Lời mở đầu Từ sau đổi hệ thống ngân hàng Việt Nam (1998) đến nay, Ngân hàng thơng mại Việt nam có đợc bớc phát triển đáng kể, trở thành kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế đất nớc Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển đa dạng phong phú Cùng với phát triển toàn hệ thống, ngân hàng công thơng Cầu Giấy tranh thủ hội nỗ lực chủ quan vơn lên để đủ sức đơng đầu với thách thức mới, nắm bắt vận hội mới, tạo nên bớc tiến bật Trong đó, phải kể đến phát triển theo hớng tích cực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng - hoạt động bớc đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế trình thực đờng lối mở cửa hội nhập vào kinh tế giới Tuy nhiên bảo lãnh nghiệp vụ phức tạp, đòi hỏi phải tuân thủ tập quán thông lệ quốc tế Việt Nam, bảo lãnh nghiệp vụ nên phát triển khởi sắc bảo lãnh thời gian qua nhỏ bé so với đòi hỏi bách kinh tế Do vây, mục tiêu, định hớng quan trọng ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy nói riêng thời gian tới phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ này, tạo cho bảo lãnh vị vững phát huy cao độ tính hữu dụng Xuất phát từ nhận thức trên, qua thời gian thực tập Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy, với việc nghiên cứu lý luận tình hình thực tế, em mạnh dạn chọn đề tài Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy Ngoài lời mở đầu, kết luận, phụ lục tham khảo, chuyên đề đợc tình bày theo kết cấu: Chơng I: Những vấn đề bảo lãnh ngân hàng Chơng II: Thực trạng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy Chơng III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy Để hoàn thành đợc chuyên đề này, nỗ lực thân em nhận đợc giúp đỡ từ nhiều phía: - Sự hớng dẫn nhiệt tình, ý kiến đóng góp quý báu cô giáo Thạc sỹ Phan Thị Hạnh - Sự quan tâm giúp đỡ nhiệt tình anh chị Phòng Kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy Tuy nhiên, thời gian thực tập nh trình độ có hạn nên chuyên đề chắn không tránh khỏi hạn chế, khiếm khuyết Vì vậy, em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô bạn bè Em xin chân thành cảm ơn Chơng I Những vấn đề bảo lãnh Ngân hàng 1.1 Khái niệm: Bảo lãnh khái niệm có từ xa xa xã hội loài ngời Cho đến nay, bảo lãnh tồn mà phát triển phong phú bao trùm lên lĩnh vực đời sống kinh tế trị xã hội quốc gia Vậy bảo lãnh gì? Bảo lãnh nhận cam kết ngời nhận bảo lãnh thực đầy đủ quyền lợi nghĩa vụ ngời xin bảo lãnh không thực cam kết ngời thụ hởng bảo lãnh Bảo lãnh cần thiết hai bên tham gia vào mối quan hệ kinh tế, trị hay xã hội cha tín nhiệm Uy tín lời hứa bên cha đủ tin cậy bên nhng bên không đủ khả thời gian; Chi phí kỹ thuật nghiệp vụ để đánh giá bên Lúc xuất bên thứ có đủ độ tin cậy hai bên thực bảo lãnh cầu nối hai bên, đa họ đến quan điểm thống Từ khái niệm trên, ta thấy rõ hai đặc tính bảo lãnh: + Trong hoạt động bảo lãnh có ba bên tham gia: Ngời thụ hởng bảo lãnh; Ngời xin bảo lãnh ngời nhận bảo lãnh + Trách nhiệm thực nghĩa vụ trớc tiên thuộc ngời xin bảo lãnh Ngời nhận bảo lãnh thực nghĩa vụ trờng hợp ngời xin bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ Bảo lãnh có nhiều hình thức Căn vào chủ thể bảo lãnh chia thành: + Bảo lãnh tổ chức quốc tế với phủ + Bảo lãnh nhà nớc tổ chức quốc tế + Bảo lãnh Công ty lớn Công ty + Bảo lãnh Ngân hàng Ngân hàng Nh vậy, xét phạm vi chung xã hội bảo lãnh đa dạng Riêng bảo lãnh ngân hàng bắt đầu đợc sử dụng rộng rãi từ đầu thập niên 70 Sự phát triển nhanh chóng nớc sản xuất dầu hoả Trung Đông thời gian cho phép họ mở rộng quan hệ ngoại thơng, tham gia ký kết nhiều hợp đồng lớn với đối tác Phơng Tây dự án lớn nh cải thiện sở hạ tầng, công trình công cộng, dự án công, nông nghiệp quốc phòng Do đó, nói khu vực phát sinh hoạt động bảo lãnh ngân hàng Với phát triển thơng mại quốc tế, giao dịch ngày mang tính toàn cầu Tầm cỡ phức tạp giao dịch đòi hỏi động lực thúc đẩy phát triển bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng cam kết cảu ngân hàng dới hình thức th bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ thoả thuận với bên yêu cầu bảo lãnh, đợc quy định cụ thể th bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng có số đặc tính quan trọng tính độc lập với hợp đồng Mặc dù mục đích bảo lãnh ngân hàng bồi hoàn cho ngời thụ hởng thiệt hại từ việc không thực hợp đồng ngời đợc bảo lãnh quan hệ hợp đồng nhng việc toán bảo lãnh hoàn toàn vào điều khoản điều kiện nh đợc quy định th bảo lãnh ngân hàng dựa vào quyền kháng nghị có đợc từ quan hệ hợp đồng Nh vậy, điều khoản điều kiện bảo lãnh đợc đáp ứng mặt pháp lý, ngời thụ hởng có quyền yêu cầu toán tiền mà không cần thiết phải chứng minh vi phạm ngời đợc bảo lãnh mà cần lập chứng từ nh yêu cầu bảo lãnh Tuy nhiên, tính độc lập bảo lãnh phụ thuộc vào điều kiện bảo lãnh Nếu bảo lãnh quy định việc toán theo văn yêu cầu ngời thụ hởng ngời thụ hởng có quyền yêu cầu toán mà không cần điều kiện nào, ngân hàng phát hành phải toán ngời đợc bảo lãnh bồi hoàn lại cho ngân hàng phát hành Mặt khác, bảo lãnh yêu cầu chứng từ nh: Phán án, định trọng tài, văn bên thứ ba xác nhận vi phạm ngời đợc bảo lãnh hay văn ngời đợc bảo lãnh hay văn ngời đợc bảo lãnh thừa nhận vi phạm tính độc lập bảo lãnh nhiều bị giảm Tính độc lập thể trách nhiệm toán ngân hàng phát hành Trách nhiệm hoàn toàn độc lập với mối quan hệ ngân hàng phát hành với ngời đợc bảo lãnh Nếu nh chứng từ hoàn toàn phù hợp ngân hàng từ chối toán lý nảy sinh quan hệ họ ngời đợc bảo lãnh, lý nh: Ngời đợc bảo lãnh phá sản, ngời đợc bảo lãnh nợ ngân hàng 1.1.1 Chức bảo lãnh ngân hàng: 1.1.1.1 Bảo lãnh đợc dùng nh công cụ bảo đảm : Trong sống chúng nói chung hoạt động kinh tế nói riêng, phải đối mặt với biến động kinh tế xã hội thiên nhiên gây cho thiệt hại mát gọi rủi ro Rủi rolà yếu tố tiềm ẩn xảy lúc Do chức quan trọng bảo lãnh cung cấp cho ngời thụ hởng bảo lãnh bảo đảm chắn với quyền lợi họ Mục đích bảo lãnh cung cấp cho ngời thụ hởng khoản bồi hoàn tài cho thiệt hại hành vi vi phạm hợp đồng ngời xin bảo lãnh gây Mặc dù thực tế, đòi hỏi phải có hoạt động bảo lãnh, ngời nhận bảo lãnh hoàn toàn không mong đợi bên đợc bảo lãnh vi phạm hợp đồng để đợc bồi hoàn từ bên bảo lãnh Họ coi công cụ có tính chất đảm bảo an toàn cho có biến cố vi phạm hợp đồng bên đợc bảo lãnh Hơn nữa, bảo lãnh đợc dùng hợp đồng thi công, hợp đồng bảo hành sản phẩm, dự thầu công trình thoả thuận không mang tính mua bán hay toán Vì bảo lãnh công cụ đảm bảo công cụ toán (nh L/C) Nghiệp vụ L/C có chức đảm bảo toán cho ngời thụ hởng họ thực việc giao hàng Và khác so với bảo hiểm Mặc dù bảo lãnh bảo hiểm phơng thức phòng chống rủi ro đợc sử dụng để bù đắp thiệt hại phát sinh Tuy nhiên, bảo lãnh để khắc phục rủi ro ngăn ngừa rủi ro phát sinh bảo hiểm có tác dụng khắc phục hậu rủi ro tác dụng ngăn chặn 1.1.1.2 Bảo lãnh đợc dùng nh công cụ tài trợ: Nhu cầu vốn vấn đề cần thiết chủ thể tham gia vào hoạt động kinh tế đặc biệt hợp đồng xây dựng hợp đồng mua bán có giá trị lớn, thời gian thực kéo dài vấn đề tìm nguồn tài trợ trở nên xúc đặc biệt điều kiện công ty khó tiếp cận đợc với nguồn vốn vay từ tổ chức tín dụng Các công ty xây dựng khó khăn tài chịu nhiều rủi ro nh phải hoàn tất công trình hay hạng mục công trình nhận đợc toán ngời chủ công trình Do đó, công ty xây dựng thơng lợng với chủ công trình khoản tiền tài trợ cho Khoản tiền ứng trớc cho công ty xây dựng thể tài trợ chủ công trình, đồng thời nói lên tham gia vào công trình ngời chủ công trình Ngân hàng Công ty xay dựng phát hành bảo lãnh toán nh công cụ tài trợ công ty nhận đợc khoản tiền ứng trớc từ chủ công trình Nguồn tiền ứng trớc đợc cung cấp phần, kéo dài trình thực hợp đồng Ngân hàng chấp nhận phát hành bảo lãnh cho công ty xây dựng phơng thức tài trợ Ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh cho công ty xây dựng để toán cho ngời thụ hởng trờng hợp công ty xây dựng vi phạm nghĩa vụ quy định bảo lãnh Rõ ràng ngân hàng không đứng cho vay mà tài trợ danh nghĩa để nhà thầu (công ty xây dựng) nhận đợc vốn ứng trớc chủ thầu, giải khó khăn vốn Đó minh chứng cho vai trò tài trợ bảo lãnh ngân hàng Đây chức khác so với bảo hiểm bảo lãnh ngời hởng lợi bên ký kết hợp đồng thơng mại với bên xin mở bảo lãnh, bảo hiểm ngời hởng lợi ngời mua bảo hiểm 1.1.1.3 Bảo lãnh đợc dùng nh công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng: Khác với phơng thức phòng chống rủi ro khác nh: Bảo hiểm thực chất phân chia tổn thất số ngời cho tất ngời tham gia bảo hiểm gánh chịu Và trờng hợp xảy rủi ro, thiệt hại phải có thời gian chờ đợi để xác định thiệt hại, trách nhiệm toán phụ thuộc vào chứng th tín dụng việc toán thực ngời thụ hởng xuất trình chứng từ hợp lệ Riêng bảo lãnh việc toán đợc thực dựa vi phạm hợp đồng bên đợc bảo lãnh Trong suốt thời hạn hiệu lực bảo lãnh, ngời thụ hởng có quyền yêu cầu ngân hàng phát hành toán bảo lãnh nh ngời đợc bảo lãnh vi phạm hợp đồng Do đó, ngân hàng phải theo dõi kiểm tra giám sát đôn đốc việc thực hợp đồng bên đợc bảo lãnh Mặt khác trờng hợp ngân hàng bảo lãnh phải toán tiền bồi hoàn cho bên nhận bảo lãnh bên đợc bảo lãnh phải có trách nhiệm nợ hoàn trả khoản bồi hoàn cho ngân hàng bảo lãnh Vì thực chất bảo lãnh lấy tiền vi phạm trả cho ngời hởng lợi Ngời đợc bảo lãnh bị áp lực cho việc bồi hoàn bảo lãnh Nh vậy, bảo lãnh có chức đôn đốc ngời đợc bảo lãnh thực hoàn tất Hợp đồng ký kết Điều làm tăng thêm tính bảo đảm cho ngời thụ hởng có mối liên quan chặt chẽ chức bảo đảm chức đôn đốc hoàn thành hợp đồng Mặc dù vậy, ký kết hợp đồng thụ hởng bảo lãnh, ngời thụ hởng mong muốn ngời đợc bảo lãnh thực hợp đồng không mong chờ khoản bồi hoàn tài từ bảo lãnh 1.1.1.4 Bảo lãnh có chức công cụ đánh giá: Bất kỳ ngân hàng trớc phát hành th bảo lãnh cần phải kiểm tra cách toàn diện bên đợc bảo lãnh nh : Khả tài chính, uy tín, khả thực hợp đồng Mà vấn đề mà bên thụ hởng khả thực Vì điều giúp cho bên nhận bảo lãnh đánh giá tốt đối tác mình, phục vụ cho mối quan hệ hai bên 1.1.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng: Hiện bảo lãnh phát triển rộng rãi hầu hết lĩnh vực Có thể khẳng định thơng vụ có giá trị lớn mặt tài phức tạp mặt kỹ thuật, đặc biệt có đối tác nớc tham gia hình thức bảo lãnh hình thức bảo lãnh kèm Bảo lãnh không hỗ trợ cho hợp đồng thơng mại mà giao dịch phi thơng mại, tài nh phi tài Bảo lãnh không hoạt động tạo phát triển ngân hàng mà có vai trò quan trọng doanh nghiệp nói riêng với tất kinh tế nói chung 1.1.2.1 Đối với doanh nghiệp: Thúc đẩy cạnh tranh, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh - Với bên hởng bảo lãnh: Trong kinh tế thị trờng, với cạnh tranh ngày gay gắt phải đối đầu với rủi ro nhng không nắm bắt cách kịp thời hội kinh doanh, doanh nghiệp khó cạnh tranh tồn đợc Bảo lãnh Ngân hàng giúp doanh nghiệp thực tốt, yên tâm ký kết thực hợp đồng mà không tốn nhiều thời gian chi phí Mặt khác bảo lãnh ngân hàng giúp cho doanh nghiệp chọn đợc bạn hàng tốt giảm rủi ro kinh doanh Hơn có rủi ro xảy ra, bên nhận bảo lãnh đợc đảm bảo bù đắp thiệt hại đối tác vi phạm hợp đồng cách nhanh chóng thuận lợi để tiếp tục hoạt động kinh doanh - Với bên đợc bảo lãnh: Bảo lãnh ngân hàng giúp doanh nghiệp ký kết thực hợp đồng cha đủ uy tín lòng tin bên đối tác Bảo lãnh giúp doanh nghiệp nhận đợc nguồn tài trợ từ đối tác (đối với bảo lãnh tiền ứng trớc), từ tổ chức tín dụng khác (bảo lãnh vay vốn), lúc giúp doanh nghiệp có đủ khả tài để thực hợp đồng, tham gia giao dịch ký kết hợp đồng Với chức đôn đốc hoàn thành hợp đồng bảo lãnh thúc đẩy doanh nghiệp làm ăn nghiêm túc hơn, có trách nhiệm thực hợp đồng quy định Mặt khác doanh nghiệp đợc Ngân hàng bảo lãnh phải chịu phí bảo lãnh, khoản chi phí doanh nghiệp đòi hỏi doanh nghiệp phải có biện pháp nâng cao hiệu sử dụng đồng vốn cách tối đa từ nâng cao hiệu hoạt động chung Doanh nghiệp, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp 1.1.2.2 Đối với Ngân hàng: Trớc hết ngân hàng bảo lãnh dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế Đồng thời bảo lãnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng thông qua phí bảo lãnh Phí bảo lãnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng khoản không nhỏ, chiếm tỷ lệ lớn tổng phí dịch vụ ngân hàng Một u điểm bảo lãnh ngân hàng chi phí huy động nh cho vay, không chi phí hội cho mục đích kinh doanh khác thực bảo lãnh cho khách hàng chắn thu đợc phí bảo lãnh Ngoài việc đem lại khoản thu nhập nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng góp phần không nhỏ việc mở rộng quan hệ ngân hàng với khách hàng Sự đời nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng hoàn thiện khả đáp ứng nhu cầu khách hàng, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh nh gia tăng nguồn vốn thông qua việc mở rộng quan hệ toán, tài khoản giao dịch Nghiệp vụ bảo lãnh hỗ trợ hình thức toán ngân hàng nh toán quốc tế (bảo lãnh hối phiếu, bảo lãnh L/C trả chậm) Nghiệp vụ bảo lãnh hỗ trợ cho nghiệp vụ tín dụng qua bảo lãnh vay vốn nớc tức ngân hàng không dùng vốn cho doanh nghiệp vay mà dùng vốn ngân hàng để đảm bảo cho khoản vay doanh nghiệp với tổ chức tín dụng khác Bảo lãnh nâng cao uy tín tăng cờng quan hệ ngân hàng thị trờng đặc biệt thị trờng quốc tế Thông qua bảo lãnh ngân hàng tạo đợc mạnh, uy tín giúp tăng khách hàng lợi nhuận 1.1.2.3 Đối với kinh tế: Sự tồn bảo lãnh ngân hàng khách quan kinh tế, đáp ứng cho nhu cầu phát triển kinh tế Nó tồn đợc nh vai trò to lớn với kinh tế Hoạt động bảo lãnh ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy sản xuất, hỗ trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn, khu vực trọng điểm phát triển ngành kinh tế phát triển Thông qua sách ngân hàng: Mở rộng bảo lãnh cho vay vốn nớc ngoài, hạn mức bảo lãnh, tăng lực sản xuất, khuyến khích ngành phát triển, gia tăng đầu t vào lĩnh vực then chốt kinh tế Ngợc lại với ngành hạn chế, ngân hàng có sách bảo lãnh khắt khe, góp phần làm cân đối cấu kinh tế Bảo lãnh ngân hàng có vai trò nh chất xúc tác hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo lãnh mà bên yên tâm ký kết có trách nhiệm với hợp đồng ký kết Bảo lãnh đem lại lợi ích cho tất bên tham gia công cụ thúc đẩy trao đổi buôn bán bên có tác dụng thúc đẩy phát triển kinh tế Bảo lãnh ngân hàng có vai trò quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn cho chủ thể kinh tế Các đơn vị kinh tế dễ dàng vịêc tìm kiếm nguồn vốn rẻ nớc có đợc bảo lãnh ngân hàng Điều có ý nghĩa đặc biệt quan trọng kinh tế Việt Nam Với đặcđiểm phát triển theo hớng kinh tế thị trờng, nghiệp vụ bảo lãnh thúc đẩy trình chu chuyển vốn kinh tế thông qua quan hệ Hàng Tiền, góp phần tăng tổng sản phẩm quốc dân Bảo lãnh giúp tạo dựng uy tín cho Doanh nghiệp Việt Nam, giúp cho doanh nghiệp mở rộng thị trờng nớc ngoài, tăng vị hàng Việt Nam, đồng thời tạo đợc nguồn thu ngoại tệ, giúp cân cán cân toán quốc tế, ổn định giá trị đồng tiền Bảo lãnh ngân hàng giải pháp để phòng chống rủi ro có hiệu đợc sử dụng phố biến hoạt động tín dụng, xây dựng thơng mại Do với bảo lãnh ngân hàng, kinh tế có điều kiện để phát triển cách ổn định an toàn 10 thông tin Nâng cao trình độ cho cán việc thẩm định dự án, lập hợp đồng quy định, sử dụng có hiệu hệ thống máy móc trang thiết bị chi nhánh phục vụ nhanh công việc Với xu hớng phát triển kinh tế hội nhập, hoạt động XNK ngày phát triển, hoạt động bảo lãnh cho doanh nghiệp nớc ngoài, phát hành L/C xuất, nhập ngày tăng nhu cầu cán giỏi ngoại ngữ tăng cao, cần phải nâng cao trình độ ngoại ngữ cho đội ngũ cán có đồng thời tổ chức tuyển chọn cán giỏi nghiệp vụ ngoại ngữ Việc đào tạo cán không thực hình thức cử học dài hạn, mà đào tạo chỗ vừa tiết kiệm đợc thời gian mà lại tốn kém, ngời trớc tuyển cho ngời sau Đẩy mạnh công tác thi đua khen thởng, biểu dơng kịp thời tập thể, cá nhân có thành tích tốt Đồng thời xử lý cá nhân vi phạm làm ảnh hởng tới kết hoạt động uy tín ngân hàng 3.2.3 Nâng cao chất lợng công tác thẩm định Dự báo xu hớng quy mô bảo lãnh ngân hàng tiếp tục gia tăng năm tới, có nhiều ngành nghề, kinh tế đa dạng phức tạp nên trình độ thẩm định dự án thách thcs lớn ngân hàng Trong cha đợc trang bị đầy đủ kiến thức cha có nhiều kinh nghiệm bảo lãnh nên nhìn chung lực lợng cán bảo lãnh cha đủ lực thẩm định dự án Để nâng cao chất lợng thẩm định đòi hỏi cần phải phát huy hoạt động tổ chức thẩm định ngân hàng Ngời thẩm định dự án cần phải biết kết hợp thông tin từ nhiều nguồn khác để so sánh đối chiếu, đảm bảo tính xác nguồn thông tin nhận đợc, sau xử lý thông tin để phân tích, đánh giá định đồng ý hay từ chối bảo lãnh Trong trình thẩm định, điều kiện quan trọng doanh nghiệp mà cán ngân hàng cần phải xem xét, kiểm tra đánh giá là: - T cách pháp nhân 66 - Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh - Khả quản lý điều hành doanh nghiệp - Khả tài chính, tài sản chấp - Hiệu phơng án sản xuất kinh doanh Từ đó, cán thẩm định đặt lờng trớc đợc yếu tố rủi ro xảy suốt thời gian bảo lãnh, kết hợp với phòng quản lý rủi ro có giải pháp kịp thời để hạn chế đợc tối đa thiệt hại cho bên Bên cạnh nghiệp vụ bảo lãnh ngày mở rộng nhiều lĩnh vực khác cán ngân hàng cần phải thờng xuyên phối hợp với quan chuyên môn khác để nâng cao chất lợng, đảm bảo tính kinh tế nh pháp lý trình thẩm định Đối với NHTM nói chung Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy nói riêng công tác thẩm định gặp nhiều khó khăn nh: - Việc thẩm định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp: thẩm định tính hiệu phơng án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có thủ thuật lập dự án, phơng án vay vốn không lành mạnh nh lập dự án, phơng án sản xuất kinh doanh, báo cáo tài cân đối kế toán không trung thực Mà khâu chủ chốt quan trọng bậc ngân hàng nhằm đạt đợc hiệu mong muốn nh phòng tránh rủi ro Do cán tín dụng phải thực có lực, có kinh nghiệm đánh giá, xem xét tính khả thi dự án phơng diện: kỹ thuật, tài chính, kinh tế - xã hội để đa định đắn, phù hợp Bên cạnh vấn đề thẩm định tài sản chấp nhiều vớng mắc Tại Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy nay, xu hớng khách hàng đến xin mở bảo lãnh muốn đợc bảo lãnh dới hình thức ký quỹ thấp Thay cho việc ký quỹ bảo lãnh, doanh nghiệp phải chấp tài sản, vấn đề đặt cán thẩm định phải có trình độ chuyên môn cao việc đánh giá tài sản chấp, để có định tài sản chấp 67 3.2.4 ứng dụng marketing vào hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với ngân hàng thành lập, nhỏ nh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy việc ứng dụng marketing đặc biệt quan trọng Để ứng dụng đợc chi nhánh cần phải thực * Thực nghiên cứu thị trờng Nhân viên tín dụng cần phải thờng xuyên nắm bắt thông tin thị trờng nh: tập tính, thái độ, động khách hàng lựa chọn ngân hàng, nhu cầu kinh tế nghiệp vụ bảo lãnh Trên sở có giải pháp để đáp ứng phục vụ tốt nhất, có hiệu nhu cầu khách hàng Nằm địa bàn có tơng đối nhiều tổ chức tín dụng, áp lực cạnh tranh tơng đối cao Vì việc nghiên cứu nhu cầu khách hàng Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy cần phải nghiên cứu đối thủ cạnh tranh Tức nghiên cứu sức cung thị trờng tình hình hoạt động bảo lãnh đối thủ cạnh tranh, vị ngân hàng thị trờng so với ngân hàng khác Đồng thời ngân hàng cần phải nghiên cứu tất nhân tố tác động đến thị trờng ngân hàng có thực tốt việc nghiên cứu thị trờng đa đợc sách phù hợp cho hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng hoạt động bảo lãnh nói riêng * Trên sở việc nghiên cứu thị trờng ngân hàng cần phải có sách marketing tác động đến thị trờng - Chính sách sản phẩm Sản phẩm ngân hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng mà nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh Để phục vụ tốt cho nhu cầu thị trờng ngân hàng cần phải đa dạng hoá loại hình bảo lãnh, hoàn thiện đổi nghiệp vụ bảo lãnh cho phù hợp với nhu cầu xu thị trờng Cũng hoạt động bảo lãnh nhng ngân hàng lại đợc nhìn nhận cách khác nhau, khác thể thái độ phục vụ, dịch vụ kèm, uy tín ngân hàng Mặc dù tất thứ không sinh lời trực tiếp nhng tác động đến việc lựa chọn 68 khách hàng ngân hàng phải tạo đợc dịch vụ để khách hàng cảm thấy thuận lợi tin tởng tiêu dùng sản phẩm ngân hàng Để bắt kịp đợc xu phát triển kinh tế bên cạnh việc thực loại hình bảo lãnh truyền thống ngân hàng cần phải mở rộng số loại hình bảo lãnh Ví dụ nh: Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy cha đợc uỷ quyền bảo lãnh vay vốn nớc ngoài, mà nhu cầu bảo lãnh vay vốn nớc ngày tăng Và thời gian tới mà vốn tự có ngân hàng tăng thêm có điều chỉnh để ngân hàng đợc thực loại bảo lãnh này, ngân hàng không quan tâm đến hình thức bảo lãnh mà Việt Nam cha có nh bảo lãnh thuế quan, bảo lãnh chứng khoán thị trờng chứng khoán Việt Nam ngày phát triển để chiếm lĩnh đợc thị trờng ngân hàng cần phải có nghiên cứu, tìm hiểu dự thảo trớc loại hình bảo lãnh - Chính sách giá Giá hoạt động bảo lãnh mức phí bảo lãnh đến với ngân hàng mức phí phải đảm bảo bù đắp chi phí mức độ rủi ro cho ngân hàng bảo lãnh, đồng thời thu hút đợc khách hàng có nhiều NHTM cạnh tranh thông qua phí bảo lãnh, khách hàng hoạt động bảo lãnh phí chi phí lớn nhất, Tuy nhiên ngân hàng cần phải có linh hoạt việc tính phí đối tợng khách hàng cụ thể: Đối với khách hàng truyền thống, quan hệ thờng xuyên với ngân hàng ngân hàng nên có mức phí u đãi để tạo mối quan hệ lâu dài khách hàng quan hệ giao dịch lần đầu có mức phí u đãi để thu hút, lôi kéo khách hàng để giảm thiểu rủi ro yêu cầu cao mức ký quỹ tài sản chấp Nhìn chung ngân hàng cần phải linh hoạt việc tính phí khách hàng, để vừa tạo đợc uy tín khách, đồng thời thu đợc lợi nhuận 69 - Chính sách khách hàng Để đảm bảo hoạt động bảo lãnh có chất lợng ngân hàng cần phải tiến hành rà sát, sàng lọc, phân loại doanh nghiệp để có hớng đầu t, tập trung khai thác doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có tín nhiệm với ngân hàng, đồng thời kiên giảm d nợ bảo lãnh doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, tài yếu kém, dự án không khả thi Mở rộng thu hút thân khách hàng mới, đáp ứng tốt nhu cầu bảo lãnh thành phần kinh tế thị trờng, công ty liên doanh, doanh nghiệp quốc doanh nhng phải có ràng buộc đồng thời phải trì, củng cố quan hệ khách hàng truyền thống để tạo nguồn thu ổn định lâu dài cho hoạt động bảo lãnh Trong quan hệ với khách hàng ngân hàng cần thờng xuyên có điều tra để có thông tin phản hồi từ phía khách hàng chất lợng bảo lãnh ngân hàng đồng thời hỗ trợ, t vấn cho khách hàng, giải khó khăn vớng mắc để thoả mãn nhu cầu khơi dậy khả nhu cầu tiềm khách hàng - Chính sách khuyếch trơng Ngân hàng khuyếch trơng hoạt động bảo lãnh ngân hàng qua nhiều hình thức nh hoạt động tuyên truyền, quảng cáo phơng tiện thông tin đại chúng, thông qua khách hàng tuyến thống 3.2.5 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát, quản lý Hoạt động bảo lãnh hoạt động có nhiều rủi ro: nh rủi ro chứng từ giả, rủi ro giá khách hàng khả toán, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối Hiện NHTM Cầu Giấy có phận thông tin phòng ngừa rủi ro quản lý tín dụng phòng bảo lãnh riêng nhng cha có phận quản lý rủi ro chuyên biệt Vì ngân hàng cần phải tổ chức kiểm tr a lại tất bảo lãnh hành, , hoàn chỉnh lại hồ sơ, đánh giá tiến độ thực hợp đồng, quản lý chặt chẽ trình thực hợp đồng, nắm bắt đợc tình hình hoạt động doanh nghiệp Đặc biệt phải tiến hành quản lý chặt chẽ đống với 70 bảo lãnh mở L/C xuất, nhập - Để hạn chế tối đa rủi ro đến ngân hàng phải toán thay cho doanh nghiệp doanh nợ doanh nghiệp ngày nhiều khả hoàn trả lại khó khăn Bên cạnh việc kiểm tra, kiểm soát khách hàng cần phải kiểm tra, kiểm soát nội việc thực quy trình bảo lãnh có trách nhiệm rõ ràng phận cá nhân 3.2.6 Tăng vốn điều lệ ngân hàng Với điều kiện bảo lãnh khách hàng không vợt 10% vốn tự có tổng công ty lớn nhà nớc nh tổng công ty chè, tổng công ty lơng thực, ngành dầu khí, điện lực có nhu cầu đầu t cho công trình trọng điểm kinh tế ngân hàng đáp ứng nhu cầu bảo lãnh, phải mời ngân hàng khác tham gia đồng bảo lãnh, nhng tính phối hợp ngân hàng Việt Nam đơn giản thuận lợi Mặt khác Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy lại ngân hàng chi nhánh uy tín cha thể cao so với NHTM lớn khác Chính vậy, Ngân hàng cần phải tăng vốn điều lệ lên để dần đứng bảo lãnh dự án lớn mà không cần phải dùng đến hình thức đồng bảo lãnh Đồng thời tăng cờng tiềm lực tài cho thân Ngân hàng 3.2.7 ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Để nâng cao uy tín Ngân hàng khách hàng, đồng thời thoả mãn cách tốt nhất, nhanh nhu cầu khách hàng Ngân hàng không trang bị thêm thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Các chi nhánh hệ thống NHCT chặt chẽ hơn, nhịp nhàng hơn, nâng cao hiệu hoạt động Đặc biệt thời đại bùng nổ công nghệ thông tin nh Ngân hàng bị lạc hậu so với Ngân hàng khác chi nhánh đủ sức đẻ cạnh tranh đợc với Ngân hàng khác thị trờng Do thời gian tới NHCT Cầu Giấy cần phải có đổi trang bị thêm hệ thống máy tính, thông tin liên lạc để đảm bảo cho hoạt động bảo lãnh hiệu 71 Trên số giải pháp để hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh NHCT Cầu Giấy Bên cạnh nỗ lực, cố gắng thân Ngân hàng, đợc giúp đỡ NHCT Việt Nam, NHNN, cấp ngành có liên quan khác chắn chi nhánh thực đợc thành công kế hoạch hoạt động bảo lãnh 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng công thơng Việt Nam Ngân hàng công thơng Cầu giấy chi nhánh cấp I trực thuộc NHCTVN, chịu đạo tuân theo quy định chi tiết NHCT ban hành, hớng dẫn, phát triển NHCT Cầu Giấy đồng góp phần vào phát triển toàn hệ thống NHCT Chính với mục tiêu phấn đấu hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh đề nghị NHCT VN nên xem xét nghiên cứu số vấn đề sau: - Theo công văn số 679/cv - NHCT (12/3/2001) tổng giám đốc NHCT VN nêu không uỷ quyền cho chi nhánh NHCT Cầu Giấy thực nghiệp vụ bảo lãnh vay vốn nớc Tuy nhiên xu hội nhập nh điều bất hợp lý ; chi nhánh thực loại hình bảo lãnh mức độ định Vì NHCT VN xem xét vấn đề phép chi nhánh NHCT thực bảo lãnh vay vốn nớc mức uỷ quyền định tuỳ thuộc vào khả tài chi nhánh góp phần đa dạng hoá hình thức bảo lãnh tăng thu nhập cho chi nhánh - NHCT VN nên sửa đổi Điều định 632/NHCT -TP có quy định không nhận bảo lãnh cho khách hàng cha có quan hệ giao dịch với hệ thống NHCT VN, Điều khiến cho chi nhánh NHCT khách hàng bảo lãnh Bảo lãnh bó hẹp khách hàng truyền thống Mà giải pháp để hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tìm kiếm thu hút khách hàng bảo lãnh nh cho vay nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, trình thẩm định phân tích khách hàng giống nh cho vay, 72 bảo lãnh lại tìm kiếm khách hàng mới? NHCTVN cần biện pháp để tạo phối hợp chặt chẽ chi nhánh NHCT để hỗ trợ hoạt động đồng bảo lãnh hoạt động kinh doanh khác phát triển - NHCT VN thờng xuyên tổ chức lớp bồi dỡng nghiệp vụ tín dụng để nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, phổ biến, hớng dẫn quy định, đồng thời tạo điều kiện cho chi nhánh có điều kiện trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn 3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam - NHNN cần phải ban hành bổ sung quy định cụ thể bảo lãnh nh: nội dung, hình thức xử phạt, thủ tục thực vấn đề tài sản chấp , phát mại tài sản nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vào NHCT hoạt động bảo lãnh nh doanh nghiệp nớc yên tâm đầu t vào Việt Nam Các đơn vị nớc hiểu rõ thực cam kết bảo lãnh Các quy định phải rõ ràng để tránh sai lệch quy định thực - Về mức phí bảo lãnh NHNN cần xem xét điều chỉnh cho phù hợp thời kỳ kinh tế để đảm bảo bù đắp cho chi phí tối thiểu mức rủi ro, không nên cố định mức phí thời gian dài đặc biệt điều kiện kinh tề đầy biến động nh - Trong điều kiện thơng mại tín dụng ngày phát triển nh hình thức bảo lãnh truyền thống, NHNN cần phải ảo lãnh bổ sung, hớng dẫn cụ thể loại bảo lãnh nh: bảo lãnh thuế quan, bảo lãnh hối phiếu, đặc biệt bảo lãnh phát hành chứng khoán Vì nh thị trờng chứng khoán đợc hình thành phát triển việc chuẩn bị hàng hoá lu thông thị trờng cần thiết - NHNN cần phải tổ chức thờng xuyên buổi tập huấn nghiệp vụ, để tổ chức tín dụng nớc có dịp gặp gỡ để trao đổi kinh nghiệm Đồng thời NHNN cần phải nghiên cứu trả lời cách xác, đầy đủ, kịp thời vớng mắc, kiến nghị NHTM 73 3.3.3 Đối với phủ(bộ tài chính) * Về môi trờng pháp lý - nghiệp vụ bảo lãnh liên quan nhiều đến vấn đề tài sản chấp, đai đai mà vấn đề nhiều phức tạp Chính phủ cần ban hành luật sở hữu tài sản, văn dới luật liên quan đến sở hữu tài sản: cấp chứng th sở hữu; chuyển nhợng, xác nhận chấp - Chính phủ cần phải có quy định chặt chẽ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, thành lập doanh nghiệp, doanh nghiệp hoạt động trái pháp luật, doanh nghiệp ma, doanh nghiệp bị tích, doanh nghiệp địa gây rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh NHTM - Tiếp tục bổ sung hoàn thiện khuôn khổ pháp luật + Thị trờng vốn, thị trờng mua sắm cấc giấy tờ có giá, thị trờng chứng khoán + Đầu t nớc Việt Nam - Chính phủ ngành cần thực nghiêm chỉnh quy chế đấu thầu theo thông lệ quốc tế đảm bảo chắn công trình đợc gọi thầu có vốn đầu t nhằm ngăn ngừa rủi ro phí Ngân hàng sách hiệu vốn hay chậm toán 3.3.4 Với khách hàng Với t cách chủ thể tham gia vào quan hệ bảo lãnh, doanh nghiệp cần phải có kiến thức kinh tế cao, có đủ tiềm lực tài để tận dụng tới đa tác dụng bảo lãnh Ngân hàng, nhằm mở rộng phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Để thực điều doanh nghiệp cần phải có số cải tiến sau: - Các doanh nghiệp cần phải nâng cao trình độ nghiệp vụ cán lĩnh vực sản xuất kinh doanh để nâng cao hiệu hoạt động, đánh giá dự án, lập dự án cho hiệu quả, đánh giá kết kinh doanh doanh nghiệp cách xác - Nghiêm túc đánh giá tài sản chấp, tránh tình trạng tự ý nâng giá tài sản lên để rút chiếm dụng vốn Ngân hàng Sử dụng vốn vay 74 Ngân hàng cam kết hợp đồng, có hiệu quả, tránh gây thất thất thoát khiến cho việc trả nợ Ngân hàng khó khăn - Nâng cao trình độ cán việc lập dự án đầu t - Nghiêm túc thực cam kết với Ngân hàng hợp đồng bảo lãnh, tôn trọng quyền lợi Ngân hàng đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp 75 Kết luận Sau thời gian nghiên cứu nghiên cứu tìm hiểu hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Công thơng chi nhánh khu vực Cầu Giấy, nhận thức đợc vai trò hoạt động bảo lãnh tầm quan trọng việc hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh đỗi với kinh tế nớc ta Hớng tới giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh NHCT Cầu Giấy theo hớng đảm bảo phục vụ tốt nhu cầu doanh nghiệp kinh tế, nh đảm bảo cho Ngân hàng vừa tránh đợc rủi ro vừa đạt đợc yêu cầu lợi nhuận, tăng cờng tính cạnh tranh nh củng cố uy tín Ngân hàng thị trờng mục tiêu thờng xuyên suốt chuyên đề Trên sở mục tiêu này, vời việc phân tích tình hình thực tế hoạt động bảo lãnh NHCT Cầu Giấy em nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh; thành công, hạn chế; nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hởng trực tiếp gián tiếp tới hoạt động bảo lãnh, chuyên đề xin góp phần nhỏ bé vào việc tìm số giải pháp kiến nghị cho việc hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh NHCT Cầu Giấy nói riêng NHTM VN nói chung Nếu giải pháp đợc thực đầy đủ, đồng chắn chất lợng hoạt động bảo lãnh đợc nâng cao hơn, mang lại nhiều lợi nhuận uy tín cho Ngân hàng 76 mục lục Lời mở đầu .1 Chơng I Những vấn đề bảo lãnh Ngân hàng 1.1 Khái niệm: 1.1.1 Chức bảo lãnh ngân hàng: .5 1.1.1.1 Bảo lãnh đợc dùng nh công cụ bảo đảm : 1.1.1.2 Bảo lãnh đợc dùng nh công cụ tài trợ: 1.1.1.3 Bảo lãnh đợc dùng nh công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng: 1.1.1.4 Bảo lãnh có chức công cụ đánh giá: .7 1.1.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng: 1.1.2.1 Đối với doanh nghiệp: .8 1.1.2.2 Đối với Ngân hàng: 1.1.2.3 Đối với kinh tế: 1.2 Các hình thức bảo lãnh ngân hàng: 11 1.2.1 Phân loại theo phơng thức phát hành: 11 1.2.2 Phân loại theo hình thức sử dụng: 17 1.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng: 17 1.2.4 Các loại bảo lãnh khác: 21 1.3 Quy định bảo lãnh ngân hàng: 22 1.4 Các nhân tố ảnh hởng đến bảo lãnh ngân hàng .29 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 31 1.4.2 Các nhân tố khách quan 31 Chơng 33 Thực trạng hoạt động bảo lãnh 33 ngân hàng công thơng cầu giấy 33 2.1 Vài nét tình hình hoạt động ngân hàng công thơng cầu giấy 33 2.1.1 Khái quát trình hoạt động 33 2.1.2 Phạm vi hoạt động đối tợng khách hàng 34 2.1.3 Phạm vi hoạt động đối tợng kế hoạch 34 2.1.4 Tình hình hoạt động Ngân hàng .35 2.1.4.1 Công tác huy động vốn 35 2.1.4.2 Công tác sử dụng vốn .36 2.2 Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 40 77 2.2.1 Quy trình qui định chung nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 40 2.2.1.1 Các quy định chung nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 40 2.2.1.2 Qui trình thực nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 42 2.2.2 Tình hình bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 47 2.2.2.1 Đối với bảo lãnh nớc .49 2.2.2.2 Đối với bảo lãnh mở L/C trả 52 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 54 2.3.1 Thành công .55 2.3.1.1 Những kết đạt đợc 55 2.3.1.2 Nguyên nhân 57 2.3.2 Hạn chế 59 2.3.2.1 Những vấn đề tồn 59 2.3.2.2 Nguyên nhân 60 Chơng Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 64 3.1 Định hớng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh 64 3.2 Một số biện pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 65 3.2.1 Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp thời kỳ 65 3.2.2 Đẩy mạnh công tác tổ chức đào tạo cán 65 3.2.3 Nâng cao chất lợng công tác thẩm định 66 3.2.4 ứng dụng marketing vào hoạt động kinh doanh ngân hàng 68 3.2.5 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát, quản lý 70 3.2.6 Tăng vốn điều lệ ngân hàng .71 3.2.7 ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động bảo lãnh Ngân hàng 71 3.3 Kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng công thơng Việt Nam 72 3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam 73 3.3.3 Đối với phủ(bộ tài chính) .74 3.3.4 Với khách hàng 74 Kết luận .76 mục lục 77 Danh mục Bảng biểu 80 78 79 Danh mục Bảng biểu Quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh 43 Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 43 Bảng 1: Bảng qui mô bảo lãnh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy 47 Bảng 2: Bảng cấu bảo lãnh 48 Bảng 3: Theo mục đích bảo lãnh 50 Đơn vị: triệu VND .50 Bảng 4: Theo thời hạn bảo hành 51 Đơn vị: triệu VND .51 Bảng 5: Bảng kết cấu bảo lãnh theo đối tợng bảo lãnh 54 80