Lời nói đầu Trong bối cảnh toàn cầu hoá nh , quốc gia giới coi mục tiêu phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng cần đạt đ ợc Nhng để đạt đợcmụa tiêu quan trọng đòi hỏ phủ phải có sách , chiến lợc phù hợp hiệu để sử dụng tối đa nguồn lực có đất nớc , đồng thời phải kế thừa phát triển tinh hao giới Trong kinh tế thị trờng thị trờng tài đóng vai trò quan trọng , lớn mạnh thị trờng tài ảnh hởng lớn đến kinh tế quốc gia cuả giới Chủ thể quan trọng thị trờng tài Ngân hàng , có mặt tất mối quan hệ kinh tế kinh tế thị trờng Vì muốn kinh tế ổn định phát triển đòi hỏi thân hệ thống Ngân hàng phải ổn định phát triển không ổn định phá vỡ ổn định mối quan hệ kinh tế từ dẫn đến làm suy giảm kinh tế Tín dụng ba nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại là: Nhận tiền gửi , hoạt động tín dụng, trung gian toán , nguồn sinh lợi nhuận nhiều cho Ngân hàng thơng mại mà muốn hệ thống Ngân hàng ổn định phát triển đòi hỏi chất lợng hoạt động tín dụng phải ổn định hiệu Xuất phát từ quan điểm mà em chọn đề tài nghiên cứu : Một số giải pháp nhằm nâng cao chât lợng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t & Phát triển Bắc Hà nội Với thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu t & Phát triển Bắc Hà nội , Chi nhánh hoạt động địa bàn Gia Lâm với số liệu thống kê từ năm 2000 trở lại em hy vọng đóng góp phần nhỏ bé vào công Công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Kết cấu chuyên đề nghiên cứu gồm: ChơngI : Tín dụng Ngân hàng chất lợng tín dụng kinh tế thị trờng định hớng Xã hội Chủ Nghĩa ChơngII: Thực trạng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu t &Phát triển Bắc Hà nội vấn đề đặt chất lợng tín dụng ChơngIII: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu t & Phát triển Bắc Hà Nội năm trớc mắt Qua chuyên đề em xin gửi lời cảm ơn đến Cô, Bác, Anh , Chị phòng tín dụng phòng ban khác Chi nhánh Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Lục Diệu Toán giúp đỡ em hoàn thành tốt chuyên đề thực tập tốt chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chơng I Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng kinh tế thị trờng định hớng xã hội chủ nghĩa I tín dụng vai trò tín dụng tong kinh tế thị trờng khái niệm tín dụng cần thiết tín dụng 1.1.khái niệm đặc điểm tín dụng 1.1.1 Khái niệm Trong kinh tế hàng hoá tiền phơng tiện toán chủ yếu tất muối quan hệ kinh tế, kinh tế hàng hoá phát triển tốc độ quay vòng đồng tiền nhanh nhiêu, lúc thân chủ thể kinh tế tự đáp ứng đợc nhu cầu vốn mà họ phải dựa vào chủ thể kinh tế khác đặc biệt Các tổ chức tín dụng thông qua quan hệ tín dụng đáp ứng đợc nhu cầu vốn Chính ta nói sở hình thành phát triển quan hệ tín dụng tin tởng nhu cầu vốn kinh tế hàng hoá Từ sở hình thành ta đu khái niệm chung quan hệ tín dụng nh sau : Tín dụng quan hệ vay mợn, sử dụng vốn lẫn cách tạm thời dựa nguyên tắc hoàn trả tin tởng Từ khái niệm ta thấy tín dụng quan hệ mua bán , xảy thời gian định phải đợc xác định sở tin tởng lẫn Nói chung đứng góc độ khác ngời ta có cách hiểu khác tín dụng , mà theo Luật tổ chức tín dụng Việt nam đa định nghĩa hoạt động tín dụng nh sau: Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng Trong cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay , chiết khấu , cho thuê tài , bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ khác Dù đứng quan điểm nh chất hoạt động tín dụng không thay đổi: Trong quan hệ tín dụng ngờn cho vay nhờng quyền sử dụng vốn cho ngời vay thời gian định không nhờng quyền sở hữu ngời vay phải hoàn trả lại cho ngời cho vay đến hạn thoả thuận Sự hoàn trả không bảo tồn mặt giá trị mà đợc tăng thêm dới hình thức lãi suất 1.1.2 Đặc điểm quan hệ tín dụng Xuất phát từ sở hình thành nh khái niệm quan hệ tín dụng ta đa số đặc điểm quan hệ tín dụng nh sau: - Trong quan hệ tín dụng vận động quyền sở hữu mà thay đổi quyền sử dụng thời gian định - Giá quan hệ tín dụng lãi suất tín dụng - Ngời cho vay nhận đợc thu nhập dới hình thức lãi suất Lãi suất giá quyền sử dụng vốn thời gian định Giá quan hệ tín dụng không ngang với giá trị mà giá quan hệ tín dụng biểu tiền giá trị quyền sử dụng vốn thời gian định - Thời gian đợc xác định sở ngời vay ngời cho vay - Quan hệ tín dụng đợc dựa yếu tố tin tởng 1.2.Sự cần thiết tín dụng kinh tế thị trờng Khi kinh tế sản xuất hàng hoá đời quan hệ tín dụng đợc hình thành phát triển Nền kinh tế phát triển kéo theo thị trờng tài tiền tệ phát triển cách thích ứng Trong kinh tế thị trờng tiền tệ phạm trù kinh tế, quan hệ kinh tế đợc tiền tệ hoá yếu tố cần thiết trình sản suất Trong kinh tế hàng hoá tiền tệ tham gia vào trình tuần hoàn vốn Trong trình phát sinh tình trạng tạm thời nhàn rỗi tạm thời thiếu vốn doanh nghiệp nh toàn kinh tế Vậy quan hệ tín dụng lại cần thiết kinh tế thị trờng, điều đợc lý giải khía cạnh sau: 1.2.1 Trong kinh tế thi trờng doanh nghiệp muốn đợc thể khẳng định thơng trờng Muốn thắng đợc đối thủ cạnh tranh đòi hỏi doanh nghiệp cần phải có đợc ba yếu tố : Vốn; Lao động; Khoa học công nghệ, đố nói Vốn yếu tố tảng hình thành nên hai yếu tố lại Nếu có vốn doanh nghiệp mua đợc máy móc thiết bị , vây dựng nhà xởng v.v.v Đồng thời họ thuê đợc lao động , đào tạo đợc đội ngũ cán có trình độ chuyên môn ngày cao Nhng rõ ràng với số vốn tự có thân doanh nghiệp đảm bảo đ ợc tất mối quan hệ kinh tế , mà nguồn vốn doanh nghiệp tồn hai nguồn Nợ Vốn chủ sở hữu Do quan hệ tín dụng đợc hình thành cách khách quan nhu cầu chủ thể kinh tế kinh tế thị trờng , có quan hệ tín dụng đời đáp ứng đợc nhu cầu kinh tế nói chung , doanh nghiệp nói riêng Ngân hàng tổ chức tài trung gian cung cấp nghiệp vụ , đồng thời ngời điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu góp phần làm ổn định phát triển kinh tế 1.2.2 Trong kinh tế thị trờng thời điểm xuất tợng: Tạm thời thừa vốn Tạm thời thiếu vốn 1.2.2.1 Tạm thời thừa vốn Thừa với nghĩa tổ chức , đơn vị có lợng vốn nhàn rỗi thời gian định Điều đợc thể cụ thể chủ thể kinh tế - Chính phủ : Trong kinh tế quốc dân việc thu chi xảy không đồng thời, thông thờng khoản thu nhập tạp trung theo định kỳ khoả chi đợc phân bổ nên khoảng thời gian định xuất số tiền nhàn rỗi từ Ngân sách nhà nớc - Các doanh nghiệp : Nguồn thu doanh nghiệp nguồn chi doanh nghiệp có không thống mặt thời gian lý do: Hàng hoá sản xuất tiêu thụ đợc ; Lơng công nhân cha đến hạn trả; Tiền cha phải trả mua chịu hàng hoá; Dự trữ doanh nghiệp ; Cha phải thực nghĩa vụ tài trả lãi suất Ngân hàng ; Các quỹ cha đợc sử dụng ; Lợi nhuận doanh nghiệp Điều dẫn đến doanh nghiệp có lợng vốn nhàn rỗi thời gian định - Cá nhân ngời tiêu dùng: Trong hoạt động sản suất kinh doanh , cá nhân xã hội nhận đợc phần thu nhập dới hình thức : tiền lơng, tiền thởng, phụ cấp, lợi nhuận thu đợc Một phần phần thu nhập không tiêu dùng mà để dành tiêu dùng tơng lai Phần tiền để dành hình thành lợng vốn tiền tệ nhàn rỗi lớn kinh tế - Nguồn vốn nhàn rỗi từ nớc ngoài: Mỗi quốc gia lí nh muốn tham gia vào tổ chức quốc tế để đảm bảo an toàn kinh tế nh ổn định đồng tiền nớc họ thờng giữ khoản tiền Ngân hàng nớc để giao dịch hay định chế tài quốc tế có lợng vốn dồi mà không đêm đầu t tiếp Thơng mại quốc tế ngày mở rộng dẫn đến quốc gia có tài khoản nớc để giao dịch Chính lí tạo nên lợng vốn nhàn rỗi không nhỏ sử dụng thời gian định 1.2.2.2 Tạm thời thiếu vốn Thiếu vốn với nghĩa tổ chức đơn vị thiếu lợng tiền mặt tạm thời để trang trải cho hoạt động kinh tế trớc mắt đòi hỏi tiền mặt Và điều đợc thể cụ thể chủ thể kinh tế - Chính phủ: Đóng vai trò chủ thể lớn điều hành thúc đẩy phát triển đất nớc , Chính phủ thờng đầu t vào dự án lớn nh sở hạ tầng , công trình mang tính sống lợi ích quốc gia mà t nhân đủ khả điều kiện thực Nguồn vốn đầu t phủ lấy từ Ngân sách nhà nớc (NSNN), nhng NSNN không đủ cha đến hạn thu thuế dẫn đến thiếu vốn đấu t Chính phủ phải vay - Các doanh nghiệp : Nh ta biết doanh nghiệp khác điều kiện sản xuất kinh doanh dẫn đến tuần hoàn chuyển vốn khác Đồng thời doanh nghiệp lại thực thể sở hữu khác tồn hai nhóm doanh nghiệp thừa vốn doanh nghiệp khác thiếu vốn cha bán đợc hàng, cha thu đợc tiền nhng đến thời hạn phải toán khoản nợ , phải trả lơng Dẫn đến doanh nghiệp có nhu cầu đợc vay vốn - Cá nhân: Ngời tiêu dùng có khoản bất thờng khoản chi tiêu khả tài tạm thời họ nhng họ có khả bù đắp thiếu hụt tơng lai Điều dẫn đến nhu cầu vay tiêu dùng cá nhân Từ phân tích ta thấy kinh tế tồn hai nhu cầu cho vay vay Hai nhu cầu có đặc điểm chung nhằm thoả mãn nhu cầu chủ thể kinh tế xảy thời gian ngắn Khác cho vay vay quyền sở hữu, ngời cho vay có quyền sở hữu khoản tiền cho vay ngời vay có quyền sử dụng khoản tiền đợc vay khoảng thời gian thoả thuận hai bên Để giải vấn đề Tạm thời thừa vốn Tạm thời thiếu vốn quan hệ tín dụng đời thiếu kinh tế đại Chức vai trò tín dụng 2.1 Chức tín dụng Nhìn tổng thể tín dụng có hai chức năng: - Huy động phân phối nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi dới hình thức cho vay - Giám đốc kiểm soát đồng tiền hoạt động sản xuất kinh doanh Dùng tiền để xây dựng tiêu, thớc đo để tiến hành quản lý doanh nghiệp với mục tiêu: Sử dụng vốn hiệu , hợp pháp hợp lệ 2.2 Vai trò tín dụng kinh tế thị trờng Thứ Tín dụng điều kiện đảm bảo trình sản xuất kinh doanh diễn thờng xuyên liên tục Trong thời điểm kinh tế luân tồn hai nhóm doanh nghiệp: Một nhóm tạm thời thừa vốn muốn sử dụng số vốn nhàn rỗi để kiếm lời thời gian định Một nhóm tạm thời thiếu vốn muốn tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi khác để đáp ứng nhu cầu Nhờ hoạt động tín dụng mà hai nhóm doanh nghiệp đợc thoả mãn vốn dẫn đến trình sản xuất kinh doanh diễn cách thơng xuyên, liên tục, nguồn vốn đợc sử dụng cách tối đa Thứ hai Tín dụng huy động, tập trung vốn thúc đẩy phát triển kinh tế Bất kỳ quốc gia muốn phát triển kinh tế cần phải có nguồn vốn đầu t lớn để đổi công nghệ, tăng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, chiến thắng cạnh tranh Nhng để có lợng vốn đầu lớn nh có quan hệ tín dụng với đáp ứng đợc điều quan hệ tín dụng tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế đáp ứng nhu cầu Thứ ba Tín dụng góp phần nâng cao mức sống dân c Một ví dụ điển hình để minh chứng cho điều thông qua quan hệ tín dụng mà ngời có thu nhập thấp ngời tàn tật có đợc nhà ở, phơng tiện lại, điện thoại v.v Bởi họ sử dụng phơng thức vay trả góp Thứ t Là công cụ điều tiết vĩ mô Nhà nớc Nh ta biết cấu kinh tế đợc định cấu đầu t mà tín dụng lại định đến cấu đầu t Nhà nớc thông qua hoạt động Ngân hàng thơng mại, chủ yếu hoạt động tín dụng để điều chỉnh cấu kinh tế Các hình thức tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm nghiệp vụ: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài 3.1 Hoạt động cho vay Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng ứng với tiêu thức khác ngời ta phân loại cho vay khác nhau, ta dựa tiêu thức sau: - Theo kỳ hạn nợ - Theo mục đích sử dụng vốn - Theo hình thức đảm bảo tiền vay - Theo phơng pháp hoàn trả - Theo loại hình tiền tệ 3.1.1 Theo kỳ hạn nợ Theo kỳ hạn nợ cho vay Ngân hàng thơng mại(NHTM) đợc phân làm ba loại: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn - Cho vay ngắn hạn Là loại cho vay có kỳ hạn dới năm đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Khoản cho vay ngắn hạn chủ yếu tài trợ cho hoạt động sau: + Cho vay mua hàng dự trữ Từ trớc tới nay, ngân hàng thờng cho hãng vay ngắn hạn bổ xung tạm thời vốn hoạt động Trên thực tế sau chiến tranh giới thứ II, ngân hàng chủ yếu tập trung cấp tín dụng cho doanh nghiệp dới hình thức khoản cho vay mang tính tự toán (self-liquidating loans) Các khoản cho vay chủ yếu đợc sử dụng để tài trợ cho việc mua hàng dự trữ nh nguyên liệu thô Các khoản cho vay nh tận dụng đợc chu kỳ tiền mặt thông thờng hãng kinh doanh nh sau: Tiền mặt đợc chi dùng mua dự trữ nguyên vật liệu bán thành phẩm thành phẩm Hàng hoá đợc sản xuất trữ để bán Hàng bán(thờng bán chịu) Tiền mặt thu về( bán hàng thu từ khoản bán chịu) đợc dùng để trả khoản vay ngân hàng Trong trờng hợp này, kỳ hạn khoản vay bắt đầu đợc tính từ hãng cần vốn để đáp ứng yêu cầu mua hàng, kết thúc(có thể vòng từ 60 đến 90 ngày) hãng thu đợc tiền bán hàng nhập vào tài khoản để trả nợ cho Ngân hàng + Cho vay vốn lu động Đây khoản cho vay ngắn hạn đối hãng kinh doanh với kỳ hạn kéo dài từ vài ngày đến năm Các khoản vay vốn lu động thờng đợc dùng để mua hàng dự trữ mua nguyên vật liệu Do chúng có đặc điểm gần giống với khoản cho vay tự toán nh đề cập Thông thờng khoản vay vốn lu động đợc sử dụng để đáp ứng mức sản xuất nhu cầu tín dụng thời kỳ cao điểm chu kỳ kinh doanh Ví dụ 10 - Đa dạng hoá sản phẩm mặt nhằm khai thác tối đa tiềm thị trờng sử dụng sản phẩm ngân hàng, mặt khác nhằm hạn chế rui ro Để cụ thể hoá nội dung hoạt động sách sản phẩm, ngân hàng cần làm đợc điều sau đây: Một là: Các ngân hàng phải thực phân chia thị trờng thành đơn vị đoạn thị trờng theo tiêu thức lựa chọn phân đoạn thị trờng để có khả hiểu rõ nhu cầu , nh đặc điểm loại hình khách hàng, sở đa sách sản phẩm cụ thể, phù hợp với giai đoạn thị trờng Hai là: Nghiên cứu sản phẩm tức thực chiến lợc sản phẩm, nghiên cứu xem sản phẩm mà ngân hàng cung ứng thị trờng đợc khách hàng sử dụng thoả mãn nhu cầu hay gợng ép? Ba là: Nghiên cứu chu kỳ sống sản phẩm Một chu kỳ sống sản phẩm trải qua giai đoạn: Triển khai Tăng trởng Chín muồi Suy thoái Mỗi giai đoạn chu kỳ sống sản phẩm đòi hỏi ngân hàng phải có phản ứng thích hợp Nh nghiên cứu chu kỳ sống sản phẩm giúp cho công tác kế hoạch hoá sản phẩm nghiên cứu sản phẩm thích hợp với giai đoạn chu kỳ sản phẩm, để khai thác tốt hiệu sản phẩm cung ứng Bởi vậy, cần chẩn đoán xác chu kỳ sử dụng sản phẩm ngân hàng, để định hớng cho việc thiết kế đa sản phẩm Bốn là: Nghiên cứu chu kỳ khách hàng Do đặc điểm mối quan hệ lâu dài ngân hàng khách hàng, ngân hàng thờng nghiên cứu chu kỳ khách hàng làm sở cho sách dài hạn Muốn hiểu đợc chu kỳ khách hàng sản phẩm dịch vụ cần phân loại khách hàng theo đặc tính hoạt động, sản xuất kinh doanh, đặc biệt doanh nghiệp mang tính thời vụ Đối với khách hàng tầng lớp dân c phải phân biệt khách hàng theo độ tuổi để biết khách hàng cần gửi tiền, cần vay tiền hay dịch vụ khác cần cung ứng 90 Năm là: Nghiên cứu nội dung chất lợng sản phẩm ngân hàng, dới mắt khách hàng chất lợng yếu tố quan trọng hàng đầu Ngân hàng phải thờng xuyên thu thập phân tích thông tin từ phía khách hàng chất lợng sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung ứng, để có cải tiến sản phẩm, đa sản phẩm tốt nhất, phù hợp đến với khách hàng Ngày môi trờng kinh doanh Ngân hàng thuận lợi cho việc đa dạng hoá hoạt động cho vay đầu t nhằm thu hút khách hàng, tăng quy mô tín dụng, phân tán rủi ro Ngân hàng nên áp dụng nhiều hình thức cho vay đặc biệt khoản đồng tài trợ , cho vay tiêu dùng, tín dụng thuê mua (cho thuê tài chính) với hình thức thuê mua không đòi hỏi vốn tự có doanh nghiệp phải lớn nh cho vay trung dài hạn, không đòi hỏi tài sản chấp Hơn máy móc thiết bị phù hợp với yêu cầu sử dụng bên thuê nên doanh nghiệp đảm bảo đợc chất lợng sản phẩm làm ra, khả tiêu thụ nhanh, sản xuất kinh doanh có hiệu Trong điều kiện Việt nam môi trờng kinh doanh cha ổn định, gặp nhiều khó khăn rủi ro lớn, khoản tín dụng thờng giành cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu nhiều năm liền Cho nên doanh nghiệp quốc doanh thành lập có đủ điều kiện vay vốn khó, hình thức tín dụng thuê mua loại hình tín dụng hấp dẫn Ngân hàng khách hàng Ngày có nhiều Ngân hàng thành lập Công ty cho thuê tài để thực nghiệp vụ cho thuê tài (leasing) nh : Công ty cho thuê tài Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt nam , Công ty cho thuê tài Ngân hàng Công thơng Việt nam Đó đơn vị đầu lĩnh vực đạt đợc thành định năm qua Từ chuyển đổi chế sang chế thị trờng giải pháp đa dạng hoá sản phẩm đợc nhiều ngân hàng thực , dờng nh quy luật tất yếu đơn vị kinh tế muốn tồn phát triển chế thị trờng 91 Đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng 5.1 Sự cần thiết Nh ta biết, nguồn vốn Chi nhánh nhận điều chuyển từ cấp lớn chiếm 60% tổng nguồn vốn Điều quan trọng nguồn vốn điều chuyển Chi nhánh phải chịu lãi suất cao lãi suất nguồn Chi nhánh tự huy động Trong chế thị trờng vấn đề giảm chi phí huy động vốn tăng doanh thu từ hoạt động tín dụng Ngân hàng để tăng lợi nhuận vấn đề làm đau đầu nhà Ngân hàng Trong chế thị trờng việc cạnh tranh Ngân hàng gay gắt, Ngân hàng muốn tồn phát triển thị trờng đòi hỏi Ngân hàng phải có tính độc lập tự chủ cao, tìm cho hớng thích hợp Chi nhánh Ngân hàng Đầu t & Phát triển Bắc Hà nội vậy, muốn ngày phát triển trông chờ vào nguồn vốn điều chuyển từ cấp đợc mà phải tìm cho nguồn vốn rẻ hơn, thích hợp với nhu cầu Công tác huy động vốn phần quan trọng hoạt động Ngân hàng, ảnh hởng lớn đến quy mô ổn định nguồn vốn ngân hàng, từ ảnh hởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Cho nên việc nâng cao công tác huy động vốn vấn đề cần thiết tất Ngân hàng thơng mại chế thị trờng 5.2 Tính khả thi giải pháp Từ năm 1995 Chi nhánh thực chuyển sang hoạt động độc lập việc tự huy động vốn đáp ứng nhu cầu gặp nhiều khó khăn Nhng không mà Chi nhánh sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ cấp với lãi suất cao Để giải pháp thực có hiệu đòi hỏi Chi nhánh cần tập trung vào vấn đề sau: 92 5.2.1 Tăng cờng công tác Marketing, nâng cao uy tín thị trờng nhằm thu hút nhiều khách hàng gửi tiền vào Chi nhánh, đăc biệt doanh nghiệp với khoản tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi toán Trong kinh tế đại, doanh nghiệp đối tợng cung cấp cho Ngân hàng nguồn vốn dồi doanh nghiệp ngời sử dụng dịch vụ Ngân hàng nhiều nhất, họ coi Ngân hàng trung gian toán cho tất mối quan hệ làm ăn họ, đồng thời Ngân hàng lĩnh vực đầu t hiệu quả, an toàn khoản tiền tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp Vì Ngân hàng cần khai thác tối đa nguồn vốn doanh nghiệp nhằm tạo nguồn vốn ổn định cho Để làm đợc điều đòi hỏi Ngân hàng phải ngày đổi phơng thức hoạt động, toán, tiếp thị, quảng cáo nhằm tạo hình ảnh an toàn mắt doanh nghiệp 5.2.2 Đa dạng hoá hình thức huy động Đa dạng hoá hình thức huy động cách thức để Ngân hàng thơng mại nâng cao hiêu huy động vốn có đa dạng hoá Ngân hàng tận dụng đợc hết mạnh thành phần kinh tế Ngày có nhiều hình thức huy động vốn nh : Thu hút tiền gửi tiết kiệm, phát hành trái phiếu , kỳ phiếu, chứng tiền gửi hình thức có mạnh hạn chế riêng đòi hỏi Ngân hàng phải cân nhắc xác định cho hình thức huy động phù hợp với điều kiện Đối với Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Băc Hà nội việc phát hành trái phiếu kỳ phiếu ít, Chi nhánh nên mở rộng hoạt động tơng lai 5.2.3 Xác định sách lãi suất huy động hợp lý Lãi suất huy động giá khoản vốn mà ngân hàng huy động Ngân hàng đa lãi suất cao đối thủ cạnh tranh huy động đợc nhiều vốn Nhng ngợc lại lãi suất huy động 93 chi phí Ngân hàng, Ngân hàng nâng lãi suất huy động nên cao mà không cân nhắc cho phù hợp với lãi suất cho vay Ngân hàng bị lỗ Điều quan trọng Ngân hàng phải xác định lãi suất huy động đủ chiến thắng đối thủ cạnh tranh phải phù hợp với lãi suất cho vay nhằm đảm bảo cho ngân hàng hoạt động có lãi Giải pháp chung: Thờng xuyên bồi dỡng đào tạo để nâng cao trình độ cho cán công nhân viên Con ngời nhân tố quan trọng tổ chức , động lực thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội nói chung Ngân hàng nói riêng Mọi hoạt động dù lĩnh vực phải thông qua tác động ngời Dù máy móc thiết bị , công nghệ có đại đế đâu nhng tác động đạo ngời trở nên vô nghĩa Đối với lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng, yếu tố ngời đợc xem trọng đợc sử dụng đắn góp phần định vào thành công Ngân hàng Đặc biệt ngày công nghệ đại đòi hỏi trình độ ngời lao động cao nhiêu Yếu tố ngời công nghệ nhân tố quan trọng định đến chiến thắng cạnh tranh tổ chức Vì việc thờng xuyên bồi dỡng đào tạo để nâng cao trình độ cán công nhân viên vấn đề cần thiết tổ chức kinh tế thị trờng Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh có nhiều khác biệt so với hoạt động kinh doanh thông thờng khác , hoạt động có mối liên hệ mật thiết tất thành phần kinh tế Chính mà ngời cán ngân hàng phải ngời có trình độ hiểu biết rộng lĩnh vực kinh tế Để nâng cao chất lợng tín dụng , yếu tố cần phải nói đến ngời cán tín dụng Ngời cán tín dụng phải ngời có chuyên môn trình độ lực, 94 am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu lĩnh vực tài doanh nghiệp, dự báo đợc biến động kinh tế tơng lai, có kiến thức định thị trờng lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp Do để nâng cao chất lợng tín dụng, Chi nhánh nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo việc đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cán với công việc nh sau: - Chuyên môn hoá cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng đợc giao nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp - Có chế độ khen thởng đãi ngộ hợp lý cán tín dụng: Đối với cán tín dụng có lực làm việc hiệu Chi nhánh cần có sách khen thởng kịp thời , ngợc lại cần có biện pháp xử lý thích đáng cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn , phải gắn chặt tinh thần trách nhiệm cán tín dụng khoản vay Không ngừng bồi dỡng nâng cao kiến thức, trình độ chuyên môn cho cán - Có thể nói giải pháp đa phải dựa tảng tài đơn vị , tiềm lực tài có ảnh hởng lớn đến tính khả thi giải pháp Một giải pháp dù có hay đến đâu thực đợc nh tiềm lực tài công ty không cho phép Chính để giải pháp khả thi đòi hỏi Chi nhánh cần phải có sách hợp lý việc đào tạo cán bộ, phải có sách thích hợp việc trích lập quỹ nh quỹ đầu t phát triển, quỹ khen thởng, quỹ phúc lợi Mặt khác Chi nhánh cần tăng cờng hình thức huy động vốn từ tổ chức kinh tế để có nguồn tài trợ cho việc thực giải pháp Ngày ngân hàng coi trọng việc đào tạo cán công nhân viên, nguồn vốn dành cho việc đào tạo doanh nghiệp lớn Bất kỳ tổ chức làm đợc điều có lợi lớn cạnh tranh 95 III số kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển bắc hà nội kiến nghị Chính phủ quan Nhà nớc Ban hành, hoàn thiện đồng luật, văn có liên quan để tạo môi trờng kinh tế, pháp lý vững cho hoạt động doanh nghiệp nh Ngân hàng Quan hệ tín dụng Ngân hàng tổ chức kinh tế khác chịu tác động nhiều yêú tố kinh tế, trị, xã hội, pháp luật, môi trờng pháp lý đồng hoàn thiện giúp cho ngân hàng thực hoạt động tín dụng có hiệu Để đạt đợc điều này, Quốc hội quan chức cần sửa đổi hoàn thiện số luật khác có liên quan bên cạnh Luật Ngân hàng nhà nớc Luật tổ chức tín dụng nh Luật doanh nghiệp, Luật đầu t, Luật bảo hiểm , Luật phá sản, quy định chấp , bảo lãnh Việc có tác dụng đảm bảo cho quan hệ tín dụng đợc dựa tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Sắp xếp lại doanh nghiệp tăng cờng biện pháp quản lý Nhà nớc doanh nghiệp Nhà nớc cần phải kiên xếp lại doanh nghiệp Nhà nớc, để tồn doanh nghiệp làm ăn thực có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phát triển kinh tế, tạo điều kiện nâng cao hiệu tín dụng Trong việc nhanh chóng tổ chức xếp lại doanh nghiệp, cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc Đây biện pháp nhằm huy động nguồn lực từ thành phần kinh tế khác tham gia vaò phát triển kinh tế Thực chế độ kiểm toán chặt chẽ Nhà nớc cần thực chế độ kiểm toán chặt chẽ , mặt giúp Ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng đợc 96 xác hơn, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế đồng thời việc thu thập thông tin khách hàng phải đợc tiến hành thuận lợi xác Mặt khác thông qua việc thực chế độ kiểm toán chặt chẽ tiến hành t vấn cho khách hàng làm để vay đợc vốn Ngân hàng sử dụng cách có hiệu Muốn vậy, Nhà nớc nên sớm ban hành quy chế tài chính, hạch toán kinh doanh khu vực kinh tế quốc doanh Qua tăng cờng tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực công tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh công tác kiểm toán phải đôi với việc nâng cao chất lợng công tác kiểm toán, qua nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu t Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc Tăng cờng hiệu lực điều hành sách tiền tệ, chức giám sát đảm bảo an toàn hệ thống Ngân hàng Phát triển trung tâm thông tin khách hàng Sớm củng cố hệ thống đào tạo ngành để bồi dỡng, đào tạo cán có trình độ chuyên môn cao phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng chế thị trờng Tổ chức hoạt động tra có tính độc lập cần thiết để kịp thời phát xử lý kiên vi phạm Đẩy mạnh việc hình thành phát triển công ty mua bán xử lý nợ, để giải số nợ tồn đọng ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nhà nớc nên ban hành thông t liên tịch để hớng dẫn xử lý tài sản chấp, cầm cố vay vốn tổ chức tín dụng Đề nghị Ngân hàng Nhà nớc cần xoá nợ cấp bù cho Ngân hàng có khoản nợ hạn lý khách quan 97 Ngân hàng Nhà nớc cần đa quy định cụ thể rõ ràng việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro, mức trích lập nh danh mục nội dung cần trích lập để tổ chức tín dụng chủ động vấn đề giải khoản nợ có vấn đề Ngân hàng Nhà nớc Chính phủ cần có chơng trình hiệu để quy hoạch cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, loại bỏ Ngân hàng hoạt động hiệu Việt nam cần có hệ thống Ngân hàng hoạt động lành mạnh, hiệu đủ sức mạnh cạnh tranh thị trờng nớc khu vực Kiến nghị Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Là Ngân hàng Trung ơng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà nội, hoạt động Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam có ảnh hởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà Nội Việc giải khoản nợ hạn chậm chạp phần thiếu sót Ngân hàng cấp Chi nhánh không đợc tự ý khoanh nợ xoá nợ khoản nợ hạn khó đòi, việc phải Ngân hàng cấp cao định sở định Chủ tịch hội đồng quản trị hội đồng xoá nợ Do năm tới, Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam nên đa định việc giải khoản nợ hạn khả thu hồi để giúp tình hình tài Chi nhánh lành mạnh Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam nên trích lập quỹ dự phòng rủi ro sở tính toán rủi ro Chi nhánh toàn hệ thống để bù đắp rủi ro có hiệu quả, bù đắp khoản mát Chi nhánh thời gian ngắn để Chi nhánh nhanh chóng cân đối tình hình tài 98 99 Kết luận Chúng ta bớc vào kỷ nguyên mới, kỷ nguyên thông tin khoa học công nghệ Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà Nội cần phải nỗ lực thật nhiều tồn phát triển vững mạnh, đất nớc bớc vào kỷ XXI Đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ, trớc tiên phát triển tín dụng ngắn hạn , biện pháp để Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà Nội mở rộng hoạt động mình, trớc sử dụng có hiệu nguồn vốn đợc huy động, tăng thêm lợi nhuận, sau để thu hút mở rộng khách hàng, tạo lập vị vững vàng cạnh tranh Trong xu đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng giới, Chi nhánh cần phải cố gắng việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn, tăng doanh thu từ hoạt động dịch vụ Ngân hàng, tiến tới nâng cao uy tín lòng tin khách hàng nớc Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển có nhiều nỗ lực, cố gắng vợt qua trở ngại, tâm thực mục tiêu ổn định, an toàn hiệu phát triển, để trở thành đơn vị kinh doanh đạt lợi nhuận cao hệ thống Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Song bên cạnh chuyển biến tích cực hoạt động kinh doanh, Chi nhánh vấn số vấn đề tồn cần giải tín dụng ngắn hạn, đối tợng nghiên cứu chuyên đề Sau trình nghiên cứu, chuyên đề hoàn thành với mục đích: Lý giải vấn đề Ngân hàng thơng mại chất lợng tín dụng, sở số liệu tình hình thực tế, chuyên đề khảo sát tìm tồn chủ yếu, từ đề xuất số giải pháp nhằm khắc phục tồn góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh năm tới 100 Mục lục Trang Lời nói đầu: Chơng I Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng kinh tế thị trờng định hớng xã hội chủ nghĩa I tín dụng vai trò tín dụng kinh tế thị trờng 1.Khái niệm tín dụng cần thiết tín dụng 1.1 Khái niệm đặc điểm 1.2 Sự cần thiết tín dụng kinh tế thị trờng Chức vai trò tín dụng Các hình thức tín dụng Ngân hàng 3.1 Hoạt động cho vay 3.1.1 Theo kỳ hạn nợ 3.1.2 Theo mục đích sử dụng vốn vay 15 3.1.3 Theo hình thức đảm bảo tiền vay 15 3.1.4 Theo phơng thức hoàn trả 16 3.1.5 Theo loại hình tiền tệ 16 3.2 Hoạt động cho thuê tài 16 3.3 Hoạt động bảo lãnh 17 3.4 Hoạt động chiết khấu 17 II.Quy trình phân tích tín dụng Ngân hàng 18 III.chất lợng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng 21 Khái niệm chất lợng tín dụng 21 1.1 Chất lợng tín dụng theo quan điểm khách hàng 21 1.2 Chất lợng tín dụng theo quan điểm Ngân hàng 22 1.3 Chất lợng tín dụng theo quan điểm xã hội 23 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng 23 Nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng 25 101 3.1 Nhân tố khách quan 25 3.2 Nhân tố chủ quan Ngân hàng 27 Các tiêu phản ánh chất lợng tín dụng 28 4.1 Nhóm tiêu định tính 28 4.2 Nhóm tiêu định lợng 29 Chất lợng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà nội 31 Chơng II tình hình tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển Bắc hà nội i khái quát chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển bắc hà nội 33 Lịch sử đời phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà nội 33 Tình hình hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà nội từ năm 2000 trở lại 37 2.1 Hoạt động huy động vốn 37 2.2 Hoạt động sử dụng vốn 40 2.3 Hoạt động khác 43 ii thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển bắc hà nội 44 Tình hình huy động vốn ngắn hạn 44 Tình hình cho vay ngắn hạn 46 Đối tợng khách hàng có quan hệ với Chi nhánh 47 Các tiêu thể chất lợng tín dụng 50 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn 54 5.1 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng 54 5.2 Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng 55 5.3 Nhóm nhân tố khác 57 IiI u điểm tồn hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển bắc hà nội 57 Những u điểm .57 Những tồn 58 Chơng iii: số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển bắc hà nội I định hớng hoạt động chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển bắc hà nội 61 Phơng hớng hoạt động 61 102 Mục tiêu phấn đấu Chi nhánh đến năm 2005 61 II Giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh năm tới 62 Xây dựng sách khách hàng sách lãi suất hợp lý nhằm đa dạng hoá đối tợng cho vay Chi nhánh 62 Thực linh hoạt quy trình tín dụng đặc biệt công tác thẩm định quản lý vay 66 Tăng cờng công tác quản lý xử lý nợ hạn 69 Đa dạng hoá sản phẩm ngày phù hợp với nhu cầu khách hàng nhằm tạo cấu d nợ hợp lý 74 Đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng 77 Giải pháp chung: Thờng xuyên bồi dỡng đào tạo để cao trình độ cho cán công nhân viên 79 iii số kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển bắc hà nội 81 Kiến nghị Chính phủ quan Nhà nớc 81 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 83 Kiến nghị Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt nam 84 Kết luận Tài liệu tham khảo 103 Tài liệu tham khảo Lý thuyết tài tiền tệ Tác giả: Nguyễn Văn Trâu Giáo trình kế toán xử lý thông tin Ngân hàng thơng mại Tác giả: Lê Đức Lữ Tiền tệ Ngân hàng thị trờng tài Tác giả: Frederic S Mishkin Luật tổ chức tín dụng Giáo trình tài doanh nghiệp Chủ biên: TS Lu Thị Hơng Luận văn tốt nghiệp Tác giả: Lu Hữu Dũng Tài Chính Công 40 Báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà nội Quy trình tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Hà nội Tạp chí Ngân hàng Số 1,2,5,7,8 năm 2000 Số 3,4,6,7,10,11 năm 2001 Số 1,2,3 năm 2002 Số 1,2 năm 2003 10.Tạp trí thời báo kinh tế 11 Ngân hàng thơng mại quản trị nghiệp vụ Tác giả: TS Phan Thị Thu Hà - TS Nguyễn Thị Thu Thảo 12 Bài giảng: Lý thuyết tài tiền tệ thầy giáo Đặng Ngọc Đức 13 Bài giảng: Nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại cô giáo Phan Thị Thu Hà 14.Bài giảng: Tài doanh nghiệp cô giáo Lu Thị Hơng 15 Quản trị Ngân hàng thơng mại (Commercial bank managerment) Peter S.Rose - NXB Tài Chính 16 Giáo trình Lý thuyết Tài tiền tệ - TS Nguyễn Hữu Tài (chủ biên)NXB Thống kê 17 Nghiệp vụ Ngân hàng trung ơng - Hoàng Xuân Quế (chủ biên) 104