ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - VŨ THỊ HỢP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH CÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - VŨ THỊ HỢP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH CÔNG Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ HOÀNG NGA XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS LÊ HOÀNG NGA PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG Hà Nội - Năm 2015 LỜI CAMĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực nghiên cứu, tác giả nỗ lực cố gắng để hoàn thành luận văn Bên cạnh đó, tác giả nhận sự quan tâm, tạo điều kiện giúp đỡ thầy cô giáo anh/ chị cán tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Thành Công giúp tác giả hoàn thành công trình nghiên cứu Tác giả xin chân thành cám ơn thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội, cán tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Thành Công Đặc biệt PGS TS Lê Hoàng Nga giúp đỡ hướng dẫn tận tình luận văn tác giả thời gian qua Ngày 11 tháng năm 2015 Ngƣời cảm ơn Vũ Thị Hợp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined 1.Tính cấp thiết đề tài Error! Bookmark not defined Câu hỏi nghiên cứu đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu 6.Những đóng góp đề tài Kết cầu nội dung luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Công trình nghiên cứu liên quan đến Quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.3.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởngError! Bookmark not defined 1.3.3 Các phương pháp tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Error! Bookmark not defined 1.3.4 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.4 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam( Vietinbank) Error! Bookmark not defined 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng quốc tế Việt Nam( VIB) Error! Bookmark not defined 1.4.3 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) Error! Bookmark not defined CHƢƠNG II.PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined 2.1 Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát Error! Bookmark not defined 2.1.1.Mục tiêu đề xuất bảng câu hỏi khảo sát Error! Bookmark not defined 2.1.2 Một số hạn chế thực việc khảo sát Error! Bookmark not defined 2.2 Kết thực tế Error! Bookmark not defined 2.2.1 Khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 2.2.2 Khảo sát giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH CÔNG Error! Bookmark not defined 3.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Ngoại thươngViệt Nam – CNThành Công Error! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành Error! Bookmark not defined 3.1.2 Các lĩnh vực hoạt động VCB chi nhánh Thành Công .Error! Bookmark not defined 3.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Thành Công Error! Bookmark not defined 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Thành CôngError! Bookmark not defined 3.2.1 Hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá hoạt động Quản trị RRTD VCB- chi nhánh Thành Công Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kết Error! Bookmark not defined 3.3.2 Hạn chế Error! Bookmark not defined 3.3.3 Nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG- CHI NHÁNH THÀNH CÔNG Error! Bookmark not defined 4.1 Định hướng phát triển chi nhánh Quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý Error! Bookmark not defined 4.1.2 Lượng hóa thước đo rủi ro Error! Bookmark not defined 4.1.3 Nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm soát tín dụngError! Bookmark not defined 4.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng VietcombankChi nhánh Thành Công Error! Bookmark not defined 4.2.1 Hoàn thiện mô hình Quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển Error! Bookmark not defined 4.2.2 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin công tác Quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.4 Cải cách cấu tổ chức máy nhân quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.5 Tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàngError! Bookmark not defined 4.2.6 Chuyển đổi mô hình tổ chức kinh doanh theo thông lệ quốc tế Error! Bookmark not defined 4.2.7 Hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro Error! Bookmark not defined 4.2.8 Đảm bảo phối hợp quản lý RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 4.3 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO 120 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 Ký hiệu BCTC CBTD CIC CN EAD Nguyên nghĩa Báo cáo tài Cán tín dụng Trung tâm thông tin ngân hàng nhà nước Chi nhánh Exposure at Default- Số dư nợ vay KH/ngành hàng xảy vỡ nợ EL Expected Loss- Tổn thất dự kiến GHTD Giới hạn tín dụng HDBank Ngân hàng TMCP phát triển nhà TP Hồ Chí Minh IRB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KDNT Kinh doanh ngoại tệ LGD Loss Given Default- Tỷ trọng % số dư rủi ro NH bị tổn thất khách hàng không trả nợ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại P QHKH Phòng Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng SME Doanh nghiệp nhỏ vừa TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo VCSH Vốn chủ sở hữu Vietcombank, Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of VCB Vietnam- Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN Vietinbank Vietnam bank for industry and trade- Ngân hàng công thương Vietnam VIB Vietnam International and Commercial Joint Stock Bank- Ngân hàng quốc tế Việt Nam i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Cơ cấu huy động vốn VCB Thành Công (2011 - 2014) 56 Bảng 3.3 Cơ cấu dư nợ cho vay VCB Thành Công (2011 – 2014) 59 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Tín hiệu cảnh báo khoản cho vay có vấn đềvà sách cho vay hiệu Chỉ tiêu chất lượng tài sản mô hình tiêu rủi ro tài Kế t quả kinh doanh của NHNT Việt Nam – Chi nhánh Thành Công Phân loại nợ Vietcombank- chi nhánh Thành Công giai đoạn 2011- 2014 Thang điểm xếp hạng hệ thống XHTDNB Doanh nghiệp Trang 32 34 54 61 70 DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Trang Biểu đồ 2.1 10 nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng 48 Biểu đồ 2.2 10 giải pháp chủ yếu giúp hạn chế rủi ro tín dụng 49 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu tín dụng VCB Thành Công theo nhóm khách hàng Biểu đồ 3.2 Dư nợ cho vay nguồn vốn huy động Vietcombank- chi nhánh Thành Công( 2011 – 2014) ii 57 60 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Nội dung Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng 11 Sơ đồ 1.2 Các cấu phần quản lý rủi ro tín dụng chủ yếu 25 Sơ đồ 1.3 Quy trình quản lý rủi ro thông thường 31 Sơ đồ 3.1 Mô hình tổ chức VCB chi nhánh Thành Công 51 Sơ đồ 3.2 Mô hình Quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank 64 Sơ đồ 3.3 Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội ngân hàng 69 Sơ đồ 4.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng 97 iii Trang DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt Phan Thu Cúc, 2008 Tín dụng Ngân hàng Hà Nội:Phan Thu Cúc NXB Thống kê Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Lưu Thị Hương Vũ Duy Hào, 2010 Tài doanh nghiệp Hà Nội: NXB Đại học kinh tế quốc dân Nguyễn Hữu Thắng, 2012 Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro Nguyễn Minh Kiều, 2008 Quản trị rủi ro tín dụng Hà Nội: NXB Thống Kê Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Trần Xuân Trường, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đông Luận văn Tiến sĩ, Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hoàng, 2012 Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Tạp chí Kinh tế phát triển tháng 12/2012 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, 2009 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế Hà Nội: NXB Thống kê 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011-2013 II Tài liệu từ website 11 Báo cáo thường niên ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam http://vietcombank.com.vn/AnnualReports/ 12 Một góc nhìn rủi ro tín dụng ngân hàng http://www.misa.com.vn/tabid/91/newsid/6153/Mot-goc-nhin-ve-rui-rotin-dung-trong-ngan-hang.aspx 13 Mô hình CAMELS quản trị rủi ro ngân hàng http://www.doanhnhan.net/mo-hinh-camels-trong-quan-tri-rui-ro-nganhang-p53a8382.html 14 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam http://www.vnba.org.vn/?option=com_content&view=article&id=1558&c atid=43&Itemid=90 15 Nâng tầm quản trị rủi ro ngân hàng http://www.tapchitaichinh.vn/Quan-tri-doanh-nghiep/Nang-tam-quan-trirui-ro-ngan-hang/24052.tctc 16 Thay đổi cấu quản lý rủi ro ngân hàng thương mại http://vneconomy.vn/20090209103345710P0C6/thay-doi-co-cau-quan-lyrui-ro-trong-ngan-hang.htm 17 Tổng quan tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại http://www.voer.edu.vn/module/kinh-te/tong-quan-ve-tin-dung-va-hoatdong-tin-dung-cua-ngan-hang-thuong-mai.html 18 Quản trị rủi ro kinh doanh http://media.idg.com.vn/en/news/finance-banking/223-quan-tri-rui-rotrong-kinh-doanh-nh 19 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế http://voer.edu.vn/module/kinh-te/vai-tro-cua-tin-dung-ngan-hang-trongnen-kinh-te.html