Quy chế tài chính Cơng ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex 1 TỔNG CƠNG TY XĂNG DẦU VIỆT NAM CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CƠNG TY CP VẬN TẢI XD ĐT PETROLIMEX Độc lập – Tự do – Hạnh phúc ------------------------------ --------------------------- Số : 094 /QĐ-HĐQT Tp.Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 08 năm 2011 QUYẾT ĐỊNH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Về việc ban hành Quy chế quản lý tài chính của Cơng ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex ------------------------- HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CƠNG TY CP VẬN TẢI XĂNG DẦU ĐƯỜNG THỦY PETROLIMEX  Căn cứ Quyết định số 151/1999/QĐ-TTg ngày 9 tháng 7 năm 1999 của Thủ tướng Chính phủ về việc chuyển Xí nghiệp sửa chữa và vận tải xăng dầu đường sơng thành Cơng ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex;  Căn cứ Điều lệ Cơng ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex;  Căn cứ Nghị quyết số: 093/NQ-HĐQT ngày 11/8/2011 của Hội đồng quản trị Cơng ty về Ban hành Quy chế;  Căn cứ Quy chế hoạt động của Hội đồng quản trị Cơng ty nhiệm kỳ 2011 – 2015. QUYẾT ĐỊNH Điều 1: Ban hành kèm theo quyết định này “Quy chế quản lý tài chính của Cơng ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex”. Điều 2: Quy chế này có hiệu lực thi hành kể từ ngày ký. Bãi bỏ các quy định trước đây trái với quy chế này. Điều 3: Các thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Cơng ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex, Chủ tịch/ Giám đốc các Cơng ty TNHH một thành viên trực thuộc Cơng ty chịu trách nhiệm thi hành quyết định này. T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH Nơi nhận:  Như điều 3 (t/h).  BKS Cơng ty (b/c).  Lưu: HĐQT, VT. Quy chế tài chính Công ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex 2 QUY CHẾ QUẢN LÝ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI XĂNG DẦU ĐƯỜNG THUỶ PETROLIMEX (Ban hành tại QĐ số: 094 /QĐ-HĐQT ngày 11/08/2011 của Hội đồng quản trị Công ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex ) CHƯƠNG I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Đối tượng, phạm vi áp dụng 1.1 Quy chế tài chính được ban hành nhằm cụ thể hóa những nguyên tắc về quản lý tài chính trong Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty cổ phần vận tải xăng dầu đường thủy Petrolimex (Công ty), xây dựng các qui định cụ thể, xác lập mối quan hệ điều hành tài chính về quyền hạn trách nhiệm của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc và Chủ " ~ ~ f, TAp DoAN nAu KHi VIET NAM . . ' TONG CONG TY CO PHAN DICH VVKYTHU~T DAu KHi VI~T NAM Dia chi: 861.:_.'5~e DuAn- Q.I - Tp. H6 Chi Mi~'" '.' Tel: 0.8.39~02828 - fax: 08. 39102929, ~~~~ :". BAo cAo TAl CHiNH CONG TY ME . QUY 3 -NAM 2010 TAP DOAN DAu KHi QUOC GIA VIET NAM TCT CP DJCH Vf) KY THU~T DAu KHi VI~T NAM DfA CHi: 01-05 LE DuAN QU!N 1TP HO CHi MINH MAus6BOI-HN (Ban hiznhtheo QD 15 -BTC ngizy20/03/2006 cua B9 trzrangBTC) BANG CAN »61 KE CONG TY M~ Tc;zingay 30 thang 9 niim 2010 TAl SAN Mii A.TAISANNGAN~N 100 I. Ti~n va cae khoan tll'011g dll'011g ti~n I.Ti~n 2. Cae khmm tU011g dU011g ti~n 110 111 112 II. Cae khoan dAuto' tai ehinh ngin h\ln 1.D~utu ngan h\ll1 2. DI,fphong giiun gia d~u tu ngan h\ll1(*) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ngin h\ln 1. Philithu khaeh hang 2. Tril troae eho ngum ban 5. Cae khoan philithu khae 6. DI,fphong philithu ngan h\ll1kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. DI,fphong giiungia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ngin h\ln khae 1. Chi phi triltroac ngan h\ll1 2. Thu~ GTGT duqe khau trir 3. Thu~ va cae khoan khae philithu Nha nuae 5. Tai san ngan h\ll1khae 150 151 152 154 158 B -TAl SANDAI~N 200 1- Cae khoan phai thu dai h\ln 1. Phili thu dai h\ll1eua khaeh hang 4. Phili thu dili h\ll1khae 5. DI,fphong phili thu dili h\ll1kh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Ti'tisan c8 djnh 1.Tai san e6 djnh hihl hinh -Nguyen gia -Gia tri hao mon luy k~ (*) 3. Tili san e6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi xay dl,fng CCJban d& dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III. BAtdqng san dAuto' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 5.7 5.8 Dvt: VND 30/9/2010 01101/2010 4.262.885.388.255 3.236.209.028.889 813.479.284.542 1.057.305.728.239 626.288.088.375 519.959.695.245 187.191.196.167 537.346.032.994 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 2.998.121.584.029 2.055.364.283.306 1.900.120.059.936 1.602.702.358.651 154.208.273.541 45.616.955.029 994.816.305.828 473.176.384.163 (51.023.055.276) (66.131.414.537) 347.154.106.302 63.928.552.119 348.821.357.596 65.595.803.413 (1.667.251.294) (1.667.251.294) 100.230.413.382 55.710.465.225 41.289.879.443 1.088.706.077 55.625.440.814 53.021.038.586 5.621.000 3.315.093.125 1.595.099.562 8.130.643.224.937 6.432.429.198.479 176.276.416 179.244.801 355.087.777 310.128.003 176.276.416 179.244.801 (355.087.777) (310.128.003) 5.692.093.969.660 4.683.252.674.758 2.606.560.330.669 1.760.536.922.910 4.303.943.372.643 3.111.168.403.220 (1.697.383.041.974) (1.350.631.480.310) 6.235.219.491 1.466.831.477 8.056.033.147 2.006.137.147 (1.820.813.656) (539.305.670) 3.079.298.419.500 2.921.248.920.371 IV. Cae khoan (fAu tu tai chlnh dai h:;in 250 2.426.069.797.536 1.734.247.577.982 1. Du tu vao cong ty con 251 1.006.702.678.000 317.000.000.000 2. Du tu vao eong ty lien ket, lien doanh 252 1.005.074.278.287 963.425.778.287 3. Du tu dai h khac 258 5.9 461.901.735.481 464.968.407.637 4. D\f phong giam gia du tu tai chinh dai 259 (47.608.894.232) (11.146.607.942) VI. Tai san dai hn khac 270 12.303.181.325 14.749.700.938 1. Chi phi tni trucrc dai h 271 5.10 9.700.738.473 12.934.317.964 3. Tai san dai h khac 273 2.602.442.852 1.815.382.974 TONG CQNG TAl sAN 280 12.393.528.613.192 9.668.638.227.368 NGUON VON Mii TM 30/9/2010 0110112010 A.NQ PIIAI TRA. 300 9.089.391.571.207 6.206.828.752.966 I. NQ'ngin hn 310 4.666.756.468.070 2.843.841.549.733 l. Vay va nq ngQnh 31I 5.1I 777.682.846.536 1.066.828.320.015 2. Phai tra ngum ban 312 2.119.020.453.002 1.171.122.853.795 3. Nguai mua tni ti€n tnrcrc 313 82.141.117.916 14.124.721.546 4. Thue va cac khoan pMi n(lp Nha nucrc 314 5.12 27.945.326.332 54.358.876.989 5. Phai tra nguai lao d(lng 315 425.041.612.491 105.974.485.660 6. Chi phi phai tra 316 5.13 210.606.011.044 42.783.194.721 7. Phai tra n(li b(l 317 8. Phai tra theo tien d(l ke hoch hqp dOng 318 9. Cac khoan pMi tra, phai n(lp , Chi lien 'b , milo In • Gi' 0Ii I U d 1I1.11AH W enb 6.aab _" 12291000 20 918 232966 348 900)76 29 156 9ll :loll V,42 331 I>n 11 003 692 776 V.4) 12.0i00 V 29180 219 181 -< V.15 '" ,~ '" '" U_ Ill""" l Ph lti dtIi 1J4431 119419 lli •••• iH ••••dooh 111848 315 914 Ii 2.81 230 993 1928304150 SllHS7750 10977591O~ S 655 IS7 543 144041000 ••• '" 11 V.SoI 413 201 9)0 000 418203930000 412 V,SoI 181790 020 000 181796020000 41J V.SoI 414 V.SoI 15 V.SoI 1.16 IvSoI 6110166811413 643355116078 6JIO166 811 413 643355116078 2733 'IlI8 191 I ONGn PH'" PHANAJ - • , , • w ~ '"'" Chi l1~u •.W•• ,~ ,.~ '" ,~ •••••,,1110 '" billl _"'ot_ • V.~ ~ 11 N •••••.00 4iu In XDCB " •• e , N ••••• kiDb r dl binb Ibllob Iti ••• .'lhb T', , N win vOn "'"""300+400 I bin • Tlli •• Ih~ R oOi , • ••••• • ~ • , , , •• • Hiln b6o ~ kh6 dOl dhir I • •••• • •••• N ••••• kinb C'ubi lltu n - iri, k de k>oiieIIi Ii!t •••• ell; L1f; • SO"ulll qui so dan Dim • 3693")08 I 615 OIXI000 59 797.l«i I~ 18 9S6n7 887 '" doanb D ILS "cO PHAN ALPHANAM Dia chi: Khu C6ng nghi~ PhANAi A, Tnmg BAOCAOTAICHiNHT6NG HOP trk, van LAm,Hung ( Ban hWIlheo nn QD 06 1~12OO6IQD-B1 ng.I.y 20103(2006 cua flo:Itr'\I'l'Ing BTC) Coo ky bao c&o quy III kb ,Mc JO tMng 09 rWn 2010 BANG LUU ClluVtN TltN T~ GJOA NltN D[...]... COO, ty Cp DIu III Alpllanam _ C/Inll ty Lito 400nh Fuji-Alpha • C/>nll ty CP AIpIlonam C" o;en • Dh ""9 Cio ty 400nh Fuji-Alpha • C60lI ty CP AIpbarwn sa; GIIo _ Cty CP DT4PT Vloaconex-A1phaoam • Yoy 0lli hn UK311l _ COng ty CP AIp_ Mit" T""'lI 20.000.000 91 13. 888.900 4,800.000.000 J,I77,93J,04O 43, 430 ,000,000... A1phanorn - VinaI:ooex ca"l-Vrii Cq ty Ph6 NAi A TM'l1 Trio, VIn Lim lIutlg Yhi BAocAoTAI mlNII TONGHOP i:"'Cho , "'" "'" gut III \fuM" 0W)(I lbllllg 09 nlnl 2010 MINH BAO cAo TAl CHiNH (D~G T6M TAT) TuuvtT C6n& ty a\ plJn AlJlI-n a.n, ty J, pbin Alpbanom Co Die 2010 : &,771.675.'17 Du nIm 2009 C6n& ty ""iu ink k~ lib> Iqi nh ••••• 1IrI1I_1I k•••• 60 cOOl ty pl.ai billA cllo "* 06 _ ty til BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III - NĂM 2010 Lập ngày : 20/10/2010 Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/06 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Q III - NĂM 2010 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 97,423,865,211 118,061,252,414 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 8,043,999,660 28,481,318,690 20,481,318,690 8,000,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 158 1,146,158,417 1,095,556,420 50,601,997 991,566,553 278,829,065 333,531,489 379,205,999 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 151,906,064,120 146,544,577,365 (100)=110+120+130+140+150 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 210 211 212 213 218 219 Trang : V.01 8,043,999,660 V.02 16,933,160,000 16,933,160,000 21,053,966,318 15,318,052,631 724,690,327 V.03 5,442,298,689 (431,075,329) 50,246,580,816 V.04 V.06 V.07 50,246,580,816 17,058,160,000 17,058,160,000 26,612,801,010 22,096,741,760 3,692,910,325 1,823,520,721 (1,000,371,796) 44,917,406,161 44,917,406,161 TÀI SẢN (1) MÃ SỐ THUYẾT MINH (2) (3) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định th tài - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 250 251 252 Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Tài sản dài hạn khác 258 259 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (4) SỐ ĐẦU NĂM (5) 79,438,469,516 63,759,685,356 118,259,029,075 (54,499,343,719) 84,709,092,714 77,471,993,373 127,500,851,428 (50,028,858,055) V.10 4,423,173,881 6,588,894,293 (2,165,720,412) V.11 11,255,610,279 4,598,175,341 6,463,444,293 (1,865,268,952) 2,638,924,000 V.12 35,649,933,655 41,009,788,809 (5,359,855,154) 37,238,354,772 40,206,111,155 (2,967,756,383) 34,922,329,200 30,100,000,000 4,700,000,000 22,522,329,200 17,700,000,000 4,700,000,000 122,329,200 122,329,200 V.08 V.09 V.13 1,895,331,749 V.14 V.21 270 (270 = 100 + 200) SỐ CUỐI Q 1,895,331,749 2,074,800,679 2,074,800,679 249,329,929,331 264,605,829,779 NGUỒN VỐN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 300 46,228,517,442 63,963,383,467 310 311 312 313 314 315 316 317 318 43,301,684,774 V.17 21,466,024,911 9,638,490,973 4,588,432,237 1,733,866,449 657,661,195 631,457,812 60,247,376,328 38,003,294,861 11,585,861,702 435,350,111 430,882,277 1,343,141,687 496,667,308 V.18 4,047,459,519 7,498,210,339 538,291,678 453,968,043 319 320 323 Trang : V.15 V.16 NGUỒN VỐN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm 7.Dự phòng phải trả dài hạn 8.Doanh thu chưa thực B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 330 334 335 336 337