NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH - - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Tường Vân Họ tên sinh viên : Nguyễn Vy Thảo Trang Mã sinh viên : 15A4000958 Lớp : NHTMM-K15 Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội, tháng 05 năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan chuyên đề công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu chuyên đề trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả chuyên đề Nguyễn Vy Thảo Trang MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU……………………………………………………………………… CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI………………………………………………………… … 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 Những vấn đề hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại… .3 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng………………………………………………….3 Chức vai trò bảo lãnh ngân hàng………………………………….4 Phân loại bảo lãnh ngân hàng………………………………………………… Chất lượng bảo lãnh ngân hàng…………………………………………… 11 Khái niệm…………………………………………………………………… 11 Các tiêu đánh giá chất lượng bảo lãnh ngân hàng……………………… 12 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh ngân hàng…………… 15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1………………………………………………………… 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK…………………19 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank…………………………………….…………………………………………19 2.1.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank………………………………………………………………………………19 2.1.2 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh VPBank……………………………….20 Thực trạng chất lượng bảo lãnh ngân hàng VPBANK…………………………………………………………………………… 23 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 Các quy định chung hoạt động bảo lãnh ngân hàng VPBank………… 23 Quy trình bảo lãnh VPBank………………………………… ………… 25 Thực trạng hoạt động bảo lãnh VPBank………………………………… 27 Đánh giá chất lượng bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng VPBank……… 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2……………………………………………………………38 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI VPBANK………………………………………………39 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng bảo lãnh ngân hàng VPBank……………………………………………………………………………….39 3.1.1 Định hướng chung VPBank………………………………………… … 39 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng VPBank………… 40 3.2 Giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng VPBank……………………………………………………………………………….41 3.3 Một số kiến nghị…………………………………………………………………44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3……………………………………………………………47 KẾT LUẬN………………………………………………………………………… 48 TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng Thương mại TCTD Tổ chức tín dụng GTCG Giấy tờ có giá NHNN Ngân hàng nhà nước SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TNHH Trách nhiệm hữu hạn DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình bảo lãnh trực tiếp…………………………………………… Sơ đồ 1.2: Quy trình bảo lãnh gián tiếp…………………………………………… Sơ đồ 1.3: Xác nhận bảo lãnh……………………………………………………… Sơ đồ 1.4: Đồng bảo lãnh……………………………………………………………10 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức VPBank…………………………………………….20 Bảng 2.1: Một số tiêu tài VPBank………………………………… 20 Bảng 2.2: Biểu phí bảo lãnh VPBank………………………………………….24 Bảng 2.3: Doanh số bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh…………………………… 29 Bảng 2.5: Doanh số bảo lãnh theo thành phần kinh tế……………………………30 Bảng 2.6: Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh VPBank…………………………….31 Bảng 3.1: Các tiêu kinh doanh, tài hợp cho năm 2016 VPBank………………………………………………………………………………40 Biểu đồ 2.1: Huy động khách hàng phát hành GTCG…………………………21 Biểu đồ 2.2: Cho vay khách hàng………………………………………………… 22 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng doanh số bảo lãnh VPBank……………………… 28 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ tăng trưởng loại hình bảo lãnh VPBank……………31 LỜI MỞ ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, môi trường kinh tế Việt Nam có biến chuyển tích cực, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng ngày phát triển Bên cạnh đó, sau Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO, Ngân hàng thương mại nước có hội mở rộng quy mô hoạt động đẩy mạnh hợp tác quốc tế, nhiên họ gặp phải thách thức, khó khăn lớn, đòi hỏi phải vượt qua cách vững vàng để ngày phát triển Trong kinh tế thị trường nay, giao dịch kinh tế ngày phát triển không nước mà vượt khỏi lãnh thổ quốc gia, người mua người bán gặp phải vấn đề khác biệt phức tạp không thời gian , kinh tế xã hội… gây nên rủi ro cho thương vụ mua bán, đáp ứng nhu cầu cần thiết cho việc hạn chế rủi ro này, hoạt động bảo lãnh Ngân hàng thương mại đời Xuất phát từ tính cấp thiết lý luận thực tiễn vấn đề này, thời gian thực tập VPBank, em tìm hiểu nhận thấy hoạt động bảo lãnh ngân hàng hoạt động mẻ có nhiều vấn đề để đào sâu nghiên cứu nên em chọn phân tích chuyên đề “Nâng cao chất lượng bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank” - Mục đích nghiên cứu Làm sáng tỏ sở lý luận, nội dung vấn đề hoạt động bảo - lãnh ngân hàng Đánh giá thực trạng thực hoạt động bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng II - TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh III Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chuyên đề hoạt động bảo lãnh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Phạm vi nghiên cứu chuyên đề: Em tập trung nghiên cứu hoạt động bảo lãnh NHTM, đứng góc độ Ngân hàng nghiên cứu hoạt động bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank khoảng thời gian từ năm 2013 đến năm 2015 IV Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề thực sở phương pháp thống kê, tổng hợp phân tích so sánh kết hợp lý luận với thực tiễn gắn với quan điểm vật biện chứng chủ nghĩa Mac- Lênin V Kết cấu chuyên đề Chuyên đề chia thành chương: Chương 1: Lý luận chung chất lượng bảo lãnh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Những vấn đề hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng 1.1 Hiện chưa có khái niệm thống Bảo lãnh ngân hàng (Bank Guarantee) luật pháp quốc tế thông tư, thông lệ sử dụng phổ biến giới Tuy nhiên, khái niệm Bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng hiểu nhiều góc độ khác nhau: • Theo khía cạnh học thuật, bảo lãnh ngân hàng hình thức Tín dụng chữ ký (Signature Credit), hoạt động không dùng đến vốn Ngân hàng • Trong thương mại quốc tế, bảo lãnh ngân hàng xem loại hình tài trợ thương với mục đích phòng ngừa tổn thất cho người thụ hưởng bảo lãnh trường hợp có vi phạm nghĩa vụ bên đối tác có liên quan, hiểu bảo lãnh ngân hàng hình thức bảo lãnh Ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho nhà nhập xuất thực hợp đồng ký kết • Trong pháp luật dân sự, bảo lãnh việc người thứ ba (Người bảo lãnh), cam kết với bên có quyền (Người nhận bảo lãnh) thực thay nghĩa vụ cho bên có nghĩa vụ (Người bảo lãnh) đến hạn mà người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Như vậy, Bảo lãnh ngân hàng biện pháp bảo đảm mang tính dự phòng, theo đó, bên bảo lãnh (The Guarantor) cam kết thực cho bên nhận bảo lãnh (The Beneficiary) thay cho khách hàng (The Principal) khách hàng vi phạm cam kết Trong giới hạn mục tiêu nghiên cứu, chuyên đề tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến bảo lãnh ngân hàng NHTM phát hành Trong đó, NHTM loại hình tổ chức tín dụng, thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận góp phần thực mục tiêu kinh tế khác nhà nước Các bên tham gia hoạt động bảo lãnh ngân hàng: Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng có ba chủ thể tham gia: bênbảo lãnh, bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh • Bên bảo lãnh- The Guarantor: Bên phát hành cam kết bảo lãnh (NHTM) theo yêu cầu khách hàng Đó thường NHTM có uy tín, có khả tài người thụ hưởng chấp nhận • Bên bảo lãnh- The Principal: Là bên đề nghị Ngân hàng phát hành bảo lãnh, khách hàng Ngân hàng Bên bảo lãnh tổ chức, cá nhân nước, có đầy đủ điều kiện để Ngân hàng bảo lãnh • Bên nhận bảo lãnh- The Beneficiary: Là tổ chức, cá nhân nước Ngân hàng bồi thường bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng Đây bên bảo đảm quyền lợi vi phạm hợp đồng xảy 1.1.2 Chức vai trò bảo lãnh ngân hàng 1.1.2.1 Chức bảo lãnh ngân hàng  Chức đảm bảo Cung cấp đảm bảo cho người thụ hưởng chức quan trọng bảo lãnh ngân hàng Trong giao dịch kinh tế, thương mại đối tác, đặc biệt đối tác quốc gia khác nhau, bên tham gia ký kết hợp đồng đầy đủ hiểu biết lần việc có đảm bảo Ngân hàng quốc gia khác có mối quan hệ đại lý với quan trọng Bằng việc cam kết chi trả, bồi thường xảy vi phạm hợp đồng người bảo lãnh, Ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo đảm bảo chắn cho bên thụ hưởng Với vai trò này, bảo lãnh ngân hàng chất xúc tác vô quan trọng giúp cho hợp đồng thương mại, giao dịch hàng hóa nước ký kết cách suôn sẻ, thuận lợi  Chức pháp lý Việc Ngân hàng chấp nhận bảo lãnh cho khách hàng đồng nghĩa với việc Ngân hàng thừa nhận ràng buộc pháp lý với người thụ hưởng hợp đồng bảo lãnh Ngân hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm bồi thường có điều kiện bảo lãnh phát sinh Nếu khách hàng không hoàn trả số tiền trả thay thù Ngân hàng hoàn toàn chịu rủi ro  Chức công cụ tài trợ Khi Ngân hàng phát hành bảo lãnh, Ngân hàng không trực tiếp cấp vốn cho khách hàng Ngân hàng đem lại thuận lợi mặt ngân quỹ 10 VPBank thực bảo lãnh cho khách hàng chủ yếu dựa điều khoản quy định quy chế bảo lãnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, công văn hướng dẫn VPBank số văn sửa đổi, bổ sung khác Tuy nhiên, môi trường pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng chưa hoàn chỉnh ổn định, thêm vào lại thường xuyên chỉnh sửa bổ sung gây nên nhiều khó khăn cho VPBank trình nghiên cứu thực KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương rõ số nguyên nhân dẫn đến việc hạn chế phát triển chất lượng bảo lãnh VPBank từ năm 2013 đến năm 2015, gồm hai nhóm nguyên nhân chủ quan nguyên nhân khách quan Cụ thể: - Nguyên nhân chủ quan người, công nghệ, vốn tự có số - nguyên nhân khác từ phía Ngân hàng Nguyên nhân khách quan bao gồm số nguyên nhân hệ thống pháp lý, điều kiện kinh tế, trình độ lực quản lý CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI VPBANK 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng bảo lãnh ngân hàng VPBank 3.1.1 Định hướng chung VPBank Cùng với phát triển kinh tế giới đất nước, năm 2016, VPBank bước vào năm thứ triển khai chiến lược năm 2012-2017, sau năm (từ 2013 đến 2015) tập trung xây dựng củng cố hệ thống tảng để chuẩn bị cho phát triển quy mô lớn Nhiệm vụ trọng tâm năm 2016 VPBank thúc đẩy tăng trưởng liệt để đạt mục tiêu quy mô mục tiêu tham vọng trở thành ngân hàng cổ phần hàng đầu năm 2017 Trước áp lực cạnh tranh ngành ngân hàng ngày gia tăng, đồng thời kiên định với định hướng dài hạn, năm 2016, VPBank tập trung vào hai mục tiêu bản:  Thúc đẩy tăng trưởng liệt, tập trung vào phân khúc khách hàng trọng tâm chiến lược khu vực thị trường chọn lọc Cụ thể tăng 43 trưởng tín dụng, huy động sở khách hàng đẩy mạnh hai phân khúc khách hàng chủ chốt khách hàng cá nhân SME thông qua việc nâng cao suất bán hàng chất lượng đội ngũ bán hàng đầu tư mạnh Các khối kinh doanh lại đẩy mạnh phát triển sản phẩm tối ưu hóa bảng cân đối  Tiếp tục củng cố hệ thống tảng theo hướng tập trung nâng cao chất lượng hiệu hoạt động khâu mấu chốt Cụ thể VPBank tiếp tục đặt trọng tâm vào hệ thống quản trị rủi ro, củng cố hệ thống phê duyệt; củng cố hệ thống quản lý, xử lý thu hồi nợ có vấn đề; triển khai hoàn thiện hệ thống mô hình tổ chức, hệ thống bán hàng dịch vụ; phát triển nhân tăng cường hệ thống công nghệ tiên tiến, đảm bảo trình phát triển nhanh chóng hoạt động kinh doanh nâng cao chất lượng dịch vụ VPBank đưa số tiêu kinh doanh, tài hợp cho năm 2016 theo bảng sau: Bảng 3.1: Các tiêu kinh doanh, tài hợp cho năm 2016 VPBank STT Chỉ tiêu (tỷ đồng, %) Kế hoạch 2016 Tổng tài sản 246.223 Huy động khách hàng+ phát hành GTCG 188.326 Dư nợ cấp tín dụng 171.017 Trong đó: Cho vay khách hàng 156.358 Tỷ lệ nợ xấu [...]... đề sẽ đi sâu phân tích thực trạng chất lượng bảo lãnh ở chương sau và đề ra các giải pháp, kiến nghị cho việc phát triển hoạt động bảo lãnh tại NHTM CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK 24 2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank 2.1.1 Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Ngày 12 tháng 08... doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư ở Việt Nam 2.2.1.2 Các hình thức bảo lãnh chủ yếu: VPBank hiện nay đang thực hiện các loại bảo lãnh sau: - Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hiện hợp đồng Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh thanh toán Bảo lãnh chất lượng sản phẩm Bảo lãnh đối ứng Các loại bảo lãnh khác 2.2.1.3 Các hình thức phát hành bảo lãnh: Tại VPBank, ... bên được bảo lãnh không trực tiếp bồi hoàn cho Ngân hàng phát hành bảo lãnh (Ngân hàng thứ hai) mà chính Ngân hàng phát hành bảo lãnh đối ứng (Ngân hàng thứ nhất) thực hiện việc này Sau đó, bên được bảo lãnh thực hiện việc bồi hoàn cho Ngân hàng thứ nhất khoản tiền mà Ngân hàng thứ nhất đã trả cho Ngân hàng thứ hai Sơ đồ 1.2: Quy trình bảo lãnh gián tiếp Ngân hàng phát hành Ngân hàng phát 3 bảo lãnh đối... bảo lãnh 1.2 1.2.1 Chất lượng bảo lãnh ngân hàng Khái niệm: Một nghiệp vụ bảo lãnh chất lượng là khi nó mang lại lợi ích cho tất cả các chủ thể tham gia bao gồm Ngân hàng phát hành bảo lãnh, Bên được bảo lãnh và Bên thụ hưởng bảo lãnh Vậy, để hiểu được khái niệm của chất lượng bảo lãnh, ta xét trên các góc độ sau:  Góc độ khách hàng Khách hàng ở đây bao gồm bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng bảo lãnh. .. được bảo lãnh (mức phí ở trên chưa bao gồm thuế GTGT) 2.2.2 Quy trình bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng VPBank: Quy trình bảo lãnh ngân hàng tại VPBank gồm 5 bước như sau: Bước 1: Tiếp nhận và hoàn chỉnh hồ sơ xin bảo lãnh của khách hàng 30 Cán bộ thực hiện bảo lãnh tại Ngân hàng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo đúng quy định đối với mỗi loại bảo lãnh, bao gồm hồ sơ áp dụng cho tất cả các loại bảo lãnh. .. tài chính hiệu quả, vững mạnh tại Việt Nam 2.2 Thực trạng chất lượng bảo lãnh ngân hàng tại VPBank 2.2.1 Các quy định chung về hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng VPBank 2.2.1.1 Đối tượng áp dụng: Đối tượng khách hàng được Ngân hàng đứng ra bảo lãnh là các cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước, bao gồm: • Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp ở Việt Nam bao gồm doanh nghiệp nhà nước,... qua Ngân hàng thông báo  Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp hay một thuật ngữ khác thường dùng là bảo lãnh đối ứng là loại hình bảo lãnh, trong đó Ngân hàng phát hành (hay Ngân hàng thứ hai) phát hành dựa trên chỉ thị của Ngân hàng trung gian phục vụ cho bên được bảo lãnh (hay Ngân hàng thứ nhất) Bảo lãnh của Ngân hàng thứ hai được dựa trên một bảo lãnh khác (bảo lãnh đối ứng) của Ngân hàng thứ... doanh thu của hoạt động bảo lãnh so với các hoạt đống khác của Ngân hàng cũng theo đó tăng lên Do đó, doanh số bảo lãnh thể hiện quy mô và tỷ trọng hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Dư nợ bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh hiện hành của Ngân hàng tại một thời điểm cụ thể Chỉ tiêu này giúp cho các nhà lãnh đạo Ngân hàng nắm bắt được thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng để từ đó có những... chất lượng bảo lãnh ngân hàng gồm các chỉ tiêu định lượng như doanh số bảo lãnh và dư nợ bảo lãnh, doanh thu từ hoạt động bảo lãnh, dư nợ bảo lãnh quá hạn và một số chỉ tiêu khác; và các chỉ tiêu định - tính Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh ngân hàng gồm nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan Một số nhân tố chủ quan cụ thể là chiến lược kinh doanh và kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh. .. bảo lãnh và bên thụ hưởng bảo lãnh (2) Trên cơ sở hợp đồng gốc, khách hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình phát hành bảo lãnh và cam kết hoàn trả (3) Ngân hàng phát hành bảo lãnh cho bên thụ hưởng thông qua Ngân hàng thông báo 13 (4) Ngân hàng thông báo thông báo cho bên thụ hưởng về bảo lãnh của Ngân hàng phát hành (5) Trường hợp Ngân hàng phát hành bảo lãnh trực tiếp cho bên thụ hưởng, không qua Ngân