CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát nghiệp vụ huy động vốn NHTM 1.1.1 Khái niệm nguồn vốn NHTM Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ, tài sản Ngân hàng bao gồm nguồn vốn tự có, huy động hay tự tạo lập dùng vay đầu tư thực mục đích kinh doanh khác Ngân hàng Chúng ta hiểu nguồn vốn Ngân hàng tất phương tiện tiền tệ xã hội mà Ngân hàng thu hút, động viên, quản lý nhằm vay thực nhiệm vụ khác Ngân hàng mà kinh tế nói chung 1.1.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động NHTM 1.1.2.1 Phân loại vào thời gian huy động - Nguồn vốn ngắn hạn: Là hình thức NHTM huy động vốn khơng kỳ hạn có kỳ hạn với thời gian ngắn Nguồn vốn tối đa năm - Nguồn vốn trung hạn: Có thời gian huy động từ năm đến ba năm Nguồn vốn NHTM sử dụng doanh nghiệp vay trung hạn dự án đầu tư chiều sâu mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm mang lại hiệu kinh tế thiết thực cho than doanh ghiệp - Nguồn vốn dài hạn: Đây hoạt động vốn dài hạn Ngân hàng thị trường vốn, với nguồn huy động Ngân hàng sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao (từ năm trở lên) Do lãi suất mà Ngân hàng phải trả Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 cao 1.1.2.2 Phân loại theo đối tượng huy động a Nguồn vốn huy động từ dân cư Đây khu vực huy động đầy tiềm cho Ngân hàng Ngân hàng huy động từ khoản nhàn rỗi dân cư sau chuyển đến cho người cần vốn để mở rộng đầu tư, kinh doanh Nguồn huy động từ dân cư thường ổn định b Nguồn vốn huy động từ doanh nghiệp tổ chức khác Đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế hình thức mà Ngân hàng huy động nhiều tiền gửi giao dịch, thông qua việc làm trung gian tốn chuyển hóa phương tiện toán, Ngân hàng thu hút số lượng lớn tổ chức mở tài khoản tạo tiền gửi giao dịch c Nguồn vốn vay từ Ngân hàng tổ chức tín dụng khác Đây nguồn vốn Ngân hàng có nhờ quan hệ vay mượn NHTM NHNN, NHTM với với tổ chức tín dụng khác Nguồn vốn Ngân hàng phải chịu với chi phí cao hơn, trường hợp Ngân hàng thiếu vốn khả dụng thời gian ngắn Ngân hàng vay 1.1.2.3 Phân loại theo chất nghiệp vụ huy động vốn a Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi - Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào Ngân hàng mà khơng có thỏa thuận trước thời gian rút tiền Với loại tiền gửi Ngân hàng phải trả với mức lãi suất thấp Bởi tiền gửi loại biến động, khách hàng rút lúc nào, Ngân hàng khơng chủ động sử dụng nguồn vốn này, Ngân hàng phải dự trữ số tiền đảm bảo để Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 tốn khách hàng có nhu cầu - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào Ngân hàng có thỏa thuận trước thời hạn rút tiền Loại tiền gửi tương đối ổn định Ngân hàng xác định thời gian rút tiền khách hàng Do đó, Ngân hàng chủ động sử dụng nguồn vốn vào mục đích kinh doanh thời gian kí kết Đối với loại tiền gửi này, Ngân hàng có nhiều thời hạn từ tháng, tháng, tháng,… mục đích tạo cho khách hàng có nhiều kỳ hạn gửi phù hợp với thời gian nhàn rỗi khoản tiền mà họ có Lãi suất tiền gửi kỳ hạn cao lãi suất tiền gửi không kỳ hạn b Huy động qua nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá - Trái phiếu Ngân hàng: Là cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ ( gốc lãi ) Ngân hàng phát hành người chủ sở hữu trái phiếu Mục đích Ngân hàng phát hành trái phiếu nhằm huy động vốn trung dài hạn Việc phát hành trái phiếu, Ngân hàng chịu quản lý NHNN, quan quản lý thị trường chứng khốn bị chi phối uy tín Ngân hàng - Kỳ phiếu Ngân hàng: Đây loại giấy tờ có giá ngắn hạn ( vịng năm ) Nó có đặc điểm giống trái phiếu có thời gian ngắn hạn trái phiếu, dùng để huy động nguồn vốn ngắn hạn Ngân hàng - Phát hành chứng tiền gửi: Nó giấy tờ xác nhận tiền gửi định kỳ Ngân hàng, người sở hữu giấy toán định kỳ lãi nhận đủ vốn đến hạn Chứng sau phát hành lưu thông Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 thị trường c Huy động vốn qua hình thức khác - Dịch vụ bảo lãnh: Bảo lãnh Ngân hàng cam kết văn TCTD với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Muốn khách hàng phải có đồng ý Ngân hàng, phải tn theo quy trình bảo lãnh riêng Khi Ngân hang fthwjc nghĩa vụ thay cho khách hàng Ngân hàng hưởng khoản phí gọi phí bảo lãnh, mức phí tùy thuộc vào mức độ rủi ro hợp đồng bảo lãnh - Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khốn: Với trình độ đội ngũ cán công nhân viên hệ thống sở vật chất kỹ thuật, Ngân hàng cung cấp cho khách hàng thơng tin chứng khốn đầu tư chứng khoán danh mục đầu tư, quản lý tài khoản, mua bán hộ, bảo quản chứng khoán… 1.1.3 Vai trò nguồn vốn huy động 1.1.3.1 Đối với kinh tế Vốn huy động nguồn vốn quan trọng NHTM vay doanh nghiệp cá nhân nhằm trì hoạt động sản xuất kinh doanh đầu tư mở rộng sản xuất góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước 1.1.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh NHTM a Vốn sở để Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Với đặc trưng hoạt động Ngân hàng, vốn không phương tiện kinh doanh mà cịn đối tượng kinh doanh chủ yếu NHTM Ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt thị trường tiền tệ Chính nói: Vốn điểm chu kì kinh doanh Ngân hàng Do đó, Ngân Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 hàng phải thường xuyên chăm lo tới việc tăng trưởng vốn suốt trình hoạt động b Vốn định đến qui mơ tín dụng hoạt động khác Ngân hàng Vốn Ngân hàng định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Thơng thường, so với Ngân hàng lớn Ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư cho vay đa dạng hơn, phạm vi khối lượng cho vay nhỏ Và khả vốn hạn hẹp nên Ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén với biến động lãi suất, gây ảnh hưởng đến khả thu hút vốn đầu tư c Vốn định lực tốn avf đảm bảo uy tín Ngân hàng thị trường tài Trong kinh tế thị trường, để tồn mở rộng quy mơ hoạt động địi hỏi Ngân hàng phải có uy tín lớn thị trường Uy tín phải thể trước hết khả sẵn sàng tốn khách hàng có u cầu Để đảm bảo điều kiện trên, Ngân hàng phải có nguồn vốn thỏa mãn đồng thời hai yêu cầu: Chất lượng khối lượng Vì vậy, để nguồn vốn huy động sử dụng có hiệu kinh doanh Ngân hàng cần phải mở rộng quy mơ tín dụng đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng d Vốn định đến lực cạnh tranh Ngân hàng Với Ngân hàng quy mơ, trình độ cơng nghệ đại tiền đề để thu hút vốn Đồng thời khả vốn lớn sở để Ngân hàng mở rộng khối lượng tín dụng định mức lãi suất cho vay Do có tiềm lực vốn lớn, Ngân hàng giảm Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 mức lãi suất cho vay, từ tạo cho Ngân hàng ưu cạnh tranh giúp cho Ngân hàng có tiềm lực việc mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, cho thuê, mua absn nợ, kinh doanh chứng khoán… 1.1.3.3 Đối với khách hàng gửi tiền - Cung cấp cho khách hàng nơi an tồn để cất trữ tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi, qua giúp khách hàng tăng thu nhập ổn định việc trả lĩa Ngân hàng - Giúp khách hàng có kênh tiết kiệm đầu tư, làm cho tiền họ sinh lời - Giúp khách hàng có hội tiếp cận với dịch vụ khác Ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tốn qua Ngân hàng dịch vụ tín dụng Ngân hàng cần vốn cho sản xuất kinh doanh cần tiền cho tiêu dùng 1.2 Hiệu huy động vốn NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu huy động vốn Hiệu huy động vốn NHTM tổng hợp tiêu chí rõ tương quan khối lượng vốn huy động với chi phí bỏ để có số vốn tỷ lệ vốn sử dụng tổng vốn huy động thời kì định ( thơng thường 12 tháng ) 1.2.2 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu huy động vốn 1.2.2.1 Là sở vững nâng cao lợi nhuận NHTM Trong môi trường kinh doanh yếu tố vốn giúp cho Ngân hàng cạnh tranh gay gắt Ngân hàng nhiều vốn thỏa mãn nhu cầu khách hàng, có khả mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng thêm thu nhập tạo vị trí thị trường Do vậy, NHTM ln tìm cách phát triển vốn để đẩy mạnh hiệu huy động vốn 1.2.2.2 Tạo điều kiện sinh lời ổn định cho chủ thể gửi tiền Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 Việc huy động vốn cung cấp cho người dân phương thức tiết kiệm an toàn Nguồn vốn tiết kiệm dân cư dồi có nhiều điều kiện thuận lợi để Ngân hàng kinh doanh Để thu hút nguồn vốn này, Ngân hàng sử dụng nhiều hình thức huy động phong phú hiệu để người dân dễ dàng lựa chọn hình thức gửi tiền phù hợp với nhu cầu 1.2.2.3 Góp phần hạn chế lạm phát, ổn định kinh tế xã hội Với điều kiên kinh tế nguồn vốn nhàn rỗi xã hội tập trung mối, thuận tiện cho việc phân phối đại chúng Vì tránh tình trạng lãng phí vốn nên hoạt động huy động vốn thiếu, kinh tế có lạm phát, lúc huy động vốn biện pháp kiềm chế lạm phát Từ đó, phải đẩy mạnh cơng tác huy động vốn NHTM có ý nghĩa rát lớn cho phát triển kinh tế 1.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu huy động vốn 1.2.3.1 Nhóm tiêu định hướng a Quy mô nguồn vốn tốc độ tăng thưởng vốn huy động Qui mô vốn năm i Tốc độ tăng trưởng vốn năm i = x 100 Qui mô vốn năm i-1 Tốc độ tăng trưởng > 100 : Vốn Ngân hàng tăng Tốc độ tăng trưởng < 100 : Qui mô vốn Ngân hàng giảm Qua đó, Ta thấy tốc độ tăng trưởng tính cho tổng vốn xét riêng với loại vốn cụ thể Sự biến động loại vốn trái chiều không giống chiều biến động tổng vốn Chỉ tiêu kết hợp với tỉ trọng vốn giúp đánh giá khả huy động vốn Ngân hàng sâu sắc Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 toàn diện b Cơ cấu nguồn vốn huy động Cơ cấu vốn phản ánh thông qua tỷ trọng loại vốn tổng vốn Ngân hàng Qui mô loại vốn i sử dụng để tính tỷ trọng tổng vốn huy động Qui mô loại vốn i Tỉ trọng loại vốn i = Tổng vốn huy động c Mức đạt kế hoạch huy động vốn Tổng vốn huy động kế hoạch Tỷ lệ đạt kế hoạch = x 100 Tổng vốn huy động thực tế Kế hoạch huy động vốn xây dựng sở nhu cầu sử dụng vốn Ngân hàng quy mô, cấu ( theo đối tượng huy động, kỳ hạn, loại tiền tệ ) Tỷ lệ đạt kế hoạch phản ánh mức độ phù hợp huy động vốn sử dụng vốn d Chi phí huy động vốn Chi phí huy động vốn = Chi phí trả lãi cho nguồn voosnhuy động + Chi phí huy động khác Chi phí trả lãi chi phí lớn Ngân hàng ảnh hưởng đến thu nhập Ngân hàng Quy mô, cấu trả lãi lãi suất cá biệt nguồn ảnh hưởng đến thu nhập Ngân hàng e Hệ số sử dụng vốn Tổng dư nợ cho vay Hệ số sử dụng vốn = Tổng nguồn vốn huy động Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 Chỉ số lớn cho ta thấy vốn tồn đọng ít, rủi ro tín dụng lớn Do để sử dụng có hiệu nguồn vốn huy động địi hỏi Ngân hàng phải lựa chọn khách hàng để giảm thiểu rủi ro f Sự phù hợp huy động vốn sử dụng vốn Là phù hợp kì hạn huy động, hình thức huy động vốn huy động với việc cho vay Ví dụ việc sử dụng vốn ngắn hạn vay dài hạn, vốn huy động kỳ phiếu cho vay chương trình, dự án… g Quản trị rủi ro huy động vốn Rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro không thu hồi khoản cho vay, rủi ro khoản, rủi ro đạo đức 1.2.3.2 Nhóm tiêu định tính - Sự phù hợp với quy định pháp luật, với mục tiêu sách tiền tệ NHNN mục tiêu chiến lược Ngân hàng mẹ giai đoạn - Sự tuân thủ nghiêm túc sách quy trình huy động vốn Ngân hàng, đảm bảo an toàn, hiệu - Mức độ hài long khách hàng chất lượng phục vụ Ngân hàng việc đưa mức lãi suất hợp lý thủ tục nhanh gọn tạo lòng tin khách hàng đến gửi tiền 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu huy động vốn 1.2.4.1 Các yếu tố từ phía Ngân hàng a Chính sách Ngân hàng việc huy động vốn Ngân hàng đưa hệ thống sách để đáp ứng nhu cầu liên quan đến huy động vốn bao gồm: Chính sách huy động với qui mơ, cấu, kỳ hạn, lãi suất, sách liên quan đến Sv: Vũ Thị Thanh Loan MSV: 12101046 sản phẩm dịch vụ tiền gửi Ngân hàng, sách giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng chi phí dịch vụ, sách tổ chức kỹ thuật… b Cơ sở vật chất kỹ thuật Đây nguồn lực để Ngân hàng hoạt động có hiệu Đó mạng lưới chi nhánh, điểm giao dịch với đặc thù, vị trí, hệ thống thơng tin thiết bị khác c Chất lượng nhân công tác tổ chức Trình độ nghiệp vụ cán Ngân hàng điều kiện để thực tốt nghiệp vụ Ngân hàng Cán Ngân hàng phải có chun mơn tốt để quản lý tốt nguồn vốn, thực tốt công việc sử dụng vốn góp phần nâng cao chất lượng huy động vốn 1.2.4.2 Các yếu tố từ phía khách hàng - Năng lực tài khách hàng - Lĩnh vực sản xuất kinh doanh ( khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế ), lĩnh vực nghề nghiệp, độ tuổi ( khách hàng cá nhân ) - Tâm lý khách hàng 1.2.4.3 Các yếu tố từ môi trường vĩ mô a Môi trường kinh tế Nền kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tạo vốn Ngân hàng, hoạt động kinh doanh tiến hành thuận lợi hơn, có khả phát triển cao ổn định Khi thu nhập tài sản mà người lao động nắm giữ lớn hơn, họ có nhiều tiền để gửi vào Ngân hàng đồng nghĩa với việc Ngân hàng thu hút nhiều vốn Và ngược lại kinh tế gặp khó khăn, tình hình lạm phát gia tăng, đồng tiền nước bị giá so với nước hay lý Sv: Vũ Thị Thanh Loan 10 MSV: 12101046 làm cho hoạt động huy động vốn Ngân hàng thay đổi, người dân cho nắm giữ vàng, đầu tư bất động sản… tốt gửi tiền vào Ngân hàng b Mơi trường trị - xã hội Trong điều kiện trị ổn định, người dân yên tâm gửi tiền vào Ngân hàng, Ngân hàng dễ dàng việc huy động vốn Ngược lại kinh tế không ổn định người dân khơng gửi tiền c Mơi trường pháp lý Một đất nước với môi trường pháp lý hoàn thiện, đồng tạo điều kiện cho ổn định hệ thống Ngân hàng, giúp cho Ngân hàng hoạt động an toàn, tạo niềm tin cho dân chúng kể nhà đầu tư nước ngoài, từ nâng cao khả huy động vốn NHTM 1.2.4.4 Các yếu tố từ môi trường cạnh tranh Là hoạt động cạnh tranh có cạnh tranh huy động vốn NHTM tổ chức tín dụng khác địa bàn với chi nhánh Do đó, địi hỏi Ngân hàng phải có điều chỉnh cho phù hợp với thời kỳ, vừa để giữ khách hàng truyền thống, vừa tìm kiếm them khách hàng Sv: Vũ Thị Thanh Loan 11 MSV: 12101046