LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập phát triển kinh tế Việt Nam khơng ngừng hồn thiện nâng cao hoạt động, đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá đất nước để phát triển kinh tế toàn diện, vững chắc, đưa Việt Nam tiến lên nước khu vực toàn Thế giới Và lĩnh vực Ngân hàng xác định lĩnh vực quan trọng có ỹ nghĩa định đến phát triển kinh tế Nhằm hỗ trợ Việt Nam trình đại hoá ngân hàng, Ngân hàng giới (WB) tài trợ cho Việt Nam thực dự án “ Hiện đại hoá ngân hàng hệ thống toán” với tổng giá trị 105 triệu USD Trong hệ thống NHTM để đáp ứng cạnh tranh Ngân hàng không ngừng áp dụng khoa học công nghệ đổi nâng cao chất lượng dịch vụ Và việc thay đổi mơ hình giao dịch đa cửa sang mơ hình giao dịch cửa diễn số ngân hàng nhằm giảm thiểu phiền hà khách hàng rút ngắn thời gian giao dịch, có điều kiện phục vụ khách hàng tốt Tuy nhiên, áp dụng mơ hình giao dịch mới, ngân hàng gặp phải khó khăn khách quan chủ quan nên chưa có điều kiện áp dụng cho tất ngân hàng toàn hệ thống Trong thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh 302 Trần Khát Chân, có điều kiện tìm hiểu mơ hình giao dịch đây, với tham khảo mơ hình giao dịch số ngân hàng khác, “Hồn thiện mơ hình giao dịch cửa Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh 302 Trần Khát Chân” đề tài mà em lựa chọn CHƯƠNG I: VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MƠ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Hoạt động Các tổ chức trung gian tài phận hợp thành hệ thống tài kinh tế thị trường có chức dẫn vốn từ người có khả cung vốn tới người có nhu cầu vốn nhằm tạo điều kiện vốn cho đầu tư phát triển kinh tế xã hội Trong trung gian tài ngân hàng chiếm vị trí quan trọng Ngân hàng thương mại loại trung gian tài có số lượng lớn hệ thống tổ chức trung gian tài thực phần lớn hoạt động tổ chức trung gian tài nói chung Ngân hàng thương mại trung gian tài chuyển hố khoản tiết kiệm, tài sản chưa sử dụng phận khách hàng đến tay phận khách hàng khác cần vay để sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng Ngân hàng thương mại tập trung huy động hình thức vốn cách nhận tiền gửi dân chúng tiến hành cho vay doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vốn Là trung gian tài nhà tiết kiệm nhà đầu tư, ngân hàng thương mại thu lợi nhuận thông qua chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động Ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng việc đáp ứng đầy đủ lợi ích hệ thống tài Ngân hàng thương mại cho phép tiết kiệm thời gian chi phí giao dịch nhà cho vay Như vậy, ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng hệ thống tài Nó góp phấn đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển vốn thị trường Trên sở tạo điều kiện kích thích đầu tư phát triển kinh tế Pháp lệnh ngân hàng năm 1970 Việt Nam định nghĩa “ Ngân hàng thương mại hình thức tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Các loại hình ngân hàng thương mại phân theo tính chất mục tiêu hoạt động gồm: Ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Khi thực vai trị trung gian chuyển vốn từ người cho vay sang người vay, ngân hàng thương mại tạo cơng cụ tài thay cho tiền làm phương tiện tốn tiền gửi khơng kì hạn tốn séc…Thơng qua q trình đưa lại kết đại phận tiền giao dịch giao lưu kinh tế tiền qua ngân hàng 1.2 Hoạt động NHTM 1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.2.1.1 Tiền gửi  Tiền gửi tốn  Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm  Tiền gửi khác Ngoài loại tiền gửi trên, ngân hàng thương mại cịn có số loại tiền gửi khác :  Tiền gửi tổ chức tín dụng khác  Tiền gửi kho bạc nhà nước  Tiền gửi tổ chức đoàn thể xã hội… 1.2.1.2 Vốn huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá Đây phần vốn mà Ngân hàng thương mại có qua việc phát hành giấy tờ có kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng, chứng tiền gửi 1.2.1.3 Vốn vay tổ chức tín dụng khác ngân hàng trung ương Ngân hàng thương mại vay vốn ngân hàng thương mại khác vay vốn ngân hàng trung ương 1.2.1.4 Các nguồn vốn khác  Vốn tốn số vốn có ngân hàng lam trung gian toán kinh tế  Vốn uỷ thác đầu tư, tài trợ Chính phủ tổ chức ngồi nước cho chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hoá , xã hội 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.2.2.1 Nghiệp vụ cho vay: Cho vay nghiệp vụ kinh doanh sinh lời chủ yếu Ngân hàng thương mại hoạt động đa dạng phong phú, bao gồm:  Cho vay thông thường Là thể thức cho vay thực sở hợp đồng tín dụng ngân hàng cho vay khách hàng vay bao gồm: - Cho vay có tài sản chấp - Cho vay có tài sản cầm cố - Cho vay có bảo lãnh - Cho vay tín chấp  Chiết khấu thương phiếu: Là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, người vay tạm thời chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng để lấy số tiền nhỏ mệnh giá thương phiếu  Bao tốn: Là dịch vụ cơng ty ngân hàng thực ngân hàng mua lại khoản nợ doanh nghiệp để sau nhận lại khoản chi trả u cầu Thơng thường khoản nợ khoản nợ ngắn hạn 1.2.2.2 Nghiệp vụ đầu tư:  Đầu tư trực tiếp: Hùn hạp, liên doanh, liên kết, thành lập công ty mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, mua cổ phiếu sáng lập  Đầu tư gián tiếp: Mua trái khốn nhà nước (cơng trái nhà nước), tín phiếu kho bạc nhà nước, tín phiếu ngân hàng nhà nước 1.1.2.3 Hoạt động khác: Nghiệp vụ trung gian bao gồm:  Chuyển tiền  Thư tín dụng  Nghiệp vụ uỷ thác  Mua bán hộ cơng trái, kim khí q, ngoại tệ  Phát hành, đăng kí hộ cổ phiếu phát hành  Cho thuê két sắt  Cung cấp thông tin tư vấn kinh doanh  Tư vấn quản trị doanh nghiệp  Thanh lý tài sản doanh nghiệp bị phá sản  Thực uỷ nhiệm chuyển tiền thừa kế tài sản Mơ hình giao dịch “nhiều cửa” 2.1 Khái niệm Là mơ hình tổ chức truyền thống ngân hàng, đặc biệt điều kiện trình độ ứng dụng cơng nghệ tin học kế tốn cịn thấp 2.2 Quy trình giao dịch mơ hình giao dịch “nhiều cửa” Khách hàng Giao dịch viên ghi Có Khách hàng Giao dịch viên ghi Nợ Quỹ Kiểm sốt Nhập chứng từ vào máy tính (1)- Khách hàng yêu cầu giao dịch (2)- Giao dịch viên chuyển chứng từ cho phận kiểm soát (3)- Kiểm soát chuyển chứng từ sau kiểm soát cho giao dịch viên (4)- Giao dịch viên ghi nợ, chuyển chứng từ ghi có cho giao dịch viên ghi có (5)- Giao dịch viên ghi có trả lại chứng từ cho giao dịch viên ghi nợ (6)- Kiểm sốt trả chứng từ cho quỹ trường hợp trả tiền mặt (7)- Khách hàng tới phận quỹ để nhận tiền (8)- Bộ phận quỹ trả tiền (thu) cho khách hàng Theo mơ hình này, kế tốn làm nhiệm vụ kiểm soát chứng từ hạch toán vào sổ sách kế toán theo qui định, tất giao dịch liên quan đến tiền mặt khách hàng phải nộp (nhận) quỹ Ngân hàng Do suất lao động không cao, khách hàng phải qua nhiều khâu, cửa để hoàn thành giao dịch Cụ thể, khách hàng giao dịch với Ngân hàng phải nộp chứng từ kế tốn cho tốn viên giữ tài khoản thực giao dịch thường khách hàng phải qua nhiều cửa: tốn viên; thủ quỹ; cán nghiệp vụ có liên quan Mơ hình giao dịch cửa 3.1 Khái niệm Trong bối cảnh tài ln biến đổi, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt Để chiến thắng trận chiến giành lấy khách hàng, ngân hàng phải cung cấp cho khách hàng khách hàng muốn Với phương châm khách hàng trung tâm vậy, ngân hàng bước thay đổi cấu tổ chức để thoả mãn tốt nhu cầu khách hàng Đó việc thực mơ hình giao dịch cửa Giao dịch cửa phương thức tổ chức cung ứng dich vụ tổ chức tín dụng cho khách hàng, khách hàng cần giao dịch với giao dịch viên tổ chức tín dụng nhận kết từ giao dịch viên 3.2 Phạm vi điều chỉnh Quy chế giao dịch cửa điều chỉnh giao dịch sau:  Giao dịch thu - chi tiền mặt: bao gồm nhận, trả tiền gửi từ tài khoản tiền gửi, tài khoản tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi, giao dịch thu chi tiền mặt khác  Giao dịch toán, chuyển tiền: Thanh toán qua tài khoản toán, phát hành séc, thẻ ngân hàng; chuyển tiền, mua bán thu đổi ngoại tệ, séc du lịch; giao dịch toán khác  Các giao dịch khác: áp dụng tùy theo mức độ điều kiện thực giao dịch cửa tổ chức tín dụng nguyên tắc đảm bảo quy định nội dung quy trình nghiệp vụ liên quan đến loại giao dịch 3.3 Giải thích từ ngữ  Giao dịch viên cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng trực tiếp giao dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm tiếp nhận để giải nhu cầu khách hàng theo thẩm quyền việc lập, kiểm soát phê duyệt chứng từ giao dịch  Kiểm soát viên: cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng phân cấp thực việc kiểm tra, kiểm soát phê duyệt cácgiao dịch phạm vi trách nhiệm phân công  Hạn mức giao dịch: giá trị tối đa giao dịch mà giao dịch viên phép thực khơng cần có phê duyệt kiểm sốt viên Mỗi loại giao dịch có hạn mức khác  Hạn mức tồn quỹ: số dư tiền mặt tối đa mà giao dịch viên phép giữ thời điểm ngày giao dịch  Bộ phận quỹ: phận ngân quỹ tổ chức tín dụng có trách nhiệm tổ chức thu, chi tiền mặt, giấy tờ có giá; giao, nhận tài sản khác giao dịch viên với khách hàng (đối với giao dịch tiền mặt vượt hạn mức giao dịch viên)  Quầy giao dịch: nơi giao dịch viên thực việc giao dịch với khách hàn 3.4 Chứng từ kế toán giao dịch cửa Chứng từ kế toán giao dịch cửa bao gồm loại: chứng từ khách hàng xuất trình chứng từ giao dịch viên lập theo mẫu quy định tổ chức tín dụng quy trình nghiệp vụ giao dịch cửa (chứng từ in sẵn theo và/hoặc chứng từ máy tính in ra) Chứng từ kế toán giao dịch cửa phải tuân thủ theo quy định hành chế độ chứng từ kế toán quy định Quy chế 3.4.1 Lập chứng từ kế toán:  Chứng từ giao dịch với khách hàng: vào giấy tờ, chứng từ (đã kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ) khách hàng xuất trình, giao dịch viên tiến hành nhập liệu vào hệ thống in chứng từ theo quy định tổ chức tín dụng quy trình nghiệp vụ giao dịch tương ứng tổ chức tín dụng ban hành Chứng từ giao dịch viên lập phải in đầy đủ thông tin giao dịch trước chuyển cho phận liên quan trả cho khách hàng  Cuối ngày, giao dịch viên phải lập Bảng kê chứng từ giao dịch với khách hàng ngày theo quy trình mẫu quy định Tổ chức tín dụng ban hành 3.4.2 Kiểm soát chứng từ:  Đối với giao dịch hạn mức: giao dịch viên vừa người lập vừa người kiểm soát chứng từ có chữ ký giao dịch viên chứng từ  Đối với giao dịch vượt hạn mức giao dịch phải có phê duyệt người có thẩm quyền: chứng từ phải kiểm soát viên kiểm tra kiểm soát Các chứng từ thuộc giao dịch phải có đủ chữ ký người lập chứng từ (giao dịch viên) người kiểm soát chứng từ (kiểm soát viên) và/hoặc cấp có thẩm quyền theo phân cấp tổ chức tín dụng  Đối với bảng kê chứng từ giao dịch ngày giao dịch viên: giao dịch viên kiểm soát viên phải kiểm tra, đối chiếu bảng kê chứng từ giao dịch ngày với chứng từ giao dịch khách hàng tổ chức tín dụng (nếu có) để đảm bảo khớp chứng từ hạch tốn xác Trên bảng kê phải có đầy đủ chữ ký giao dịch viên kiểm soát viên 3.4.3 Luân chuyển, bảo quản lưu trữ chứng từ kế tốn: Hàng ngày, tồn chứng từ hạch tốn (bao gồm chứng từ ghi sổ chứng từ gốc đính kèm) kể bảng kê giao dịch sau phận có liên quan kiểm tra, kiểm soát đối chiếu phải luân chuyển tập trung phận kế toán tổng hợp để thực kiểm tra, đối chiếu lại (kiểm tra sau), bảo quản lưu trữ chứng từ kế toán theo quy định hành Việc luân chuyển chứng từ tổ chức tín dụng hướng dẫn chi tiết theo nghiệp vụ cụ thể 3.5 Quyền hạn trách nhiệm thành viên tham gia giao dịch cửa 3.5.1 Đối với Tổng Giám đốc (Giám đốc)  Quyền hạn - Phân cấp phân quyền cho thành viên tham gia trình giao dịch cửa Quy định hạn mức giao dịch cho giao dịch viên - Được cấp mã khóa bảo mật để thực chức theo thẩm quyền việc kiểm soát duyệt (ký) chứng từ, ủy quyền cho người khác thực quyền kiểm soát duyệt (ký) chứng từ máy giấy theo quy định  Trách nhiệm - Chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật tổn thất xảy áp dụng giao dịch cửa đơn vị - Xây dựng quy chề giao dịch cửa, quy trình nghiệp vụ giao dịch cửa Hướng dẫn triển khai thực giao dịch cửa đơn vị theo quy định kiểm tra việc chấp hành quy định giao dịch cửa - Kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp chứng từ yêu cầu phải có chữ ký người phê duyệt theo quy định Định kỳ đột xuất có trách nhiệm xem xét điều chỉnh hạn mức giao dịch cho giao dịch viên cho phù hợp với tình hình hoạt động đơn vị - Tuyệt đối giữ bí mật mã khố bảo mật, chữ ký điện tử cấp; định kỳ phải thay đổi để tránh bị lấy cắp, lợi dụng, tham ô chiếm đoạt tài sản Tổ chức tín dụng khách hàng; chịu trách nhiệm trước pháp luật tổn thất xảy để tiết lộ mã khóa bảo mật chữ ký điện tử cấp 3.5.2 Đối với Kiểm sốt viên  Quyền hạn: 10 • Báo cáo liệt kê bút tốn định kỳ • Báo cáo giao dịch liên chi nhánh • Báo cáo giao dịch đến liên chi nhánh - Tập : Báo cáo cân đối tài khoản (ngày, tháng, năm) gồm báo cáo xếp theo thứ tự sau: • Cân đối nội bảng: cân đối nội bảng nguyên tệ chi tiết, cân đối nội bảng cộng quy đổi chi tiết • Cân đối ngoại bảng: cân đối ngoại bảng nguyên tệ chi tiết, cân đối ngoại bảng cộng quy đổi chi tiết  Lưu trữ chứng từ - Chứng từ báo cáo lưu trữ tập trung kho đơn vị Phịng Tài − Kế toán quản lý - Việc lưu trữ chứng từ báo cáo kế toán phải tuân thủ quy định hành Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định nội Ngân hàng bảo quản, lưu trữ chứng từ, báo cáo kế tốn Đánh giá mơ hình 5.1 Những kết đạt Sau năm vào hoạt động Nam Việt có bước tiến đáng kể giao dịch  Khách hàng thuận tiện giao dịch với ngân hàng Khách hàng lựa chọn quầy giao dịch ngân hàng để giao dịch mà thông qua nhiều quầy phải chờ đợi thời gian để gặp giao dịch viên làm việc trước Trên sở ngày đại hoá hệ thống ngân hàng, khách hàng ngày yên tâm dịch vụ ngân hàng cung cấp nhằm tạo thuận tiện thoải mái cho khách hàng đến giao dịch  Mơ hình giao dịch cửa áp dụng cơng nghệ tiên tiến q trình làm việc, nhân viên ngày phải trau dồi, nâng cao trình độ thân lĩnh vực : khả giao tiếp, trình độ ngoại ngữ vi tính thành thạo để 47 vận hành máy ngày tốt Trong trình làm việc có gắn bó lẫn cán bộ, trình giao dịch với khách giúp cán nâng cao trình độ đề cao trách nhiệm cán ngân hàng qui trình xử lý nghiệp vụ công việc cán mắt xích quan trọng máy làm việc hoàn hảo  Giao dịch cửa giúp rút ngắn tối đa qui trình xử lý luân chuyển chứng từ áp dụng công nghệ đại nên q trình duyệt, kí xử lý chứng từ diễn nhanh chóng, giảm bớt phiền hà, rắc rối cho cán ngân hàng  Mặc dù bước đầu áp dụng đem lại thành công đáng kể mơ hình giao dịch cửa ngân hàng hoàn thiện nhằm thu hút khách hàng đến với đạt mục tiêu đề Mơ hình đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng : qui trình xử lý nghiệp vụ tiêu chuẩn hoá tiếp cận gần với công nghệ đại giới; tạo điều kiện cho ngân hàng hoà nhập với ngân hàng quốc tế Điều giúp cho ngân hàng mở rộng thị trường tăng khả cạnh tranh ngân hàng  Áp dụng mô hình giao dịch cửa, thơng tin ngân hàng cập nhật thường xuyên, nhanh chóng, giao dịch xử lý tức giúp cho ngân hàng tránh rủi ro trình hoạt động 5.2 Những tồn nguyên nhân 5.2.1 Những tồn Áp dụng mơ hình giao dịch cửa, chuyển biến đột ngột đưa vào công nghệ ngân hàng đại nên cán ngân hàng phải vừa làm vừa học hỏi Hơn chưa có trải nghiệm thực tế rút kinh nghiệm từ ngân hàng nước có áp dụng đồng loạt nên mơ hình cịn có số chức chưa phù hợp với khách hàng Việt Nam ngân hàng cịn gặp số khó khăn q trình phục vụ khách hàng Các giao dịch viên cịn bỡ ngỡ chưa có nhiều kinh nghiệm để đáp ứng tối đa yêu cầu khách hàng 48 Ngân hàng áp dụng cơng nghệ có chuyển biến nội dung sở vật chất, tất thiết bị đại lắp đặt nhằm phục vụ cho công việc tốt Tuy nhiên hiệu đạt chưa cao, số liệu thông tin cịn chậm, cịn có sai sót, xử lý thơng tin hạn chế 5.2.2 Những nguyên nhân  Nguyên nhân khách quan: Hiện sở thông tin Việt Nam cịn chưa đồng tỉnh, thành phó nước, đường truyền liệu tốc độ chậm Việc chuẩn hố thơng tin cịn nhiều vấn đề chưa thống dẫn đến thông tin không thông suốt gây cản trở lớn đến việc truyền liệu cho nhiều ngành nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng, rúy ngắn thời gian tốn  Ngun nhân chủ quan: - Mơ hình giao dịch cửa cịn mẻ, chi nhánh sớm áp dụng mơ hình nên bên cạnh thuận lợi cịn có số khó khăn việc vận hành, sử dụng máy móc lẫn người - Khi có nhiều khách hàng đến giao dịch lúc, chưa đáp ứng yêu cầu khách hàng cách nhanh chóng, khách hàng phải chờ đợi nên dễ làm lịng khách Những ngun nhân trực tiếp tác động làm thay đổi theo ý chủ quan ngân hàng CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN MƠ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG NAM VIỆT Một số giải pháp Xác định khó khăn thuận lợi Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt thời gian tới, với phát triển chung toàn hệ thống ngân hàng Nhà nước cần có giải pháp để hoàn thành tốt mục tiêu, kế hoạch đề Đặc biệt mở rộng mô hình giao dịch cửa cho ngân hàng hệ thống 49 1.1 Đối với cán ngân hàng  Ngân hàng trước tiên phải có đội ngũ cán mạnh, có đủ lực kiến thức kinh tế, xã hội để thích ứng với yêu cầu ngân hàng thời đại Đặc biệt, với mơ hình giao dịch cửa cán giao dịch viên giỏi nghiệp vụ quản lý, xử lý mà cịn phải thực theo xu hướng đa năng, có khả xử lý nghiêp vụ để phục vụ yêu cầu khách hàng Do đó, từ khâu tuyển dụng đầu vào ngân hàng phải chọn cán không giỏi nghiệp vụ ngân hàng cần giao tiếp tiếng Anh thành thạo, có trình độ tin học, có văn hố Giao dịch viên phải xử lý nhanh, xác yêu cầu khách hàng với phong cách phục vụ tận tình, chu đáo, cởi mở, thân thiện với khách hàng  Vì giao dịch cửa áp dụng nên cán phải không ngừng trau dồi thêm kiến thức Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức đợt tập huấn để cán nâng cao trình độ, thi đua có sách lương, thưởng thích hợp với kết thi đua  Đối với kiểm soát viên: Phải cán nắm chun mơn nghiệp vụ, có khả xử lý nhanh vướng mắc giao dịch viên gặp phải Kiểm soát viên phải nắm rõ chốt kiểm sốt để hạn chế tối đa sai sót vơ tình hay cố ý gian lận giao dịch viên  Đối với đội ngũ cán làm công nghệ: Ngân hàng nên cấp thêm kinh phí để tạo điều kiện tốt cho đội ngũ trình nghiên cứu phát triển đề án nhằm khuyến khích cán giỏi, có lực phát huy tài Bên cạnh đó, ngân hàng nên sớm thực mơ hình trung tâm đào tạo tin học nhằm bồi dưỡng thu hút chất xám Nên cử cán có lực mang trọng trách sang ngân hàng khác nước để học hỏi, nghiên cứu thêm  Đào tạo nhiều hình thức ngắn hạn lẫn dài hạn, nước nước, tự đào tạo đào tạo tập trung qua trường lớp … Dựa vào nhu cầu khả ngân hàng, lực điều kiện cán để lập kế hoạch đào tạo hợp lý nhằm đạt hiệu cao mà chi phí bỏ hợp lý Ban hành qui 50 chế bắt buộc sử dụng kết học tập để phân loại, nâng bậc lương hay chuyển ngạch lương viên chức Đây biện pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu đào tạo  Ngồi ra, ban lãnh đạo ngân hàng cần có sách khen thưởng cách trực tiếp vận động dùng khuyến khích vật chất.Cùng với phải kỷ luật thật nghiêm cá nhân phòng, ban chưa làm tốt nhiệm vụ giao.Như tạo mơi trường làm việc tích cực, cơng bằng, thoải mái, phát huy tính sáng tạo cơng nhân viên, tạo đồn kết hợp tác chặt cá nhân, phòng, ban Hỗ trợ hồn tốt nhiệm vụ giao Bên cạnh đó, ngân hàng nên tổ chức giao lưu với ngân hàng hệ thống địa bàn để cán cơng nhân viên tham gia tích cực vào hoạt động đoàn thể, đoàn kết nhằm thực tốt cơng việc 1.2 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Đối với trang thiết bị tin học, ngân hàng nên trang bị thêm số máy tính có tốc độ xử lý nhanh, tính cao Chi nhánh nên thực kết hợp hài hoà việc tiết kiệm việc sử dụng với việc phải luôn đổi mới, nâng cấp hoàn thiện phần mềm, phần cứng cho phù hợp Ngân hàng phải thường xuyên nâng cấp phần mềm, nối mạng toàn hệ thống có hệ thống bảo mật thơng tin, giao dịch truyền hay cập nhật để tránh tình trạng bị hacker làm rối loạn mạng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng 1.3 Tuyên truyền quảng cáo Ngân hàng cần quảng bá rộng rãi tiện ích chương trình đại hố hệ thống toán ngân hàng thương mại đem lại với phong cách giao dịch văn minh, lịch sự, giao dịch ngân hàng thực cách xác, nhanh chóng Ngân hàng cần quảng bá mơ hình giao dịch cửa cho khách hàng biết tiện ích mà khách hàng nhận sử dụng dịch vụ ngân hàng đến giao dịch với ngân hàng, khách hàng cần làm việc với giao dịch viên thay phải qua nhiều phịng, ban trước 51 Ngân hàng sử dụng nhiều hình thức để tuyên truyền, quảng bá sản phẩm ngân hàng đến khách hàng : sách, báo, đài, tờ rơi … Ngoài ngân hàng nên thường xuyên phát triển sản phẩm dịch vụ để sau khách hàng sử dụng biết đến tên tuổi ngân hàng Đây phải coi việc làm thường xuyên, liên tục tích cực mang tính chất chiến lược phát triển khơng thể qua loa, đại khái, mang tính hình thức theo đợt 1.4 Mở rộng không gian giao dịch để đáp ứng tốt nhiều yêu cầu khách hàng quầy Với ưu mơ hình giao dịch cửa, giao dịch viên quầy ngân hàng đồng thời đáp ứng nhiều yêu cầu khách hàng : yêu cầu đổi tiền, yêu cầu nhận tiền yêu cầu tốn séc… Ngân hàng nên tiến hành mở rộng khơng gian làm việc cán cho rộng rãi, thuận tiện đồng thời nâng cao sở vật chất kỹ thuật, máy móc thiết bị cơng nghệ để tạo hình ảnh đẹp cho khách hàng đến giao dịch lắp đặt cửa tự động, bảng điện tử thông báo tỷ giá ngoại tệ, lãi suất biểu phí loại dịch vụ sàn giao dịch, bố trí hệ thống hướng dẫn khách hàng để việc giao dịch đựoc tiến hành nhanh chóng, thuận tiện nên dành không gian để khách hàng đến kiểm tra lại tiền hay chứng từ giao dịch Một số kiến nghị 2.1 Với Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt  Công tác huy động vốn: - Đề nghị hỗ trợ, tạo điều kiện cho ngân hàng hệ thống đa dạng hoá mã sản phẩm tiền gửi, mã lãi phạt sản phẩm tiền gửi, đưa mức lãi suất cạnh tranh - Trên sở triển khai dự án đại hoá, tận dụng tối đa tiện ích chương trình nghiên cứu cải tiến qui trình nghiệp vụ, giảm bớt thủ tục giấy tờ Tạo niềm tin, thông qua khách hàng cũ mở rộng marketing tới khách 52 hàng Tăng dần tỷ trọng tiền gửi toán tổ chức kinh tế sở nâng cao, hoàn thiện hệ thống toán nội ngân hàng - Chú trọng việc tiếp thị nhằm xác lập mối quan hệ, thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi tốn, tạo nguồn vốn rẻ thơng qua sách cung cấp dịch vụ đa dạng, khép kín, dịch vụ nối mạng đến tận nhà cho khách hàng : dịch vụ internet banking, Phone banking … làm dịch vụ chuyển tiền cá nhân, dịch vụ trả lương cho tổ chức kinh tế thông qua thu Chi tiền mặt chỗ hay máy rút tiền tự động ATM, thẻ điện tử  Cơng tác tín dụng: Đề nghị ban hành chế uỷ quyền để tạo điều kiện cho ngân hàng sử dụng nguồn vốn cách có hiệu mở rộng thị phần ngân hàng hoạt động kinh doanh, mở rộng đối tượng phục vụ  Dịch vụ bảo lãnh tài trợ thương mại: Đề nghị cho phép chi nhánh phục vụ đối tượng khách hàng đáp ứng điều kiện qui định ngân hàng nghiệp vụ  Công tác khách hàng: Đề nghị cho phép chi nhánh có biện pháp đảm bảo linh hoạt qua sách khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt có đạo qui hoạch đối tượng khách hàng chi nhánh địa bàn để công tác marketing đạt hiệu cao, tránh chồng chéo cạnh tranh không lành mạnh  Công tác phát triển dịch vụ: Đề nghị có chế để việc đưa sản phẩm dịch vụ ngân hàng vào thực tế áp dụng cách nhanh chóng, hoàn thiện từ việc cung cấp trang thiết bị đến hỗ trợ công tác đào tạo, vận dụng thực tiễn sản phẩm  Công tác nhân đào tạo phát triển nguồn nhân lực: Đề nghị hỗ trợ ngân hàng việc tuyển dụng đào tạo cán (ngắn hạn dài hạn; nước nước) nhằm nâng cao trình độ, kỹ cán bộ,nhất khoá đào tạo nâng cao kỹ cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo mơ hình giao dịch cửa Ngồi việc ngân hàng tự tuyển dụng đào tạo cần hỗ trợ điều động cán hệ thống phù hợp với yêu cầu công việc theo đề xuất cụ thể ngân hàng 53  Công tác tiếp thị quảng cáo: Đề nghị hỗ trợ ngân hàng trongviệc quảng bá hình ảnh ngân hàng hình thức hoạt động theo mơ hình giao dịch cửa đến với khách hàng Quảng bá rộng rãi ưu chương trình đại hố hệ thống toán NHTM đem lại với phong cách giao dịch văn minh lịch sự, thực dịch vụ có chi nhánh cách nhanh chóng, xác, cung cấp dịch vụ đa dạng, khép kín, dịch vụ nối mạng tới tận khách hàng : Internet banking, Phone banking, Home banking Đẩy mạnh dịch vụ bảo lãnh sở uy tín sẵn có ngân hàng Nhà nước với nhà đầu tư nước Nâng cao chất lượng phục vụ hoạt động bảo lãnh, toán để tăng tỷ trọng thu dịch vụ 2.2 Với ngân hàng Nhà nước: Hoạt động ngân hàng Thương mại Việt Nam điều chỉnh luật ngân hàng tổ chức tín dụng NHNN ban hành Luật NHNN Việt Nam ban hành nhằm bảo vệ hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam đồng thời khuyến khích, thúc đẩy NHTM nước phát triển, mở rộng quy mô.Tuy nhiên thời đại công nhệ thông tin ngày đóng vai trị quan trọng phát triển ngân hàng, đòi hỏi NHTM phải tiến hành phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, đại : mơ hình giao dịch cửa, ATM … mơi trường pháp lý hay nói xác văn qui định hành vốn xây dựng dựa qui trình xử lý tay, mang nặng tính giấy tờ, thủ tục cồng kềnh phức tạp khâu lưu trữ, bảo quản chứng từ, tài liệu qui trình nghiệp vụ nguyên nhân gây khó khăn chi NHTM xây dựng, áp dụng phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại.Vì em cho Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt cần sớm đưa sách, văn qui định phù hợp với cơng đại hố ngân hàng cho mơi trường pháp lý tảng, sở quan trọng cho việc phát triển dịch vụ ngân hàng đại, đặc biệt sản phẩm dịch vụ áp dụng mơ hình giao dịch cửa NHTM 54 Như để áp dụng mô hình giao dịch cửa rộng rãi cần có phối kết hợp chặt chẽ ngân hàng trung ương với Ngân hàng thưong mại cổ phần Nam Việt ban ngành có liên quan 55 KẾT LUẬN Để trở thành ngân hàng kiểu mẫu, văn minh, đại với công nghệ tiên tiến, sẵn sàng hội đủ yếu tố cần thiết để đáp ứng nhu cầu kinh tế nước hội nhập Quốc tế việc phát triển mơ hình giao dịch cửa bước thật cần thiết quan trọng Điều khơng giúp cho ngân hàng nâng cao vị cạnh tranh thương trường, tăng khối lượng khách hàng đến giao dịch sử dụng dịch vụ, mở rộng thị trường, nâng cao uy tín tạo điều kiện thuận lợi để hội nhập với kinh tế,tài ngân hàng giới … mà cịn phù hợp với q trình cơng nghiệp hố, đại hóa đất nước Mơ hình giao dịch cửa thực theo qui trình tiêu chuẩn Quốc tế, tảng cơng nghệ đại đảm bảo nghiệp vụ kinh tế phát sinh, số liệu Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt cập nhật nhanh chóng, xử lý trực tuyến tập trung trung ương Chính mà hệ thống cung cấp nhiều tiện lợi, đại cho khách hàng làm cho trình giao dịch giảm thiểu thời gian, an tồn hiệu Đồng thời góp phầp ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro cho hệ thống ngân hàng Qua trình thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt nghiên cứu khái quát qui trình giao dịch cửa, em mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị nêu nhằm góp phần làm cho mơ hình giao dịch cửa ngày hoàn thiện áp dụng rộng rãi cách hiệu cho ngân hàng tồn hệ thống Trong q trình thực chuyên đề em nhận hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, thầy khoa tài ngân hàng anh chị Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt để em hoàn thành chuyền đề Em xin chân thành cảm ơn! 56 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MÔ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động NHTM 1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.2.1.2 Vốn huy động thơng qua phát hành giấy tờ có giá 1.2.1.3 Vốn vay tổ chức tín dụng khác ngân hàng trung ương 1.2.1.4 Các nguồn vốn khác 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Mô hình giao dịch “nhiều cửa” 2.1 Khái niệm 2.2 Quy trình giao dịch mơ hình giao dịch “nhiều cửa” Mơ hình giao dịch cửa 3.1 Khái niệm 3.2 Phạm vi điều chỉnh .6 3.3 Giải thích từ ngữ .7 3.4 Chứng từ kế toán giao dịch cửa 3.4.1 Lập chứng từ kế toán: .8 3.4.2 Kiểm soát chứng từ: 3.4.3 Luân chuyển, bảo quản lưu trữ chứng từ kế toán: 3.5 Quyền hạn trách nhiệm thành viên tham gia giao dịch cửa .9 3.5.1 Đối với Tổng Giám đốc (Giám đốc) 3.5.2 Đối với Kiểm soát viên 10 3.5.3 Đối với giao dịch viên 11 3.5.4 Đối với phận quỹ 12 3.6 Các biện pháp kiểm tra, kiểm sốt đảm bảo an tồn tài sản giao dịch cửa 13 3.6.1 Hạn mức giao dịch thu - chi tiền mặt hạn mức tồn quỹ ngày giao dịch viên 13 3.6.2 Quản lý tồn quỹ tiền mặt, giấy tờ có giá tài sản khác giao cho giao dịch viên để thực giao dịch cửa 13 3.6.3 Chế độ tạm ứng toán tạm ứng 14 3.6.4 Về phân cấp, phân quyền xử lý kiểm soát nghiệp vụ phát sinh giao dịch cửa 14 3.6.5 Trang bị phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn khác máy camera để giám sát hoạt động điểm giao dịch .14 3.6.6 Các chứng từ ấn giao cho khách hàng phải in từ máy in chuyên dụng 14 3.7 Điều kiện để tổ chức tín dụng thực giao dịch cửa 15 3.7.1 Về sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật 15 57 3.7.2 Về quy chế, quy trình nghiệp vụ nội quan trọng giao dịch cửa 15 3.7.3 Về đội ngũ cán .16 3.8 Nguyên tắc chung giao dịch cửa 16 3.9 Qui trình giao dịch cửa: .17 3.10 Lợi ích Giao dịch cửa 18 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT 19 Sơ lược lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 19 Sản phẩm Nam Việt 21 2.1 Sản phẩm tiền gửi 21 2.2 Sản phẩm tín dụng doanh nghiệp 21 2.3 Sản phẩm toán 22 2.4 Sản phẩm khác 22 Tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt .22 Mơ hình giao dịch cửa Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 23 4.1 Giải thích từ ngữ 23 4.2 Quyền hạn trách nhiệm phận tham gia .25 4.2.1 Giao dịch viên .25 4.2.2 Kiểm soát viên .25 4.2.3 Kế toán tổng hợp 26 4.2.4 Quỹ 26 4.2.5 Quỹ phụ 27 4.3 Quy định chung mơ hình giao dịch cửa .27 4.3.1 Mô hình giao nhận tiền mặt nội 27 4.3.1.1 Phương thức giao nhận tiền mặt qua quỹ chính, quỹ phụ giao dịch viên 27 4.3.1.2 Phương thức giao nhận tiền mặt quỹ giao dịch viên 28 4.3.1.3 Phương thức quỹ giao dịch trực tiếp với khách hàng .28 4.3.2 Hạn mức giao dịch với khách hàng 28 4.3.2.1 Giao dịch viên .29 4.3.2.2 Kiểm soát viên 29 4.3.2.3 Quỹ chính, quỹ phụ .29 4.3.2.4 Phân quyền giao dịch 29 4.3.3 Ấn giấy tờ có giá 29 4.4 Nội dung quy trình 30 4.4.1 Tiếp nhận nhu cầu khách hàng 30 4.4.2 Kiểm tra chứng từ khách hàng 30 4.4.3 Thu tiền mặt 30 4.4.4 Xử lý giao dịch 31 4.4.5 Kiểm soát duyệt giao dịch 31 4.4.6 In chứng từ 31 58 4.4.7 Chi tiền mặt 31 4.4.8 Phân phối chứng từ công việc cuối ngày 32 4.5 Trách nhiệm thành viên tham gia vào quy trình 32 4.5.1 Trách nhiệm giao dịch viên .32 4.5.2 Trách nhiệm Kiểm soát viên 32 4.5.3 Trách nhiệm Bộ phận tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ 33 4.5.4 Trách nhiệm Bộ phận tập hợp chứng từ toàn đơn vị 33 4.5.5 Trách nhiệm Bộ phận hậu kiểm .33 4.5.6 Trách nhiệm Trưởng phịng Tài − Kế toán .34 4.6 Luân chuyển kiểm soát chứng từ .34 4.6.1 Luân chuyển kiểm soát chứng từ Giao dịch viên 34 4.6.2 Luân chuyển kiểm soát chứng từ Bộ phận tập hợp chứng từ phòng nghiệp vụ 38 4.6.3Luân chuyển kiểm soát chứng từ Bộ phận tập hợp chứng từ toàn đơn vị 39 4.6.4Luân chuyển kiểm soát chứng từ Bộ phận hậu kiểm 40 4.6.5 Lưu trữ chứng từ báo cáo 45 Đánh giá mô hình 47 5.1 Những kết đạt .47 5.2 Những tồn nguyên nhân .48 5.2.1 Những tồn 48 5.2.2 Những nguyên nhân 49 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN MƠ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG NAM VIỆT 49 Một số giải pháp .49 1.1 Đối với cán ngân hàng 50 1.2 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng .51 1.3 Tuyên truyền quảng cáo 51 Một số kiến nghị .52 2.1 Với Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt .52 2.2 Với ngân hàng Nhà nước: 54 KẾT LUẬN 56 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại _ PGS.TS Phan Thị Thu Hà 3) Giáo trình kế tốn ngân hàng – Học viện ngân hàng 4) Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng - Học viện ngân hàng 5) Các văn hướng dẫn thực qui trình giao dịch cửa 6) Tạp chí ngân hàng – 2006 7) Tạp chí thị trường tài tiền tệ 2006, 2007 8) Tạp chí tin học ngân hàng - 2007 9) Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 10) Một số trang web khác 60