Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng định chế tài quan trọng bậc kinh tế Bằng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giúp luồng tiền thông suốt, vận động liên tục thúc đẩy phát triển kinh tế Như với tầm quan trọng thế, an toàn hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động nhiều tổ chức, cá nhân kinh tế Về chất, rủi ro ngân hàng không tránh khỏi điều nghĩa không làm Các ngân hàng cố gắng hạn chế tối đa rủi ro xảy biện pháp khác Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài công nghiệp dịch vụ tài - ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ đòi hỏi ngành ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động dịch vụ Sau Ngân hàng Nhà Nước định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, rủi ro trở thành vấn đề quan tâm ngân hàng người quan tâm Trong trình thực tập VPBank – chi nhánh Hoàn Kiếm, em tiếp xúc với công việc tín dụng, hiểu quy trình tín dụng tìm hiểu phần rủi ro xảy hoạt động tín dụng Ngân hàng Rủi ro Ngân hàng có nhiều loại phức tạp Với phạm vi cuả chuyên đề tốt nghiệp, em chọn đề tài nghiên cứu “Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh (VPBank)” Qua chuyên đề em hy vọng góp phần vào việc hạn chế rủi ro hữu tiềm ẩn ngân hàng, tăng độ an toàn hoạt động tín dụng Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vài nét Ngân hàng thương mại 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá Quá trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng; đến lượt mình, phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Từ 3500 năm trước công nguyên trở trước, có tư liệu hoạt động mang tính chất giống ngân hàng Thời gian năm 1800 BC, nghĩa trước chiến tranh thành Troi (1500 – 1000 năm BC), tư liệu cho biết có vài hoạt động mang tính chất tương tự số hoạt động ngân hàng Lịch sử gọi “giai đoạn ngân hàng sơ khai”, đời thiết chế tổ chức xã hội bắt đầu hình thành Ngân hàng vào thời gian chưa có tên Hoạt động ngân hàng sơ khai gồm có: bảo quản, giữ hộ tiền đổi tiền hưởng hoa hồng Nhà thờ thường có quyền thợ vàng trở thành nơi cất giữ tài sản cải cho công chúng Hoạt động chúng mang hình thích “tiệm cầm đồ” Ngân hàng sơ khai với toán đơn giản đó, dự trữ cuối kỳ luôn tổng khoản ký gửi, gọi trung tính cung ứng tiền, đồng tiền tạo từ hoạt động ngân hàng Dự trữ tiền mặt kho gọi dự trữ 100% Ngân hàng giai đoạn sau không dự trữ (reservers) đến mức Một thụ động theo thúc đẩy nhu cầu thương mại trao đổi, ngân hàng hoạt động thời La Mã Năm 323 trước công nguyên sau chết Alexander Macedoine, đế quốc Hy Lạp mặt quân trị, lại bị người Hy Lạp với đời sống tổ chức xã hội cao đồng hoá mặt văn hoá Người ta gọi thời kỳ “Hy Lạp hoá”, người La Mã mang văn hoá Hy Lạp đế quốc họ củng cố vào văn hoá địa Nghệ thuật ngân hàng sơ khai mang theo La Mã trước Thiên Chúa giáng sinh hoạt động đựoc gọi “ Ngân hàng” Tên gọi tiếp tục giữ phát triển ngày Từ ngân hàng ( Bank) xuất phát từ chữ La tinh Bancus – Bancus bàn dài, có nhiều hộc người nhận tiền gửi cho vay tiền thời đớ sử dụng để ngồi làm việc, giao dịch, cất giữ tiền, tài sản sổ sách Cả tên gọi hoạt động ngân hàng bắt đầu phát triển từ đế quốc La Mã kỷ thứ V sau công nguyên Trong vòng năm kỷ - từ kỷ thứ V kỷ thứ X, nhiều hoạt động áp dụng khiến cho ngân hàng vào kỷ X tiến so với ngân hàng sơ khai người ta gọi “ giai đoạn phát triển thứ hai” lịch sử phát triển ngân hàng Có bước tiến mặt nghiệp vụ ngân hàng: Ngân hàng bắt đầu ghi chép theo dõi hoạt động thân chủ qua số liệu tài khoản Ngân hàng áp dụng phương pháp bù trừ, nghiệp vụ giải ngân , tức chuyển tiền từ nơi nơi khác áp dụng Ngân hàng bước vào giai đoạn ba gắn chặt với việc tạo “tiền ngân hàng” Ngân hàng từ kỷ XVII có cách tạo tiền dự trữ mối dây liên quan đến chu trình Các chứng thư ngân hàng phát (như Séc ngày nay) từ xa xưa chấp nhận phương tiện toán giao dịch Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank trao đổi Ngân hàng thời Trung cổ hay ngân hàng Amsterdam (1609 – 1891) vào kỷ XVII với việc phát 100 tiền ngân hàng thay cho việc cất kỹ 100 tiền vàng nhà nước đúc lưu hành, không tạo thêm đồng tiền vào kinh tế Việc cất tiền mặt gọi “dự trữ tiền mặt 100%” Ngân hàng hoạt động gọi có “tác động trung tính” đới với lượng tiền cung ứng kinh tế Một ngân hàng vào cuối kỷ XVII không hành động Nó tạo tiền kể rủi ro không giữ đủ 100 đồng khách hàng gửi kho, mà tìm cách cho vay Vì tiền ngân hàng từ đầu kỷ XVII chấp nhận toán tiền mặt, trình tạo tiền ngân hàng ảnh hưởng sâu sắctổng cung tiền tệ kinh tế Từ năm 1609 – 1694 ngân hàng có quyền tạo tờ giấy bạc có hiệu lực pháp lý lưu thông Tình trạng phát hành tiền ngân hàng bị lạm dụng Các Nhà nước bắt đầu có ý thức “can thiệp vào hoạt động ngân hàng” để hạn chế việc phát hành Chỉ sau Chính phủ giới hạn quyền phát hành tiền tệ ngân hàng vào cuối kỷ XVII, khoảng cách ngân hàng bắt đầu phát sinh: việc có ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng lại không Từ đó, ngân hàngcòn lại làm nhiệm vụ “trung gian tài chính” người cho vay người vay tiền kinh tế, ngân hàng độc quyền phát hành trở thành Ngân hàng Trung ương, hoàn toàn biệt lập với công chúng Mọi hoạt động thông qua định chế trung gian Chính phủ để lan công chúng Từ nguyên nhân này, ngân hàng lại kinh tế gọi “ngân hàng trung gian” 1.1.2 Khái niệm Ngân hàng thương mại Luật tổ chức tín dụng Quốc hội khoá X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 2007, định nghĩa: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động khác có liên quan Luật định nghĩa: Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Luật tổ chức tín dụng định nghĩa hoạt động ngân hàng khái niệm định nghĩa Luật Ngân hàng Nhà nước, Quốc hội khoá X thông qua ngày Luật Ngân hàng Nhà Nước định nghĩa: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán 1.1.3 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức sau: Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.3.1.2 Hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước bao toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng, hạn mức tín dụng dự phòng,…Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn * Cho vay Ngân hàng thương mại cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức sau: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống * Bảo lãnh Ngân hàng thương mại bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thương mại * Chiết khấu Ngân hàng thương mại chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác * Cho thuê tài Ngân hàng thương mại hoạt động cho thuê tài phải thành lập công ty cho thuê tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo Nghị định Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài * Bao toán Các Ngân hàng thương mại triển khai thực bao toán hình thức cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp như: bao toán truy đòi, bao toán miễn truy đòi, bao toán ứng trước hay bao toán chiết khấu, bao toán đáo hạn phạm vi buôn bán nội địa lẫn quốc tế *Tài trợ nhập Hiện nay, nhiều Ngân hàng thương mại cung cấp tài trợ xuất nhập bao trọn gói để hỗ trợ doanh nghiệp Nghiệp vụ tài trợ nhập nhằm hỗ trợ tài phương tiện giấy tờ liên quan để doanh nghiệp nhập thực nghĩa vụ hợp đồng mua bán hàng hoá, bao gồm: Mở L/C toán hàng nhập Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank Cho vay ứng trước phần để toán cho người bán hay ứng trước tiền thuế nhập Bảo lãnh tái bảo lãnh việc toán hối phiếu đến hạn Chấp nhận hối phiếu Cho thuê kho bãi để chứa bảo quản an toàn hàng hoá nhập với giá cho thuê phải (nhờ lợi quy mô số lượng khách hàng ngân hàng) địa điểm hay địa phương khác Giúp khai báo thuế (thí dụ, lập tờ khai áp mã vạch thuế xác nhanh chóng, nhận lại tiền hoàn thuế nộp dư quan tạm tính thuế phải nộp,…) Cho vay để toán tiền hàng nhập cho xuất đến hạn mà nhập chưa có tiền Hỗ trợ mặt chuyên môn, kỹ thuật từ giúp soạn thảo hợp đồng thương mại, mua bảo hiểm cho suốt trình vận chuyển chuyển giao hàng hoá, theo dõi kiểm tra hoá đơn chứng từ hàng hoá số lượng, quy cách chất lượng Các hỗ trợ khác bất cập tập quán, luật pháp,… * Tài trợ xuất Các hình thức tài trợ xuất NHTM phong phú doanh nghiệp xuất thường nhận tài trợ từ NHTM giao dịch kinh doanh trước sau thương vụ xuất khẩu, bao gồm: - Cho vay thu mua hàng xuất khẩu, mua nguyên vật liệu để sản xuất, cho vay đầu tư nâng cao suất, chất lượng sản phẩm dịch vụ, cho vay bảo trì dự án chiến lược máy móc thiết bị, nhà xưởng nước - Cho vay nộp thuế xuất - Giúp khai báo thuế (thí dụ lập tờ khai áp mã vạch thuế xác, nhanh chóng, nhận lại tiền hoàn thuế nộp dư quan thuế tạm tính thuế phải nộp, khấu trừ lại thuế GTGT,…) - Hỗ trợ mặt chuyên môn, kỹ thuật từ giúp soạn thảo hợp đồng thương mại, mua bảo hiểm cho suốt trình vận chuyển chuyển giao hàng hoá, theo dõi kiểm tra hoá đơn chứng từ hàng hoá số lượng, quy cách chất lượng - Các hỗ trợ cần thiết khác khác biệt tập quán, luật pháp… - Cho thuê kho bãi để chứa đóng gói hàng hoá xuất với giá phải (do lợi quy mô số lượng) - Cho vay hỗ trợ dịch vụ vận chuyển chuyển giao hàng hoá - Chiết khấu chứng từ toán theo hình thức tín dụng chứng từ - Giúp quản lý nợ, quản lý sổ bán hàng, thu nợ khoản phải thu, bảo đảm rủi ro không toán bên mua hàng, xếp hạng hạn mức tín dụng thu hộ - Cho vay sở chứng từ toán theo phương thức nhờ thu (ứng trước tiền hàng xuất khẩu) - Ngân hàng chấp nhận toán cách ký chấp nhận hối phiếu doanh nghiệp ký phát * Cho vay thấu chi Nhiều NHTM, đặc biệt chi nhánh NHTM nước ngoài, mở rộng nghiệp vụ thấu chi đến khách có mở tài khoản ngân hàng họ Khi sử dụng dịch vụ này, khách hàng cấp hạn mức thấu chi khách hàng tạm thời thiếu hụt toán Khách hàng không cần phải chấp hay Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank tín chấp * Cho vay theo hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng dự phòng - Cho vay theo hạn mức tín dụng Khách hàng nộp hồ sơ vay vốn cho hay nhiều vay vào đầu quý, NHTM cấp hạn mức tín dụng mức dư nợ cho vay tối đa trì thời gian định mà khách hàng ngân hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng NHTM cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định hạn mức tín dụng ký ban đầu ngân hàng khách hàng, áp dụng hạn mức tín dụng dự phòng khách hàng đủ vốn mức vốn đầu tư cho dự án tăng them, nhu cầu tiêu dung, mua sắm tăng thêm,… 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Để thực dịch vụ toán doanh nghiệp thông qua ngân hàng, ngân hàng thương mại mở tài khoản cho khách hàng nước Để thực toán ngân hàng với thông qua Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước nơi NHTM đặt trụ sở trì số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, chi nhánh NHTM mở tài khoản tiền gửi chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở chi nhánh Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM bao gồm hoạt động sau: - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép - Thực dịch vụ thu phát triển tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước - Tham gia hệ thống toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.1.3.4 Các hoạt động khác - Góp vốn mua cổ phần Ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác nước theo quy định pháp luật Ngoài ra, ngân hàng thương mại góp vốn, mua cổ phần liên doanh với Ngân hàng nước để thành lập ngân hàng liên doanh - Tham gia thị trường tiền tệ Ngân hàng thương mại tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định Ngân hàng Nhà nước, thông qua hình thức mua bán công cụ thị trường tiền tệ - Kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại phép trực tiếp kinh doanh thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước thị trường quốc tế Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank - Uỷ thác nhận uỷ thác Ngân hàng thương mại uỷ thác, nhận uỷ thác làm đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân nước theo hợp đồng uỷ thác, đại lý - Cung ứng dịch vụ bảo hiểm Ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ bảo hiểm, thành lập công ty trực thuộc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định pháp luật - Tư vấn tài Ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng hình thức tư vấn trực tiếp thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng - Bảo quản vật quý giá Ngân hàng thương mại thực dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ dịch vụ khác có liên quan theo quy định pháp luật 1.1.4 Vai trò Ngân hàng thương mại Đối với hầu hết chúng ta, ngân hàng loại hình tổ chức kinh doanh có vai trò vô quan trọng Với hữu ngân hàng, nhận khoản vay để mua nhà, mua ôtô hay trang trải chi phí học tập, kinh doanh Bên cạnh đó, ngân hàng địa hữu ích mong muốn nhận lời khuyên việc đầu tư khoản tiết kiệm hay việc lưu giữ bảo quản giấy tờ có giá Đối với toàn kinh tế, ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng Ngân hàng người cho vay chủ yếu hàng triệu hộ tiêu dùng, hầu hết doanh nghiệp kể quan quyền Ngân hàng kênh quan trọng sách kinh tế vĩ mô Chính phủ Trên thực tế, để trì khả cạnh tranh đáp ứng nhu cầu ngày cao xã hội, vai trò ngân hàng ngày lớn, thể qua: - Vai trò thực thi sách tiền tệ: Việc hoạch định sách tiền tệ thuộc Ngân hàng Trung ương; để thực thi sách tiền tệ phải sử dụng công cụ lãi suất, dự trữ bắt buộc, tái chiết khấu, thị trường mở, hạn mức tín dụng Chính Ngân hàng thương mại chủ thể chịu tác động trực tiếp công cụ đồng thời đóng vai trò cầu nối việc chuyển tiếp tác động trực tiếp công cụ đồng thời đóng vai trò cầu nối việc chuyển tiếp tác động sách ti tiền tệ đến khu vực phi ngân hàng đến kinh tế Ngược lại, qua Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian khác, tình hình, sản lượng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt kinh tế phản hồi cho Ngân hàng Trung ương để Chính phủ Ngân hàng Trung ương có sách điều tiết thích hợp với tình hình cụ thể Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại gắn liền với hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tổ chức chủ thể kinh tế Trong trình hoạt động đó, Ngân hàng thương mại thực vai trò tham gia điều tiết kinh tế vi mô kinh tế thông qua chức mình, biểu mối quan hệ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế, cá nhân mặt tín dụng, tiền mặt, toán không dùng tiền mặt đảm Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank bảo hoạt động ngân hàng kinh tế bình thường Vai trò điều tiết kinh tế vi mô Ngân hàng Thương mại thể qua việc tiếp nhận, thu hút khối lượng tiền mặt từ kinh tế vào Ngân hàng thương mại, đồng thời Ngân hàng thương mại cung ứng tiền mặt theo nhu cầu doanh nghiệp rút tiền mặt từ tài khoản để trả lương cho công nhân viên chức, trả tiền mua nguyên vật liệu, thu mua hàng hoá , công chúng rút tiền gởi để chi dùng cho nhu cầu Quá trình thu nhận cung ứng khối lượng tiền mặt kinh tế tạo mối quan hệ lưu thông hàng hoá lưu thông tiền tệ khu vực Cùng với nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực tín dụng tiền tệ, Ngân hàng thương mại thực dịch vụ ngân hàng khác, kinh tế Đây dịch vụ trung gian, tạo cho Ngân hàng thương mại nguồn lợi đáng kể, góp phần tăng thêm khoản thu nhập cho Ngân hàng thương mại, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển toàn diện thoả mãn yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế Với tư cách trung gian toán không dùng tiền mặt, Ngân hàng thương mại giúp chủ thể tham gia toán, tiết kiệm chi phí mua bán hàng hoá, cung ứng tiếp nhận dịch vụ, tiết kiệm thời gian, đồng thời giúp cho doanh nghiệp thu hồi tiền bán hàng nhanh để tiếp tục trình luân chuyển vốn tiếp theo, tạo thuận lợi cho phát triển doanh nghiệp , từ đảm bảo quyền lợi người mua người bán, đảm bảo an toàn đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, góp phần tạo nên văn hoá tiền tệ cho xã hội - Vai trò góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô thông qua chức tạo tiền Ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường, chức điều tiết kinh tế vĩ mô thuộc Ngân hàng Trung ương Chức thể hai mặt: Thứ nhất, tham gia xây dựng chiến lược phát triển kinh tế xã hội soạn thảo sách tiền tệ Với chức vai trò mình, Ngân hàng Trung ương có đủ điều kiện thiết lập kế hoạch tổng thể việc phân bổ, sử dụng nguồn lực cho nhu cầu phát triển kinh tế, từ Ngân hàng Trung ương trở thành trung tâm điều độ, mà phát triển kinh tế phụ thuộc lớn vào trung tâm điều độ Chính sách tiền tệ loại công cụ sách can thiệp kinh tế, dựa thân chế thị trường quy luật vận động Nhưng Ngân hàng Trung ương không trực tiếp giao dịch với công chúng, phải dựa vào thông tin phản hồi từ định chế tài trung gian để làm soạn thảo sách tiền tệ Như vạy, rõ ràng hệ thống Ngân hàng thương mại cung cấp, việc hoạch định chiến lược soạn thảo sách tiền tệ Ngân hàng Trung ương không hoàn hảo Thứ hai, sách tiền tệ thiết kế khởi động từ Ngân hàng Trung ương, lan đến ngóc ngách kinh tế thông qua hoạt động dây chuyền hệ thống ngân hàng trung gian tổ chức tài nước Như vậy, chấp hành hệ thống ngân hàng trung gian mục đích sách tiền tệ Ngân hàng Trung ương không thực Trong việc điều hành thực thi sách tiền tệ, Ngân hàng Trung ương sử dụng công cụ sách tiền tệ phạm vi toàn xã hội, mà trước hết hệ thống Ngân hàng thương mại Các công cụ thao tác hoạt động Ngân hàng Trung ương Vì thế, nói rằng, hoạt động Ngân hàng Trung ương tác động đến kinh tế vĩ mô khuôn khổ sách tiền tệ vạch Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank Sự điều tiết tiền tệ (bao gồm sách tiền tệ công cụ nó) điều tiết gián tiếp vô hiệu đến hoạt động kinh tế quốc gia từ vĩ mô đến vi mô Một nội dung quan trọng điều tiết tiền tệ điều hoà khối tiền tệ Điều hoà khối tiền tệ ngày có nghĩa điều chỉnh việc tạo tiền sử dụng tiền hệ thống ngân hàng hai cấp Một khả kỳ bí hệ thống ngân hàng hai cấp tạo tiền, điều chỉnh mức cung tiền để ổn định tiền tệ Do việc phân chia hệ thống ngân hàng thành hai cấp, nên có việc phân chia hai loại tiền: tiền ngân hàng trung ương (giấy bạc hay tiền mặt) tiền ngân hàng (tiền ghi sổ, bút tệ) Tiền trung ương tiền Ngân hàng Trung ương độc quyền phát hành Tiền ngân hàng tiền ngân hàng thương mại tạo thông qua việc cấp tín dụng cho kinh tế, đặc biệt tiền khoản toán sec Nó tạo mở rộng gấp nhiều lần quỹ dự trữ ngân hàng (thông qua hệ số tạo tiền) Tiền hệ thống Ngân hàng thương mại chiếm phận lớn tổng khối lượng tiền tệ ngày nước có kinh tế phát triển Một kinh tế dần vào đại, phát triển bao nhiêu, kinh tế sử dụng nhiều tiền Ngân hàng trung gian tạo Như vậy, việc tạo tiền gắn liền chặt chẽ với công cụ quản lý vĩ mô Ngân hàng Trung ương thực hoạt động kinh doanh mình, Ngân hàng Thương mại thể vai trò việc góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô Ngân hàng Trung ương thông qua sách tiền tệ 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Rủi ro không chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên, không chắn rủi ro Chỉ có tình trạng không chắn ước đoán xác suất xảy xem rủi ro Những tình trạng không chắn chưa xảy ước đoán xác suất xảy xem bất trắc rủi ro Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro hết Một hệ thống ngân hàng hoạt động tốt làm giảm bớt tới mức tối thiểu tất khả rủi ro, ngoại trừ “rủi ro tai hoạ” (như động đất ), đợt suy thoái lớn kinh tế giới, v.v Việc nghiên cứu rủi ro tách rời với việc nghiên cứu luật lệ ngân hàng, mục đích luật lệ ngân hàng bắt buộc ngân hàng phải có thái độ thận trọng rủi ro Người ta khẳng định rằng, doanh nghiệp khác, ngân hàng phải đối phó với loại rủi ro từ nguồn gốc: Rủi ro tín dụng Rủi ro thiếu vốn khả dụng Rủi ro lãi suất Rủi ro hối đoái Rủi ro tín dụng quốc tế tín dụng ngoại thương Rủi ro khả toán Rủi ro tín dụng rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, cho vay bao gồm rủi ro xảy mát Rủi ro tín dụng không giới hạn hoạt động cho vay mà bao gồm nhiều hoạt động mang Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank tính chất tín dụng khác ngân hàng như: hoạt động bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mai, cho vay thị trường liên ngân hàng, chứng khoán có giá (trái phiếu, cổ phiếu ), trái quyền, Swaps, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ v.v Ngày nay, dù có nhiều hình thức kinh doanh hoạt động ngân hàng nhiều lĩnh vực khác nhau, tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng Vì tất nước, rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm, không phạm vi ngân hàng, mà toàn kinh tế Các ngân hàng luôn tìm cực đại lợi nhuận qua việc tìm kiếm lợi tức cao có cho vay chứng khoán, đồng thời cố gắng giảm thiểu rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay, như: sàng lọc giám sát khách hàng vay, thiết lập mối quan hệ khách hàng lâu dài, quy định mức tín dụng, vật chấp, số dư bù hạn chế tín dụng Dẫu sao, ngân hàng nghĩ hết bất ngờ, luôn có hoạt động rủi ro người vay tiền, chưa có quy định hạn chế loại bỏ chúng Người ta gọi rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Ngân hàng thường khách hàng mang lại, yếu quản lý Ngân hàng, hoàn cảnh Ngân hàng mang lại Tuy nhiên, khả gây rủi ro tín dụng phổ biến nhất, hay gặp thực tế từ phía khách hàng vay vốn mang lại Ta đưa số loại rủi ro số hình thức tín dụng chủ yếu sau: - Rủi ro tín dụng ngắn hạn: Mục đích tín dụng ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu cho doanh nghiệp cá nhân kinh doanh với thời hạn ngắn (thường năm) Các khoản tín dụng ngắn hạn thường kiểm tra qua tính toán hiệu đầu tư giản đơn nhanh chóng, lãi suất cho vay thấp, phương pháp dễ xảy tình trạng khách hàng sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn, sử dụng sai mục đích, gây thiệt hại cho ngân hàng - Rủi ro tín dụng trung dài hạn: Đặc điểm tín dụng trung dài hạn thời hạn thu hồi vốn dài, có khối lượng lớn, vòng quay vốn chậm (từ năm trở lên) chủ yếu cấp vốn để mua Tài sản cố định, cải tiến mở rộng sản xuất, đầu tư cho công trình dự án lớn mà hiệu công việc đầu tư phụ thuộc vào nhiều yếu tố biến động trị, xã hội, thiên tai địch hoạ Những yếu tố tác động tích cực tiêu cực đến hiệu đầu tư Những hoạt động tiêu cực gây đình trệ, thất thoát vốn doanh nghiệp, trì hoãn thời gian thu vốn dự án gây ảnh hưởng đến nợ ngân hàng - Rủi ro nghiệp vụ chiết khấu: Chiết khấu việc tổ chức tín dụng mua thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác người thụ hưởng trước đến hạn toán Tái chiết khấu việc mua lại thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác chiết khấu trước đến hạn toán Chiết khấu xảy rủi ro trường hợp sau: + Thương phiếu giả mạo: Thương phiếu loại giấy xác nhận nợ lập sở thương mại thực tín dụng Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 10 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank Chỉ tiêu Năm 2005 Tỷ trọng Năm 2006 Tỷ trọng Năm 2007 Tỷ trọng Cho vay ngắn hạn 1.407.481 46,69% 3.729.950 47,52% 6.626.000 50% Cho vay trung & dài hạn 1.606.728 53,31% 4.378.638 52,48% 8.610.015 50% Tổng dư nợ 3.014.209 Cho vay VNĐ 2.830.342 93,9% 7.622.073 94% 12.556.150 95% 183.867 6.1% 486.515 6% 660.850 5% Cho vay ngoại tệ (quy đổi sang VNĐ) 8.108.588 13.217.000 Nguồn: báo cáo thường niên VPBank Các kết đạt cho thấy dư nợ vay ngoại tệ có xu hướng giảm so với dư nợ vay VNĐ Trong năm 2005, dư nợ cho vay VNĐ gấp khoảng 15 lần dư nợ cho vay ngoại tệ qua năm số tăng dần lên 16 lần (năm 2006); 19 (năm 2007) Điều cho thấy sách ngân hàng việc hạn chế cho vay ngoại tệ, ngân hàng thường tài trợ khoản tín dụng ngắn hạn với mục đích bổ sung vốn lưu động dự án trung hạn đầu tư sản xuất kinh doanh đồng Việt Nam Cho vay ngoại tệ thực theo quy định quản lý ngoại hối Ngân hàng nhà nước trường hợp khách hàng có giao dịch với đối tác nước toán L/C…nên chiếm tỷ trọng nhỏ dư nợ vay ngân hàng Về cấu thời hạn nợ, ta thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn cho vay trung, dài hạn nhiều biến động đáng kể năm trở lại đây, xoay quanh mức tỷ lệ khoảng 50% cho loại Ngoài việc chủ yếu cho vay dự án ngắn hạn tài trợ vốn lưu động, mua sắm công cụ dụng cụ… với thời gian thu hồi vốn nhanh với tỷ lệ rủi ro thấp, VPBank mạnh dạn việc đầu tư cho vay dự án trung dài hạn Về cấu cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ Năm 2007, dư nợ cho vay dài hạn 1.131 tỷ VNĐ chiếm 8,56% tổng dư nợ Điều hợp lý với sách tín dụng VPBank việc tập trung phát triển trở thành ngân hàng bán lẻ với nhu cầu vốn ngắn trung hạn Cho vay dài hạn có lợi nhuận cao độ rủi ro lớn mục tiêu ngân hàng giai đoạn tăng trưởng - Tình hình đảm bảo an toàn rủi ro tín dụng Có thể nói năm gần đây, VPBank thành công việc đảm bảo an toàn khoản cho vay, thể bảng số liệu sau: BẢNG 2.3 : TÌNH HÌNH DƯ NỢ QUÁ HẠN TẠI VPBANK Đơn vị: triệu VNĐ CHỈ TIÊU Năm 2005 Năm 2006 Tổng dư nợ 3.014.209 8.108.588 Nợ hạn (NQH) 15.071 37.299 NQH/Tổng dư nợ 0.5% 0,46% ( Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2005, 2006 báo cáo tài Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C Năm 2007 13.217.000 52.868 0.4% 38 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank năm 2007) Nhìn vào kết trên, thấy tỷ lệ khoản nợ hạn phát sinh qua năm tài nhìn chung có xu hướng giảm mạnh, từ 0.5% năm 2005 xuống 0.46% năm 2006 đến năm 2006, tỉ lệ 0,4% Có điều nhờ cải cách mạnh mẽ sách quy chế cho vay thắt chặt VPBank năm vừa qua VPBank năm qua xây dựng sách tín dụng chặt chẽ, kim nam cho cán tín dụng việc thẩm định 4các dự án xin vay Quy trình tín dụng xây dựng hoàn chỉnh, bao gồm tiêu đánh giá mặt định tính định lượng Cơ chế cho vay theo cấp: nhân viên tín dụng – Phòng phục vụ khách hàng – Ban tín dụng ( Hội đồng tín dụng ) phát huy hiệu tích cực việc xét duyệt khoản vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng, đưa tỷ lệ nợ hạn xuống 0,4%, ngân hàng có độ rủi ro tín dụng thấp toàn hệ thống Ngân hàng có đường lối chiến lược phát triển rõ rệt, có khách hàng mục tiêu doanh nghiệp quốc doanh vừa nhỏ, có định hướng phát triển trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt nam tiến tới toàn khu vực Đông Nam Á Đối với ngân hàng niềm tin công chúng điều quan trọng Nếu khoảng năm trước đây, người biết đến VPBank nay, hình ảnh ngân hang dần chiếm cảm tình người dân thông qua phương tiện thông tin đại chúng, qua sản phẩm dịch vụ độc đáo phong cách làm việc động, nhiệt tình, đầy sức sáng tạo nhân viên VPBank Không bị phụ thuộc nhiều vào chế, sách ngân hàng quốc doanh, VPBank chủ động linh hoạt việc xét duyệt khoản vay, ngân hàng mặt mục tiêu lợi nhuận cho hiệu quả, phát triển cho khách hàng lên hết Tôn VPBank cho vay đầu tư dự án có hiệu thực sự, tạo lợi nhuận cho khách hàng phát triển cho xã hội, tuyệt đối không cho vay dự án không sinh lời doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, dù doang nghiệp có đầy đủ tài sản chấp Với đội ngũ cán tín dụng trẻ trung, động, sáng tạo có óc quan sát thực tế, biết phân tích thị trường, VPBank tạo cho hướng khác biệt so với ngân hàng khác Trong lượng vốn mà NHTM đổ vào thị trường bất động sản ( BĐS) vào khoảng 10% tổng lượng tín dụng hệ thống ngân hàng VPBank hoàn toàn đứng Theo quan điểm VPBank, lĩnh vực cho vay thu nhiều lợi nhuận song lại rủi ro không phù hợp với tiêu chí cho vay ngân hàng, mà giá đất thị trường thực tế giá ảo không tạo lợi nhuận thực VPBank tuyên bố không cho vay đầu tư BĐS với mục đích đầu có mà giới hạn cho vay tiêu dùng mua nhà trả góp VPBank hoạt động linh hoạt sáng tạo đặc biệt với dự án kinh doanh có hiệu 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Mặc dù tỷ lệ nợ hạn VPBạn thấp song chất lượng tín dụng ngân hàng chưa thực cao doanh số cho vay so với nguồn huy động thấp, điều an toàn cho ngân hàng lại gây ứ đọn vốn chưa tạo lợi nhuận tối đa Vấn đề lý giải sách cho vay chặt chẽ Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 39 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank VPBank, đồng thời VPBank chưa thực thu hút nhiều khách hàng tốt Khâu tiếp thị phải xem vấn đề trọng tâm thời gian Tuy tập trung đối tượng khách hàng vào doanh nghiệp quốc doanh vừa nhỏ ( chiếm 98,3% doanh số cho vay khu vực doanh nghiệp 58,14% tổng doanh số cho vay), song khách hàng thuộc khu vực quốc doanh VPBank chưa đa dạng Còn phận ngân hàng chưa tiếp cận doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Đây phận khách hàng có lực tài vững mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, tiềm phát triển cao Nếu VPBank tiếp cận đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp đem lại nhiều mối lợi cho VPBank, không mặt tín dụng mà việc cung cấp dịch vụ Trong thời gian qua VPBank có nhiều văn sửa đổi bổ sung hướng dẫn việc kiểm tra sau vay cán tín dụng, thực tế cán tín dụng VPBank chưa nhận thức đầy đủ cần thiết công đoạn Các hình thức phương pháp kiểm tra thường mang tính chiếu lệ công việc phức tạp khó khăn, đòi hỏi phải có hợp tác lớn từ phía khách hàng Trong giai đoạn xin vay vốn, khách hàng buộc phải xuất trình toàn hồ sơ giấy tờ cần thiết chứng minh tình hình tài doanh nghiệp để cho vay Tuy nhiên sau ngân hàng giải ngân, việc yêu cầu khách hàng báo cáo tình hình tài khó khăn, khách hàng thường thực không đầy đủ, số liệu không trung thực hợp tác Việc kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng việc dễ dàng, đòi hỏi nhiều thời gian, công sức nhiều trường hợp kỹ thuật viên chuyên môn khó xác định Hơn cán tín dụng VPBank phải quản lý lượng khách hàng tương đối lớn, đồng thời phải không ngừng tìm kiếm thêm khách hàng vay, kết việc kiểm tra sau cho vay mang tính chất tượng trưng đối phó Đây điểm yếu cần khắc phục VPBank thời gian tới Hệ thống công nghệ thông tin VPBank yếu Đôi với doanh nghiệp thời đại nay, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ đầy tĩnh xã hội ngân hàng, hệ thống công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng, cầu nối cho hoạt động bên bên ngân hàng Vậy mà VPBank, ngân hàng nỗ lực bước đầu để tiếp cận sử dụng hiệu nguồn lực vô giá Sự liên kết thông tin dừng lại pham vi nội chi nhánh, liên kết thông tin chi nhánh với nhau, chi nhánh cấp 1, chi nhánh cấp hội sở Việc khách hàng đến chi nhánh A bị từ chối cho vay lại chấp nhận cho vay chi nhánh B điều hoàn toàn nguồn thông tin liên kết chi nhánh Việc rõ ràng gây lãng phí chi phí nguồn lực cho ngân hàng việc thẩm định lần khách hàng, lại làm tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngay hệ thống phần mềm sử lý chi nhánh chưa đạt yêu cầu Việc tính lãi cho khách hàng có phần mềm hỗ trợ song hay gặp trục trặc cán tín dụng thường phải tính lại tay Việc chuyển nợ hạn, chuyển lãi cho khách hàng bị nhầm lẫn, hầu hết công đoạn làm thủ công, chưa có hệ thống tự động in lãi, tính lãi, chuyển nợ hạn, thống kê hiệu Qua phân tích thấy kết đáng tự hào vấn đề tồn Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 40 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank trình quản trị rủi ro tín dụng VPBank Vấn đề làm để phát huy điểm mạnh, hạn chế điểm yếu, vừa tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ giải ngân giúp doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn, đầu tư phát triển kinh tế, vừa đảm bảo tăng trưởng dư nợ tín dụng lành mạnh VPBank điều vô quan trọng có ý nghĩa thời điểm Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 41 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng VPBank năm tới ● VPBank tiếp tục định hướng phát triển thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu với sách đa dạng hoá loại hình cho vay đối tượng cho vay Tuy nhiên chiến lược phát triển mình, với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt nam tiến tới khu vực Đông Nam Á, VPBank đặt cho đối tượng khách hàng chủ đạo doanh nghiệp quốc doanh vừa nhỏ, chiếm tới 55% doanh số cho vay ngân hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ bao gồm doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, Công ty Cổ phần, Hợp tác xã, Liên minh hợp tác xã, Doanh nghiệp Nhà nước, hộ kinh doanh cá thể có số vốn nhỏ 10 tỷ đồng số lao động thường xuyên 300 người Tại Việt Nam, doanh nghiệp vừa nhỏ( DNVVN) chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp, đóng góp 26% tổng sản phẩm xã hội (GDP), 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, 78% mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá, tạo 49% việc làm phi nông nghiệp nông thôn 25-26% lực lượng lao động nước Đóng góp vào ngân sách Nhà nước thông qua nộp thuế 6,4% tổng ngân sách hàng năm Sự phát triển DNVVN góp phần tích cực vào tăng trưởng phát triển chung kinh tế Do quy mô nhỏ bé nên DNVVN linh hoạt, dễ thích nghi với biến động môi trường kinh doanh Đó doanh nghiệp có quyền tự cao thường có tỷ suất lợi nhuận lớn Tuy nhiên DNVVN có nhiều mặt hạn chế vốn ít, trình độ quản lý thấp, hệ thống sổ sách kế toán chưa chuẩn mực doanh nghiệp phần lớn hoạt động lĩnh vực thương mại dịch vụ ● Tập trung mở rộng hoạt động tín dụng với việc nâng cao chất lượng tín dụng, không để nợ hạn khó thu phát sinh mới, hạn chế việc cấu lại nợ phát triển hoạt động kèm theo bảo lãnh, phát hành thẻ… ● Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro ● Tăng cường kiểm tra kiểm soát theo chuyên đề ● Nâng cao lực lãnh đạo thay đổi cấu tổ chức ● Chú trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, công ty cổ phần hoá làm ăn có hiệu ● Triển khai mạnh việc cho vay ngoại tệ khách hàng ngân hàng quận để từ đẩy mạnh công tác toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ ngân hàng quận ● Phân loại nợ sát theo tình hình thực tế để đánh giá chất lượng tín dụng 3.2 Một số kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ có vai trò định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực Các giải pháp từ Chính phủ vừa đóng vai trò giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho việc thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro, vừa bước thoát hiểm Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 42 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank giai đoạn khó khăn Một số kiến nghị cụ thể Chính phủ để đảm bảo công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng Chính phủ cần có giải pháp thiết thực để phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam, từ tạo thêm lựa chon cho ngân hàng việc xử lý khoản nợ thông qua chứng khoán hoá, đồng thời có khả huy động thêm vốn sau cổ phần hoá - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ Ngân hàng Nhà nước - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Xem xét xây dựng biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác - Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua chuẩn mực kế toán quốc tế - Xây dựng hệ thống thông tin TCTD, nhà đầu tư nước, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án - Xây dựng công ty định mức tín nhiệm: Công ty định mức tín nhiệm ( CRA – Credit Rating Agency) quan trọng phát triển thị trường vốn kinh tế Đối tượng đánh giá CRA tổ chức tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, định chế tài phi ngân hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lớn, có niêm yết thị trường chứng khoán, doanh nghiệp phát hành chứng khoán công chúng, tổng công ty nhà nước, doanh nghiệp lớn Nhà nước CRA đánh giá Chính phủ, địa phương, việc phát hành trái phiếu dài hạn CRA phân tích đánh giá ngành kinh tế, phân tích tiền tệ, phân tích đánh giá chương trình đầu tư Chính phủ hoạch định phát triển ngành, chẳng hạn chương trình phát triển mía đường, chương trình xây dựng nhà máy xi măng…Việc đánh giá xếp hạng tín dụng giúp cho ngân hàng thuận lợi thẩm định dự án cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng khoản nợ tồn đọng 3.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước ( CIC – Credit information Center) đời phần đáp ứng nhu cầu thông tin - đầu vào thiếu hoạt động NHTM Tuy nhiên thông tin cung cấp mặt số liệu dư nợ vay doanh nghiệp, chưa có thông tin phi tài chính, khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp Vì NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hoạt động CIC để phục vụ tốt nhu cầu hệ thống NHTM nói riêng toàn kinh tế noi chung Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dướng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng cán tín dụng Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 43 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank Tăng cường hiệu tra kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng bản: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD + Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận với công việc đánh gia chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD + Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngoài, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM Hoàn thiện vận dụng vào thực tiễn công cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng Nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dựa tiêu chuẩn độ vững tài số an toàn hoạt động TCTD Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM Xây dựng hoàn thiện định chế công cụ bảo hiểm tín dụng 3.2.3 Kiến nghị Ngân hàng VPBank ● Thực chiến lược marketing thu hút khách hàng Một nguyên nhân khiến việc mở rộng tín dụng VPBank gặp khó khăn khách hàng chưa biết đến tiện ích nghiệp vụ mà VPBank cung cấp, nhiều đơn vị kinh tế quốc doanh mang tâm lý e ngại, chưa có thói quen tìm đến ngân hàng thiếu vốn để phát triển sản xuất kinh doanh Đặc biệt mảng tín dụng cá nhân, đặc biệt tín dụng tiêu dùng, hình thức tín dụng mẻ nên chưa thu hút đông đảo khách hàng tham gia Chính vậy, VPBank cần phải chủ động tích cực việc trì khách hàng có thu hút khách hàng Công tác trở nên quan trọng hết bối cảnh số lượng ngân hàng thương mại địa bàn hoạt động ngày nhiều, ngân hàng cạnh tranh mạnh mẽ việc thu hút khách hàng làm ăn có hiệu Một số biện pháp mà VPBank cần làm tốt: - Chủ động tìm đến khách hàng Lâu thực tế thường có tình trạng khách hàng người lựa chọn ngân hàng, ngân hàng thực quan hệ tín dụng với khách hàng đến với Thực phải quan hệ hai chiều: khách hàng lựa chọn ngân hàng ngân hàng phải lựa chọn khách hàng Điều quan trọng hạn chế rủi ro cho ngân hàng, đảm bảo vốn cho vay thu hồi đầy đủ, hạn có lãi, góp phần nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 44 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank Khi có đông khách hàng để lựa chọn, ngân hàng có điều kiện cho vay nhiều khách hàng tốt, có phương án vay vốn thực hiệu quả, sở giải ngân tối đa lượng vốn huy động mà đảm bảo an toàn tín dụng Việc lựa chọn khách hàng phải thực cách chủ động, nghĩa biết đơn vị kinh tế làm ăn có hiệu có uy tín ngân hàng chủ động đến đặt quan hệ tín dụng với đơn vị bị động ngồi chờ khách hàng đến gõ cửa xin vay Việc chủ động tìm đến khách hàng vay vốn vấn đề trọng tâm, vào chiều sâu chiến lược cạnh tranh Khi chủ động tìm đến mời chào khách hàng vay vốn, ngân hàng cần nắm thông tin từ trước, hay phải chủ động thẩm định trước khách hàng Điều tránh phân tán thông tin khách hàng chủ động cung cấp thông tin điều chỉnh có lợi cho khách hàng để vay vốn, đồng thời giúp cán tín dụng không bị giới hạn thời gian thẩm định trường hợp khách hàng chủ động tìm đến ngân hàng Mặt khác việc chủ động tìm đến khách hàng biện pháp tiếp thị hiệu quả, ngân hàng có mặt thời điểm khách hàng phân vân lựa chọn TCTD để vay vốn Việc chủ động tìm đến khách hàng cần phải trở thành phương châm hành động thực đồng không phận tín dụng mà phận cung cấp dịch vụ khác Đối tượng khách hàng cần phong phú, doanh nghiệp quốc doanh cần hướng tới hợp tác xã, hộ tư doanh cá thể, kinh tế gia đình đặc biệt doanh nghiệp có vốn đầu tư nước - Đẩy mạnh công tác tiếp thị cách thiết thực Có nhiều cách thức phương pháp tiếp thị khác nhau, cần phải lựa chọn hình thức phù hợp, hiệu đối tượng, khu vực khách hàng Hiện VPBank tập trung vào việc tuyên truyền hình ảnh qua phương tiện thông tin đại chúng bước đầu có dấu hiệu tích cực, khách hàng biết đến hình ảnh VPBank nhiều Tuy nhiên việc tiếp thị cần biện pháp đồng bộ, áp dụng nhiều hình thức tiếp thị khác theo đối tượng cụ thể cần thiết, tiếp thị hình ảnh qua hình thức như: +) Trực tiếp tìm đến khách hàng +) Mở rộng phạm vi tuyên truyền, quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng, báo,tạp chí có đối tượng độc giả theo dõi rộng Trong trường hợp có thay đổi chế, sách cho vay VPBank đưa loại hình cho vay nên thông báo kịp thời +) Cung cấp đủ thông tin cho khách hàng bao gồm việc cung cấp dịch vụ cho khách hàng thủ tục nào, đặc biệt giới thiệu kỹ thủ tục, điều kiện vay vốn sách tín dụng VPBank, tiện ích mà VPBank có so với ngân hàng khác Ngoài việc niêm yết công khai trụ sở phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm, VPBank nên tiếp tục gửi tờ rơi giới thiệu dịch vụ thủ tục để khách hàng nắm trước tới ngân hàng +) Tiếp thị gián tiếp dựa vào khách hàng VPBank thông qua việc cải tiến thủ tục, nhanh gọn thời gian, tiến phong cách giao tiếp để khách hàng tự giới thiệu cho bạn hàng họ +) Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng theo định kỳ Qua VPBank lắng nghe góp ý khách hàng để cải tiến phương thức phục vụ, đồng thời nắm bắt nhu cầu tiềm ẩn khách Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 45 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank hàng để nghiên cứu đưa loại hình sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu - Nâng cao chất lượng phục vụ bảo đảm tiện ích tối đa cho khách hàng Để nâng cao sức cạnh tranh điều kiện sản phẩm, dịch vụ ngân hàng chưa có khác biệt nhiều biện pháp có hiệu nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Có thể kể số biện pháp như: xây dựng sách khách hàng, thành lập phòng ban chuyên trách công tác khách hàng, ý cải tiến, điều chỉnh nghiệp vụ sẵn có ngân hàng phù hợp với nhu cầu thực tế khách hàng, tiếp tục củng cố mối quan hệ khách hàng sau giao dịch, nắm bắt sửa chữa kịp thời phàn nàn khách hàng…Cụ thể VPBank cần tập trung vào số nội dung như: +) Nâng cao chất lượng cán tín dụng, bảo đảm cán tín dụng việc thực tốt nhiêm vụ chuyên môn phải có khả thực vai trò tư vấn, giúp đỡ khách hàng việc thực dự án, phương án sản xuất kinh doanh +) Cải tiến quy trình nghiệp vụ bảo đảm tính chặt chẽ gọn nhẹ nhằm giảm bớt thủ tục giấy tờ không cần thiết, giảm thời gian chi phí cho khách hàng việc làm thủ tục vay, trả nợ Giảm thời gian giao dịch cho khách hàng kịp thời nắm bắt hội kinh doanh +) Xây dựng sách khách hàng phu hợp hướng tới nhiều đối tượng khách hàng khác có nội dung đề cập đến mặt lợi ích khách hàng như: vật chất, thời gian, tông trọng thoải mái… +) Chấn chỉnh xây dựng nếp sống văn hoá quan văn minh, lịch sự, quan tâm đến tác phong giao tiếp với khách hàng ● Nâng cao chất lượng công tác phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn Thực tế lý luận chứng minh điều quan trọng để đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay tài sản chấp mà tính khả thi phương án, dự án sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn Như vấn đề có ý nghĩa quan trọng góp phần khai thông mối quan hệ tín dụng VPBank với khách hàng nâng cao trình độ thẩm định phương án vay vốn VPBank Nếu làm tốt công tác tạo điều kiện cho doanh nghiệp gặp khó khăn tài sản chấp có phưong án sản xuất kinh doanh hiệu vay vốn ngân hàng, ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu Nâng cao lực thẩm định dự án giúp cho VPBank chủ động việc tham gia tư vấn, thẩm định từ chối từ đầu ý tưởng đầu tư không khả thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư ngân hàng Trong trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề trọng tâm sau: - Năng lực pháp lý khách hàng Căn để đánh giá lực pháp lý khách hàng giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân thể nhân giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, người đại diện pháp luật doanh nghiệp… Các giấy tờ phải đầy đủ hoàn toàn hợp lệ để đảm bảo doanh nghiệp thành lập hoạt động theo quy định luật tổ chức hoạt động loại doanh nghiệp như: Luật doanh nghiệp, Luật hợp tác xã, Luật đầu tư nước ngoài… Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 46 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank Năng lực tài khách hàng Dựa vào báo cáo tài khách hàng cung cấp thông tin thu thập từ nguồn bên ngoài, sở phân tích tiêu tài chủ yếu, cán tín dụng đánh giá lực tài khách hàng - Hiệu phương án vay vốn khả trả nợ Một điều kiện tiên thiếu VPBank xem xét cho vay dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh phải có tính khả thi Một dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi hay không định thành công hay thất bại doanh nghiệp ngân hàng bỏ vốn cho vay Do vậy, việc đánh giá hiệu phương án vay vốn nói khâu quan trọng trình thẩm định - Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn - trả nợ khách hàng Mỗi dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh thực tế vào hoạt động chịu nhiều nhân tố tác động từ bên nên sai khác so với dự tính ban đầu Vì vậy, để làm tốt công việc này, cán tín dụng phải tổng hợp phân tích thông tin về: + Thực trạng diễn ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà ngân hàng cho vay + Các số kinh tế vĩ mô đất nước thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP GNI , tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân toán cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái… + Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mô thời gian cho vay Từ thôn tin trên, cán tín dụng rút nhận xét, đánh giá khả thích ứng khách hàng điều kiện nói trên, đặc biệt cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới, biến đổi nhu cầu sản phẩm thị trường môi trường kinh tế, tri, xã hội thay đổi - Đánh giá bảo đảm tiền vay Các đảm bảo tiền vay nguồn thu nợ dự phòng trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng không thực Nội dung thẩm định phải kiểm tra hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, sở định giá tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh phải với quy định hành VPBank cần ý cách thức đánh giá tài sản chấp, đặc biệt đất đai nên sát thực tế đánh giá giá đất theo khung giá Nhà nước thấp giá đất thị trường cao gấp nhiều lần Tuy nhiên điều kiện doanh nghiệp phải có đủ tài sản chấp hợp pháp biện pháp bảo đảm vốn vay, phòng ngừa rủi ro dự án sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, rủi ro dự kiến, hoạt động hiệu Vì VPBank không nên coi yếu tố quan trọng ● Hoàn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng VPBank cần có hệ thống thông tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tất hoạt động nội ngoại bảng cân đối tàn sản khách hàng Hiệu quy trình đo lường rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng hệ thống thông tin quản lý Việc đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới yếu tố như: tính chất khoản tín dụng, điều kiện tài hợp đồng thời hạn, lãi suất tham chiếu, rủi ro sảy biến động thị trường, tài sản chấp bảo lãnh… Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 47 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank ● Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng Mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ tương hỗ, tác động qua lại phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu khả toán khoản vay cho ngân hàng cao ngân hàng tránh rủi ro tín dụng phát sinh Ngân hàng có quan hệ với nhiều khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế khác Vì ngân hàng có nhiều hiểu biết, kinh nghiệm, thông tin chi tiết lĩnh vực kinh tế, công nghệ, xã hội mà khách hàng khó tự tiếp cận Từ ngân hàng đưa lời khuyên cho khách hàng bạn hàng, lĩnh vực đầu tư có hiệu Bên cạnh đó, cán tín dụng thường xuyên liên lạc với khách hàng để thu thập thông tin tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, qua tư vấn cho khách hàng Nếu làm tốt công tác này, ngân hàng vừa nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng, vừa giúp đỡ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng vay vốn lẫn ngân hàng ● Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Chấm điểm tín dụng phương pháp đánh giá định lượng khách quan xét duyệt cho vay VPBank Hệ thống chấm điểm tín dụng ngân hàng xây dựng chi tiết xác cán tín dụng gặp khó khăn áp dụng nhiều nhân tố, chủ yếu số liệu cung cấp khách hàng không xác Với hệ thống chấm điểm tín dụng dựa chủ yếu vào hệ thống sổ sách khách hàng nay, chưa thể công cụ khâu xét duyệt cho vay ngân hàng Nhiệm vụ đặt cho VPBank nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung lúc cần nghiên cứu mô hình đánh giá tổng hợp hơn, việc cho điểm tiêu thể sổ sách phải xét đến hệ thống đa dạng chi tiết tiêu bên uy tín doanh nghiệp, phong cách làm việc, trình độ học vấn công nhân viên doanh nghiệp, tình hình cở sở vật chất, điều kiện làm việc…có đảm bảo phướng pháp đánh giá tổng hợp, thước đo đắn xác để tiến tới trở thành mô hình độc lập mang tính chất định xét duyệt cho vay ● Giám sát kiểm tra sau vay Bên cạnh việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định hoàn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng trước cho va;y, dự án có triển vọng vào hoạt động tránh rủi ro không ngờ khách quan hay chủ quan Thực tế khả toán khách hàng thay đổi biến động môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Hiển nhiên sau cho vay ngân hàng phải quản lý, có dấu hiệu rui ro sảy ngân hàng phải kịp thời để có biện pháp thu hồi nợ Việc kiểm tra kiểm soát không nên dựa vào số liệu, báo cáo khách hàng cung cấp Quan trọng VPBank phải chuyển từ vị trí bị động sang vị trí chủ động, nghĩa phải giám sát chặt chẽ trình sản xuất kinh doanh khách hàng Các lĩnh vực mà cán tín dụng phải tập trung xem xét kiểm tra Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 48 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank bao gồm: Kiểm tra thực tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng Theo dõi tình hình thị trường ngành hàng sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh hưởng đến vốn vay từ ngân hàng Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá lúc chấp phải bổ sung tài sản chấp khác giảm dự nợ tương ứng Phân tích báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc báo cáo kịp thời, theo yêu cầu công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác kiểm soát, quản trị rủi ro Định kỳ nội dung báo cáo nên áp dụng thích hợp cho đối tượng nhận báo cáo Đối với tình hình thực tế VPBank vấn đề công tác kiểm tra sau cho vay cần hoàn thiện phương pháp mà cần có biện pháp đồng vấn đề nhân Là ngân hàng bán lẻ, khoản cho vay VPBank chủ yếu khoản vay nhỏ lẻ, điều dẫn đến thực trạng số lượng khoản vay lớn, cán tín dụng bao quát hết , khâu kiểm tra sau cho vay thường bị xem nhẹ Giải pháp đặt cho VPBank vấn đề ngân hàng cần lập phận riêng chuyên quản lý khoản vay sau giải ngân, tách rời khâu tiếp thị, thẩm định với giám sát sau vay, có thực chuyên môn hoá, đảm bảo tính khách quan, đạt hiệu cao đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng ● Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Công nghệ đòn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập VPBank vào công đồn ngân hàng quốc tế Hiện đại hoá công nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh Ngân hàng cần: - Tiêu chuẩn hoá đại hóa tất nghiệp vụ ngân hàng, bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thông tin kinh tế Hoàn thiện mạng thông tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống, mạng nội bộ, mạng internet, mạng SWIFT, mạng toán thẻ - Đa dạng hoá loại hình loại hình nghiệp vụ: việc cung cấp đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngoài loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ - Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin không kịp thời, xác - Cần có phận thực đánh giá khách hàng thông qua thông tin thu thập được, phận xếp hạng tín nhiệm Khi doanh nghiệp thị trường có biến động mức sản xuất, tiêu thụ hay ngành hàng, cần có phận chuyên cập nhật thông tin cụ thể ngành hàng thời điểm, quy định pháp luật có liên quan đến ngành hàng Bộ phận đóng vai trò đầu mối thông tin kịp thời cho ngân hàng đưa dự đoán để cán tín dụng dựa vào để đánh giá khách hàng giảm bớt rủi ro - Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh: Thông qua hệ thống ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu đông thời khuyến khích phát triển Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 49 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank chi nhánh Qua ngân hàng lượng hoá mức rủi ro tín dụng theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm soát mức độ rủi ro cho vùng ● Sử dụng công cụ tín dụng phái sinh Trong năm gần đây, nhiều ngân hàng giới áp dụng thêm công cụ tài để hạn chế rủi ro đồng thời tạo thêm nguồn thu nhập từ tỉ lệ phí cho ngân hàng Các công cụ phái sinh chủ yếu bao gồm: chứng khoán hoá khoản cho vay, bán nợ, hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro… ● Hạn chế tổn thất có rủi ro sảy Khi ngân hàng không thu hồi khoản tín dụng thoả thuận hợp đồng, ngân hàng phải thực biện pháp như: - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định tất khoản nợ hạn phải trích dự phòng rủi ro tỷ lệ trích lập dự phòng sau: + Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn: 0% + Nhóm 2: Nợ cần ý: 5% + Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn: 20% + Nhóm 4: Nợ nghi ngờ: 50% + Nhóm 5: Nợ có khả vốn: 100% Quý dự phòng rủi ro tín dụng giúp ngân hàng bù đắp tổn thất hoạt động tín dụng, đồng thời trì mức vốn tự có ngân hàng, tránh biến động lớn ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng - Gia hạn nợ: Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng chưa có khả trả nợ ngân hàng xem xét nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ khách hàng, trường hợp nguyên nhân khách quan hợp lý ngân hàng xem xét gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian thu xếp trả nợ - Thực miễn giảm lãi: Một số khách hàng sau vay hoạt động kinh doanh hiệu không đủ khả hoàn trả khoản nợ lãi ngân hàng, nhiên có thiện chí việc trả nợ ngân hàng Trương hợp nhận thấy hỗ trợ doanh nghiệp, ngân hàng tạo điều kiện cách cho phép doanh nghiệp hưởng mức lãi suất thấp hơn, với mong muốn thu lại phần gốc khoản nợ - Thực bán nợ: Đối với khoản nợ không thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng không tự xử lý được, ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ với tài sản cho công ty mua bán nợ ● Công tác cán đào tạo Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng đến hoạt động ngân hàng nói chung Trước hết phải khẳng định người thực tất giải pháp nêu để đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng không khác cán tín dụng Hiện VPBank có đội ngũ cán có chất lượng tương đối cao: 87% tổng số cán công nhân Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 50 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank viên có trình độ đại học đại học Nhiều cán VPBank tham gia khoá đào tạo chuyên môn, học thêm văn hai ngữ, vi tính, luật…Đây sở vững cho phát triển VPBank tương lai không xa Song VPBank mở rộng quy mô số năm gần nên đội ngũ nhân viên trẻ, động, nhiệt tình sáng tạo thiếu kinh nghiệm trình độ chuyên môn, VPBank cần không ngừng có giải pháp trau dồi, bổ sung kiến thức cho nhân viên sách đãi ngộ phù hợp Cụ thể: - Cử cán học kháo đào tạo Trung tâm đào tạo ngân hàng, trường đại học, trung tâm đào tạo lớn có uy tín tổ chức - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ - Kết hợp việc đào tạo tập trung với đào tạo chỗ Nên có bổ sung xen kẽ cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm với cán tín dụng đào tạo để người trước truyền kinh nghiệp cho người sau Bản thân cán tín dụng phải thường xuyên tự nâng cao kiến thức cho qua nghiên cứu sách báo, tài liệu liên quan - Các cán tín dụng cần phải chuyên môn hoá thành phận khác để tăng thêm khả tập trung quản lý danh mục tín dụng Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi chế độ thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm quyền lợi để tạo động lực, tăng tinh thần làm việc Các cán tín dụng cần đào tạo cách kỹ năn tiếp xúc với khánh hàng, chấp nhận từ chối khoản vay Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 51 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP VPBank KẾT LUẬN Qua phần trình bày trên, nói hạn chế rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng công việc phức tạp đòi hỏi nghiên cứu cẩn thận khoa học Việc áp dụng biện pháp hạn chế đòi hỏi ngân hàng phải lựa chọn lợi nhuận cho ngân hàng an toàn cho ngân hàng Nếu mải chạy theo đồng vốn huy động hay cho vay ngân hàng đối mặt với nguy phá vỡ an toàn Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng kết hoạt động tốt tình hình với hình thành phát triển nhiều ngân hàng nước Sự lựa chọn rủi ro lợi nhuận khiến nhà kinh doanh phải nhiều thời gian suy nghĩ Trong chuyên đề, em không đề cập sâu đến vấn đề mà kiến nghị số biện pháp hạn chế rủi ro Các giải pháp đưa chủ yếu dựa tình hình tín dụng thực tế ngân hàng VPBank Kết thúc chuyên đề em xin chân thành gửi lời cám ơn đến Th.S Lê Hương Lan tận tình hướng dẫn bảo, đồng thời , em xin cảm ơn toàn thể cán nhân viên ngân hàng VPBank –chi nhánh Hoàn Kiếm tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thu Hà –Tài doanh nghiệp 46C 52