Lời mở đầu Là tổ chức tài quan trọng kinh tế, Ngân hàng cung cấp loại hình dịch vụ tài đa dạng như: Huy động tiền gửi, cho vay, cung cấp dịch vụ toán, chuyển đổi tiền tệ, bảo lãnh, Không đóng vai trò người thu hút tiền từ dân cư để đầu tư, cho vay doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, đóng vai trò công cụ quan trọng để thực sách tiền tệ Chính phủ nhằm điều tiết vĩ mô kinh tế Trong tập, em có hội thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô - Chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - số Ngân hàng thương mại hàng đầu có hệ thống mạng lưới rộng khắp Việt Nam Tuy thời gian thực tập chưa nhiều, qua tìm hiểu phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng, em thấy cần thiết phải hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô để góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chính em chọn nghiên cứu đề tài: “Thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô giai đoạn 2007-2008 Thực trạng giải pháp” Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô giai đoạn 2007-2008 Chương 2: Một số giải pháp công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Em xin chân thành cảm ơn thày giáo - TS Phạm Văn Hùng cô chú, anh chị đơn vị thực tập tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Chương1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô giai đoạn 2007-2008 1.1 Tổng quan chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô 1.1.1 Quá trình hình thành: Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn lĩnh vực khác kinh tế Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam số ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn Việt Nam với 979 ngân hàng đại lý 113 quốc gia vùng lãnh thổ tính đến tháng 2/2008 Ngân hàng thành viên Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Nông thôn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA), Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Quốc tế (CICA) Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA); đăng cai tổ chức nhiều hội nghị quốc tế lớn Hội nghị FAO năm 1991, Hội nghị APRACA năm 1996 năm 2004, Hội nghị tín dụng nông nghiệp quốc tế CICA năm 2001, Hội nghị APRACA thuỷ sản năm 2002 Không có vậy, ngân hàng hàng đầu Việt Nam việc tiếp nhận triển khai dự án nước ngoài, đặc biệt dự án WB, ADB, AFD Với phương châm thịnh vượng phát triển bền vững khách hàng ngân hàng, mục tiêu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, ngân hàng tiên tiến khu vực có uy tín cao trường quốc tế SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô chi nhánh cấp I phụ thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, hoạt động theo điều lệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Với tiền thân Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bùi Thị Xuân, theo định số 1445/QĐ/HĐQTTCCB chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam có hiệu lực từ ngày 01/04/2008 thay đổi tên Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bùi Thị Xuân thành Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô thay đổi địa điểm đặt trụ sở giao dịch từ số 40, phố Bùi Thị Xuân, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội đến địa điểm số 91, phố Huế, phường Ngô Thì Nhậm, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội 1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô Cũng chi nhánh khác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô có chức nhiệm vụ chủ yếu sau: * Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân nước * Cho vay : cho vay tiêu dùng, chiết khấu thương phiếu, tài trợ cho dự án * Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán nước quốc tế * Thực nghiệp vụ bảo lãnh * Phát triển sản phẩm mới, dịch vụ giá trị gia tăng như: Gửi rút tiền nhiều nơi, huy động tiết kiệm bảo đảm theo giá vàng… * Đẩy mạnh hoạt động maketting, phục vụ tốt khách hàng truyền thống, thu hút khách hàng tiềm SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B * Góp phần thực chủ trương, chiến lược phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 1.1.3 Mô hình tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban 1.1.3.1 Mô hình tổ chức: *Sơ đồ tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Thủ Đô: Ban giám đốc: Giám đốc Phó giám đốc Phòng Kế hoạchKinh doanh Phòng Kế toánKho quỹ Phòng hành nhân Phòng Kiểm tra kiểm toán nội * Các phòng giao dịch: +PGD số địa 18 Ngô Quyền +PGD số Đồng Sa đường Mai Dịch +PGD 91 Phố Huế 1.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban: a, Chức năng, nhiệm vụ phòng hành nhân sự: *Chức năng: -Tham mưu cho Ban giám đốc : chiến lược, kế hoạch phát triển kinh doanh, chiến lược phát triển nguồn nhân lực, lao động, tiền lương, thi đua khen thưởng, quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ… -Trực tiếp triển khai thực nghiệp vụ tổ chức, cán bộ, lao SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B động, tiền lương, thi đua, khen thưởng, công tác hậu cần chi nhánh -Thực hướng dẫn kiểm tra chuyên đề tổ chức, cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng chi nhánh *Nhiệm vụ: -Dự thảo quy định, nội dung quản lí lao động, tài sản cố định, công cụ lao động, phòng cháy chữa cháy, đảm bảo an ninh trật tự, nội quy quan -Tư vấn pháp luật việc thực thi nhiệm vụ kí kết hợp đồng, tham gia tố tụng để giải vấn đề có liên quan đền người tài sản chi nhánh theo uỷ quyền giám đốc -Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác chi nhánh -Quản lý sử dụng dấu, lưu trữ văn theo quy định pháp luật -Tiếp nhận, luân chuyển giấy tờ, công văn, ấn phẩm đi, đến địa chỉ, tuân thủ thủ tục quản lý hành văn thư, in ấn tài liệu phục vụ cho hoạt động chi nhánh -Thực theo dõi quản lí tài sản Hội sở vật, trạng tài sản, phối hợp với phòng kế toán-ngân quỹ thực việc kiểm tra tình hình sử dụng, quản lí công tác kiểm kê tài sản -Tổ chức quản lí, sử dụng phương tiện giao thông theo quy định -Thực công tác xây dựng bản, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm văn phòng phẩm, công cụ lao động -Thực hiên công tác thông tin tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo đạo ban giám đốc -Đầu mối việc chăm lo đời sống vật chất, văn hoá, tinh thần thăm hỏi ốm đau, hiếu hỷ cán nhân viên b, Chức ,nhiệm vụ phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ: *Chức năng: SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Phòng kiểm tra kiểm toán nội phận chuyên trách, hoạt động độc lập với phòng nghiệp vụ khác, giúp giám đốc điều hành pháp luật hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, hạn chế rủi ro kinh doanh bảo vệ an toàn tài sản, đảm bảo tính chuẩn xác số liệu hạch toán, trực tiếp triển khai tác nghiệp nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán *Nhiệm vụ: -Giám sát việc chấp hành pháp luật, chấp hành quy định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, trực tiếp kiểm tra hoạt động nghiệp vụ tất lĩnh vực chi nhánh -Kiểm toán toàn hoạt động kinh doanh nhằm đánh giá xác kết hoạt động kinh doanh thực trạng tài chi nhánh -Báo cáo kịp thời với ban giám đốc, ban kiểm tra kiểm toán nội kết kiểm tra kiểm toán nội nêu kiến nghị khắc phục khuyết điểm, tồn -Làm đầu mối tiếp nhận tra, kiểm tra kiểm toán nghành, cấp tra Ngân hàng Nông nghiệp -Xem xét trình giám đốc giải đơn thư khiếu nại, tố cáo có liên quan đến chi nhánh phạm vi quyền hạn chức quy định -Thực nhiệm vụ khác giám đốc giao c, Chức ,nhiệm vụ phòng kế toán, ngân quỹ: *Chức năng: -Tham mưu cho ban giám đốc chiến lược, kế hoạch phát triển kinh doanh, tổ chức quản lí tài chính, kế toán, ngân quỹ cho nhánh -Trực tiếp triển khai thực nghiệp vụ tài chính, kế toán, ngân quỹ công tác hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, toán, ngân quỹ để quản lý kiểm soát nguồn vốn sử dụng vốn, quản lí tài sản, vật tư, thu nhập, chi phí xác định kết hoạt động chi nhánh Trực tiếp quản lý SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B triển khai công tác tin học toàn chi nhánh -Thực hướng dẫn kiểm tra chuyên đề tài chính, kế toán, ngân quỹ đơn vị trực thuộc theo đạo ban giám đốc *Nhiệm vụ: -Thực chế độ hạch toán kế toán, hạch toán thống kê theo Pháp lệnh Kế toán Thống kê quy định hạch toán kế toán Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam -Xây dựng, toán kế hoạch tài chính, kế hoạch tiền lương chi nhánh trình Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam phê duyệt -Quản lí, giám sát thực tốt chế độ chi tiêu chi nhánh - Thực nghiệo vụ toán nước -Chấp hành quy định an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ theo quy định -Tổ chức công tác thu chi tiền mặt trực tiếp địa theo yêu cầu khách hàng -Quản lí việc sử dụng thiết bị tin học, định kì tổ chức bảo dưỡng máy móc, thiết bị tin học -Nghiên cứu, tổ chức triển khai việc ứng dụng công nghệ tin học, công tác điện toán, phục vụ kinh doanh chi nhánh -Tổng hợp,lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ tài liệu hạch toán kế toán báo cáo theo chế độ -Thực chế độ thông tin báo cáo theo quy định -Hướng dẫn, kiểm tra chuyên đề -Tổ chức tập huấn nghiệp vụ kế toán, ngân quỹ toàn chi nhánh -Thực nhiệm vụ khác giao d, Chức năng, nhiệm vụ phòng Kế hoạch- kinh doanh: SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B *Chức năng: -Tham mưu cho ban giám đốc về: chiến lựoc, kế hoạch phát triển kinh doanh, nghiên cứu áp dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng chi nhánh - Tham mưu cho ban giám đốc chiến lựoc phát triển, theo dõi, quản lý tổ chức thực sản phẩm dịch vụ: kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế, cho vay tài trợ xuất nhập chi nhánh -Trực tiếp quản lí tổ chức thực nghiệp vụ kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dịng khách hàng -Hướng dẫn kiểm tra chuyên đề theo đạo ban giám đốc *Nhiệm vụ: -Hoạch định chiến lược, kế hoạch phát triển kinh doanh dài hạn, kế hoạch năm kế hoạch hàng năm cho toàn chi nhánh Nghiên cứu chiến lược phát triển kinh tế đối ngoại địa bàn Xây dựng chiến lựoc phát triển sản phẩm, dịch vụ: kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế, cho vay tài trợ xuất nhập chi nhánh thời kì -Xây dựng kế hoạch tổ chức toán kế hoạch quý, tháng, năm chi nhánh Tổng hợp, xây dựng tiêu kế hoạch quý, năm trình giám đốc giao cho đơn vị trực thuộc -Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh tháng, quý, năm Dự thảo báo cáo sơ kết quý, tháng, tháng, năm định hướng hoạt động kinh doanh cho kì kế hoạch -Thực cân đối nguồn vốn sử dụng vốn, điều hoà vốn toàn chi nhánh -Tổng hợp, phân tích đề xuất biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro -Nghiên cứu, đề xuất triển khai áp dụng dịch vụ, sản phẩm hoạt động kinh doanh chi nhánh SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B -Xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng Đề xuất sách thu hút khách hàng nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh chi nhánh -Nghiên cứu, đề xuất hình thức huy động vốn, cấp tín dụng, mức lãi suất huy động cho vay, phí dịch vụ tỏng thời kì cho phù hợp -Trực tiếp thẩm định dự án tín dụng, bảo lãnh khách hàng -Tiếp nhận thực chương trình dự án thuộc nguồn vốn nước Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, nghành khác tổ chức kinh tế cá nhân nước -Tổ chức kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế theo quy định NHNo, NHNo & PTNT Việt Nam Là đầu mối thực dự án uỷ thác củấcc tổ chức cá nhân nước ngoài…Thực thẩm định, thiết lập hồ sơ khách hàng mở L/C vốn tự có, vốn vay -Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý toàn chi nhánh, có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc, theo dõi tình hình thực chương trình giám đốc phê duyệt -Xâydựng triển khai chương trình giao ban nội chi nhánh, trực tiếp làm thư kí tổng hợp cho giám đốc chi nhánh -Hướng dẫn, kiểm tra theo chuyên đề kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dụng, thông tin phòng ngùa rủi ro với đơn vị trực thuộc chi nhánh -Tổ chức theo dõi, bảo quản lưu trữ hồ sơ theo quy định Hướng dẫn kiểm tra đào tạo thoe chyên đề -Thống kê tổng hợp, báo cáo chuyên đề theo quy định hành NHNo&PTNT Việt Nam - Thực nhiệm vụ khác giao 1.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô giai đoạn 2007-2008 SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B chuyển tiền tệ cho biết khả tạo tiền, tình hình quản lý tài sản trách nhiệm pháp lí vốn thời, chi tiết khoản đầu tư vào tài sản sản xuất khoản đầu tư tài doanh nghiệp Nhìn vào cán tín dụng biết thông tin liên quan đến tiền như: Doanh nghiệp có đủ tiền để chi trả cho khoản nợ ngắn hạn cho nhà cung cấp chủ nợ khác mà vay không? Doanh nghiệp quản lý khoản phải thu, bảng kiểm kê…, doanh nghiệp có khoản đầu tư hiệu cao không? Doanh nghiệp có thay đổi cấu nợ không? Tuy nhiên doanh nghiệp lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ, hầu hết lập bảng cân đối kế toán báo cáo kết kinh doanh (đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ) Vì vậy, để hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án xác, cán thẩm định phải yêu cầu doanh nghiệp vay phải gửi kèm báo cáo ngân lưu - Về thẩm định hồ sơ dự án vay vốn: Cần xây dựng sử dụng tiêu trung bình ngành: Trong điều kiện Việt Nam việc xây dựng tiêu trung bình ngành cho tất ngành không dễ khó khăn việc cập nhật, tốn chi phí Để khắc phục vấn đề Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tập hợp xây dựng riêng cho hệ thống tiêu, tiêu sử dụng cho tất chi nhánh hệ thống Cán tín dụng lấy sở để đối chiếu so sánh đưa định - Về thẩm định thị trường: phải quan tâm đến biến động giá , cung cầu xảy thị trường nước thị trường quốc tế có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu tài dự án SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B 2.3.3 Về phương pháp thẩm định: *Về phương pháp phân tích tài khách hàng: Phương pháp truyền thống áp dụng phổ biến phân tích tài phương pháp tỷ số Tuy nhiên, nhà phân tích sử dụng phương pháp phân tích tài Dupont Với phương pháp này, nhà phân tích nhận biết nguyên nhân dẫn đến tượng tốt, xấu hoạt động Doanh nghiệp Bản chất phương pháp tách tỷ số tổng hợp phản ánh sức sinh lợi Doanh nghiệp thu nhập tài sản Điều cho phép phân tích ảnh hưởng tỷ số tỷ số tổng hợp Phương pháp sử dụng ngày rộng rãi giới nghiên cứu áp dụng phương pháp cần thiết phục vụ cho phân tích ngân hàng *Kết hợp tiêu tài phi tài chính: Như trình bày sở để ngân hàng thực thẩm định dự án thông tin thu thập từ báo cáo tài chính: gồm, bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập, báo cáo lưu chuyển tiền tệ Tuy nhiên mặt hạn chế báo cáo mang tính chủ quan, hướng theo mục đích chủ doanh nghiệp, số liệu bị sai lệch cố tình làm cho sai lệch Cụ thể, nghiệp vụ kế toán đơn giản họ điểu chỉnh để tính hệ số cần thiết cho phân tích cán tín dụng trở nên phù hợp, điều chỉnh cho giá trị nợ ngắn hạn giảm, giá trị tài sản lưu động tăng, tỷ số khoản thời lớn kết luận cán ngân hàng không với thực tế Bởi vậy, cán tín dụng dựa tiêu tài phải kết hợp tiêu phi tài xây dựng dựa số tiêu chí như: tiêu chí lưu chuyển tiền tệ, tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý, tiêu chí uy tín giao dịch, tiêu chí môi trường kinh SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B doanh, tiêu chí đặc điểm hoạt động khác… để đưa định xác, tránh chủ quan ý chí 2.3.4 Đảm bảo thông tin đựơc thu thập đầy đủ xử lý xác: Có thể nói thông tin yếu tố quan trọng quyêt định thành công hay thất bại công tác thẩm định Dù cán thẩm định giỏi chuyên môn, giàu kinh nghiệm, có đầy đủ trang thiếu bị phục vụ thẩm định lại sử dụng thông tin không xác, thiếu thông tin khách hàng, dự án khả đưa kết luận sai dự án cao Từ dẫn đến việc bác bỏ không cho vay vốn dự án tốt, cho dự án khả trả nợ vay gây nên thiệt hại lớn ngân hàng khách hàng xin vay vốn Để tránh xảy rủi ro cần thực biện pháp sau: - Không hoàn toàn tin tưởng vào hồ sơ khách hàng cung cấp chưa có kiểm tra xác minh lại kỹ cán thẩm định Không xem xét giấy tờ mà cán thẩm định cần sâu xát thực tế doanh nghiệp, thực tế thị trường để kiểm chứng lại thông tin mà khách hàng cung cấp - Cần xây dựng ngân hàng liệu tất khách hàng làm việc với ngân hàng để thẩm định dự án thuộc ngành nghề lĩnh vực có thông tin từ doanh nghiệp ngành nghề lĩnh vực, có định mức dự án tương tự để so sánh đối chiếu tiêu Muốn phải tổ chức phân loại lưu trữ liệu dự án mà ngân hàng thẩm định Dữ liệu lưu trữ file máy tính chủ cần cán thẩm định truy cập lúc Nếu thực việc làm giảm nhiều thời gian chi phí việc thẩm định dự án cho kết thẩm định xác SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B - Tạo dựng mối quan hệ trao đổi thông tin phục vụ thẩm định với chi nhánh khác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam với ngân hàng khác địa bàn để cung tác nghiệp, đem lại lợi ích cho bên, hợp tác phát triển Để làm việc thân cán tín dụng chi nhánh phải xây dựng cho mạng lưới quan hệ tốt với cán tín dụng chi nhánh ngân hàng khác - Phải thường xuyên liên tục cập nhật thông tin mới, thay đổi luật pháp, chủ trương sách phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước, quy hoạch kế hoạch phát triển kinh tế địa phương, tiêu chuẩn, định mức kinh tế xã hội nước quốc tế để không bị tụt hậu thông tin, từ cán thẩm định đưa nhận định đắn 2.3.5 Nâng cao lực chuyên môn đội ngũ cán thẩm định: Trong vấn đề kinh tế giải pháp người luôn chiếm vị trí trung tâm Để hoạt động thẩm định mang lại kết tốt, đưa ngân hàng phát triển lên chi nhánh cần thực biện pháp sau: - Đầu tiên, khâu tuyển dụng cán thẩm định cần lựa chọn người có trình độ, đào tạo chuyên sâu thẩm định dự án, nhiệt tình, hăng say với công việc, ham học hỏi, tích luỹ kiến thức, kinh nghiệm làm việc - Phân công cán thẩm định dự án mà người có hiểu biết chuyên sâu, phát huy sở trường, tận dụng mối quan hệ phục vụ cho công tác thẩm định -Chi nhánh cần thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ cho cán thẩm định, nâng cao trình độ ngoại ngữ tin học, yêu cầu cán SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B thẩm định phải nắm bắt tình hình kinh tế biến động nước quốc tế, thay đổi giá cả, luật pháp, tiêu chuẩn định mức kinh tế kĩ thuật… Bên cạnh phân công cán thẩm định giàu kinh nghiệm, có chuyên môn sâu hướng dẫn bảo cho cán non trẻ - Khuyến khích tạo điều kiện cho Cán tín dụng tham gia khóa học ngắn, dài hạn nước kiến thức quản lý tài doanh nghiệp đại, tiếp cận với phương pháp thẩm định tiên tiến giới - Mời chuyên gia lĩnh vực cần thẩm định làm cố vấn, đua nhận xét, đánh giá xác phục vụ công tác thẩm định dự án - Cần quy rõ trách nhiệm quyền lợi cán thẩm định cụ thể khoản cho vay Điều làm cho cán thẩm định nỗ lực thực thật tốt công tác thẩm định dự án - Có chế độ thưởng phạt rõ ràng, phân minh Luôn quan tâm đến đời sống cán bộ, thực chế độ đãi ngộ hợp lí, tạo điều kiện cho cán thẩm định yên tâm làm việc - Có sách đào thải người không đáp ứng yêu cầu công việc, cho chuyển sang làm công việc khác phù hợp hơn, thu hút nhân tài tín dụng chi nhánh 2.3.6 Tăng cường kiểm tra, theo dõi hoạt động dự án sau giải ngân Trong thực tế, vấn đề chưa thực cách đầy đủ Các dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn có thời gian dài Sau ngân hàng tiến hành giải ngân việc cán tín dụng kiểm tra thực tế trình thực dự án cách định kì Nếu có thời gian ngắn ban đầu sau quan tâm đến việc khách hàng có trả lãi gốc hạn ghi SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B hợp đồng không mà không sâu xát thực tế để kịp thời thấy sai lầm mà doanh nghiệp mắc phải tiến hành dự án để kiến nghị góp ý, từ đảm bảo chắn hiệu dự án khả trả nợ cho ngân hàng Việc kiểm tra, theo dõi hoạt động dự án sau giải ngân cần phải lên kế hoạch thực thường xuyên, định kỳ theo tháng, quý theo giai đoạn hoạt động dự án tuỳ vào quy mô, đặc điểm dự án cụ thể 2.3.7 Một số giải pháp khác: * Thành lập tổ đánh giá tài sản đảm bảo Chi nhánh cần phải có tổ gồm nhà chuyên môn lĩnh vực để đánh giá đảm bảo Tổ làm hợp đồng với chi nhánh làm cộng tác viên có dự án chuyên môn Việc cần thiết lĩnh vực cán thẩm định có chuyên môn sâu Nếu định giá tài sản đảm bảo cao, quy mô tài trợ lớn ( tài trợ theo tỷ lệ % giá trị tài sản đảm bảo) gây rủi ro cho ngân hàng Ngược lại, định giá thấp ảnh hưởng đến khả vay khách hàng, làm thiệt hại đến hội vay vốn khách hàng lợi nhuận chi nhánh * Tăng mức kinh phí cho công tác thẩm định Trong thực tế cán thẩm định tác nghiệp giấy tờ chủ yếu mà chưa có điều kiện thời gian kinh phí để xuống sở doanh nghiệp kiểm tra thực tế Nếu mức kinh phí cho công tác thẩm định dự án tănng lên tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định thường xuyên thực tế để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp vay vốn tình hình thực dự án đầu tư, từ nâng cao hiệu công tác thẩm định tăng cường giám sát dự án sau giải ngân SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B * Nâng cao công nghệ phục vụ công tác thẩm định Thực tế cho thấy công nghệ đóng vai trò chìa khoá thành công nhiều lĩnh vực Trong việc thẩm định dự án đầu tư vậy, yếu tố công nghệ thiếu, định đến xác kết luận Vì vậy, để hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn chi nhánh phải không ngừng đầu tư nâng cao số lượng chất lượng công nghệ phục vụ cho thẩm định: - Đổi mới, nâng cấp trang thiết bị văn phòng như: máy vi tính, máy photo, máy fax, điện thoại cố định Đây trang thiết bị phục vụ đắc lực cho công tác thẩm định dự án - Đầu tư chiều sâu vào phần mềm máy tính chuyên dụng hỗ trợ cho thẩm định Hiện nay, phần mềm máy tính nâng cấp đổi không ngừng, ngày mang lại nhiều tiện ích xác công tác thẩm định dự án đầu tư 2.4 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô Để công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn chi nhánh ngày đạt hiệu cao cần phải có phối hợp đồng với ngành cấp Sau em xin nêu số kiến nghị sau: 2.4.1 Kiến nghị với Nhà nước: Nhà nước điều tiết kinh tế tầm vĩ mô, mà chủ trương sách kinh tế Nhà nước đưa có ảnh hưởng to lớn đến thành phần kinh tế, có ngân hàng thương mại Trong lĩnh vực ngân hàng, Nhà nước cần tăng cường kiểm tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, hoàn thiện chế sách để hoạt động minh bạch đem lại hiệu cao, chống thất thoát lãng phí SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Cần đẩy mạnh hoạt động công ty kiểm toán Nhà nước để ngân hàng có sở đáng tin cậy đánh giá báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ…, giảm chi phí thời gian tính toán xác minh lại báo cáo Đồng thời Nhà nứơc cần xây dựng môi trường đầu tư lành mạnh, giảm thiểu rủi ro pháp lý, trị…tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp thực đầu tư trung dài hạn, từ góp phần thúc đẩy tăng trưởng cho ngân hàng thương mại 2.4.2.Kiến nghị với doanh nghiệp: Công tác kế toán phải tuân thủ theo chế độ kế toán chuẩn mực kế toán, kiểm toán Việt Nam Việc cung cấp thông tin cho Ngân hàng cần xác, đầy đủ để đảm bảo quyền lợi ngân hàng thân doanh nghiệp 2.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Trung tâm tín dụng CIC kênh thông tin NHNN, thể trợ giúp từ phía Nhà nước với Tổ chức tín dụng Trung tâm năm vừa qua cung cấp thông tin cho tổ chức tín dụng nước Tuy vậy, thiếu cập nhật thông tin trung tâm làm cho hiệu trung tâm thông tin chưa đáp ứng nhu cầu tra cứu thông tin ngày tăng nay, thêm vào phí dịch vụ cao Phí khai thác thông tin theo ngành 60.000 đồng/1 lần, thông tin xếp hạng tín dụng 120.000 đồng/1 lần; thông tin kinh tế thị trường 50.000 đồng/1 lần … (Nguồn: Quyết định số 1402/2003/QĐ - NHNN ngày 29/10/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) Do vậy, NHNN cần tăng cường hợp tác với quan hữu quan, Ban, ngành để xây dựng trung tâm ngày lớn mạnh, cập nhật với diễn biến thay đổi liên tục thị trường Đồng thời xem xét mức phí để tăng khả khai thác ngân hàng SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước lập phòng hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án Ngân hàng thương mại Phòng có nhiệm vụ giúp đỡ Ngân hàng thương mại kiến thức, kinh nghiệm việc thẩm định dự án ngành nghề lĩnh vực 2.4.4 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hiện Ngân hàng liên doanh hướng chủ yếu họ phát triển mặt dịch vụ 80% khoản thu chủ yếu từ Trong đa số Ngân hàng nước, có Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thiên phần tín dụng chủ yếu Do vậy, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần bám sát yêu cầu phát triển kinh tế, yêu cầu hội nhập để có sách tín dụng phù hợp, nâng cao hiệu hoạt động công tác tín dụng thời gian tới Chú trọng đến nhân tố người, cán có trình độ chuyên môn cao để có sách thu hút bồi dưỡng nhân tài Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác thẩm định, có kế hoạch bố trí, tuyển dụng nhân viên làm công tác tín dụng toàn hệ thống hệ thống, có kế hoạch hỗ trợ đào tạo cán làm công tác chuyên môn Như vậy, để chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô đạt mục tiêu đề nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn đòi hỏi phải có nỗ lực phận chi nhánh phối hợp quan, tổ chức, ngành cấp thực chất lượng thẩm định dự án nâng cao, mang lại hiệu quả, lợi ích cho chi nhánh, cho doanh nghiệp vay vốn cho toàn kinh tế SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Kết luận Có thể nói thời gian vừa qua, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô tài trợ có hiệu cho nhiều dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn, mang lại hiệu quả, lợi ích cho chi nhánh, cho doanh nghiệp vay vốn cho toàn kinh tế Sau thời gian thực tập phòng Kế hoạch-kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thủ Đô, dựa kiến thức học trường, em xem xét thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn Chi nhánh, đánh giá kết đạt được, nêu lên hạn chế tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến hạn chế Đồng thời, em đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác Tuy nhiên, hạn chế trình độ nhận thức kiến thức thực tiễn nên chuyên đề em không tránh khỏi sai sót định, giải pháp em đưa chưa hẳn thích hợp tối ưu hy vọng có đóng góp nhỏ bé giúp cho công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn chi nhánh ngày đạt kết cao Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thày giáo- TS Phạm Văn Hùng cô chú, anh chị đơn vị thực tập tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Danh mục tài liệu tham khảo 1, PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt TS Từ Quang Phương (2007), Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân 2, PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân 3, TS Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân 4, PGS.TS Lưu Thị Hương (2003), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Thống kê 5, Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 6, Các báo, tạp chí: Tạp chí Ngân hàng, Thông tin tài chính, Thời báo kinh tế Sài Gòn 7, Các trang thông tin: www.agribank.com.vn www.kinhtehoc.com.vn www.taichinhviet.com www.sbv.gov.vn SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B XÁC NHẬN THỰC TẬP Sinh viên Nguyễn Thị Thanh, lớp Kinh tế đầu tư 47B - Đại học Kinh tế Quốc dân sinh viên thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thủ Đô thời gian từ 05/1/2009 đến 07/5/2009 Trong thời gian thực tập, sinh viên Thanh đã: - Chấp hành đầy đủ nội quy, quy chế Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô - Chịu khó tìm tòi, học hỏi nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng - Đã biết cách vận dụng kiến thức lý thuyết vào thực tế NHNo&PTNT THỦ ĐÔ SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B Danh mục bảng biểu, sơ đồ 1, Sơ đồ tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Thủ Đô 2, Bảng 1.1 : Một số dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn thẩm định chi nhánh NHNo&PTNT Thủ Đô giai đoạn 2007-2008 3, Bảng 1.2: Chi tiết khoản phải thu đến 30/11/2008 công ty TNHH Đông Dương 4, Bảng 1.3: Chi tiết khoản phải trả đến 30/11/2008 công ty TNHH Đông Dương 5, Bảng 1.4: Tổng hợp báo cáo kết kinh doanh 2006-2007 công ty TNHH Đông Dương 6, Bảng 1.5: Các tiêu kinh kế năm 2006-2007 công ty TNHH Đông Dương SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B MỤC LỤC Danh mục bảng biểu, sơ đồ SV: NguyÔn ThÞ Thanh Líp: Kinh tÕ ®Çu t 47B