Mục lục Lời mở đầu Chơng 1: Những vấn đề mở sử dụng tài khoản tiền gửi hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Thơng Mại 1.1 Hoạt động kinh doanh Ngân Hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.1 Hoạt động Ngân hàng thơng mại kinh tế 1.1.2 Vai trò hoạt động Ngân Hàng Thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng thơng mại 1.2 Tài khoản tiền gửi với việc tạo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Các loại tài khoản tiền gưi sư dơng nghiƯp vơ huy ®éng vèn 1.2.2 Các loại tài khoản tiền gửi Ngân hàng thơng m¹i hiƯn 1.2.3 ý nghÜa cđa viƯc më réng loại tài khoản tiền gửi việc huy động vốn Ngân Hàng thơng mại Chơng : Thực trạng mở sử dụng tài khoản tiền gửi NHNo &PTNT huyện yên khánh 2.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Yên Khánh 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xà hội địa bàn huyện Yên khánh 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Yên Khánh 2.2 Thực trạng mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi khách hàng NHNo & PTNT huyện Yên Khánh 2.2.1 Tình hình chung công tác huy động vốn NHNo&PTNT huyện Yên Khánh 2.2.2 Thực trạng mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi khách hàng NHNo&PTNT huyện Yên Khánh 2.3.3 Đánh giá: Chơng : Một số giải pháp mở sử dụng tài khoản khách hàng nhằm đẩy mạnh huy động vốn phục vụ kinh doanh Ngân Hàng No & PTNT huyện Yên Khánh 3.1 Định hớng phát triển hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Yên khánh 3.2 Giải pháp chủ yếu mở sử dụng tài khoản tiền gửi nhằm đẩy mạnh huy động vốn phục vụ kinh doanh NHNo&PTNT huyện Yên Khánh 3.2.1 Giải pháp tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế 3.2.2 Giải pháp tài khoản tiết kiệm 3.2.3 Giải pháp tài khoản tiền gửi cá nhân 3.2.4 Đa dạng hoá tài khoản tiền gửi huy động 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với nhà nớc vàNgân hàng nông nghiƯp 3.3.2 §èi víi NHNo ViƯt Nam 3.3.3 §èi víi NHNo&PTNT huyện Yên Khánh tỉnh Ninh Bình Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo Lời mở đầu Ngân hàng thơng mại trung gian tài quan trọng hoạt động kinh doanh thị trờng tiền tệ- tài theo chế độ tự chủ hạch toán kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận Vốn, công nghệ, nhân lực khách hàng nhân tố cấu thành sở để tổ chức hoạt động kinh doanh Huy động vốn, sử dụng vốn, an toàn hiệu qủa không ngừng phát triển độ tự chủ an toàn kinh doanh nguồn vốn huy động chủ yếu thể mức độ mở rộng hoạt động kinh doanh giữ vai trò định đảm bảo sở tài kinh doanh Từ nhận thức rõ tầm quan trọng nguồn vốn Chiến lợc nguồn vốn chiến lợc khách hàng tảng thành bại hoạt động ngân hàng Một ngân hàng có nguồn vốn lớn, ổn định, vững với khách hàng lớn đông đảo, nh tàu lớn biển cả, xác định vị thị trờng, đảm bảo sức mạnh cạnh tranh giành thắng lợi Vì chiến lợc chiếm lĩnh thị trờng, thu hút khách hàng phận quan trọng kinh doanh Muốn thành đạt thị trờng tài Ngân hàng thơng mại phải mở rộng huy động vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn chinh phục lòng tin khách hàng đảm bảo an toàn tài sản khách hàng mang lại tiện ích lợi nhuận cao cho khách hàng Một công cụ phơng tiện thực mục tiêu vấn đề đa dạng hoá cải tiến mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi thoả mÃn tối đa nhu cầu phong phú khách hàng gửi tiền hay đầu t kiếm lợi Vì sau thời gian nghiên cứu khảo sát thực tế ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh lựa chọn đề tài: Một số giải pháp mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng đẩy mạnh huy động vốn phục vụ kinh doanh NHNo&PTNT huyện Yên Khánh tỉnh Ninh Bình để làm khoá luận tốt nghiệp Do điều kiện khả nghiên cứu có hạn, khoá luận không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đợc Chơng Những vấn đề mở sử dụng tài khoản tiền gửi hoạt động kinh doanh Ngân Hàng thơng mại 1.1Hoạt đông kinh doanh Ngân Hàng th ơng mại kinh tế thị tr - ờng 1.1.1 Hoạt động ngân hàng thơng mại nỊn kinh tÕ NỊn kinh tÕ níc ta ®ang tõng bớc chuyển từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung quan liêu, bao cấp sang kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận hành theo chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng XHCN Mọi ngời đợc tự kinh doanh hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng, doanh nghiệp đa dạng, doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trớc pháp luật Nh chất kinh tế thị trờng nớc ta không hoàn toàn giống với kinh tế thị trờng nớc phát triển Các khuyết tật chế thị trơng lại mâu thuẫn sâu sắc voái mục tiêu định hớng XHCN kinh tế Vì chất kinh tế thị trờng nớc ta ý đến hiệu kinh tế mà ý đến hiệu xà hội hoạt động kinh tế Trong kinh tế thị trờng với đặc trng bật mức độ tiền tệ hoá ngày cao mối quan hệ kinh tế, vốn yếu tố định phần lớn thành công mục tiêu phát triển quốc gia Trong lĩnh vực sản xuất lu thông, doanh nghiệp có mối quan hệ giao dịch, thông qua hệ thống thị trờng, môi trờng pháp lý, trình độ dân trí, lao động, lĩnh vực đầu t, công nghệ thiết bị, thông tin, thị trờng sản phẩm thị trờng tiền tệ- tài Vậy vấn đề quản trị tài chính, huy động vốn phát triển vốn đợc đặt doanh nghiệp kinh tế thị trờng Bên cạnh sản xuất diễn phát triển không ngừng có mối quan hệ phức tạp đa dạng khác nảy sinh gặp gỡ trực tiếp chủ d thừa vốn chủ thiếu hụt vốn gặp khó khăn trở ngại Để giải tốt mối quan hệ đà hình thành định chế trung gian tài quan trọng Ngân hàng thơng mại Nh Ngân hàng thơng mại chủ thể kinh doanh thị trờng vốn tiền tệ- tín dụng Đó yêu cầu khách quan sản xuất hàng hoá Ngân hàng thơng mại đời khâu quan trọng phát triển kinh tế cung ứng vốn để thực nghiệp đại hoá đất nớc Trong giới đại Ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng định chế tài nớc Hoạt động ngân hàng thơng mại đa dạng, phong phú, phạm vi rộng lớn nên có vai trò quan trọng phát triển kinh tế thị trờng Ngân hàng thơng mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế, vốn đợc tạo từ trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp nhà nớc kinh tế Vậy muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân, giảm nhịp độ tiêu dùng Để tăng thu nhập quốc dân, tức mở rộng qui mô chiều rộng lẫn chiều sâu sản xuất lu thông hàng hoá, đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế cần thiết phải có vốn Ngợc lại kinh tế phát triển tạo nhiều vốn Ngân hàng thơng mại chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Ngân hàng thơng mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời đợc giải phóng từ trình sản xuất lu thông, vốn từ nguồn tiết kiệm cá nhân xà hội Bằng nguồn vốn huy động đợc ngân hàng thơng mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cách tạm thời cho trình tái sản xuất Nh nhờ có hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại doanh nghiệp có điều kiện mở rộng phạm vi sản xuất, cải tiến kỹ thuật, công nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế Ngân hàng thơng mại cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Trong điều kiện kinh tế thị trờng hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan nh quy luật giá trị, qui luật cung cầu, qui luật cạnh tranh Để đáp ứng tốt yêu cầu thị tr ờng doanh nghiệp không ngừng nâng cao chất lợng lao động, mở rộng qui mô sản xuất cách thích hợp Thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng đáp ứng vốn cho doang nghiệp việc nâng cao chất lợng mặt trình sản xuất, kinh doanh tạo cho doanh nghiệp có chỗ đứng vững cạnh tranh 1.1.2 Vai trò hoạt động Ngân Hàng thơng mại kinh tế Chính hoạt động Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng đà tạo cho ngân hàng có vai trò quan trọng Ngân hàng thơng mại đóng vai trò trung gian toán cho tổ chức kinh tế, cá nhân xà hội Tổ chức công tác toán kinh tế quốc dân, sử dụng phơng tiện toán không dùng tiền mặt góp phần tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn kinh tế Ngân hàng thơng mại công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Ngân hàng thơng mại hoạt động hiệu thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Bằng hoạt động tín dụng toán, ngân hàng thơng mại đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông, thông qua việc cấp khoản tín dụng cho ngành kinh tế Ngân hàng thơng mại thực việc điều hoà luồng tiền, tích tụ phân phối vốn cho ngành Với nội dung hoạt động nh Nhà nớc đà sử dụng Ngân hàng thơng mại nh công cụ hữu hiệu để điều tiết kinh tế Ngân hàng thơng mại cầu nối tài qc gia víi hƯ thèng tµi chÝnh qc tÕ Trong kinh tế thị trờng mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia luốn gắn với phát triĨn cđa nỊn kinh tÕ thÕ giíi vµ lµ mét phận cấu thành nên phát triển Vì tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế Ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Víi c¸c nghiƯp vơ kinh doanh nh nhËn tiỊn gưi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ hối đoái nghiệp vụ Ngân hàng khác Ngân hàng thơng mại đà tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngừng đợc mở rộng thông qua hoạt động toán kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng nớc Hệ thống Ngân hàng thơng mại đà thực vai trò điều tiết tài nớc phù hợp vơí vận động hệ thống tài giới 1.1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại a) Nghiệp vụ bên nợ Nghiệp vụ bên nợ nghiệp vụ đợc phản ánh vào bên nợ bảng cân đối tài Ngân hàng thơng mại, phục vụ cho việc huy động vốn Thực chất nghiệp vụ bên nợ việc Ngân hàng nhận tín dụng dới hình thức khác nhau, nhận vốn toán bổ xung để cấp vốn cho nghiệp vụ bên có Trong nghiệp vụ bên nợ tổng nguồn vốn ngoại lai ngân hàng thơng mại đạt tới 90% chủ yếu gồm có vốn từ tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn, vốn vay chủ thể, phát hành trái phiếu trung dài hạn Đây phận vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng thơng mại nguồn vốn chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Việc tạo nguồn vốn ổn định ngày lớn với chi phí tối thiểu yêu cầu quan trọng kinh doanh ngân hàng *Vốn tự có: Vốn tự có bao gồm khoản vốn ban đầu Ngân hàng đóng góp nguồn vốn bổ xung trích từ lợi nhuận trình hoạt động nguồn vốn khác xem nguồn vốn riêng có ngân hàng Trong trờng hợp vốn tự có gồm hai phầ: + Vốn tự có + Vốn tự có bổ xung Vốn tự có phận vốn tồn tơng đối ổn định trình hoạt động ngân hàng, đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động bình thờng Vốn tự có bổ xung phần vốn tự có tăng thêm trình hoạt động để mở rộng hay đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng, có đặc tính ổn định so với vốn Đối với Ngân hàng thơng mại cổ phần vốn tự có gồm: Các cổ phần ( Vốn điều lệ) Vốn cổ phần u đÃi dài hạn lợi nhuận cha chia, quỹ dự phòng chung quỹ dự phòng lỗ tín dụng, có khoản thặng d vốn tức bán cổ phiếu đợc giá cao mệnh giá khoản dự trữ khác phơng tiện uỷ thác đợc chuyển đổi Vốn tự có tự bổ xung bao gồm: Các thành phần u đÃi vốn dài hạn, trái phiếu bổ xung vốn, giấy nợ Các lại bị loại dần đáo hạn quy định giới hạn đó, thờng không vợt 50% so với vốn Trong số trờng hợp khác nhỏ Các Ngân hàng hoạt động theo mô hình đa Ngân hàng thờng quy định việc trì vốn tự có nhằm đảm bảo an toàn, điều kiện pháp lý để thành lập Ngân hàng hoạt động kinh doanh ý nghĩa vốn tự có Ngân hàng tiêu thể khả tài lực toán dài hạn ngân hàng Việc trì vốn tự có Ngân hàng nhằm đảm bảo ba mục tiêu chính: - Dùng làm vốn hoạt động để mua sắm tài sản cố định, trang thiết bị cho vay đầu t - Làm đề điều khoản luật quy chế - Là khoản dùng để bảo vệ cho ngời gửi tiền, cho chủ nợ ngân hàng bên hữu quan khác trờng hợp Ngân hàng bị lỗ bị lý phá sản Với mục tiêu vốn tự có yếu tố quan trọng đảm bảo khoản nợ khách hàng với ba chức năng: + Chức bảo vệ + Chức điều chỉnh + Chức điều kiện hoạt động *Vốn huy động: Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vụ tÝn dơng, to¸n, c¸c nghiƯp vơ kinh doanh kh¸c đợc dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ hữu khác Ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm trả hạn gốc lÃi đến hạn (tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn ( tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Vốn huy động biến động nên Ngân hàng không đợc phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm: + Tiền gửi: Tiền gửi ngân hàng thơng mại bao gồm tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn khoản tiỊn gưi mµ ngêi gưi cã thĨ rót bÊt kú lóc nµo vµ sư dơng bÊt cø lóc nµo Ngân hàng phải thoả mÃn yêu cầu khách 10 kinh tế tập thể không ngừng đợc mở rộng hoạt động kinh doanh sản xuất hành hoá Nghiệp vụ kinh doanh công tác nguồn vốn Ngân hàng cần quan tâm cải tiến mối quan hệ, tích cực khai thác nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn doanh nghiệp t nhân kinh tế tập thể góp phần giảm thấp chi phí kinh doanh Ngân hàng ã Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cá nhân Đây chủ trơng lớn lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng thơng mại Mở rộng dịch vụ toán dân c , đa toán không dùng tiền mặt vào tầng lớp dân c nhằm làm cho ngời dân có ý thức mở tài khoản sử dụng tài khoản lĩnh vực toán Đây nguồn vốn dễ khai thác nhân dân, cần phải tuyên truyền phổ biến sâu rộng Tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tài khoản chiếm tỷ trọng nhỏ, không ổn định Đây hạn chế công tác huy động vốn thông qua tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cá nhân Nh vậy: Nguồn vốn từ tài khoản không kỳ hạn Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh năm qua có tăng trởng chiếm tỷ trọng tơng đối lớn tổng nguồn vốn huy động Xét cấu nguồn vốn, nguồn vốn đà góp phần làm giảm chi phí đầu vào( lÃi suất huy động 0,15%/tháng) tăng hoạt động cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Thực chủ trơng huy động vốn phục vụ cho nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá nông nghiệp nông thôn, Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh cần tập trung vốn đầu t cho sản xuất nông nghiệp, phát triển nông thôn huyện Yên Khánh cần tập trung khai thác nguồn vốn rẻ, tập trung vốn đầu t cho sản xuất nông nghiệp, phát triển kinh tế nông thôn khai thác thị trờng đầu t vốn ngân hàng Thực việc mở rộng đầu t tín dụng, đầu t phải hớng phải có nguồn vốn 49 hợp lý chiến lợc kinh doanh vững giai đoạn Ngân hàng hoạt động địa bàn nông nghiệp nông thôn * Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn Nguồn vốn huy động từ tài khoản nguồn vốn b¶n, chiÕm tû träng cao nhÊt tỉng ngn vèn kinh doanh Ngân hàng thơng mại Nguồn vốn ph¶i chi tr¶ l·i cao nhng cã tÝnh chÊt ỉn định thờng xuyên lâu dài, dùng để đầu t vốn trung hạn theo thời gian huy động vốn Trong năm qua nguồn tiền gửi có kỳ hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Yên Khánh có chiều hớng tăng trởng mạnh Sử dụng lÃi suất huy động linh hoạt, thể thức tiền gửi truyền thống, nhiều loại hình, Ngân hàng No&PTNT Yên Khánh đà thu hút đợc nguồn tiền gửi đáng kể Biểu 07: Cơ cấu tài khoản tiền gửi có kỳ hạn qua cá năm Đơn vị: Triệu VNĐ Tài khoản tiền gưi 2000 2001 2002 2003 cã kú h¹n Sè Tû Sè Tû Sè Tû Sè Tû tiÒn träng tiÒn träng tiỊn träng tiỊn träng TiỊn gưi cã kú h¹n cña DNNN - - - - - - - - TiỊn gưi cã kú h¹n - - - - - - - - 50 cđa DNTN TiỊn gưi có kỳ hạn cá nhân 6.422 100% 7.257 100% 13.141 100% 17.974 100% ( Nguån theo b¸o c¸o kÕt huy động vốn qua năm đơn vị) Qua biểu số liệu ta thấy: Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn cá nhân chiếm tỷ trọng 100% tổng nguồn vốn tiền gửi có kỳ hạn Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp nhà nớc, tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp t nhân, tổ chức kinh tế tập thể cha tạo đợc Điều phản ánh thực trạng kinh tế điạ phơng, kinh tế huyện đợc tái lập, khả vốn c¸c tỉ chøc kinh tÕ, cđa c¸c doanh nghiƯp, c¸ nhân phần thể thông qua tài khoản ngân hàng Nguồn vốn chủ yếu toán, vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi nhằm chủ yếu tầng lớp dân c Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh chủ yếu loại tiền gửi có kỳ hạn tiết kiƯm th¸ng, th¸ng, 12 th¸ng, 13 th¸ng víi mức lÃi suất tơng ứng khác Ngân hàng No&PTNT Yên Khánh áp dụng mức lÃi suất linh hoạt hấp dẫn thu hút khách hàng đảm bảo bù đắp chi phí Tuy nhiên thời gian qua, mức độ tăng trởng nguồn tiền gửi có kỳ hạn có đợc nhờ vào việc sử dụng công cụ lÃi suất linh hoạt, giải pháp lĩnh vực huy động vốn, song chiến lợc khách hàng cần phải đợc thực đồng hơn, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, đổi thiết bị công nghệ, đáp ứng nhu cầu cao lợi ích cịng nh tiƯn Ých cđa ngêi gưi tiỊn Ph¸t huy hết mạnh Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh mạng lới hoạt động rộng khắp, tích cực tuyên truyền, tạo thêm nhiều mối quan hệ, thu hút nhiều khách hàng, chiếm lĩnh nắm thị trờng khai thác sử dụng triệt để nguồn vốn Đây nguồn vốn để đảm bảo cho Ngân hàng b) Phân tích theo cấu nguồn vốn huy động * Tài khoản tiền gửi tiết kiệm 51 Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh coi nguồn vốn tiền gửi dân c nguồn vốn lớn thị trờng tiền tệ nhàn rỗi, họ chủ thể tiết kiệm, đầu t đông đảo kinh tế Thực tế tiền gửi tiết kiệm ngn vèn chđ u chiÕm tû träng lín vµ ngµy tăng tổng nguồn vốn cho vay nhà kinh doanh tiền tệ- tín dụng Nguồn vốn tiềm tàng kinh tế, đặc biệt khu dân c Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh đà khai thác tốt nguồn vốn này, song cấu loại hình huy động nhiều hạn chế loại tài khoản tiền gửi Biểu 08: Tài khoản tiền gửi tiết kiệm qua năm Đơn vị: Triệu VNĐ Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn 2000 Số tiÒn Tû 2001 Sè tiÒn träng Tû 2002 Sè tiÒn träng Tû 2003 Sè tiỊn träng Tû träng TiỊn gưi tiết kiệm không kỳ hạn 35 0.54% 78 1.06% 325 2.41% 197 1.08% TiỊn gưi tiÕt kiƯm cã kú h¹n 6.422 99.4% 7.257 98.9% 13.141 97.9% 17.974 98.9% Tỉng céng 6.457 100% 7.335 100% 13.466 100% 18.171 100% (Nguån theo báo cáo kết huy động vốn qua năm đơn vị) Qua biểu cho thấy: Nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm NHNo&PTNT huyện Yên Khánh chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động: Năm 2002 chiếm 31.5% tổng nguồn vốn, năm 2003 chiếm 37.9% Đây nguồn vốn ổn định nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh đà giữ vững tăng trởng đợc nguồn vốn trì đợc hình thức gửi tiền truyền thống quỹ, bàn tiết kiệm đặt tới khu vực dân c trụ sở chi nhánh huyện, đà thu nhận tiền gửi cách thờng xuyên theo lÃi suất 52 Ngân hàng trung ơng quy định nằm khung lÃi suất Ngân hàng nhà nớc, có nhiều mức lÃi suất tiền gửi tăng dần theo thêi gian gưi vèn C¸c thĨ thøc tiỊn gưi tiÕt kiệm đợc trì liên tục qua năm nh: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tháng, tháng, 12 tháng, 13 tháng Ng ời gửi đợc nhận sổ tiết kiệm theo dõi việc gửi rút tiền Ngân hàng cấp miễn phí, hình thức sổ tiết kiệm đợc cải tiến so với thời kỳ trớc theo hớng gọn nhẹ, an toàn tiền gửi Khách hàng đến gửi tiền đợc phục vụ tận tình chu đáo, đảm bảo đợc tiện ích, lợi ích việc gửi tiền vào Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh Xét cấu ( biểu 07) Tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng nguồn vốn huy động tiết kiệm Điều thể hình thức gửi tiền tiết kiệm loại cha hấp dẫn, thích ứng với ngời dân có nhu cầu gưi tiỊn C¸c thĨ thøc tiỊn gưi tiÕt kiƯm cã kỳ hạn lÃi suất cao nh tháng, 13 tháng tăng trởng mạnh Thể thức tiền gửi tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tháng có xu hớng giảm dần Điều chứng tỏ nhu cầu gửi tiền khách hàng lÃi suất tiền gửi yếu tố thu hút hấp dẫn khách hàng LÃi suất tiền gửi cao khuyến khích ngời gửi nhiều Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thơng mại, NHNo&PTNT huyện Yên Khánh cần phải quan tâm đến chiến lợc khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, cải tiến công nghệ nhằm giải phóng khách hàng với thời gian nhanh * Tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế Nguồn vốn từ tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tÕ chiÕm tû träng nhá tæng nguån vèn huy động: Năm 2000: tỷ 104 triệu đồng 12.57%, năm 2001 3tỷ 488 triệu đồng 9.83% năm 2002 tỷ 463 triệu đồng 11.0% Đây chủ yếu nguồn vốn không kỳ hạn toán doanh nghiệp t nhân Nguồn vốn từ tài khoản tiền gửi thờng không ổn định, song có lÃi suất 53 huy động bình quân thấp góp phần làm giảm chi phí đầu vào kinh doanh Ngân hàng Yên Khánh Hạn chế sử dụng tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế NHNo&PTNT huyện Yên Khánh nguồn vốn huy động từ tài khoản * Tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng, kho bạc Nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi Kho Bạc, tài khoản tiền gửi toán đơn vị kinh tế đơn vị hành nghiệp Nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi Ngân hàng ngời nghèo, thực chủ trơng xoá đói giảm nghèo huyện nhà Biểu 09: Số d tài khoản tiền gửi kho bạc NHNg qua năm Đơn vị: Triệu VNĐ Số d tài khoản 2000 2001 2002 2003 1.TKTG kho b¹c 7.462 14.706 26.017 28.101 2.TKTG NHNg 202 125 190 515 ( Nguồn theo bảng cân đối tài khoản chi tiết qua năm đơn vị) Hai loại nguồn vốn thờng không ổn định, nhng phí trả lÃi thấp góp phần giảm chi phí đầu vào, kết kinh doanh Ngân hàng * Tài khoản kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi Các tài khoản loại NHNo&PTNT huyện Yên Khánh áp dụng Ngân hàng dựa vào độc quyền tài khoản tiền gửi truyền thống dân c nên cha đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ Ngân hàng 2.3.3 Đánh giá *Kết đạt đợc: Trong công đổi đất nớc, với phát triển không ngừng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp, NHNo Yên Khánh đà bớc thay đổi chế, chiến 54 lợc bớc tiến để hoà phát triển kinh tế Để đạt đợc mục tiêu đề không nhắc đến kết mà Ngân hàng đà đạt đợc năm qua nhờ có phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng với cố gắng nỗ lực cán nhân viên Ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu vốn ngày tăng kinh tế, Ngân hàng đà mở rộng cho vay địa bàn, thu hút thêm nhiều khách hàng mới, đồng thời đa dạng hoá hoạt động kinh doanh Với phơng châm vay vay, Ngân hàng đà chủ động huy động vốn biện pháp: coi trọng chiến lợc nguồn vốn, thờng xuyên tuyên truyền vận động phơng tiện thông tin hình thức huy động vốn nhằm khai thác triệt để nguồn vốn nhàn rỗi dân c Đồng thời Ngân hàng thờng xuyên linh hoạt hình thức huy động từ tiền gửi tiết kiệm đến tiền gửi tổ chức kinh tế, khuyến khích mở tài khoản tiền gửi cá nhân, huy động không kỳ hạn, có kỳ hạn, đa dạng hoá nguồn vốn nhàn rỗi dân c, tìm kiếm mở rộng khách hàng có quan hệ tiền gửi với Ngân hàn, làm tốt công tác toán không dùng tiền mặt dịch vụ Ngân hàng trọng đến việc đổi phong cách phục vụ khách hàng tận tình , nhanh chóng, thuận tiện, an toàn, đề cao chữ tín với khách hàng giữ bí mật số d tiên gửi khách hàng Song song với giải pháp huy động vốn chỗ, Ngân hàng thờng xuyên tranh thủ đạo giúp đỡ kịp thời NHNo&PTNT Ninh Bình Thực tế biện pháp mà Ngân hàng đà áp dụng năm qua đà đạt đợc kết đáng khích lệ Tổng huy động vèn thùc hiƯn ®Õn 31/12/2003: 58 tû so víi kÕ hoạch giao 58 tỷ, đạt 100% * Những hạn chế nguyên nhân: Bên cạnh kết đạt đợc công tác huy động vốn, NHNo Yên Khánh tồn khó khăn định đòi hỏi cán Ngân hàng phải cố gắng vơn lên để khắc phục: Là Ngân hàng thơng mại hoạt động địa bàn nông nghiệp nông thôn, 55 để đạt đợc mục tiêu tăng trởng d nợ đầu t kinh tế nông thôn cần phải có nguồn vốn phù hợp tơng ứng Nh lĩnh vực huy động vốn NHNo&PTNT Yên Khánh cần phải có cấu vốn huy động hợp lý, giữ vững tăng trởng nguồn vốn có kỳ hạn, khai thác triệt để tối đa nguồn vốn từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, nguồn vốn có lÃi suất đầu vào thấp, đáp ứng đợc hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhng NHNo&PTNT Yên Khánh năm 2003: Nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế giảm xuống 4.91% tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cá nhân cha đợc khai thác triệt để, cha đợc mở rộng đạt tỷ trọng thấp(3.67%) Hoạt động Ngân hàng cha đủ mạnh để đa dịch vụ, tiện ích Ngân hàng vào đời sống dân c Ngoài việc gửi tiền tiết kiệm hầu nh ngời dân cha đợc tiếp xúc, sử dụng dịch vụ toán qua nghiệp vụ Ngân hàng đem lại thuận lợi tiện ích cho ngời dân việc mua bán, sản xuất kinh doanh, tiêu dùng Hiện hệ thống tài khoản tiền gửi tiết kiệm dân c, hình thức huy động vốn truyền thống tốc độ tăng trởng cao nguồn vốn ổn định nhất, trọng yếu Ngân hàng thơng mại Song thủ tục rờm rà, thời gian tiến hành giao dịch với khách hàng bị kéo dài, khách hàng phải chờ đợi lâu, phơng tiện phần lớn thủ công Cơ sở vật chất, phơng tiện phục vụ dành cho việc thu nhận, chi trả tiền gửi số nơi nghèo nàn sơ sài, cha tạo đợc hình ảnh gây lòng tin cho dân chúng Việc đa dạng hoá loại hình huy động nguồn vốn cha đợc mở rộng chđ u khai th¸c thĨ thøc tiỊn gưi tiÕt kiƯm dân c NHNo&PTNT Yên Khánh cha giải mối quan hệ cho vay vay, thiếu nguồn vốn huy động chỗ để đầu t tín dụng địa bàn Vì NH Yên Khánh cha phát huy hết công suất huy động vốn, mức độ cạnh tranh huy động vốn cha gay gắt, cha liệt, nên cha tận dụng đợc khoản vốn 56 nhỏ lẻ nằm dân c Cán Ngân hàng cha làm tốt nhiệm vụ t vấn cho ngời dân việc gửi tiền sử dụng tiền vay Ngân hàng nhằm xây dựng đợc nguồn tiền gửi lâu dài vững gắn liền với trình cho vay đầu t phát triển kinh tế địa bàn Chơng Một số giải pháp mở sử dụng tài khoản khách hàng nhằm đẩy mạnh huy động vốn phục vụ kinh doanh Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh 3.1 Định hớng phát triển hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Yên Khánh 57 a) Định hớng chung: Hớng tới mục tiêu xây dựng chi nhánh Ngân Hàng sở Trong sạch, vững mạnh có nguồn vốn ngày nâng cao vững chắc, d nợ đầu t tín dụng không ngừng đợc mở rộng, chất lợng tín dụng đảm bảo, có tài vững mạnh Ngân hàng No&PTNT huyện Yên Khánh đề định hớng hoạt động cho năm 2004 là: Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, mở rộng đầu t tín dụng có chất lợng cao, mở rộng hình thức đối tợng đầu t, đáp ứng kịp thời cho nhu cầu vốn đầu t cho thành phần kinh tế địa bàn Trong đặc biệt chủ yếu An toàn- Hiệu quả- Năng động- Đúng pháp luật b) Mục tiêu thực hiện: * Tổng ngn vèn huy ®éng: 67.700 tû ®ång víi tèc ®é tăng trởng +25% Trong đó: Tiền gửi TCKT dân c đạt 30 tỷ 250 triệu đồng tăng +25% * Tổng d nợ: 105 tỷ đồng Trong đó: - D nợ vốn kinh doanh: 84.3 tỷ đồng,tăng so với năm 2003: +15.2 tỷ đồng với tốc độ tăng +22% - D nợ vốn NHCSXH: 20.8 tỷ đồng, tốc độ tăng +22% * Tỷ lệ nợ hạn: =1.3 lần 3.2 Giải pháp chủ yếu mở sử dụng tài khoản tiền gửi nhằm đẩy mạnh huy động vốn phục vụ kinh doanh NHNo&PTNT Yên Khánh Để huy động vốn qua ngân hàng có kết cần nhận thức đắn quan điểm có tính định hớng cho việc huy động vốn tổ chức kinh tế, dân c nhằm đáp ứng cho nhu cầu phát triển kinh tế đẩy mạnh nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nợc từ đến năm 58 * Huy ®éng vèn níc HiƯn ngn vèn nớc nguồn vốn định, nguồn vốn nớc quan trọng, thể chỗ: + Nó đà tạo điều kiện cần thiết để hấp thụ khai thác có hiệu nguồn vốn đầu t nớc + Hình thành tạo lập sức mạnh nội sinh cho kinh tế, hạn chế tiêu cực phát sinh kinh tế, xà hội đầu t nớc mang lại, tránh lệ thuộc vào kinh tế nớc Huy động vốn nớc qua nhiều kênh: Ngân sách nhà nớc, doanh nghiệp, Ngân hàng, Dân ctrong nguồn vốn dân c doanh nghiệp quan träng nhÊt ChØ cã dùa vµo nguån vèn dân, khai thác triệt để tiềm vốn dân c mong tạo đợc phát triển bền vững kinh tế Phải coi trọng sức mạnh vốn tiềm ẩn dân c doanh nghiệp, coi tài nguyên quý hiếm, phải đợc khai thác sử dụng có hiệu * Huy động vốn phải gắn chặt với yêu cầu sử dụng có hiệu nguồn vốn: Việc huy động vốn kế hoạch gây áp lực lạm phát việc huy động vốn gặp khó khăn Ngân hàng huy động vốn không dừng lại mục đích góp phần kìm chế lạm phát, củng cố giá trị đồng tiền mà ý nghĩa quan trọng chỗ đa vốn vào sử dụng có hiệu Quản lý sử dụng vốn có hiệu cách tạo vốn phát triển vốn chắn Do với chiến lợc huy động vốn cần có chiến lợc sử dụng vốn đắn cho thời gian trớc mắt lâu dài cách có hiệu quả, tiết kiệm Trong hoạt động Tín dụng cần bố trí vốn đầu t vào dự án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, thiết thực hiệu để thu hồi vốn hạn, hạn chế nợ hạn, rủi ro làm thất thoát vốn * Kết hợp hài hoà lợi ích ngời gửi tiền Ngân hàng: quan hệ ngời gửi 59 tiền Ngân hàng thực chất quan hệ bên bán bên mua, hai bên thực mục đích kinh doanh tiỊn tƯ Do ®ã l·i st tiỊn gưi phải đợc vào cungcầu thị trờng để xác định cách thoả đáng, phù hợp với s¸ch tiỊn tƯ tõng thêi kú NÕu l·i st huy động thấp số trợt giá Ngân Hàng không huy động đợc vốn, ngợc lại nâng lÃi suất lên cao để huy động vốn kinh doanh Ngân hàng gặp phải khó khăn, điều kiện đầu không thay đổi kinh doanh Ngân hàng thua lỗ, nh vốn Ngân hàng không đợc an toàn Một giải pháp tối u công tác huy động vốn Ngân hàng phải không ngừng cải tiến công nghệ, nâng cao chất lợng phục vụ, thiết lập tín nhiệm khách hàng nhiều mặt 3.2.1 Giải pháp tài khoản tiền gửi to¸n cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ HiƯn Ngân hàng nớc ta hoàn toàn tách biệt nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ toán doanh nghiệp áp dụng hai tài khoản: Tài khoản cho vay( theo chủ yếu cho vay ngắn hạn, hạn chế cho vay trung dài hạn) tài khoản tiền gửi toán không đợc phép sử dụng qúa số d (hiện hành phạt 30% số tiền số d ) Các tài khoản tiền gửi có số lợng lớn, tỷ trọng cao mang lại hiệu cao (không phải trả lÃi nh trớc đây, trả 0.15% tháng Hơn nguồn vốn lớn ổn định nhiêu biến động có bù trừ tăng giảm số d tiền gửi Vì Ngân hàng cần quan tâm cải tiến sử dụng tài khoản này, tạo thuận lợi cho doanh nghiƯp ®iỊu kiƯn cã thÕ nh»m thu hót khách hàng nguồn vốn tiền gửi quan trọng -áp dụng tài khoản tiền gửi thấu chi: Tài khoản v·ng lai Chóng ta biÕt mơc ®Ých chđ u cđa doanh nghiệp mở tài khoản để đợc Ngân hàng cung cấp dịch vụ toán thu hộ, chi hộ an toàn thuận tiện nhanh chóng phục vụ cho hoạt ®éng kinh doanh cđa doanh nghiƯp chø kh«ng nh»m mơc đích kiếm lời số nớc đợc Ngân hàng cung cấp dịch vụ thờng doanh 60 nghiệp không đợc trả lÃi chí phải trả lệ phí ë mét sè níc ®ã cã níc ta võa miễn phí trả lÃi suất thấp cho khách để khuyến khích khách hàng mở tài khoản sử dụng dịch vụ toán Nhng đến số hạn chế không đợc phát hành số d bị phạt vi phạm kể doanh nghiệp không cố tình khó khăn tài tạm thời cha thu đợc khoản doanh thu kịp thời làm cho nhịp độ kinh doanh chậm lại Nên hợp nghiệp vụ tiền gửi toán với vay ngắn hạn vào tài khoản tạo cho việc sử dụng linh hoạt tiền gửi tiền vay, khoản thấu chi đợc coi khoản vay ngắn hạn với lÃi suất cao (nh vay nóng) so với lÃi suất vay ngắn hạn thông thờng, vừa tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh, vừa mang lại khoản tín dụng lÃi suất cao cho Ngân hàng quan hệ Ngân hàng với doanh nghiệp mang nội dung kinh tế hành Loại tài khoản nớc gọi tài khoản vÃng lai hay tài khoản séc đợc sử dụng phổ biến không cho doanh nghiệp mà cho ngời dân Đặc điểm tài khoản vÃng lai có lúc d có, có lúc d nợ Nếu tài khoản d có doanh nghiệp tiền gửi, d nợ tức doanh nghiệp vay Ngân hàng Tuy nhiên số d nợ tức thấu chi phải có hạn mức theo thoả thuận Ngân hàng doanh nghiệp vào khả nguồn vốn Ngân hàng khả trả nợ doanh nghiệp Nếu nguyên nhân chủ quan hay khách quan vợt mức áp dụng chế tài phạt mức Ưu điểm tài khoản vÃng lai Một là, đáp ứng nhu cầu vốn toán kịp thời cho doanh nghiệp đảm bảo trình sản xuất kinh doanh liên tục nhịp nhàng không bị phạt phát hành séc số d làm thủ tục vay phức tạp nh khoản vay thông thờng Hai là, lÃi suất tính số d nợ thực tế phát sinh số thờng thấp mức phạt doanh nghiệp tích cực nộp tiền để giảm tất toán d nợ 61 Ba là, Ngân hàng áp dụng đạo phạt số d dễ gây phản ứng bất bình doanh nghiệp cho vay khoản tín dụng lÃi suất nóng thờng có khả dễ dàng thu hồi Nhng Ngân hàng phải có kế hoạch nguồn vốn cho thấu chi doanh nghiệp không sử dụng hết hạn mức ngân hàng đọng vốn Vì ngân hàng mở tài khoản cho doanh nghiệp tài lành mạnh, kinh doanh hiệu Hạn mức thờng điều chỉnh cho phù hợp khả nhu cầu hai bên 3.2.2 Giải pháp tài khoản tiền gửi tiết kiệm Là tài khoản đợc mở sử dụng cho ngời dân muốn tiết kiệm để dành tiền an toàn kiếm đợc lợi tức Khi kinh tế phát triển thu nhập ngời dân cao mức tiết kiệm tích luỹ để dành nhiều nguồn vốn lớn biến đổi đột ngột trừ lạm phát phi mà Hiện thu nhập bình quân đầu ngời níc ta thÊp, nhng hä thêng cã thãi quen tiÕt kiệm dự phòng nhng tất ngời dân đà gửi vào tài khoản tiết kiệm phần họ sợ giá phần ngân hàng cha đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt nhanh chóng Cho nên ngân hàng nên tích cực cải tiến đảm bảo dự trữ tiền mặt sẵn sàng chi trả, gửi nơi rút nhiều nơi Đối với dân c nên tạo cho họ hai loại tài khoản tiết kiệm: Tiết kiệm không kỳ hạn tiết kiệm có kỳ hạn với mục đích tích luỹ để dành kiếm lời Thực tế ngân hàng muốn huy động nguồn vốn có kỳ hạn dân c thờng phát hành kỳ phiếu có kỳ hạn tháng, tháng, năm Nhng để thoả mÃn nhu cầu tiết kiệm thờng xuyên tích luỹ dần nên ngân hàng cần mở cho ngời dân tài khoản tiết kiệm theo hợp đồng dài hạn để dành nhằm mục đích tích luỹ mua tiện nghi đắt tiền nh ô tô nhà cửa họ đà để dành đợc khoảng 2/3 sè tiỊn hä cÇn cã thĨ cho hä vay víi l·i st u ®·i sÏ khun khÝch hä më sử dụng loại tài khoản tài khoản mang lại nguồn vốn ổn định vững để ngân hàng cho vay trung, dài hạn doanh nghiệp Còn khoản tiết kiệm không kỳ hạn 62 nên mở cho họ tài khoản tiền gửi cá nhân 3.2.3 Giải pháp tài khoản tiền gửi cá nhân: Là loại tài khoản tơng tự tài khoản tiền gửi toán hay tài khoản vÃng lai ( tài khoản séc nh đà trình bày trên) có điểm khác biệt so với tài khoản tiền gửi tiết kiệm chỗ Các tài khoản tiền gửi tiết kiệm thoả mÃn nhu cầu gửi tiền rút tiền dân c không cung cấp cho dân c dịch vụ toán vay tiền tạm thời Muốn thu hút đợc lợng tiền nhàn rỗi nhân dân ta cần tìm cách tác động làm thay đổi quan niệm ngời dân việc giữ tiền mặt nhà Trong nguyên nhân để ngời dân gửi tiền mặt chủ yếu thiếu hiểu biết lòng tin ngơì dân Ngân hàng hạn chế, họ không muốn gửi tiền vào Ngân hàng Nếu ta tạo đợc lòng tin ngời dân với hệ thống Ngân hàng ta đà dần hớng cho ngời dân sử dụng dịch vụ Ngân hàng thay cho tiền mặt sống hàng ngày Để đạt đợc mục tiêu ta cần phải tiến hành chiến dịch phát động ngời sử dụng tài khoản cá nhân séc bao gồm bớc sau đây: +Tổ chức tuyên truyền rộng rÃi Ngân hàng dân chúng chuẩn bị dich vụ, sách đội ngũ cán cho bớc Để giúp ngời dân hiểu biết tin tởng vào hệ thống Ngân hàng cần phải tổ chức tuyên truyền, phổ biến Ngân hàng Phân tích lợi ích việc gửi tiền vào Ngân hàng so với để tiền nhà dân chúng qua hoạt động nh tổ chức buổi nói chuyện, thuyết trình giới thiệu hoạt động Ngân hàng quan, xí nghiệp hay đa lên phơng tiện thông tin đại chúng nh báo, đài phát thanh, đài truyền hình Qua làm cho ngời dân thấy đợc u điểm tiền đem gửi sử dụng dịch vụ Ngân hàng tính an toàn, tiện dụng khả sinh lời Ngân hàng cần phải chứng minh thực tế với ngời dân u điểm 63