Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp MỤC LỤC Trang Lời nói đầu Chương I: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng hộ sản xuất ngân hàng thương mại 1.1 Hộ sản xuất kinh tế 1.1.1- Khái niệm Hộ sản xuất 1.1.2- Vai trò hộ sản xuất 1.1.3- Đặc điểm hộ sản xuất 1.2- Các hình thức tín dụng hộ sản xuất NH thương mại 1.2.1- Vai trò tín dụng hoạt động NH thương mại 1.2 2- Vai trò tín dụng NH phát triển hộ sản xuất 1.2.3- Các hình thức tín dụng hộ sản xuất NH thương mại 1.3 Chất lượng tín dụng hộ sản xuất NH thương mại 1.3 1- Quan niệm chất lượng tín dụng NH thương mại 1.3.2- Các tiêu biểu chất lượng tín dụng hộ sản xuất 1.3 3- Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hộ SX Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng hộ sản xuất 3 4 5 6,7 8-12 13 13,14 15,16 17-22 23 NHNN& PTNT Tỉnh Hà Tĩnh 2.1- Khái quát hoạt động NHNN& PTNT Tỉnh Hà Tĩnh 2.1 1- Cơ cấu tổ chức NHNN& PTNT Tỉnh Hà Tĩnh 2.1.2- Hoạt động kinh doanh chủ yếu NHNN& PTNT Tỉnh HT 2.1.3- Kết hoạt động kinh doanh NHNN& PTNT Tỉnh 23 23-25 26 27 Hà Tĩnh năm 2005, 2006, 2007 - Huy động vốn - Sử dụng vốn - Kết tài 2.2- Thực trạng chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNN& 27 28-29 30 31 PTNT Tỉnh Hà Tĩnh 2.1.1- Tình hình cho vay hộ sản xuất ngân hàng 2.1.2- Thực trạng chất lượng tín dụng hộ sản xuất ngân hàng 2.2- Đánh giá khái quát chất lượng tín dụng hộ sản xuất 2.2.1- Các thành tựu đạt 2.2.2- Các hạn chế nguyên nhân hạn chế Chương III: Một số giải phát nhằm nâng cao chát lượng tín 31-35 36-38 39 39 40-45 46 dụng hộ sản xuất NHNN& PTNT Tỉnh Hà Tĩnh 3.1- Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh NHNN& 46 PTNT Tỉnh Hà Tĩnh Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp 3.1.1- Mục tiêu kinh doanh 3.1.2- Nhiệm vụ, biện pháp thực 3.2- Giải pháp nâng cao chát lượng tín dụng hộ sản xuất 46 46-49 50 NHNN &PTNT Tỉnh Hà Tĩnh 3.2.1- Hoàn thiện chế sách cho vay hộ sản xuất 3.2.2- Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với chiến 50 51 lược kinh doanh đơn vị 3.2.3- Tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động tổng nguồn 52 vốn kinh doanh, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn 3.2 4- Chăm lo phát triển nguồn lực người 3.2 5- Tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn 3.2.6- Tranh thủ, Phối hợp chặt chẽ với cấp quyền 52 53 54 địa phương, tổ chức kinh tế-xã hội địa bàn 3.3- Một số kiến nghị 3.3 1- Đối với ngân hàng nhà nước 3.3.2- Đối với UBND cấp sở ngành địa phương 3.3 3- Đối với NHNN& PTNT Việt nam 3.3 4- Đối với NHNN& PTNT Tỉnh Hà Tĩnh Kết luận 55 55 56 57 57-58 59 Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp LỜI NÓI ĐẦU Sự hình thành phát triển kinh tế hộ sản xuất mang lại kết to lớn cho kinh tế nói chung lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nói riêng Từ nước phải nhập lương thực, Việt Nam trở thành ba nước có sản lượng gạo xuất lớn giới Trong tình hình thực tế nay, hộ sản xuất đơn vị chủ yếu cung cấp hầu hết nông sản, thực phẩm cho toàn kinh tế quốc dân Do phát triển kinh tế hộ sản xuất với mô hình thích hợp yêu cầu cấp thiết giai đoạn phát triển kinh tế trước mắt tương lai Một yếu tố quan trọng cần thiết cho trình phát triển kinh tế hộ sản xuất hỗ trợ vốn ngân hàng thương mại Trong năm qua NHNo & PTNT ý thức đầy đủ trách nhiệm vượt qua khó khăn thử thách để đến với hộ sản xuất Bằng biện pháp thích hợp NHNo & PTNT Tỉnh Hà Tĩnh phần đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hộ sản xuất, ngày nâng cao hiệu công tác tín dụng ngân hàng với hộ sản xuất Sau thời gian thực tập, nghiên cứu văn nghiệp vụ tìm hiểu thực tế tình hình cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT Tỉnh Hà Tĩnh với kiến thức thân tích luỹ suốt trình học tập ghế nhà trường em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài: “Nâng cao chất lượng Tín dụng hộ sản xuất NHNo & PTNT Tỉnh Hà Tĩnh” Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Đề tài có kết cấu gồm chương: Chương I: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng hộ sản xuất ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo & PTNT Tỉnh Hà Tĩnh Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo & PTNT Tỉnh Hà Tĩnh Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1- Hộ sản xuất kinh tế quốc dân 1.1.1 Khái niệm hộ sản xuất Hộ sản xuất đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ thể quan hệ sản xuất kinh doanh Vì mà hộ sản xuất mang nhiều sắc thái kinh tế khác nhau, giàu nghèo địa dư hành khác nhau; quy mô sản xuất kinh doanh, trình độ quản lý khác Hộ sản theo Quy định Điều Nghị định số 14/CP, ngày 02/3/1993 Chính phủ ban hành quy định sách cho hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông Lâm-ngư-diêm nghiệp kinh tế nông thôn: “ Hộ sản xuất bao gồm hộ nông dân, hộ tư nhân cá thể, công ty cổ phần, tổ chức hợp tác doanh nghiệp nhà nước hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ ngành nông-lâm-ngư-diêm nghiệp tiểu thủ công nghiệp nông thôn” Nông nghiệp nông thôn Việt Nam ngày có nhiều hộ sản xuất nghèo nàn, trình độ nhận thức kinh tế - xã hội - văn hoá hạn chế, thiếu vốn để phát triển sản xuất kinh doanh Trong thủ tục nguyên tắc cho vay ngân hàng đặt vay phải có vật tư đảm bảo đồng vốn vay phải sử dụng có hiệu quả, vị trí hộ sản xuất nông nghiệp nông thôn thực quan trọng Để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế hàng hoá nông thôn giải tạm thời khó khăn, nhân tố tác động đến phát triển NHNo & PTNT phải người trợ thủ đắc lực, người đồng hành góp phần vào ổn định Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp phát triển kinh tế nông thôn, bước đưa công nghiệp hoá nông nghiệp nông thôn phát triển 1.1.2 Vai trò hộ sản xuất sản xuất hàng hoá Nước ta nước nông nghiệp, hộ sản xuất giữ vai trò vô quan trọng kinh tế đất nước, hộ sản xuất chiếm tới gần 80% lao động xã hội, nên lực lượng dồi đóng góp không nhỏ vào lĩnh vực kinh tế - xã hội Hộ sản xuất kinh tế đa dạng ngành nghề khác Nông - Lâm - Ngư - Diêm nghiệp, dịch vụ tiểu thủ công nghiệp họ tạo khối lượng sản phẩm to lớn đáp ứng nhu cầu cho xã hội phân phối cho ngành kinh tế khác Do cần có chế tín dụng nói chung tín dụng hộ sản xuất nói riêng cho phù hợp thích ứng với điều kiện, loại ngành cụ thể nông nghiệp nông thôn nước ta Để cho chế thực vào sống hàng ngày người nông dân, đòi hỏi người nông dân chấp nhận việc chuyển tải vốn ngân hàng nông nghiệp vào thị trường họ; ngược lại NHNo & PTNT phải nhận thức đầy đủ vai trò họ kinh tế nước ta Kinh tế hộ phận quan trọng kinh tế thị trường thể hiện: tạo công ăn việc làm, nâng cao mức sống người dân, đảm bảo ổn định kinh tế, góp phần giải vấn đề xã hội nôi công nghiệp hoá, đại hoá đất nước Chính mà việc nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất vấn đề tất yếu ngân hàng thương mại 1.1.3 Đặc điểm Hộ Sản xuất: Hộ sản xuất mang nhiều sắc thái kinh tế khác nhau, giàu nghèo, địa dư hành khác nhau; quy mô sản xuất kinh doanh, trình độ quản lý Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khác nhau, chu kỳ sản xuất kinh doanh khác nên Hộ sản xuất có đặc điểm sau: - Thiếu vốn đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh - Hoạt động sản xuất kinh doanh ngành nông, lâm, ngư, diêm nghiệp tiểu thủ công nghiệp nông thôn có chu kỳ sản xuất kinh doanh mang tính thời vụ như: Trồng hàng năm chu kỳ sản xuất tháng, Trồng lâm nghiệp chu kỳ sản xuất kinh doanh năm Do chu kỳ sản xuất kinh doanh khác nhau, nên thời hạn vay vốn khác - Hiệu kinh tế phụ thuộc nhiều điều kiện tự nhiên như: Thời tiết, khí hậu … - Trình độ dân trí thấp, nên trình độ sản xuất kinh doanh nhiều hạn chế 1.2- Các hình thức tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng thương mại: 1.2.1- Vai trò tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: - Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao - Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho ngân hàng thương mại Rủi ro có nhiều nguyên nhân, gây tổn thất, làm giảm thu nhập ngân hàng Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất chiếm phần lớn vốn chủ sở hữu Đẩy ngân hàng đến phá sản Do Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp vai trò tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại quan trọng định sống ngân hàng thương mại 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển hộ sản xuất Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội nói chung phát triển kinh tế hộ nói riêng Đặc biệt Việt Nam - nước nông nghiệp với 80% dân cư sống làm việc lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, nông nghiệp chủ yếu sản xuất nhỏ, phân tán chia cắt, manh mún, trình độ khoa học kỹ thuật, suất lao động thấp vai trò tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế hộ thể rõ nét: - Tạo chuyển dịch cấu kinh tế, gắn với phân công lại lao động nông thôn Nếu trước người nông dân chủ yếu trồng lương thực với truyền thống lúa nước ngày nhờ có nguồn vốn tín dụng mà nông dân mạnh dạn đầu tư vào công nghiệp, ăn quả, bên cạnh vốn tín dụng giúp người nông dân chuyển dịch lao động nông nghiệp, dịch vụ nông thôn tạo công ăn việc làm tăng thu nhập Ở vai trò nguồn vốn tín dụng thể việc thực tốt chủ trương đường lối phát triển Nông - Lâm - Ngư - Diêm nghiệp Đảng Chính phủ Trực tiếp giúp hộ sản xuất phát huy tính tự chủ động sáng tạo, xuất phát từ nguyên tắc tín dụng ngân hàng tiền vay phải trả kỳ gốc lãi Hộ sản xuất cấp tín dụng phải chủ động sử dụng vốn có hiệu quả, trình sản xuất kinh doanh phải không ngừng đổi áp dụng thành tựu khoa học nông nghiệp để làm tăng suất trồng vật nuôi Từ tạo phát triển vững kinh tế nông thôn, giúp cho người dân nâng cao dân trí, kiến thức khoa học kỹ thuật kinh doanh, đưa nông nghiệp nông thôn theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp - Tín dụng ngân hàng góp phần rút ngắn khoảng cách mức sống nông thôn thành thị, xoá bỏ phân hoá giàu nghèo, đưa nông thôn tiến kịp thành thị - Tín dụng ngân hàng chủ động khai thông nguồn vốn dân cư đồng thời không ngừng đáp ứng nhu cầu vốn để tập trung sản xuất theo kiểu phát triển hàng hoá sở có thị trường, sức cạnh tranh góp phần tăng thu nhập, ổn định đời sống Nếu trông chờ vào vốn nhà nước không đủ vốn để đầu tư vào công trình thuộc kết cấu hạ tầng địa bàn nông thôn Tín dụng ngân hàng góp phần không nhỏ vào việc khôi phục, hoàn thiện phát triển hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế nông thôn, tạo biến đổi sâu sắc đời sống kinh tế xã hội nông thôn chất lượng - Tín dụng ngân hàng tạo mô hình kinh tế nông thôn Kinh tế hộ đơn vị kinh tế có kết hợp hài hoà sản xuất với xã hội, phương thức sản xuất, quy mô sản xuất, điều kiện sản xuất với lực lượng cụ thể gia đình Nhiều hộ tích tụ tìm kiếm vốn (vốn tín dụng ngân hàng) đầu tư mua sắm máy móc để sản xuất kinh doanh, chế biến nông sản, đầu tư vào chăn nuôi, nuôi trồng thuỷ sản với quy mô lớn Nhiều hộ đầu tư vào khai hoang phục hoá, nhận đất trồng, đồi núi trọc để trồng kinh doanh lấy gỗ, ăn quả, công nghiệp Một số hộ nhận trao đổi chuyển nhượng ruộng đất để có ruộng đất liền vùng, liền khoanh với diện tích lớn để vào tổ chức sản xuất hàng hoá trang trại Cũng nhờ có hình thức đầu tư nguồn vốn tín dụng: cho vay trực tiếp cho hộ, cho vay tổ hợp tác, cho vay hộ thông qua tổ vay vốn, thông qua doanh nghiệp Nông - Lâm - Ngư - Diêm nghiệp nhà nước mà kinh tế hộ kinh tế hộ nông trường liên kết với kinh tế quốc doanh, hợp tác xã, tạo vùng sản xuất hàng hoá lớn Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Ngoài tín dụng ngân hàng góp phần xoá bỏ hình thức cho vay nặng lãi tồn phổ biến từ xưa tới nông thôn Qua nhiều năm đổi vốn tín dụng vào làng quê, ngành nghề, gia đình góp phần làm thay đổi mặt nông thôn, tạo quan hệ lành mạnh kinh tế xã hội hạn chế mặt tiêu cực: cho vay nặng lãi nông thôn Tóm lại: qua nghiên cứu thấy tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng nhạy cảm việc phát triển nông nghiệp nông thôn kinh tế hộ sản xuất Đây vấn đề quan trọng góp phần đáng kể vào việc giải vấn đề nông nghiệp - nông thôn mối quan tâm hàng đầu nước 1.2.3 Các hình thức tín dụng hộ sản xuất ngân hàng thương mại: Hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại tài trợ cho khách hàng sở tín nhiệm ( tín dụng) Hình thức tín dụng truyền thống ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn có đảm bảo tài sản, giúp khách hàng mua hàng hóa, nguyên, nhiên, vật liệu sau mở rộng nhiều hình thức khác Các ngân hàng thương mại lớn thực đa dạng hình thức tín dụng từ cho vay ( tiền) ngắn hạn, trung dài hạn, bảo lãnh cho khách hàng Các hình thức tín dụng mặt mang lại thu nhập, mặt khác mang lại rủi ro cho ngân hàng Để mở rộng tín dụng có hiệu ngân hàng, bên cạnh phải xây dựng thực sách tín dụng đắn, phải không ngừng đa dạng hóa hình thức tín dụng cho phù hợp với nhu cầu thị hiếu khách hàng Phân loại tín dụng ngân hàng - Phân loại theo thời gian ( thời hạn tín dụng): Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp - Nguồn vốn nội tệ địa bàn tăng tối thiểu 25% so với năm 2007, đạt 2.780 tỷ đồng - Nguồn vốn ngoại tệ huy động địa bàn tăng ối thiểu 40% so với năm 2007 - Dư nợ tăng trưởng : 25% so với năm 2007, đạt 3.290 tỷ đồng - Nợ hạn: Dưới 3% Nợ xấu 2% - Thu dịch vụ đạt 10 tỷ - Tiền lương đạt hệ số >1 1.2.Nhiệm vụ Biện pháp thực năm 2008: - Tranh thủ lãnh đạo, đạo NHNo&PTNT Việt nam, giúp đỡ quyền địa phương trình triển khai thực nhiệm vụ kinh doanh năm 2008 - Trong đạo điều hành phải bám sát mục tiêu định hướng NHNo&PTNT Việt nam định hướng phát triển kinh tế địa phương, không ngừng nâng cao lực điều hành cán lãnh đạo từ Ban giám đốc đến lãnh đạo phòng ban, giám đốc ngân hàng Huyện, Thị Duy trì kỷ cương điều hành đảm bảo thực chức năng, nhiệm vụ cấp nhằm phát huy tính chủ động sáng tạo tự chịu trách nhiệm đạo điều hành thực nhiệm vụ kinh doanh - Tập trung mạnh vào việc huy động vốn nhiều giải pháp linh hoạt, chủ động cân đối nguồn vốn sử dụng vốn theo quy định văn số 115 NHNo&PTNT Việt nam - Ưu tiên nhiều giải pháp cho việc triển khai phát hành thẻ tín dụng nội địa, triển khai chơng trình giao dịch IPCAS tới 100% đơn vị - Nỗ lực để nâng cao vị NHNo&PTNT địa bàn Tỉnh Hà Tĩnh: - Tiếp tục tăng trưởng mức độ cao bền vững đảm bảo kiểm soát , an toàn sinh lợi Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 46 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp - Mở rộng đa dạng hình thức huy động vốn nhằm tăng nhanh nguồn vốn nội , ngoại tệ ổn định vững chắc, mở rộng mạng lới thu đổi ngoại tệ, sử dụng triệt để nguồn vốn Uỷ thác đầu tư, tránh lãng phí vốn - Nâng cao lực cạnh tranh, lực hoạt động kinh doanh, tài chính, lực cán ứng dụng công nghệ thích ứng vấn đề đổi Nhà nớc toàn ngành - Tăng trưởng tín dụng: + Việc mở rộng tín dụng phải bảo đảm có nguồn vốn tăng trưởng dư nợ tương ứng, tăng trởng phải gắn với kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ, đảm bảo có hiệu phải kiểm soát vốn cho vay + Cho vay doanh nghiệp nhà nước phải gắn với xếp lại doanh nghiệp nhà nước, tăng cường chất lượng cho vay doanh nghiệp nhà nước + Quan tâm đến đội ngũ cán tín dụng yếu tố ngươì yếu tố định, cán tín dụng ngươì trực tiếp làm sản phẩm ngân hàng, họ phải ngươì có tâm huyết với nghề, có trình độ chuyên môn, có đạo đức có kinh nghiệm, có tinh thần trách nhiệm cao với công việc Tỷ lệ an toàn vốn kinh doanh ngân hàng phần lớn đội ngũ định + Luôn bám sát khách hàng, bám sát địa bàn, thực chiến lược khách hàng sách khách hàng + Luôn đổi phong cách thái độ phục vụ khách hàng, tạo gắn bó ngân hàng khách hàng nội dung quan trọng môi trường cạnh tranh liệt địa bàn + Thực quy trình nghiệp vụ cho vay, phân quyền phán cho vay linh hoạt điều hành địa bàn + Phối kết hợp chặt chẽ với cấp quyền địa phơng để mở rộng cho vay, tăng cường công tác kiểm tra trước, sau cho vay nhằm bảo toàn vốn, nâng cao chất lợng tín dụng Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 47 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp + Thực phân loại đánh giá khách hàng để định cho vay, hình thức cho vay, hình thức bảo đảm tiền vay… với khách hàng loại A khách hàng truyền thống, có uy tín, vay trả sòng phẳng, có tiềm mở rộng quy mô hoạt động, có khả tài thực dự án có hiệu quả, áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp Cụ thể áp dụng phổ biến hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên Hoặc để khắc phục vướng mắc cách xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo giá quy định nhà nước + Thực phân tích nợ đến hạn, nợ hạn theo địa bàn, loại khách hàng, cán tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời Kiên xử lý trường hợp chây lỳ, không chịu trả nợ, đồng thời hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có thiện trí trả nợ, thực có hoàn cảnh khó khăn, thông qua việc gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, giảm lãi + Coi trọng công tác kiểm tra, kiểm soát thường xuyên từ khâu thẩm định đến giải ngân Kiểm tra sau cho vay với nhiều hình thức kiểm tra chuyên đề, kiểm tra toàn diện, kiểm tra chéo để kịp thời phát sai sót, sửa chữa kịp thời, nâng cao chất lợng tín dụng hiệu kinh doanh + Kiên không để xảy rủi ro tái diễn nguyên nhân chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây Quán triệt chất lượng tín dụng nghiệp sống ngân hàng + Có giải pháp tích cực để thu hồi nợ đọng , kể nợ xử lý rủi ro - Duy trì công tác khoán tài chính, giao tiêu kế hoạch, sử dụng đồng công cụ lãi suất, cải tiến thu nhập theo hướng kích thích lợi ích cá nhân tập thể - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát với việc nâng cao kỷ cương kỷ luật điều hành Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 48 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp - Đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán nhiệm vụ hàng đầu giai đoạn nay: + Tiếp tục đào tạo tin học, kể tin học tin học ứng dụng để theo kịp tiến trình đại hoá hoạt động ngân hàng + Tăng cường đào tạo nghiệp vụ, kỹ nghề nghiệp cho cán quan, đặc biệt cán tín dụng, cán kế toán + Đào tạo bổ sung kiến thức cho cán lãnh đạo cấp nhằm xây dựng đội ngũ cán giỏi, có tài, có đức + Tạo điều kiện cho cán tập trung học lớp hoàn chỉnh kiến thức đại học, đại học chức, nghiên cứu khoa học + Tổ chức đào tạo, tập huấn ngắn ngày thường xuyên , sơ tổng kết , họp quan… có điều kiện phổ biến cho cán công nhân viên nắm vững chủ trương, sách, pháp luật Nhà nước, chế độ thể lệ tín dụng văn khác có liên quan đến hoạt động ngân hàng - Đẩy mạnh phong trào thi đua tạo động lực tổng hợp, đồng toàn quan nhằm phát huy thành tích đạt năm 2007, phấn đấu hoàn thành toàn diện, vững tiêu kế hoạch giao 3.2- Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo& PTNT Tỉnh Hà Tĩnh Đối với hệ thống NHNo&PTNT nói chung chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh nói riêng, hoạt động cho vay hộ sản xuất loài hình tín dụng truyền thống.Việc củng cố phát triển loại hình tín dụng không phát huy ưu đội ngũ cán tín dụng mà góp phần nâng cao vị ngân hàng thương trường Để làm điều đó, NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh cần tập trung vào số biện pháp sau: Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 49 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp 3.2.1 Hoàn thiện chế sách cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh xác định: Nông thôn thị trường cho vay, nông nghiệp đối tượng cho vay, hộ sản xuất khách hàng chủ yếu, đặc biệt trọng hộ sách Thực nghiêm túc đạo định hướng NHNo&PTNT Việt nam, bám sát nhiệm vụ kinh tế xã hội địa phương Do đặc điểm địa bàn Tỉnh Hà Tĩnh tập trung đầy đủ bốn NHTM quốc doanh tổ chức tín dụng khác, nên để thực tốt công tác tín dụng chi nhánh cần thường xuyên có đề suất, kiến nghị với NHNo&PTNT Việt nam nhằm tăng cường tính chủ động cho chi nhánh như: nới lỏng biên độ lãi suất cho vay giúp đơn vị chủ động cạnh tranh, cho phép NHKV quyền cho vay cao (hiện 60trđ) tạo điều kiện rút ngắn thời gian, thủ tục vay vốn cho khách hàng Để thu hút doanh nghiệp tới vay vốn, chi nhánh cần sử dụng có hiệu công cụ lãi suất, tìm biện pháp nhằm hạ thấp lãi suất cho vay, áp dụng sách lãi suất thoả thuận khách hàng cụ thể dựa uy tín quy mô tín dụng, có sách ưu đãi khách hàng có quan hệ vay vốn lần đầu, có sách quà tặng phù hợp Bên cạnh chi nhánh cần chủ động liên kết với NHKV khác để thực cho vay hợp vốn khách hàng có yêu cầu Song song với việc chủ động sử dụng công cụ lãi suất hiệu quả, hạn chế thủ tục vay vốn rào cản lớn không NHTM nói chung chi nhánh nói riêng Sự phối hợp có hiệu đơn vị với tổ chức, quan sở tư pháp(công chứng) UBND phường xã góp phần làm giảm chi phí vay vốn cho khách hàng, rút ngắn thời gian vay vốn qua thu hút khách hàng đến vay vốn chi nhánh 3.2.2 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với chiến lược kinh doanh đơn vị Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 50 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Bên cạnh việc củng cố phát triển nhóm khách hàng hộ sản xuất chi nhánh cần hướng tới khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp hình thành khu công nghiệp Trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp, NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh đơn vị sau, để đảm bảo thành công việc thu hút khách hàng doanh nghiệp, chi nhánh cần tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm NHTM khác, xây dựng sách khách hàng: quy mô, thời hạn hạn mức tín dụng, sách lãi suất, tài sản đảm bảo cách hợp lý Sớm thành lập quầy giao dịch khu công nghiệp, áp dụng hình thức cho vay thuận tiện cho doanh nghiệp như: cho vay thấu chi, cho vay ngoại tệ toán xuất nhập khẩu, cho vay mua cổ phần doanh nghiệp, nhanh chóng cung cấp dịch vụ kèm theo hình thức bảo lãnh(dự thầu, bão lãnh đảm bảo chất lượng hàng hoá ), dịch vụ toán qua ngân hàng Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng tập turng vào doanh nghiệp, chủ động tiếp cận ban ngành tỉnh để tìm hiểu doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn, chủ động cử cán xuống giao dịch trực tiếp doanh nghiệp để giới thiệu sản phẩm tín dụng, dịch vụ tiện ích kèm theo ưu đãi áp dụng với khách hàng 3.2.3.Tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động tổng nguồn vốn kinh doanh đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Đa dạng hoá hình thức huy động vốn phù hợp với nhu cầu lợi ích khách hàng, trọng việc huy động nguồn vốn từ 12 tháng trở lên, công cụ tín phiếu, kỳ phiếu có lãi suất hợp lý Đối với hình thức tiết kiệm, chi nhánh cần quan tâm tới công cụ lãi suất, thường xuyên có điều chỉnh lãi suất huy động cho huy động với môi trường cạnh tranh Có biện pháp khuyến khích khách hàng vay vốn mở tài khoản chi Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 51 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp nhánh, giảm lãi suất cho vay khách hàng có tài khoản chi nhánh Thực tốt dịch vụ tiện ích kèm theo tài khoản tiền gửi chuyển tiền tài khoản với chi phí thấp, dịch vụ bảo lãnh cho khách hàng, sử dụng kết hợp với hình thức khuyến mại tặng quà Hiện tại, chi nhánh cung cấp hai loại tài khoản tiền gửi ưu việt hình thức gửi góp tiết kiệm bậc thang, để nhanh chóng đưa hai hình thức tiết kiệm trở lên thông dụng đơn vị cần có hình thức quảng bá hữu hiệu cho sản phẩm qua phương tiện thông tin đại chúng, băng dôn, bảng hiệu hay phát tờ rơi tới tận tay hộ gia đình Bên cạnh hình thức huy động tiết kiệm dân cư chi nhánh cần tranh thủ nguồn vốn uỷ thác đầu tư từ tổ chức nước Đây nguồn vốn cấp sử dụng trung dài hạn, có tính ổn định lâu dài, sử dụng tốt góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng 3.2.4 Chăm lo phát triển nguồn lực người chi nhánh Đội ngũ cán tín dụng cần có đổi tư cho vay, tư tài sản đảm bảo cần thay tư thẩm định, tư coi trọng tính khả thi dự án: Đối với khách hàng có đủ điều kiện vay vốn không phân biệt doanh nghiệp Nhà nước hay doanh nghiệp quốc doanh, cho vay ngắn, trung dài hạn đáp ứng nhu cầu vay vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống dự án đầu tư phát triển Thời hạn cho vay không vào mục đích vay mà phải vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời gian thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn ngân hàng Các cán tín dụng cần phải xác định cho vay ngân hàng tham gia vào dự án chủ đầu tư, cổ đông phải thường xuyên theo dõi kiểm soát dự án để góp phần vào thành công dự án đảm bảo thu hồi gốc lãi cho ngân hàng Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 52 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Cán tín dụng cần quán triệt tư tưởng tăng trưởng phải đôi với chất lượng tín dụng Các khoản nợ đến hạn có dấu hiệu tổn thất phải nhanh chóng báo cáo cấp tìm tình giải quyết, tránh tình trạng gia hạn, thay đổi kỳ hạn nợ mục tiêu cá nhân dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Đơn vị cần có kế hoạch đào tạo theo hướng tập trung cử cán học chuyên môn kết hợp đào tạo chỗ để bổ sung kiến thức mới, nâng cao lực, kỹ nghiệp vụ Áp dụng biện pháp khuyến khích vật chất tinh thần đội ngũ cán toàn chi nhánh đặc biệt cán tín dụng Phân rõ trách nhiệm vị trí công tác, thực giao tiêu kế hoạch dư nợ tới người Biểu dương khen thưởng điển hình công tác tín dụng đồng thời có biện pháp khiển trách, phạt vật chất cán sai phạm góp phần nâng cao chất lượng cho vay đơn vị Thường xuyên tổ chức buổi văn nghệ, hội thao nhằm giải toả căng thẳng tinh thần cho cán bộ, góp phần nâng cao hiệu suất lao động, đạt hiệu cao công tác 3.2.5 Tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn hộ sản xuất Để trì tăng trưởng kinh tế, nhu cầu vốn hộ sản xuất lớn nguồn vốn tự tích luỹ hộ sản xuất lại hạn chế, cần vốn để đầu tư phát triển mở rộng sản xuất họ trông mong vào ngân hàng hình thức cho vay trung dài hạn Tuy nhiên nguồn vốn huy động chủ yếu ngân hàng nguồn vốn ngắn hạn nên khả đáp ứng nhu cầu hạn chế Để xử lý vấn đề chưa cải thiện khả huy động vốn trung dài hạn, ngân hàng cần chủ động chuyển phần nguồn vốn ngắn hạn sang cho vay trung - dài hạn Song song với đơn vị cần thường xuyên tổ chức kiểm tra, chấn chỉnh việc chấp hành quy trình, hồ sơ cho vay, trình thu nợ gia hạn nợ Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 53 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoản cho vay Giám sát chặt chẽ khoản vay có biện pháp tích cực, linh hoạt xử lý khoản nợ đến hạn, nợ hạn, nghiêm túc thực chuyển nợ hạn, tích cực đôn đốc tìm biện pháp thu nợ hạn, tận thu triệt để số nợ xử lý rủi ro góp phần làm lành mạnh hoá hoạt động tín dụng Kiên xử lý dứt điểm trường hợp vi phạm nguyên tắc, chế độ hay biểu tham ô, lợi dụng gây phiền hà cho khách hàng vay vốn 3.2.6 Tranh thủ, Phối kết hợp chặt chẽ với cấp quyền địa phương, tổ chức kinh tế xã hội địa bàn Tranh thủ ủng hộ, giúp đỡ quyền tổ chức trị xã hội như: Hội cựu chiến binh, Hội nông dân, Hội phụ nữ, Đoàn niên Cộng sản Hồ Chí Minh…NHNN&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng kinh tế hộ gắn chặt hỗ trợ tư vấn cho nông dân phát triển sản xuất, cải thiện đời sống, ổn định nông thôn Do ngân hàng tranh thủ quyền cấp quan tâm ủng hộ, tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng cho vay, thu nợ an toàn, hạn Ngân hàng phối hợp với tổ chức hội để tổ vay vốn, để hỗ trợ giám sát thẩm định, giải ngân, thu nợ tiết kiệm nhiều bước ngân hàng Phối hợp có hiệu với quan, tổ chức trường học bệnh viện, quan hành nghiệp, tổ chức khuyến nông, hội nông dân, hội phụ nữ, hội cựu chiến binh nhằm tạo kênh dẫn vốn thuận tiện, phát triển loại hình tín dụng đời sống phục vụ cán công nhân viên khách hàng có nhu cầu, kiến nghị với ban ngành có chức để thực hình thức cho vay chấp sổ lương người nghỉ hưu Đẩy mạnh cho vay thông qua tổ nhóm vay vốn triệt để khai thác khách hàng sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi, trồng trọt địa bàn Tỉnh Hà Tĩnh Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 54 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp * Ngoài ngân hàng nên có biện pháp hỗ trợ như: - Khuyến khích phát triển làng nghề, ngành nghề, công nghiệp nông thôn dịch vụ phi nông nghiệp - Xây dựng phát triển hệ thống kết cấu hạ tầng nông thôn điều kiện để chuyển dịch cấu kinh tế nông thôn, tiền đề giúp cho việc sản xuất giao lưu hàng hoá vùng nước - Thực tuyên truyền, quảng cáo sâu rộng hộ sản xuất góp phần nâng cao dân trí trình độ, áp dụng khoa học kỹ thuật công nghệ vào sản xuất - Chi nhánh cần trọng đến việc làm bật hình ảnh ngân hàng đặc biệt NHKV như: biển hiệu tên chi nhánh, bảng giới thiệu sản phẩm, mức lãi suất áp dụng Những giải pháp tạo điều kiện cho hộ sản xuất có điều kiện sử dụng đồng vốn có hiệu mà góp phần nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1- Đối với Ngân hàng nhà nước: - Quản lý chặt nợ xấu: Theo báo cáo Hiệp hội ngân hàng gần cho thấy nợ xấu ngân hàng có bước chuyển biến rõ rệt, tỷ lệ nợ xấu xoay quanh mức 3% Tuy nhiên số tổ chức nước cho tỷ lệ nợ xấu thực tế ngân hàng việt nam cao nhiều so với tỷ lệ trên.Trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh ngày gay gắt, đầu năm 2008 số ngân hàng thương mại nâng lãi suất huy động vốn, lãi suất cho vay lên cao Với mức lãi suất huy động vốn lãi suất tiền vay lên cao dẫn đến mức độ rủi ro ( nợ xấu ) tăng lên chi phí tăng lên ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận Do đề nghị Ngân hàng nhà nước tích cực Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 55 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp phân loại nợ xấu tổ chức tín dụng, có sách siết chặt phân loại nợ xấu ngân hàng thương mại Để hoạt động ngân hàng ngày trở lên lành mành hiệu - Định giá tài sản đảm bảo chấp vay vốn: Việc định giá tài sản đảm bảo chấp vay vốn ngân hàng thương mại chưa phù hợp với giá trị thực tài sản chấp, làm cho khách hàng chưa đồng tính Do đề nghị Ngân hàng nhà nước cần có quy định cụ thể định giá tài sản đảm bảo chấp việc định giá tài sản chấp phải doanh nghiệp có chức định giá tài sản thực ( Pháp lệnh giá năm 2002) để đảm bảo quyền lợi bên cách khách quan 3.3.2 Đối với UBND cấp sở ban ngành địa phương - Để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đề nghị UBND tỉnh sớm, đạo đơn vị liên quan tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, hiệp hội ngành nghề, tổ chức hỗ trợ Để thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn tỉnh - Đề nghị UBND tỉnh Công bố gía đất theo Luật đất đại năm 2003 ( công bố ngày 01/01 hàng năm) để ngân hàng có sở tính toán giá trị quyền sử dụng đất làm tài sản đảm bảo tiền vay cho phù hợp với thực tế thị trường tạo điều kiện giúp chi nhánh mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng - Đề nghị cấp quyền từ tỉnh, huyện, thành phố, lãnh đạo sở ban ngành, quan tổ chức tỉnh tới huyện, xã phường ủng hộ công tác đầu tư vốn chi nhánh việc xác nhận hồ sơ chấp, việc xử lý nợ, quản lý cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức, hộ gia đình địa bàn để họ có điều kiện thực chấp vay vốn ngân hàng mở rộng sản xuất kinh doanh Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 56 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo) NHNo cần có văn đạo hướng dẫn kịp thời xác nghiệp vụ có văn NHNN, ngành Chính phủ liên quan đến nghiệp vụ ngân hàng Có chiến lược khách hàng cụ thể đạo Chi nhánh đến tiếp thị, khai thác, mở rộng quy mô hoạt động Đồng thời mở chương trình đào tạo kiến thức pháp luật marketing, hướng dẫn cho cán tín dụng kịp thời kiến thức 3.3.4- Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tỉnh Hà Tĩnh: Để cho hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tỉnh Hà Tĩnh ngày hiệu quả, phục vụ khách hàng ngày tốt hơn, em xin mạnh dạn đưa số kiến nghị - Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Ban lãnh đạo trưởng phòng nghiệp vụ kinh doanh cần tăng cường công tác tập huấn nghiệp vụ cho cán tín dụng Nhằm nâng cao trình độ nhận thức cho cán tín dụng nghiệp vụ ngành ngành Đặc biệt phải trau dồi đạo đức nghề nghiệp toàn Ngân hàng - Xây dựng kế hoạch cho vay kinh tế hộ Ngân hàng cần tăng cường việc lập hồ sơ kinh tế theo Xã, theo làng nghề, phân tích, đánh giá tình hình Kinh tế - Xã hội với Khu vực, phân loại khách hàng, phân loại hộ làm mở rộng, đầu tư tăng trưởng tín dụng, đầu tư đối tượng khách hàng - Kế toán theo dõi nợ Tăng cường phối hợp cán tín dụng cán kế toán công tác theo dõi nợ, cán kế toán theo dõi kê lãi, lãi sót, nợ gốc đến hạn, thật xác, thường xuyên để thông báo cho cán tín dụng biết để có biện pháp sử lý - Kiểm tra thường xuyên tổ vay vốn Cán tín dụng trực tiếp phụ trách địa bàn ban lãnh đạo Ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn thành viên tổ vay vốn Tập huấn thường xuyên quy định vay vốn cho tổ trưởng vay vốn, cần thiết nên in tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ vay vốn gửi cho tổ trưởng - Ngăn chặn xử lý nợ hạn Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 57 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Ngân hàng phải thường xuyên rà soát nợ đến hạn, nhằm nắm chặt tình hình tài hộ để có biện pháp thu hồi nợ tốt nhất, hạn chế nợ hạn phát sinh Khi phát sinh nợ hạn chưa trả cán tín dụng cần phân tích rõ nguyên nhân, phân loại nợ để có biện pháp xử lý kịp thời theo chế độ Trên số nhận xét, ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tỉnh Hà Tĩnh Em hy vọng nhận quan tâm Ngân hàng vấn đề nêu chuyên đề KẾT LUẬN Ngân hàng tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế quốc dân, tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng việc phát triển mặt kinh tế -xã hội quốc gia, khu vực chí toàn cầu Trong thời gian thực tập NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh, em nhận thấy hoạt động chi nhánh nói chung hoạt động cho vay hộ sản xuất nói riêng đạt thành đáng khích lệ, song bên cạnh tồn nhiều vấn đề cần giải Với đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh.” Em mong muốn góp phần nhỏ bé vào việc phát triển hoạt động tín dụng nói chung việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh nói riêng Với hiểu biết có hạn, lại chưa có kinh nghiệm thực tế nên viết nhiều sai sót việc giải thích nguyên nhân tìm giải pháp khắc phục tồn tại, giải pháp mang tính chủ quan Nhưng với viết em mong có giá trị tham khảo ngân hàng, phần đưa phương hướng, biện pháp có hiệu quả, đáp ứng yêu cầu đặt việc cải thiện tình hình cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Tỉnh Hà Tĩnh Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 58 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Một lần em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lê Đức Lữ thầy hướng dẫn tận tình chu đáo, cô chú, anh chị NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh giúp đỡ em hoàn thành đề tài này./ TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Perter Rose: Quản trị Ngân hàng thương mại; từ trang 615- 775; NXB Tài Chính; 2001; ĐHKTQD dịch 2- Sách ngân hàng-Thương mại Trường đại học kinh té quốc dân năm 2007 3- Nghị định số 14/CP ngày 23/3/1993 phủ ban hành quy định sách cho hộ sản xuất vay vốn 4.Nghị Định 178/1999/NĐ- Cp ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng 5.Nghị Định 08/ 2000/NĐ- CP ngày 10/3/2000 đăng ký giao dịnh bảo đảm 6.Thông Tư liên tịch 03/2001/TTLT- NHNN- BTP-BCA-BTC -TCĐT ngày 23/4/2001 Hướng dẫn xử lý bảo đảm tiền vay 7.Quyết Định 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/2/2005 NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 59 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 10.Quyết định 72/QĐ - HĐQT- tín dụng ngày 31/3/2002 NHNo&PTNT Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 11.Quyết định 546/2002/QĐ-NHNN ngày 30/5/2002 Thống đốc NHNN Việt Nam việc thực chế lãi suất thoả thuận hợp đồng tín dụng VNĐ 12.Nghị định 85/2002/NĐ- CP ngày 25/10/2002 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng 13 Quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng NHNo&PTNT ban hành kèm theo Quyết định số 169/QĐ/HĐQT ngày 07/9/2000, Quyết định số 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2004 Quyết định số 1377/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2007 Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam) 14- Hướng dẫn số 405/NHNN-CSTT ngày 16/4/2001 Ngân hàng nhà nước quy định chuyển nợ hạn 15- Hướng dẫn số 1850/NHNo-TD ngày 11/6/2002 NHNN %PTNN Việt nam hướng dẫn cho vay qua tổ vay vốn 17- Trang Agribannk NHNo&PTNT Việt nam 18 Bảng cân đối tài khoản kế toán năm 2006, 2007 NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh 19.Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh năm 2005, 2006, 2007 Sinh viªn: §inh ThÞ T×nh - K46 QN 60