Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thủy sản Mekong tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ...
CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG MEKONGFISHERIES JOINT STOCK COMPANY - Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - P Trà Nóc - Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ - Địện thoại: 0710.3841560 - Mã số thuế: 1800448811 - Fax: 0710.3841560 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q năm 2015 TP.Cần Thơ, ngày 11 tháng 07 năm 2015 CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2015 Bảng cân đối kế tốn BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM A TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 244.146.853.948 234.003.666.882 I TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN: 110 30.588.339.785 55.865.516.720 Tiền 111 V.1 28.588.339.785 11.865.516.720 Các khoản tương đương tiền 112 V.1 2.000.000.000 44.000.000.000 37.694.998.170 20.577.821.062 6.635.226.000 6.635.226.000 II ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN: Chứng khốn kinh doanh 121 V.2 Dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 V.2 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 V.2 III CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 (940.227.830) (1.057.404.938) 32.000.000.000 15.000.000.000 62.668.551.113 53.712.660.151 28.140.784.857 36.179.514.707 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 293.154.400 - Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Phải thu cho vay ngắn hạn 135 - - Phải thu ngắn hạn khác 136 34.234.611.856 17.533.145.444 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 137 - - Tài sản thiếu chờ xử lý 139 - - 140 109.803.932.155 99.315.976.914 109.803.932.155 99.315.976.914 IV HÀNG TỒN KHO V 120 V.3 V.3 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 3.391.032.725 4.531.692.035 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.463.688.710 2.445.285.506 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 V.5 1.927.344.015 2.086.406.529 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 - - Tài sản ngắn hạn khác 155 - - TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC V.4 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2015 Bảng cân đối kế tốn TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM B TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) 200 53.720.882.625 63.187.350.765 I CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 - 5.800.000.000 Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Trả trước cho người bán dài hạn 212 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 - - Phải thu nội dài hạn 214 - - Phải thu cho vay dài hạn 215 - 5.800.000.000 Phải thu dài hạn khác 216 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - 220 41.576.132.387 44.935.304.822 221 17.468.672.834 20.509.964.537 II TÀI SẢN CỐ ĐỊNH TSCĐ hữu hình Ngun giá 222 V.7 78.783.891.666 78.694.691.666 Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 V.7 (61.315.218.832) (58.184.727.129) TSCĐ th tài 224 - - Ngun giá 225 V.8 - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 V.8 - - 24.107.459.553 24.425.340.285 TSCĐ vơ hình 227 Ngun giá 228 V.9 27.837.973.495 27.837.973.495 Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 V.9 (3.730.513.942) (3.412.633.210) III BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 230 - - Ngun giá 231 - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 - - 240 - 28.949.203 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 - - Chi phí xây dựng dở dang 242 - 28.949.203 250 10.688.386.500 10.688.386.500 Đầu tư vào cơng ty 251 - - Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết 252 10.688.386.500 10.688.386.500 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 - - Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 254 - - Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - - 260 1.456.363.738 1.734.710.240 IV TÀI SẢN DỞ DANG DÀI HẠN V V.6 ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN VI TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC V.11 V.12 V.12 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.13 1.454.271.094 1.728.644.500 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.13 2.092.644 6.065.740 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 - - Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 297.867.736.573 297.191.017.647 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2015 Bảng cân đối kế tốn NGUỒN VỐN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM C NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310 + 320) 300 49.569.036.655 39.846.367.520 I NỢ NGẮN HẠN 310 46.417.014.420 36.753.065.804 Phải trả người bán ngắn hạn 311 V.14 22.809.025.430 9.590.786.867 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 V.14 936.458.550 180.815.000 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 V.14 39.797.402 12.332.496 Phải trả người lao động 314 V.14 6.085.180 3.920.037.449 Chi phí phải trả ngắn hạn 315 V.14 25.866.244 41.098.454 Phải trả nội ngắn hạn 316 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 - - Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 - - Phải trả ngắn hạn khác 319 V.14 ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài [...]... cộng 27 .837.973.495 - - - 27 .837.973.495 - Mua trong kỳ: - - - - - - Tạo ra từ nội bộ D.Nghiệp: - - - - - - Tăng do hợp nhất k.doanh: - - - - - - Tăng khác: - - - - - - Thanh lý, nhượng bán: - - - - - - Giảm khác: - - - - - 27 .837.973.495 - - - 27 .837.973.495 3.571.573.576 - - - 3.571.573.576 158.940.366 - - - 158.940.366 - Tăng khác: - - - - - - Thanh lý, nhượng bán: - - - - - - Giảm khác: - - - - -. .. - - - - - - - - - - - - - 20 .26 0.631.016 53.467.457 .24 6 4.797.469.454 25 8.333.950 78.783.891.666 13 .21 4.881. 326 44.354.630.301 2. 096.181.704 24 4.3 62. 635 59.910.055.966 373.5 92. 607 900.603. 525 119.936.733 11.030.001 1.405.1 62. 866 - - - - - - - - - - - - - - 13.588.473.933 45 .25 5 .23 3. 826 2. 216.118.437 25 5.3 92. 636 61.315 .21 8.8 32 7.045.749.690 9.1 12. 826 .945 2. 701 .28 7.750 13.971.315 18.873.835.700 6.6 72. 157.083... 1.680.308.694 - - - - Các lĩnh vực khác Các khoản loại trừ 127 .093.407 .26 3 37.118.1 82 - 127 .130. 525 .445 - - - - 127 .093.407 .26 3 37.118.1 82 - 127 .130. 525 .445 124 .049.683.9 42 - - 124 .049.683.9 42 3.043. 723 . 321 37.118.1 82 - 3.080.841.503 - - 3.043. 723 . 321 37.118.1 82 - 3.080.841.503 5.338.083. 823 Thủy sản Cộng - Doanh thu hoạt động tài chính 610.013.943 4. 728 .069.880 - Chi phí tài chính (40.415.548) - - Bản thuyết... 2 Năm nay Quý 2 Năm trước - Trong nước: 79.0 12. 260.380 108 .27 4.641.368 - Nước ngoài: 13.914.433.789 18.855.884.077 92. 926 .694.169 127 .130. 525 .445 - - Cộng: Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính 24 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 20 15 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính. .. phải đọc cùng với Báo cáo tài chính 626 .603 609.387.340 3.583.573.543 18.413.067 - 5.338.083. 823 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 20 15 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính Quý 2 Năm nay 6 Quý 2 Năm trước Chi phí tài chính (Mã số 22 ): - Lãi tiền vay: - Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm: - Lỗ do thanh lý... 10.688.386.500 + - - - - - Đầu tư vào công ty liên kết + Công ty CP VLXD Motilen Cần Thơ - Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác - - - - + - - - - - Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn - - - - - Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn - - - - + - - - - Cộng: 10.688.386.500 10.688.386.500 13 Tài sản dài hạn khác: Số cuối kỳ - Chi phí trả trước dài hạn Số đầu năm 1.454 .27 1.094 1. 728 .644.500 2. 0 92. 644 6.065.740 - Thiết bị,... dài hạn - - - Tài sản dài hạn khác - - - - - 1.456.363.738 1.734.710 .24 0 - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Cộng: Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính 15 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 20 15 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 14 Nợ ngắn hạn phải trả: Số cuối kỳ - Phải... cùng với Báo cáo tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 20 15 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 8 Tăng, giảm tài sản cố định thuê tài chính: Nhà cửa vật kiến trúc NGUYÊN GIÁ TSCĐ Số dư đầu kỳ: - Thuê tài chính trong kỳ: - Mua lại TSCĐ thuê tài chính: - Tăng khác: - Trả lại TSCĐ thuê tài chính - Giảm khác:... Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 20 15 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính b Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu : Số cuối kỳ Số đầu năm - Vốn góp của Nhà nước - - - Vốn góp của cổ đông 126 .358.400.000 126 .358.400.000 - Thặng dư vốn cổ phần 1 52. 960.686.000 1 52. 960.686.000 1 .28 7.760.139 1 .28 7.760.139 ( 62. 529 .155 .20 7) ( 62. 529 .155 .20 7) 21 8.077.690.9 32 218.077.690.9 32 - Vốn khác của...CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 20 15 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 02 NĂM 20 15 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1 Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2 Lĩnh vực kinh doanh: Sản xuất - chế biến 3 Ngành nghề kinh doanh: Thu mua, gia công, chế biến, xuất nhập thủy