Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Sự kiện Việt Nam thức trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO có ý nghĩa quan trọng nước ta, đánh dấu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới Điều tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế xã hội, nhiên đặt không khó khăn, thách thức kinh tế Việt Nam Ngành ngân hàng nghành kinh tế khác kinh tế bối cảnh tình hình kinh tế xã hội nước quốc tế có diễn biến phức tạp Giá dầu liên tục tăng mạnh hay khủng hoảng cho vay chấp Mỹ… Trong nước kinh tế phải đối mặt với nhiều thử thách mới: nhập siêu tăng mạnh làm thâm hụt cán cân vãng lai Bên cạnh phải đối mặt với khó khăn chung kinh tế, Ngân hàng Công Thương nghành ngân hàng khác phải đối mặt với xuất ngân hàng ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước Như biết hoạt động ngân hàng gồm hai hoạt động Huy động vốn Sử dụng vốn Trong Sử dụng vốn chủ yếu nghiệp vụ Cho vay nguồn mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Làm để có nguồn thu nhập ổn định ngày hiệu Với vấn đề đặt viết xin đề cập đến : “Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp kinh tế SGDI-NHCTVN” Bài viết gồm ba chương: Chương 1: Tổng Quan cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh tế thị trường Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiêp SGDI-NHCTVN Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp SDGI-NHCTVN Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc, Ban lãnh đạo cán nhân viên Sở Giao Dịch I hướng dẫn hỗ trợ em trình thực tập tìm hiểu số liệu để hoàn thiện đề tài Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Cô giáo PGS.TS.Nguyễn Thị Thu Thảo tận tình hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiêm giúp đỡ hoàn thiện đề tài Em xin chân thành cảm ơn! Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng có nhiều hình thức tổ chức tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Là nơi gửi tiền cá nhân, gia đình, doanh nghiệp tổ chức kinh tế xã hội Ngân hàng nơi cho chủ thể vay có nhu cầu Chính tầm quan trọng ngân hàng mà hầu hết người muốn hiểu biết ngân hàng trước hết khái niệm đầy đủ, ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế, vấn đề yếu tố không ngừng thay đổi Thực tế có nhiều tổ chức tài chính, bao gồm công ty kinh doanh chứng khoán, quỹ tương hỗ công ty bảo hiểm hàng đầu cố gắng cung cấp dịch vụ bất động sản môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ môi giới chứng khoán khác.Tuy nhiên, cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phương diện loại hình mà chúng cung cấp: “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều dịch vụ tài so với tổ chức kinh doanh nên kinh tế” Ngoài ra, số định nghĩa dựa hoạt động chủ yếu ngân hàng Ví dụ, luật tổ chức tín dụng nước cộng hòa xã hội chủ Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán” Khái niệm chủ yếu phục vụ công tác quản lý thời gian định Hoạt động ngân hàng Gồm: Huy động vốn sử dụng vốn - Huy động vốn bao gồm: hoạt động nhận tiền gửi từ tổ chức dân cư, doanh nghiệp; tiền vay từ ngân hàng thương mại khác, ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng khác, vay thị trường vốn; nguồn tiền uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát - Hoạt động sử dụng vốn đầu tư vào loại tài sản chứng khoán, tiền gửi ngân hàng khác, cho vay, tài trợ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nguồn thu nhập để trì hoạt động ngân hàng Trong hoạt động đó, hoạt động cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng lớn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Hoạt động sử dụng vốn ngân hàng phân loại theo nhiều cách thức khác nhau: - Phân loại theo thời gian: - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dại hạn - Phân loại theo mục đích vay: - Mục đích kinh doanh - Mục đích tiêu dùng - Phân loại theo hình thức tài trợ: - Cho vay - Bảo lãnh - Cho thuê tài sản - Phân loại theo tài sản đảm bảo: - Tín dụng có tài sản đảm bảo - Tín dụng tài sản đảm bảo Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.2 Khái niệm cho vay ngắn hạn & Đặc trưng cho vay ngắn hạn Cho vay khoản mục tài sản lớn quan trọng hoạt động sử dụng vốn ngân hàng, có tính định sống vững mạnh ngân hàng Khái niệm: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Có niều hình thức phân loại cho vay, phương thức cho vay theo thời hạn vay vốn: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn Khái niệm cho vay ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn năm, thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt Đặc trưng hình thức cho vay ngắn hạn: -Bất kì doanh nghiệp tồn thị trường sử dụng hình thức vay vốn này, doanh nghiệp kinh doanh thường có tình trạng thiệu hụt vốn tạm thời để toán nguồn nguyên liệu đầu vào, loại thuế đến hạn mà lúc doanh nghiệp không đủ nguồn tài để toán - Vốn tín dụng gắn liền với trình luân chuyển vốn khách hàng, chu kì kinh doanh doanh nghiệp ngắn thường quý, ba đến bốn tháng nên nguồn vốn lưu động doanh nghiệp lúc đáp ứng nhu cầu chi tiêu thường khoản doanh nghiệp thường dựa chủ yếu vào vốn vay ngân hàng, nên nguồn vốn tín dụng gắn liền với trình luân chuyển vốn khách hàng - Là nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng: hoạt động sử dụng vốn gồm nhiều nghiệp vụ nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng cho vay, cho vay bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn Cho vay Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu khách hàng cá nhân Dư nợ cho vay thời điểm cho vay ngắn hạn nhỏ cho vay trung dài hạn tổng dư nợ cho vay ngắn hạn thời kì kinh doanh lại lớn tổng dư nợ cho vay trung hạn dài hạn Mặt khác lợi nhuận mang lại từ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu lợi nhuận thu từ cho vay - Thời gian thu hồi vốn nhanh: Cho vay ngắn hạn nhằm để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu khách hàng cá nhân nên thời gian thu hồi lại vốn nhanh thường ba bốn tháng đến năm Đối với doanh nghiệp khoản vay luân chuyển thường xuyên, tức doanh nghiệp vay toán nguồn ngắn hạn cũ tiếp tục mở khoản vay mới, khách hàng cá nhân thường thể hình thức thấu chi -Mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng: hoạt động sử dụng vốn hoạt động cho vay hoạt động mang lại lợi nhận chủ yếu cho ngân hàng, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng lợi nhuận thu Vì nguồn cho vay ngắn hạn có thời gian ngắn nên tổng dư nợ cho vay thời kì lớn nên nguồn thu nhập từ lớn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn thu nhập ngân hàng 1.2 Những vấn đề chung doanh nghiệp kinh tế thị trường 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp, phân loại Khái niệm:Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản , có trụ sở giao dịch ổn định đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Phân loại: - Công ty nhà nước doanh nghiệp Nhà nước sở hữu toàn vốn điều lệ, thành lập, tổ chức quản lý, đăng ký hoạt động theo quy định Luật Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Công ty nhà nước tổ chức hình thức công ty nhà nước độc lập, tổng công ty nhà nước - Công ty cổ phần nhà nước công ty cổ phần mà toàn cổ đông công ty nhà nước tổ chức Nhà nước uỷ quyền góp vốn, tổ chức hoạt động theo quy định Luật doanh nghiệp - Công ty trách nhiệm hữu hạn nhà nước thành viên công ty trách nhiệm hữu hạn Nhà nước sở hữu toàn vốn điều lệ, tổ chức quản lý đăng ký hoạt động theo quy định Luật doanh nghiệp - Công ty trách nhiệm hữu hạn nhà nước có hai thành viên trở lên công ty trách nhiệm hữu hạn tất thành viên công ty nhà nước có thành viên công ty nhà nước thành viên khác tổ chức Nhà nước uỷ quyền góp vốn, tổ chức hoạt động theo quy định Luật doanh nghiệp - Doanh nghiệp có cổ phần, vốn góp chi phối Nhà nước doanh nghiệp mà cổ phần vốn góp Nhà nước chiếm 50% vốn điều lệ, Nhà nước giữ quyền chi phối doanh nghiệp - Doanh nghiệp có phần vốn Nhà nước doanh nghiệp mà phần vốn góp Nhà nước vốn điều lệ chiếm từ 50% trở xuống 1.2.2 Vai trò vị trí doanh nghiệp Doanh nghiệp có vai trò quan trọng kinh tế, chủ thể kinh doanh đa số chiếm phần lớn kinh tế Doanh nghiệp góp phần tạo nên thịnh vượng cho phát triển kinh tế tăng trưởng GDP đất nước Thực tế năm 2007 vừa qua cho thấy, kinh tế đất nước tăng trưởng ,nhanh GDP đạt 8,5%, giá trị sản xuất toàn nghành công nghiệp tăng 17,1%; nông lâm ngư nghiệp thuỷ sản tăng 3,41% Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong kinh tế, doanh nghiệp đóng vai trò nơi cung cấp sản phẩm cho xã hội Các sản phẩm mà doanh nghiệp sản xuất chủ yếu nhằm đáp ứng cho nhu cầu tiêu dùng xã hội Một số doanh nghiệp sản xuất sản phẩm phục vụ trực tiếp cho nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng ô tô, xe máy,máy lạnh Một nhóm doanh nghiệp khác lại sản xuất sản phẩm phục vụ nhu cầu sản xuất tư liệu sản xuất công cụ sản xuất nông nghiệp máy cày, máy cắt cỏ, máy tuốt lúa Hay số doanh nghiệp khác lại sản xuất nguyên liệu để cung ứng cho doanh nghiệp khác chế tạo sản phẩm phong phú để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng đa dạng người cao su, gỗ Là nơi thu hút nguồn lao động, giải công ăn việc làm cho số đông dân số đất nước giới Doanh nghiệp tuỳ theo quy mô hình thức tổ chức thu hút lượng lớn nguồn lao động kinh tế Các doanh nghiệp nhỏ sản xuất sản phẩm đơn giản thu hút nguồn nhân công có trình độ đủ đáp ứng cho công việc doanh nghiệp thủ công mỹ nghệ, đan lát Các doanh nghiệp sản xuất thiết bị máy móc cao giải công ăn việc làm cho số công nhân có trình độ qua đào tạo sản xuất ô tô, tủ lạnh máy vi tính, thiết bị điện Một số doanh nghiệp khác sản xuất kinh doanh mặt hàng cấp cao giải việc làm cho người đào tạo qua trình độ cao đại học cao đẳng đại học Ngoài doanh nghiệp đóng vai trò kênh phân phối hiệu quả, doanh nghiệp nhập nguồn nguyên liệu từ công ty chế biến hay khai thác nguyên vật liệu sau chế tạo sản phẩm cung cấp cho thị trường, doanh nghiệp vừa làm nhiệm vụ tiêu thụ sản phẩm, vừa nơi cung cấp sản phẩm khác cho thị trường Không mà người công nhân sản xuất sản phẩm người dùng sản phẩm mà làm ra, Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp từ tiền lương nhận lại dùng số tiền lương trang trải cho sống họ cách tiêu thụ sản phẩm khác thị trường Như doanh nghiệp góp phần quan trọng trình phân phối hiệu kinh tế 1.3 Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp vai trò nguồn vốn ngắn hạn doanh nghiệp 1.3.1 Nhu cầu vốn ngắn hạn doanh nghiệp Trong trình hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tài sản lưu động tài sản cố định Về nguyên tắc, doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động Tuy nhiên, nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào tài sản cố định lớn nên thông thường doanh nghiệp khó sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào tài sản lưu động Do vậy, để đầu tư vào tài sản lưu động, doanh nghiệp thường phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn Nhìn vào bảng cân đối tài sản doanh nghiệp dễ dàng nhận nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho tài sản lưu động gồm có: • Các khoản nợ phải trả cho người bán • Các khoản ứng trước người mua • Thuế khoản phải nộp Nhà nước • Các khoản phải trả công nhân viên • Các khoản phải trả khác • Vay ngắn hạn từ ngân hàng Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 Về nguyên tắc, doanh nghiệp nên tận dụng huy động tất nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp tận dụng Khi thiếu hụt sử dụng nguồn vốn tài trợ ngắn hạn ngân hàng Sự thiếu hụt nguồn vốn ngắn hạn doanh nghiệp chênh lệch thời gian doanh số tiền thu bán hàng tiền đầu tư vào tài sản lưu động nhu cầu gia tăng đầu tư tài sản lưu động đột biến theo thời vụ Do vậy, nhu cầu tài trợ ngắn hạn doanh nghiệp chia thành: nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên tài trợ nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ Nhu cầu tài trợ thường xuyên đặc điểm luân chuyển vốn doanh nghiệp định nhu cầu tài trợ thời vụ đặc điểm thời vụ ngành sản xuất kinh doanh định 1.3.1.1 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên xuất phát từ chênh lệch không ăn khớp thời gian quy mô tiền vào tiền doanh nghiệp Khi doanh nghiệp tiêu thụ hàng hoá thu tiền doanh nghiệp có dòng tiền vào Ngược lại, doanh nghiệp mua nguyên vật liệu hàng hoá dự trữ cho sản phẩm kinh doanh, doanh nghiệp có dòng tiền Nếu dòng tiền chi lớn dòng tiền thu vào, doanh nghiệp cần bổ sung khoản thiếu hụt Khoản thiếu hụt trước hết bổ sung từ vốn chủ sở hữu khoản phải trả khác mà doanh nghiệp huy động Phần lại doanh nghiệp sử dụng tài trợ ngắn hạn ngân hàng 1.3.1.2 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ Ngoài nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên, doanh nghiệp có nhu cầu tài trợ ngắn hạn theo thời vụ Nhu cầu vốn thời vụ xuất phát từ đặc điểm thời vụ hoạt động sản xuất kinh doanh khiến cho nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 53 nguyên nhân dẫn đến hoạt động cho vay ngắn hạn SGDI nhiều yếu điểm thời gian qua Thứ tư: Hình thức cho vay ngắn hạn SGDI chưa phong phú Các hình thức cho vay cuả SGDI hình thức vay thông thường, vừa chưa có hình thức cho vay đặc sắc, dịch cụ kèm chưa có nhiều Điều có nghĩa họat động cho vay ngắn hạn SGDI chưa đa dạng hóa mức cần thiết, đa dạng hóa nguyên tắc đề phòng rủi ro, mở rộng cho vay, hướng tới nhiều đối tượng kinh doanh, nâng cao doanh lợi từ hoạt động cho vay ngắn hạn Đây nguyên nhân việc mở rộng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp SGDI chưa mong muốn thời gian qua Thứ năm: Hoạt động Marketing quảng cáo chưa đẩy mạnh Trong năm qua, sách Marketing Ngân hàng Công Thương thực tổ chức hội chợ thương mại, hoạt động từ thiện Nhưng hoạt động khác quảng bá thương hiệu, hoạt động quảng cáo qua kênh thông tin đại chúng truyền hình chưa trọng, bên cạnh chưa phản ánh hình ảnh qua phong trào văn nghệ thể thao thành phố Thứ sáu: Cung ứng dịch vụ hỗ trợ khách hàng chưa tốt Các hoạt động dịch vụ hỗ trợ khách hàng Ngân hàng Công Thương thời gian qua có chưa đáp ứng mong muốn khách hàng, chưa thực đáp ứng mà vai trò hoạt động dịch vụ hỗ trợ khách hàng đề Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 54 CHƯƠNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI SGDI-NHCTVN 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng SGDI thời gian tới Trên sở kết đạt năm qua vào định hướng phát triển NHCT Việt Nam đề mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2008 cụ thể sau: - Đẩy mạnh biện pháp huy động vốn, đặc biệt nguồn tiền gửi dân cư Duy trì ổn định khách hàng gửi tiền truyền thống, trọng khai thác nguồn vốn tổ chức kinh tế, đoàn thể xã hội, đơn vị nghiệp có thu, tạo nhiều kênh huy động vốn cấu cân đối, ổn định Đặc biệt quan tâm việc nâng cao chất lượng phục vụ, cải tiến thủ tục giao dịch nhanh chóng, xác an toàn Chủ động nắm bắt tình hình kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn nhu cấu sử dụng sản phẩm dịch vụ, lãi suất, phí suất dịch vụ khách hàng, để thực sách tiếp thị, khuyến mại linh hoạt, phù hợp hấp dẫn với khách hàng gửi tiền, ổn định tăng cường huy động vốn - Tăng trưởng tín dụng vòng kiểm soát, đảm bảo an toàn hiệu Căn vào định hướng NHCT, chương trình phát triển kinh tế Hà Nội diễn biến thị trường vay hướng Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tư nhân, cá thể hộ gia đình sản xuất Tiếp tục bổ sung tài sản đảm bảo vốn vay, nâng cao tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo lên 50% tổng dư nợ cho vay Nâng cao lực thẩm định, kiểm tra giám sát quản lí rủi ro để đảm bảo an toàn hiệu tiền vay, không phát sinh nợ xấu Tiếp tục Trần Thanh Huy Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 55 làm việc với quan chức để xử lí thu hồi khoản nợ tồn đọng cũ - Đẩy mạnh nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm tạo khác biệt sản phẩm có tính cạnh tranh cao Áp dụng linh hoạt biểu phí dịch vụ, nhằm thu hút khách hàng Đẩy mạnh phát triển thẻ ATM đẩy mạnh giá trị gia tăng cho sản phẩm thẻ - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, trọng đào tạo chuyên sâu theo nghiệp vụ, tăng cường đào tạo chỗ Làm tốt công tác quy hoạch cán bộ, đánh giá sử dụng cán phù hợp với lực để phát huy tác dụng tốt Xây dựng văn hóa kinh doanh công sở nhằm nâng cao uy tín thương hiệu NHCTVN - Tiếp tục củng cố mở rộng màng lưới kinh doanh Trang bị đầy đủ phương tiện làm việc phù hợp với nghiệp vụ, sở tiết kiệm chi phí - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn mặt hoạt động Kết hợp nhiều hình thức kiểm tra định kỳ, đột xuất, phát chấn chỉnh kịp thời sai sót, nâng cao ý thức chấp hành chế, quy trình nghiệp vụ Một số tiêu hoạt động kinh doanh năm 2008 Đơn vị: Tỷ đồng Khoản mục Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn Lợi nhuận hạch toán nội Năm 2007 Kế hoạch năm 2008 Tốc độ 16.718 18390 10% 4.360 5232 20% 0%