Lời cảm ơn Trong quá trình thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa, nhờ có sự quan tâm, hướng dẫn tận tình của các cô chú, anh chị chi nhánh và các thầy cô khoa Ngân hàng – Tài chính em đã hoàn thành được chuyên đề tốt nghiệp của mình Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới sự quan tâm, giúp đỡ và động viên của các cô và các anh chị làm việc tại phòng Khách hàng số – Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn anh Nghiêm Xuân Vượng – cán bộ tín dụng phòng Khách hàng số đã trực tiếp hướng dẫn và giúp đỡ em nghiên cứu chuyên đề này Em cũng xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lưu Thị Hương đã hướng dẫn em để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp của mình và tích lũy kinh nghiệm cho quá trình nghiên cứu sau này Mục lục Lời mở đầu Chương 1: Chất lượng bảo lãnh Ngân hàng thương mai Dịch vụ bảo lãnh Ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan bảo lãnh ngân hàng 1.2 Vai trò bảo lãnh 11 1.3 Phân loại bảo lãnh .13 1.4 Quy trình bảo lãnh của ngân hàng .20 Chất lượng bảo lãnh Ngân hàng thương mại .22 2.1 Khái niệm 22 2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng bảo lãnh Ngân hàng thương mại 23 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh Ngân hàng thương mại .25 2.3.1 Nhân tố thuộc Ngân hàng thương mại 25 2.3.2 Nhân tố thuộc khách hàng .28 2.3.3 Nhân tố thuộc bên nhận bảo lãnh 29 2.3.4 Nhân tố thuộc Nhà nước 29 Chương 2: Thực trạng chất lượng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 30 Khái quát Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 30 1.1 Lịch sử phát triển Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .30 1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 32 Thực trạng chất lượng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 38 2.1 Thực trạng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .38 2.1.1 Quy trình bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 38 2.1.2 Tình hình bảo lãnh Chi nhánh thời gian qua 49 2.2 Phân tích chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 54 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .56 2.3.1 Kết đạt đuợc 56 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .59 2.3.2.1 Hạn chế 59 2.3.2.2 Nguyên nhân 60 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 63 Định hướng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa thời gian tới 63 1.1 Định hướng chung Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 63 1.2 Định hướng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 65 Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .65 2.1 Xây dựng một chính sách marketing hiệu quả để thực hiện đa dạng hóa khách hàng, tiến tới một cấu bảo lãnh hợp lý, an toàn .66 2.2 Tuân thủ nghiêm túc quy trình bảo lãnh mà Ngân hàng Công thương Việt Nam đã đề 66 2.3 Xây dựng một chính sách phí và mức ký quỹ hợp lý 67 2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ bảo lãnh .69 2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định bảo lãnh .70 Kiến nghị 70 3.1 Kiến nghị với chính phủ và các quan quản lý nhà nước 70 3.1.1 Về môi trường pháp lý 71 3.1.2 Về môi trường kinh doanh 71 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 72 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam 73 Kết luận 74 Tài liệu tham khảo .75 Bảng ký hiệu viết tắt CN : Chi nhánh NH CT : Ngân hàng Công thương NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TƯ : Trung ương TPTD : Trưởng phòng tín dụng CBTD : Cán bộ tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn XD : Xây dựng CTGT : Công trình giao thông LN : Lợi nhuận DPRR : Dự phòng rủi ro Lời mở đầu Trong xu thế chung của đất nước là hội nhập và toàn cầu hóa, các hoạt động kinh tế ngày càng sôi động và kèm với nó là sự mở rộng của những giao dịch thương mại cả về hình thức cũng về quy mô Tuy nhiên, các giao dịch nhất là giao dịch quốc tế, giữa các bên thường gặp khó khăn tìm hiểu thông tin về đối tác nên không thể có sự tin tưởng để ký hợp đồng Nhưng khó khăn này hoàn toàn có thể khắc phục được bằng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng với uy tín của mình sẽ đứng cam kết cho bên thứ ba rằng khách hàng được bảo lãnh của mình sẽ thực hiện đúng nghĩa vụ đã thỏa thuận, ngân hàng sẽ toán số tiền bảo lãnh cho bên thứ ba nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ của mình Hiện nay, dịch vụ bảo lãnh là một dịch vụ có tốc độ tăng trưởng cao và có vị trí quan trọng so với các dịch vụ khác của ngân hàng Thứ nhất, vì là một dịch vụ mới xuất hiện từ nảy sinh nhu cầu hoạt động kinh tế, đó dịch vụ này ở thời kỳ tăng trưởng theo chu kỳ sống của sản phẩm, dịch vụ Thứ hai, dịch vụ này đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng là chi phí phải bỏ ra, các ngân hàng rất mong muốn thực hiện dịch vụ này để đem lại nguồn thu lớn cho mình Tuy nhiên, sự cạnh tranh trở nên gay gắt giữa các tổ chức tài chính đã buộc các ngân hàng phải chủ động tìm cách nâng cao chất lượng dịch vụ nói chung và chất lượng dịch vụ bảo lãnh nói riêng Việc nâng cao chất lượng dịch vụ giờ đã trở thành vấn đề “sống còn” của các ngân hàng thương mại, Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa cũng không nằm ngoài quy luật đó Căn cứ vào tình hình kinh tế, thực trạng hoạt động của ngành ngân hàng, và qua quá trình thực tập ở CN NHCT Đống Đa, em đã quyết định chọn đề tài chuyên đề tốt nghiệp là: ”Nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa” Chuyên đề được nghiên cứu theo những mục tiêu là tìm hiểu những lý luận chung về chất lượng bảo lãnh của NHTM; cứ vào lý luận chung để phân tích, đánh giá về thực trạng chất lượng bảo lãnh của CN NHCT Đống Đa và đưa những giải pháp để nâng cao chất lượng bảo lãnh của CN thời gian tới Các phương pháp nghiên cứu được áp dụng chuyên đề là phương pháp nghiên cứu của nghĩa vật biện chứng, kết hợp với các phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp,… Kết cấu của chuyên đề gồm chương: Chương 1: Chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Chương 1: Chất lượng bảo lãnh Ngân hàng thương mại 1.Bảo lãnh Ngân hàng thương mại 1.1 Dịch vụ bảo lãnh Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng là loại hình dịch vụ tương đối mới so với các dịch vụ ngân hàng thương mại khác Vào những năm 60 của thế kỷ XX, nghiệp vụ bảo lãnh đã được thực hiện Mỹ Đến đầu những năm 70, bảo lãnh bắt đầu được sử dụng các giao dịch thương mại quốc tế, xuất phát từ yêu cầu của các nước khu vực Trung Đông Do có nguồn dầu mỏ dồi dào nước khu vực Trung Đông đã giàu lên nhanh chóng, từ đó nảy sinh nhu cầu xây dựng sở hạ tầng, củng cố an ninh, quốc phòng Các quốc gia Trung Đông ký kết hợp đồng kinh tế với nước phương Tây để triển khai xây dựng công trình sở hạ tầng cho họ Những hợp đồng kinh tế có giá trị lớn và nhiều rủi ro cho các nước chủ nhà Để đảm bảo an toàn, họ đã đưa yêu cầu phải có đảm bảo vững việc thực hợp đồng của các nước phương Tây thông qua hình thức bảo lãnh ngân hàng Đó là nghiệp vụ bảo lãnh thực hiện hợp đồng đầu tiên thế giới Ngày nay, bảo lãnh ngân hàng đã trở thành nghiệp vụ phổ biến với doanh số gia tăng một cách đáng kinh ngạc ở hầu hết các quốc gia thế giới Trong giao dịch quốc tế, bảo lãnh ngân hàng thực theo qui ước thống phòng thương mại quốc tế ICC ban hành Bảo lãnh ngân hàng bắt đầu có mặt Việt Nam vào khoảng cuối thập kỷ 80 Khi hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngày trở nên phong phú, doanh nghiệp nhận thấy cần phải có tổ chức chuyên môn có đủ lực, uy tín đứng đảm bảo quyền lợi bên quan hệ thương mại để giảm thiểu rủi ro kinh doanh Từ nhu cầu đó, dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã được đời Khái niệm Bảo lãnh ngân hàng cam kết bằng văn bản ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Khách hàng sẽ bị ghi nợ bắt buộc bị tính lãi số tiền đó một khoản vay thông thường Bên bảo lãnh bên phát hành bảo lãnh, có trách nhiệm toán thay cho bên bảo lãnh bên không thực cam kết hợp đồng đã ký với bên thứ ba Bên bảo lãnh tổ chức tín dụng gồm: ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng phi Ngân hàng hoạt động theo luật tổ chức tín dụng Bên bảo lãnh: tổ chức cá nhân nước nước ngoài, có trách nhiệm thực nghĩa vụ hợp đồng sở ký kết với bên thụ hưởng bảo lãnh Ngân hàng không bảo lãnh người sau:  Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc (giám đốc), phó tổng giám đốc (phó giám đốc) ngân hàng  Cán bộ, nhân viên chính ngân hàng đó thực nhiệm vụ thẩm định, quyết định bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng bảo lãnh) tổ chức, cá nhân nước, thụ hưởng cam kết bảo lãnh ngân hàng có quyền yêu cầu ngân hàng đứng toán chứng minh bên bảo lãnh không thực hợp đồng cam kết Đặc điểm bảo lãnh - Bảo lãnh hình thức tài trợ ngân hàng cho khách hàng thông qua uy tín ngân hàng, khách hàng tìm nguồn tài trợ mới, mua hàng hóa thực hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu lợi - Bảo lãnh hoạt động phái sinh quan hệ bảo lãnh phát sinh từ quan hệ bên nhận bảo lãnh với bên bảo lãnh Bảo lãnh thường có bên bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh bên bảo lãnh Do đó, nghiệp vụ bảo lãnh thường có kết hợp ba hợp đồng kinh tế: Một hợp đồng sở ký kết bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Hai hợp đồng kinh tế bên bảo lãnh bên bảo lãnh Ba hợp đồng bảo lãnh bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh Sơ đồ mối quan hệ bên bảo lãnh Hợp đồng kinh tế Hợp đồng bảo lãnh Hợp đồng sở - Bảo lãnh hoạt động tài trợ bảng cân đối kế toán Nó xếp vào loại tài sản ngoại bảng ngân hàng ngân hàng chưa phải xuất quỹ cho khách hàng sử dụng cam kết bảo lãnh Khi đáo hạn, khách hàng khả toán ngân hàng xuất tiền để toán hộ và ghi nợ bắt buộc cho khách hàng Hơn nữa, người thụ hưởng có quyền đòi hoàn trả từ phía người phát hành thư bảo lãnh họ đáp ứng đầy đủ điều kiện ghi thư bảo lãnh 10 nghiệp lĩnh vực giao thông và xây dựng bản Chính vì chưa chú trọng vào việc đa dạng hóa khách hàng nên chất lượng bảo lãnh của CN phụ thuộc rất lớn vào rủi ro kinh doanh của khách hàng Nếu có một sự cố xảy lĩnh vực giao thông làm cho các doanh nghiệp ngành này bị đình chỉ hoạt động thì CN sẽ gặp tổn thất rất lớn - Do đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng chưa có đủ kinh nghiệm kỹ cần thiết phân tích, thẩm định khách hàng Hiện nay, đội ngũ nhân viên làm việc chi nhánh chủ yếu cán trẻ, có lực, nhiệt tình tận tâm với công việc thiếu kinh nghiệm, kỹ cần thiết Vì vậy, họ còn gặp nhiều khó khăn và sai sót công tác thẩm định các điều kiện bảo lãnh, đặc biệt với các khoản bảo lãnh cho dự án có quy mô lớn - Do chính sách ký quỹ của CN còn nhiều bất cập Khách hàng chi nhánh chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh lớn, có uy tín, vẫn mang nặng tư tưởng bao cấp quen được Nhà nước ưu ái Vì vậy, để giữ khách hàng CN thường phải áp dụng một chính sách ký quỹ nới lỏng cho họ Các doanh nghiệp này yêu cầu bảo lãnh thường không phải ký quỹ hoặc chỉ ký quỹ ở mức 5% Mức ký quỹ quá ít và tỷ trọng của các khoản bảo lãnh này lại rất lớn mặc dù sẽ đem lại nhiều phí bảo lãnh cho ngân hàng làm tăng rủi ro tiềm ẩn các khoản bảo lãnh và làm giảm chất lượng bảo lãnh của CN - CN chưa chú trọng đến việc thực hiện thống nhất và khoa học quy trình bảo lãnh: Tuy phân rõ trách nhiệm từng cán tín dụng quy trình bảo lãnh công tác thẩm định chưa thực cách chặt chẽ và nghiêm túc Nhiều việc thẩm định mang tính hình thức, quyết 64 định có bảo lãnh hay không chủ yếu dựa mối quan hệ truyền thống, lâu năm và lịch sử của khách hàng 65 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Định hướng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa thời gian tới 1.1 Định hướng chung Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Năm 2006 mốc thời gian quan trọng đánh dấu kiện gia nhập WTO nước ta Từ đây, đất nước ta có thay đổi lớn kinh tế, xã hội văn hóa Nền kinh tế ngày phát triển liền với cạnh tranh khốc liệt doanh nghiệp nước nước ngoài, ngân hàng tài lĩnh vực gặp phải cạnh tranh lớn CN NHCT Đống Đa nói riêng NHCT Việt Nam nói chung không nằm xu hướng chung Căn vào tình hình kinh tế xã hội thời gian tới, định hướng chung toàn hệ thống ngân hàng Công thương Việt Nam năm tới đổi cấu, đại hóa hệ thống không ngừng tăng tiềm lực tài ngân hàng Theo đó, mục tiêu hoạt động cụ thể CN NHCT Đống Đa năm tới là: - Giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp nhất, tỷ lệ nợ hạn không 5% tổng dư nợ - Tăng dư nợ đạt tiêu chuẩn chi nhánh, tập trung tăng dư nợ trung dài hạn đồng thời hướng tới đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ phần lớn doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ 66 - Nâng cao chất lượng hoạt động của CN đó quan trọng nhất là nâng cao chất lượng tín dụng - Tăng tổng nguồn vốn huy động, đặc biệt nguồn vốn chi phí thấp tiền gửi toán - Sắp xếp lại máy tổ chức chi nhánh theo hướng gọn nhẹ, giảm biên chế đồng thời tuyển chọn nhân viên động, trẻ, có lực thay - Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, phát triển dịch vụ mới, đại đem lại nhiều tiện ích thuận lợi cho khách hàng 1.2 Định hướng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Nằm hệ thống mục tiêu hoạt động của CN thời gian tới, mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và nâng cao chất lượng bảo lãnh nói riêng đã được cụ thể hóa sau: - Tiến tới một cấu bảo lãnh hợp lý và an toàn, đó tỷ trọng các doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm phần lớn Khi đó, chính sách ký quỹ của CN cũng sẽ phù hợp - Tăng cường công tác tìm kiếm khách hàng mới đặc biệt là các thành phần kinh tế tư nhân, mở rộng và đa dạng hóa các nghiệp vụ bảo lãnh vì mục tiêu không ngừng tăng trưởng doanh số bảo lãnh lành mạnh để đem lại thu nhập cao cho ngân hàng - Xây dựng được quy trình bảo lãnh khoa học vừa đáp ứng được yêu cầu về thời gian vừa đáp ứng được nguyên tắc “sàng lọc và hiệu quả” hoạt động của ngân hàng 67 - Phát triển đội ngũ cán bộ nhân viên thực hiện dịch vụ bảo lãnh về chất cũng về lượng, không những giỏi chuyên môn mà còn phải có tư cách đạo đức tốt - Phối hợp hiệu quả dịch vụ bảo lãnh với các dịch vụ khác để đem lại độ thỏa dụng tối ưu cho khách hàng của CN Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 2.1 Xây dựng một chính sách marketing hiệu quả để thực hiện đa dạng hóa khách hàng, tiến tới một cấu bảo lãnh hợp lý, an toàn Như đã nói ở trên, khách hàng bảo lãnh của CN NHCT Đống Đa chủ yếu vẫn là các doanh nghiệp có quan hệ truyền thống lâu năm, đặc biệt là các doanh nghiệp lĩnh vực giao thông và xây dựng bản, muốn nâng cao chất lượng bảo lãnh CN cần phải đa dạng hóa khách hàng Để làm được điều này, trước hết CN cần thực hiện các việc sau: - Bên cạnh việc giao thêm công tác tiếp thị dịch vụ, tư vấn khách hàng cho các cán bộ tín dụng, CN cần thành lập bộ phận Marketing nghiên cứu chuyên nghiệp để xây dựng cho mình môt thương hiệu mạnh - Nghiên cứu thị trường, phân nhóm khách hàng và phân tích các đặc điểm của từng nhóm khách hàng Từ đó, xác định được nhu cầu và động của khách hàng lựa chọn ngân hàng bảo lãnh và xây dựng được một chính sách phí, mức ký quỹ, các dịch vụ kèm theo phù hợp với đặc điểm của từng nhóm khách hàng - CN cần tìm thị trường mục tiêu cho dịch vụ bảo lãnh của mình, để tập trung chính sách Marketting cho đối tượng khách hàng này 68 - Đánh giá điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức của CN việc cung cấp dịch vụ bảo lãnh, xác định vị trí của mình ngành, xác định các đối thủ cạnh tranh trực tiếp và gián tiếp Từ đó tìm những khoảng trống thị trường phù hợp với mình để cung cấp dịch vụ bảo lãnh hiệu quả 2.2 Tuân thủ nghiêm túc quy trình bảo lãnh mà Ngân hàng Công thương Việt Nam đã đề Quy trình bảo lãnh NHCT Việt Nam đề là chuẩn mực chung được áp dụng thống nhất toàn hệ thống NHCT Để có được quy trình này các cán bộ cảu NHCT Việt Nam đã phải nghiên cứu và tìm những bước cần làm quá trình tiếp nhận yêu cầu bảo lãnh đến kết thúc bảo lãnh, những tiêu chuẩn đánh giá hợp lý nhất Vì vậy, CN cần phải tuân thủ thực hiện quy trình một cách nghiêm túc, tạo điều kiện cho NHCT Việt Nam kiểm soát và theo dõi dễ dàng tình hình bảo lãnh của CN để kịp thời ngăn chặn, xử lý kịp thời những sai sót có thể xảy Khi thực hiện bảo lãnh theo một quy trình bảo lãnh chặt chẽ, khoa học CN mới có thể hạn chế được các kẽ hở công tác quản lý, tránh được hành vi lừa đảo, chiếm đoạt tiền,tức hạn chế rủI ro gặp phảI trình bảo lãnh 2.3 Xây dựng một chính sách phí và mức ký quỹ hợp lý Chính sách phí và mức ký quỹ là yếu tố rất quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh của CN Hiện CN áp dụng một biểu phí chung cho tất cả các dịch vụ bảo lãnh đó là: mức phí tính 1%/năm cho phần số dư bảo lãnh có ký quỹ ; mức phí tính 2%/năm cho phần số dư bảo lãnh không ký quỹ Biểu phí này đã phần nào cân đối được mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, biểu phí này chưa thực sự cân đối giữa lợi ích và chi của khách hàng được bảo lãnh Trước quyết định 69 283/2000/QĐ–NHNN có quy định mức phí bảo lãnh không quá 2%/năm, quy định này đã được bỏ quy chế bảo lãnh mới kèm theo quyết định 26/2006/QĐ-NHNN, thay vào đấy là quy định cho phép các NHTM cung cấp một mức phí thỏa thuận, linh hoạt cho bên được bảo lãnh Căn cứ vào quy định của NHNN và thực tế dịch vụ của mình, CN phải xây dựng chính sách phí cho khách hàng không cảm thấy quá đắt so với những gì mình nhận được, vậy mới khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh Sau là một số giải pháp được đề xuất nhằm giúp CN có một chính sách phí phù hợp: - CN nên xây dựng một biểu phí chi tiết cho từng loại nghiệp vụ bảo lãnh vì mỗi loại bảo lãnh tiềm ẩn mức độ rủi ro khác Như vậy, muốn tập trung phát triển, mở rộng loại nghiệp vụ bảo lãnh nào, CN có thể hạ mức phí bảo lãnh của nghiệp vụ bảo lãnh đó xuống mà không làm ảnh hưởng đến các nghiệp vụ bảo lãnh khác - Chi nhánh cũng cần phải cứ vào công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng việc xây dựng biểu phí Với các khách hàng có rủi ro thấp nên được hỗ trợ, khuyến khích bằng cách giảm mức phí Chính sách mức ký quỹ có mục tiêu là giảm rủi ro, tăng độ an toàn cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng nào cũng đều muốn khách hàng ký quỹ nhiều, vừa an toàn vừa có thêm nguồn vốn chi phí thấp để kinh doanh Tuy nhiên, khách hàng ký quỹ tức là khách hàng đã bị chiếm dụng vốn, có thể làm giảm hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng Chính sách ký quỹ cũng là một yếu tố rất quan trọng ảnh hưởng đến quyết định lựa chọn ngân hàng bảo lãnh của khách hàng, bởi vì không có doanh nghiệp nào muốn mình bị chiếm dụng vốn quá nhiều, tiền nằm nhàn rỗi không sinh lời Một chính sách ký quỹ hợp lý phải đảm bảo được hai mục tiêu: thứ nhất là tạo độ an toàn nhất định cho ngân hàng, thứ hai là ở mức có thể chấp nhận 70 được của khách hàng, tức là không làm giảm hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Để xây dựng được chính sách ký quỹ hợp lý chi nhánh có thể thực hiện các giải pháp sau: - Gắn mức ký quỹ với mức độ rủi ro của khách hàng và mức độ rủi ro của khoản bảo lãnh Ví dụ bảo lãnh toán có rủi ro lớn các nghiệp vụ bảo lãnh khác mức ký quỹ cho nghiệp vụ bảo lãnh này phải cao hơn; đồng thời khách hàng yêu cầu bảo lãnh có rủi ro cao (đánh giá thông qua công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng) thì sẽ phải ký quỹ nhiều các khách hàng có mức rủi ro thấp CN có thể xây dựng cách tính mức ký quỹ thực tế thông qua phương pháp đánh trọng số cho mức ký quỹ cứ vào rủi ro bảo lãnh và mức ký quỹ cứ vào rủi ro của khách hàng CN cũng có thể lập bảng liệt kê mức ký quỹ cụ thể cho từng trường hợp - Chi nhánh nên áp dụng phương thức trả lãi cho khoản tiền ký quỹ của các doanh nghiệp các khoản tiền gửi thông thường, để khuyến khích các doanh nghiệp ký quỹ, tăng tính cạnh tranh với các ngân hàng khác 2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ bảo lãnh Yếu tố người là yếu tố quyết định công việc Vì vậy, CN muốn thực hiện được mục tiêu nâng cao chất lượng bảo lãnh không thể không chú ý đến vấn đề người Cán bộ tín dụng là những người sẽ trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, tiếp nhận và thẩm định hồ sơ bảo lãnh CN cần tập trung hoàn thiện chất lượng cán bộ tín dụng bằng những biện pháp sau: - Thực hiện điều chỉnh, sắp xếp cán bộ cho phù hợp với yêu cầu nhiệm vụ của hoạt động bảo lãnh nói riêng, hoạt động tín dụng nói chung 71 - Có chính sách tuyển dụng cán bộ hợp lý, thu hút được nguồn lao động có chất lượng cao, có phẩm chất tốt Biện pháp hữu hiệu nhất là tuyển chọn các sinh viên giỏi của các trường khối kinh tế Ưu điểm của lực lượng sinh viên mới trường là đội ngũ lao động trẻ, động, ham học hỏi, có tinh thần sáng tạo, hăng hái nhiên còn thiếu kinh nghiệm Sau tuyển chọn Ban lãnh đạo CN có thể tổ chức các khóa đào tạo nâng cao chuyên môn, áp dụng hình thức gửi các nhân viên mới theo học hỏi các cán bộ có kinh nghiệm, làm việc lâu năm nghề - Tăng cường công tác giáo dục, đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ tín dụng - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát để phát hiện kịp thời những sai sót, gian lận quá trình làm việc của các nhân viên 2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định bảo lãnh Chất lượng bảo lãnh phụ thuộc rất nhiều vào khách hàng Khách hàng có thể mất khả thực hiện nghĩa vụ đã cam kết hoặc cố tình chây ỳ không thực hiện nghĩa vụ, thế đều gây tổn thất cho ngân hàng và làm giảm chất lượng bảo lãnh của ngân hàng Vì vậy, để nâng cao chất lượng bảo lãnh CN nhất thiết phải hoàn thiện công tác thẩm định bảo lãnh Thực tế, khả ngân hàng phải toán hộ khách hàng hợp đồng bảo lãnh hiếm xảy ra, điều này cũng không có nghĩa là công tác thẩm định bảo lãnh của ngân hàng đã được thực hiện nghiêm túc và chặt chẽ Muốn nâng cao chất lượng thẩm định, trước hết ban lãnh đạo cần phải tăng cường kiểm tra, giám sát quá trình thẩm định của các cán bộ tín dụng Công tác thẩm định khách hàng có bốn nội dung bản đó là phân tích tư 72 cách và lực pháp lý, lực điều hành và quản lý; đánh giá tình hình hoạt động của khách hàng; phân tích và đánh giá tình hình tài chính của khách hàng; phân tích khả thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh Cán bộ tín dụng cần phải thực hiện đầy đủ và chi tiết, không được bỏ sót nội dung nào Kiến nghị 3.1 Kiến nghị với chính phủ và các quan quản lý nhà nước 3.1.1 Về môi trường pháp lý Hiện nay, CN NHCT Đống Đa thực bảo lãnh cho khách hàng chủ yếu dựa vào quy định quy chế bảo lãnh NHNN Việt Nam ban hành, công văn hướng dẫn NHCT Việt Nam số văn luật, luật khác Chính phủ Tuy nhiên, đến vẫn tồn tại nhiều luật, văn chi phối hoạt động ngân hàng: Luật tổ chức tín dụng, Luật dân sự, Luật doanh nghiệp nhiều nghị định, thông tư hướng dẫn đã gây khó khăn cho tổ chức tín dụng quá trình nghiên cứu thực Hơn nữa, văn quy định lại thường xuyên có điều chỉnh, thay đổi nhiều không thống với Vì thời gian tới nhà nước cần sớm ban hành hệ thống văn pháp luật chung về bảo lãnh ngân hàng tiêu chí sau: - Các văn bản phải đồng bộ và nhất quán với - Các văn bản luật phải có hiệu quả và khả thi, tức là luật phải bảo vệ được quyền lợi chính đáng bên tham gia bảo lãnh, khuyến khích hoạt động bảo lãnh phát triển 73 - Phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho giao dịch thương mại quốc tế đặc biệt hoạt động bảo lãnh có liên quan đến yếu tố nước - Các văn bản này cần có tính ổn định, tránh thay đổi thường xuyên sẽ gây tâm lý lo lắng, kìm hãm sự phát triển của hoạt động bảo lãnh 3.1.2 Về môi trường kinh doanh Nhà nước cần tạo một môi trường kinh doanh công bằng, bình đẳng giữa các thành phần kinh tế để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển, đó nhu cầu về dịch vụ bảo lãnh ngân hàng chắc chắn sẽ tăng cả về chất và lượng Nhà nước cần hướng tới xây dựng một môi trường kinh doanh phải đảm bảo nguyên tắc cạnh tranh lành mạnh, thông tin công khai Một môi trường vậy không chỉ thúc đẩy các doanh nghiệp phát triển mà còn tạo điều kiện hỗ trợ rất nhiều cho công tác thẩm định bảo lãnh của ngân hàng 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hiện nay, CN NHCT Đống Đa thực hoạt động bảo lãnh theo quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN về việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng Quyết định này đã thay thế các quyết định trước là Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000; Quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/4/2001 về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000; Quyết định số 1348/2001/QĐ-NHNN ngày 29/10/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi số quy định liên quan đến thu phí bảo lãnh tổ chức tín dụng; Quyết định số 112/2003/QĐNHNN ngày 11/2/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, 74 bổ sung số điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000 Thống đốc Ngân hàng nhà nước; Thông tư số 02/TT-NHNN ngày 16/04/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn việc bảo lãnh nộp thuế nhập hàng tiêu dùng tổ chức tín dụng Mặc dù quyết định này đã được nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung so với các văn bản trước nó chưa thực sự đáp ứng được yêu cầu là văn bản định hướng cụ thể và chi tiết cho hoạt động bảo lãnh của NHTM Vì vậy, Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện quy chế về bảo lãnh ngân hàng nhằm tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho các NHTM và các doanh nghiệp thực hiện bảo lãnh Chỉ có nền tảng pháp luật phù hợp thì việc nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh của các NHTM mới có sở thực hiện được NHNN cần đổi tăng cường công tác tra, giám sát tổ chức tín dụng, tập trung vào tra chất lượng tín dụng đó có chất lượng bảo lãnh, công tác quản trị điều hành…để phát xử lý kịp thời sai phạm NHNN cần đẩy nhanh tiến độ cấu lại NHTM theo hướng nâng cao chất lượng hoạt động tổ chức, tiếp tục xử lý nợ tồn đọng nhằm tăng cường lực tài chính của NHTM 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam NHCT Việt Nam quan trực tiếp quản lý hoạt động CN NHCT Đống Đa Do đó, NHCT Việt Nam cần thường xuyên hoàn thiện văn hướng dẫn bảo lãnh cho phù hợp với thực tế, với quy định nhà nước với đặc điểm kinh doanh chi nhánh trực thuộc Cụ thể, NHCT VN cần đổi mới quyển sổ tay tín dụng đã lạc hậu để phù hợp 75 với thực tiễn, hoàn thiện quy trình tín dụng nói chung và quy trình bảo lãnh nói riêng Đồng thời NHCT Việt Nam cần tăng cường công tác tra, kiểm tra toàn hệ thống để phát và xử lý kịp thời sai phạm NHCT Việt Nam phải xóa bỏ hoàn toàn những tư tưởng bao cấp vốn đã ăn sâu vào suy nghĩ, hoạt động của các ngân hàng thương mại nhà nước để đổi mới chế hoạt động, đem lại sự động cho toàn hệ thống Điều đó, chỉ có thể thực hiện được thông qua cổ phần hóa ngân hàng Vì vậy, việc nhanh chóng tiến hành cổ phần hóa sẽ mang lại một môi trường hoạt động cạnh tranh, động cho các CN đó có CN NHCT Đống Đa NHCT Việt Nam nên tổ chức thường xuyên các chương trình đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho đội ngũ cán nhân viên hệ thống ngân hàng 76 Kết luận Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng ở nước ta hiện quá trình trở thành một dịch vụ ngân hàng phát triển, đáp ứng được nhu cầu cấp thiết của nền kinh tế Nhận thức được tiềm của dịch vụ bảo lãnh, CN NHCT Đống Đa tìm cách nâng cao tính cạnh tranh của mình việc cung cấp dịch vụ bảo lãnh để nhanh chóng khẳng định được vị thế và chiếm lĩnh thị trường đầy màu mỡ này Tuy nhiên, CN còn gặp nhiều khó khăn và chưa tìm được phương hướng cũng các biện pháp cụ thể để đạt được mục tiêu, định hướng nâng cao chất lượng bảo lãnh của mình Vì vậy, thông qua chuyên đề tốt nghiệp, em xin trình bày một số biện pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng bảo lãnh của chi nhánh NHCT Đống Đa cứ vào những lý luận chung về chất lượng bảo lãnh và thực trạng chất lượng bảo lãnh của CN NHCT Đống Đa Tuy nhiên, còn nhiều hạn chế về mặt nhận thức, đồng thời thời gian nghiên cứu cũng chưa lâu nên chuyên đề của em không tránh khỏi có những khiếm khuyết, sai sót Em mong nhận được sự góp ý của các thầy cô và các bạn! 77 Tài liệu tham khảo Giáo trình Ngân hàng thương mại – PGS.TS Phan Thị Thu Hà Nhà xuất bản Thống kê – Hà Nội Quản trị Ngân hàng thương mại – PGS TS Nguyễn Thị Mùi Nhà xuất bản Tài chính – Hà Nội 3.Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại – PGS TS Nguyễn Văn Tề Nhà xuất bản Thống kê – Hà Nội – 2003 Quản trị Ngân hàng thương mại – Peter S.Rose Nhà xuất bản Tài chính – Hà Nội – 2004 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam Hà Nội – 2004 Các văn bản hướng dẫn thực hiện quy chế bảo lãnh của NHCT Việt Nam Quyết định số 400/2004/QĐ – NHNN quy định về việc xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước và nhân dân Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN về việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng Về thực trạng bảo lãnh tại các NHTM Nhà nước – Lê Hồng Tâm Tạp chí ngân hàng – Số chuyên đề, tháng 6/2003 10 Các hình thức và nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng- Lê Hồng Tâm Tạp chí Tài chính – Số tháng 7+8/2003 78