BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH ---WX--- PHẠM BÍCH ĐÀO NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀO DOANH NGHIỆP CỦA NHTMCP Á CHÂU Chuyên ngành: NGÂN HÀNG Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN MINH KIỀU Tp. Hồ Chí Minh – Năm 2008 LỜI CAM ĐOAN - Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi. - Những số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, được trích dẫn và có tính kế thừa, phát triển từ các tài liệu, tạp chí, các công trình nghiên cứu đã được công bố, các website… - Các giải pháp nêu trong luận văn được rút ra từ những cơ sở lý luận và quá trình nghiên cứu thực tiễn. Phạm Bích Đào MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ Lời mở đầu CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀO DOANH NGHIỆP 1.1 Những vấn đề chung về hoạt động đầu tư của NHTM…………… … .1 1.1.1 Khái niệm hiệu quả hoạt động đầu tư của NHTM……………… …1 1.1.2 Vị trí vai trò của hoạt động đầu tư …………………………………….….1 1.1.3 Các hình thức đầu tư vào DN của NHTM………………………… .…5 1.1.4 Qui trình ra quyết định đầu tư vào DN của NHTM………………………7 1.1.4.1 Xác định cơ hội đầu tư vào DN ………………………… …7 1.1.4.2 Đánh giá cơ hội đầu tư vào DN…………………………… .….10 1.1.4.3 Định giá DN………………………………………………………13 1.1.4.4 Quyết định đầu tư vào DN……………………………………… .22 1.1.5 Đánh giá rủi ro của danh mục đầu tư…………………………………….23 1.1.5.1 Đo lường rủi ro của danh mục đầu tư…………………………….24 1.1.5.2 Tính toán rủi ro của danh mục đầu tư…………………………….25 1.1.6 Các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định đầu tư vào DN của NHTM………26 1.1.7 Đánh giá khả năng đầu tư vào DN của NHTM………………………….30 1.1.8 Xây dựng chính sách đầu tư hiệu quả……………………………………31 1.1.8.1 Xây dựng chính sách đầu tư của NH………………………….….31 1.1.8.2 Chiến lược về kỳ hạn đầu tư…………………………… ….32 Kết luận chương 1……………………………………………………………… .34 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀO DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2.1 Giới thiệu về NHTMCP Á Châu…………………………………… … .35 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển……………………………………… … 35 2.1.1.1 Về quy mô hoạt động……………………………………………. 35 2.1.1.2 Quá trình phát triển và một số sự kiện đáng chú ý………… … 36 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động……………………………………………… .…….38 2.1.3 Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHTMCP Á Châu…………………………… ….38 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh trong thời gian qua ……………… …38 2.1.5 Giới thiệu về Phòng Đầu tư – NHTMCP Á Châu …………………… ……40 2.1.5.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Phòng Đầu tư – NHTMCP Á Châu…… ……41 2.1.5.2 Chức năng, nhiệm vụ của Phòng Đầu tư ……………………… ……41 2.1.5.3 Quy trình ra quyết định đầu tư vào DN tại Phòng Đầu tư – NHTMCP Á Châu ………………………………………………………….……42 2.1.5.4 Quy trình phân tích và định giá Signature Not Verified wnd Được ký NGUYỄN THANH TOẠI Ngày ký: 03.03.2016 10:14 A \ \J v \-' NGAN HANG THIJONG MAI Cd PHAN A CHAU BAOCAOTAICHiNHRIENG cHo NAM ru,r rsuc ucAv:t ruANc tz NAv zot s Ngen hing Thuorg m?i C6 phin A Cheu B.{o cAo rir cHiNH RrtNG cHo NAM KITTHLC NCAYJITHANG I2 NAM 2OI5 NOI DUNG TRANG 1-2 Th6ng tin va Ngan hdng 86o ciio cria Ban'l6ng Gi6rn d5c Beo ceo ki6m to6n d6c lap 45 Bang cen d6i k6 1o5n riAng (MAu Bo2/TCTD) 6-8 Beo cao ker qua lr"ar ,long linh doanh rieng { \4au B0l/ I Cl Dr Brio cio luu chuy6n trdn ri6ng (Mau B04/TCTD) tO Thuy6t minh b6o oeo Gi chinh ri€ng (Mau 805/TCTD) 9- r0 tl -12 - 105 13 ,/'o6'j //"",/rtoi ir/"'/rrlj( l.\ e) \ Ngan hing Thuong mai C6 phAn A Cheu Th6ng tin Yd Ngan hing Giiy phcp Ho4t tlQng s6 OO32/NH-GP ngiy 24 thang nnm 1993 GiAy phip llo?t.dong duqc Ngan hing Nhd nu6c ViCt Nam dlp hcn li 50 nim ke tir ngiy cap Gi6y Chring nhin DIng kY Kinh doanh s6 0101452948 vi c6 thdi ngey 19 th6ng nnm 1993 Giliy Chrine nh{n Ddng ki K'nh doanh dE ducrc didu chinh nhidu lin, lAn di6rrclrirrh gin nhir lii rrongay rlhangqrrarn 2014 Cia) Ch'rngnhan Dirng ki Kirrh doanh Sd K6 hoach Diu tu Thdnh ph6 Hd Chi Minh cip Iloi d6ng QuAn tri 6ng'liin Hnng Huy On! Nauv6n Thdnh l,oIs Org Andrew Colin Vallis Ong Julian Fong Loong Choon Ong Alain Xavier Cany Bd DAng Thu Thny Ong Tran Mong Hirng Onr Dnm Van Tuin Ong Tran Trang KiCn BA Dinh Thl Hoa Ong Dominic Timothy Charles Scriven Ban T6ng Ginm diic 6ng D6 Minh Toen Ong NguyCn Thanh Toai Ong Ddm Ven Tuan Ong Bni Tan Tdi Ong NguyCn Dtc Thei HAn Bn Nguy6n Thi Hai Ong LC Ba Ding 6ng Tn Ti6n Phat B) NguyAn ThiTuy6t Van Cht tich Ph6 Cht tich Ph6 Chri tich Thanh vi6n 'l'hinh vi€n (d6n 22 th6ng n[m 20l5) Thinh vien Thdnh vi6n Thdnh vi6n Thinh vi6n Thdnh vi6n dQc ldp Thanh viCn (dr 22 thang nAm 2015) T6ng Gi6m d6c Ph6 T6ng Gi6m Ph6 T6ng Gi6m Ph6 T6ng Gi6m Ph6 T6ng Gi6m Ph6 T6ng Gi6m Ph6 T6ng Gi6m i16c il6c d6c il6c d6c tl6c (dCn ngdy I thangS nEm 2015) Ph6 T6ng ciAm d6c (ti 26 th6ng I nam 2015) Ph6 T6ng Girim d5c (tu 26 thnng I nIm 2015) NgAn hing Thuong mai C6 phln A Chau Th6ng tin va Ngan hing (ti5p theo) Ban Ki5m sort 6ng Hulnh Nghia Hr6p Bd Hodng Ngen Bn Phnng't hi l'6t Bi Nguy€n Thi Mrnh Lan TrU s&iting kf Tru6ng ban Thanh vien Thanh vion Thdnh vi6n 442 Nguyan Thi Minh Khai Phuorg 5, Quin 3, Thanh ph6 H6 Chi Minh Vi0t Nam COng ty kiem torn C6ng ty TNHI{ KPMG Viqt Nam S ;i,! tr I! )9: Ngen hing Thuong m?i C6 phin A Cheu 860 cio cia Ban ToDg Gi:im d6c TRACH NHIPM CUA BAN TONG GI,4.M DOC DOI VOI B,/iO CAO TAI CITiNH RITNG lii chinh ri€ngcua Ngan heng htrong rnqi C6 phan A Cheu ("Ngen hing") cho n,nr ket thic ngiy I I then_g 12 ndm 2015 theo cec ChuaD m$c K0 toen Viot Nam, ChC d0 Kd to6n Vi6l Nam ap duDg cho c6c T6 chic tin dung Ngan hing Nhi ntl6c Vi€t Nam ban hinh vd cic quy drnh ph6p l! c6 li6n quarrd6n viec ldp vi trinh biy bho cro Gi chinh Khi lap cec bro ceo tdr chirrh ri6ng nay, Itan T6ng Girim il6c phdi Ban 16ng Ci6rr d6c NgAn heng chiu rech nhiCrn Iep ve lrinh bay beo c6o l lua chon c6c chi,rh srch k€ torn phn hop ve 6p dung cdc ohinh sich niy mOJ cech nhar qudn; thuc hiCD oAc diDh gi6 va uoc tinh m6t cAch hqp Ii va than rorrg; nou rO cac chuan mrrc vi che d0 kO toSn phi hop c6 drroc tuen thu hay kh6ng, trinh bay ve giei thich ciic khac bi6t yCu troDg cAc bio cno Gi chinh nOng, vi Iep cec bdo c6o tii chinh riong theo Bi6 dinh hoat dong lien tuc trri kii gie Ngan hing se ti€p tuc hoar dong kinh doanh kh6ng cdn phit h(rp dir Rarr 'l 6ng Ci6m d6c NgaD hd,rg cing chru trech nhiern hio darn vi6c cac so sach ke toan thich hgp duqc giir phan thi6t lip vi luu d6 6nh tinh hinh tii chinh cria Ng6n hdng voi mric d6 chinh xic hap li rai bdt ki thoi diem nao ve darn bdo rrng crc s6 sich kC loen tuan thri crc Chuan muc Ke to6n Vi61 Nam, Ch6 dQ K0 toln Vi€t Nam 6p dung cho cdc T6 chirc tin dlrng Ngan haflg Nhi nuoc Vi6t Nam ban henh vd c6c quy dinh ph6p li c6 li€n quan d€n vrec lap vd trinh biy b6o ceo tdr chinh Ban 1'6ng Cirim d6c Ng n hing ciing c6 tr6ch nhiem quan lli tii sin cria Ng6n hang va d6 phei th'rc hi€n c6c bi6n phdp thich hqp nhAm ngAn ngta phit hien nhnng Bian lan ve nhirng vi ph?m kiac Ban 'l6ng Cirim t15c Ngan hang cam kiit da tuen thu nhinE ri6n8 yiu cdu ren vi6c Iep b6o c6o tai chinh PHi DUytrT BAo cAo rAr cHiNH RrtNG Theo d6y, t6i, D6 Minh Toen, T6ng Ci6m d6c va rhay mel cho.Ban Tong Gidm.doc Ngnn hing, ph6 duyel bAo cao di chinh ri6ng dinh kdm cta Ngen hang tar thoi diim vi cho nam kor th[c ngdy 3l than8 12nem20l5 Bao cro tdi chinh ri€ng da phin 6nh lrung thuc ve hoD li tinh hinh tei chinh chua hqp nhit cua Ng6n hdng tai ngdy 3l thdng l2 nam 201 !a Lit.que hoat ddng kinh doanh chua hqp nh6r ve Iru chuy€n ti6n te chua hoD nhatcia Ngan hang cho nim ket thric cirngngdy, phr) hqp voi cdc Chuin rnlrc K6 toin Vi6t Nam, Che d0 K€ to6n ViCl Narn 6p dung cho c6c TO chfc tin dung Ngan hang Nhi nudc Viet Nam ban hanh vd cac quy dinh phep li c6 lien quan den vi6c lap va kinh bdy beo ceo \ ;I / ong uram ooc Thinh ph6 Hd Chi Minh, nsiy 29 ... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 17.176.208 10.449.828 1 Tiền gửi của các TCTD khác 17.176.208 10.449.828 2 Vay các TCTD khác BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI ----------      ---------- NGUYỄN VIẾT TUÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ðỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: KINH TẾ NÔNG NGHIỆP Mã số : 60.31.10 Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN PHÚC THỌ HÀ NỘI - 2010 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan, ñây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Tất cả các nguồn số liệu và kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa hề dùng ñể bảo vệ một học vị khoa học nào. Các thông tin trích dẫn trong luận văn ñều ñã ñược chỉ rõ nguồn gốc. Tác giả luận văn Nguyễn Viết Tuân Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp ii LỜI CẢM ƠN Sau hai năm học tập tại trường ðại học Nông nghiệp - Hà Nội ñến nay khoá học 2008 - 2010 sắp kết thúc. ðể vận dụng kiến thức ñã học vào thực tiễn và làm quen với công tác nghiên cứu khoa học, ñược phép của nhà trường, khoa Kinh tế và Phát triển nông thôn, bộ môn Kinh tế, tôi tiến hành thực hiện ñề tài. “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt dộng kinh doanh dịch vụ thẻ của ngân hàng TMCP Á Châu Nhân dịp này cho tôi ñược bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc ñến: - Ban giám hiệu, Khoa Kinh tế và Phát triển nông thôn, tập thể các thầy, cô giáo trong bộ môn Phân tích ñịnh lượng Trường ðại học Nông nghiệp - Hà Nội ñã tạo ñiều kiện giúp ñỡ tôi hoàn thành luận văn này; - Thầy giáo TS Nguyễn Phúc Thọ , người ñã trực tiếp hướng dẫn, giúp ñỡ tôi trong suốt quá trình học, nghiên cứu và hoàn thành luận văn này. - Tập thể Viện Sau ðại học, Trường ðại học Nông nghiệp - Hà Nội, ñã tạo mọi ñiều kiện tốt nhất ñể tôi hoàn thành khóa học và thực hiện luận văn. - Các cán bộ ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ñã tạo ñiều kiện cho tôi thu thập số liệu ñể tiến hành nghiên cứu và hoàn thành luận văn. - Cuối cùng tôi muốn bày tỏ lòng biết những người thân trong gia ñình và bạn bè ñã luôn ở bên tôi, ñộng viên, giúp ñỡ và tạo ñiều kiện cả về vật chất lẫn tinh thần ñể tôi học tập và hoàn thành tốt luận văn. Tác giả luận văn Nguyễn Viết Tuân Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp iii MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục các chữ viết tắt vi Danh mục biểu ñồ viii MỞ ðẦU 1 PHẦN I MỘT SỐ VẤN ðỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1.1 Tổng quan về dịch vụ thanh toán thẻ 5 1.1.1 Thẻ ngân hàng 5 1.1.2 Dịch vụ thanh toán thẻ 16 1.2 Phát triển dịch vụ thanh toán thẻ 31 1.2.1 Các quan ñiểm và tiêu chí phản ánh phát triển thanh toán thẻ 31 1.2.2 Các nhân tố tác ñộng ñến phát triển dịch vụ thanh toán thẻ 33 1.3 Khách hàng và hoạt ñộng phát triển khách hàng 38 1.3.1 Khách hàng và sự cần thiết của hoạt ñộng phát BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2008 CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU w w w. acb .co m . v n 56 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Báo cáo thường niên 2008 57 THÔNG TIN VỀ NGÂN HÀNG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO CỦA KIỂM TOÁN VIÊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT PHỤ LỤC 58 59 61 63 65 66 68 123 w w w. acb .co m . v n 58 Giấy phép hoạt động số: Số 0032/NH-GP ngày 24 tháng 4 năm 1993 Giấy phép do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (“NHNN”) cấp. Thời hạn hoạt động của Ngân hàng là 50 năm kể từ ngày của giấy phép đầu tiên. Hội đồng Quản trị: Dưới đây là danh sách các thành viên của Hội đồng Quản trị nhiệm kỳ 2008 - 2012 đã được Đại hội cổ đông bầu ra và nhất trí thông qua theo quyết định ngày 22 tháng 3 năm 2008. Ông Trần Xuân Giá Chủ tịch Ông Phạm Trung Cang Phó Chủ tịch Ông Trịnh Kim Quang Phó chủ tịch Ông Lê Vũ Kỳ Phó chủ tịch Ông Lý Xuân Hải Thành viên Ông Huỳnh Quang Tuấn Thành viên Ông Alain Cany Thành viên Ông Dominic Scriven Thành viên Ông Julian Fong Loong Choon Thành viên Ông Lương Văn Tự Thành viên Ông Trần Hùng Huy Thành viên Ban Tổng Giám đốc: Dưới đây là các thành viên của Ban Tổng Giám đốc trong năm và đến ngày lập báo cáo hợp nhất này gồm có: Ông Lý Xuân Hải Tổng Giám đốc Ông Huỳnh Nghĩa Hiệp Phó Tổng Giám đốc (miễn nhiệm ngày 14 tháng 5 năm 2008) Ông Lê Vũ Kỳ Phó Tổng Giám đốc (miễn nhiệm ngày 5 tháng 9 năm 2008) Ông Nguyễn Thanh Toại Phó Tổng Giám đốc Ông Huỳnh Quang Tuấn Phó Tổng Giám đốc Ông Đàm Văn Tuấn Phó Tổng Giám đốc Ông Đỗ Minh Toàn Phó Tổng Giám đốc Ông Bùi Tấn Tài Phó Tổng Giám đốc Ông Trần Hùng Huy Phó Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày 4 tháng 4 năm 2008) Ông Nguyễn Đức Thái Hân Phó Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày 1 tháng 8 năm 2008) THÔNG TIN VỀ NGÂN HÀNG Báo cáo thường niên 2008 59 HOẠT ĐỘNG CHÍNH Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (“Ngân hàng”) và các công ty con (Ngân hàng và các công ty con gọi chung là “Tập đoàn”) là huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; cho vay ngắn, trung và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, công trái và các giấy tờ có giá; đầu tư vào chứng khoán và các tổ chức kinh tế; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc; thanh toán quốc tế; sản xuất vàng miếng; môi giới và tư vấn đầu tư chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành; cung cấp các dịch vụ về đầu tư, các dịch vụ về quản lý nợ, các dịch vụ về quản lý quỹ đầu tư và khai thác tài sản, thuê mua và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác. Trụ sở chính 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Kiểm toán viên Công ty TNHH PricewaterhouseCoopers (Việt Nam) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Ban Tổng Giám đốc của Ngân hàng chịu trách nhiệm lập các báo cáo tài chính hợp LỜI CẢM ƠN    Đầu tiên, Em xin chân thành cảm ơn đến Thầy TS. Nguyễn Văn Tân đã tận tình hƣớng dẫn và giúp đỡ Em trong quá trình viết báo cáo và Thầy Trần Văn Quyền đã giúp đỡ em nhiệt tình trong quá trình thực tập. Đặc biệt, Em cũng xin gửi lời cám ơn tới Ban lãnh đạo của Công ty TNHH Chứng Khoán Ngân Hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam (VCBS), Trƣởng chi nhánh Đồng Nai - Nguyễn Bá Dƣơng cùng các Anh/chị trong công ty đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ, chỉ bảo tận tình trong quá trình thực tập và đóng góp những ý kiến bổ ích cho bài nghiên cứu này. Em xin chân thành gửi lời cám ơn đến Anh Phạm Hồng Đức (Lớp 07QT101 Trƣờng ĐH Lạc Hồng) và Chị Vũ Tố Trang (Lớp C03 Khoa Ngân hàng Quốc tế – Trƣờng ĐH Ngân hàng TP Hồ Chí Minh) – là ngƣời đã tƣ vấn, đóng góp ý kiến trong việc đề xuất mô hình nghiên cứu sự hài lòng của khách hàng cũng nhƣ nhiều ý kiến khác cho bài nghiên cứu đƣợc hoàn thiện. Cuối cùng, Em xin gửi lời cám ơn đến các Thầy (Cô) giảng viên bộ môn cùng các Thầy (Cô) trong Khoa Tài chính Ngân Hàng đã cung cấp và truyền đạt cho Em những kiến thức quý báu trong suốt khóa học vừa qua. Đồng Nai, tháng 6 năm 2012 Vũ Hoàng Trang MỤC LỤC  LỜI CÁM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CƢU 1 1.1 Lý do chọn đề tài 1 1.2 Tổng quan về lịch sử nghiên cứu đề tài 1 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 3 1.4 Đối tƣợng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 3 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 4 1.5 Phƣơng pháp nghiên cƣu 4 1.6 Những đóng góp mới và hạn chế của đề tài 4 1.7 Kết cấu của đề tài 5 KẾT LUẬN CHƢƠNG 6 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN VÀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA DOANH NGHIỆP 7 2.1 Khái quát chung về công ty chứng khoán 7 2.1.1 Khái niệm về công ty chứng khoán 7 2.1.2 Chức năng và vai trò của công ty chứng khoán 8 2.1.2.1 Chức năng của công ty chứng khoán 8 2.1.2.2 Vai trò của công ty chứng khoán 9 2.1.3 Hình thức pháp lý của tổ chức kinh doanh chứng khoan 9 2.1.4 Mô hình tổ chức hoạt động của tổ chức kinh doanh chứng khoán 9 2.1.5 Cơ cấu tổ chức của công ty chứng khoán 10 2.1.6 Các nghiệp vụ kinh doanh của công ty chứng khoán 10 2.1.6.1 Nghiệp vụ môi giới chứng khoán 10 2.1.6.2 Nghiệp vụ tự doanh chứng khoán 11 2.1.6.3 Nghiệp vụ bảo lãnh phát hành chứng khoán 12 2.1.6.4 Nghiệp vụ quản lý danh mục đầu tƣ chứng khoán 13 2.1.6.5 Nghiệp vụ quản lý quỹ đầu tƣ 13 2.1.6.6 Nghiệp vụ tƣ vấn đầu tƣ chứng khoán 13 2.1.6.7 Các nghiệp vụ khác 14 2.2 Cơ sở lý luận chung về năng lực cạnh tranh 14 2.2.1 Tổng quan về năng lực cạnh tranh 14 2.2.2 Vai trò của năng lực cạnh tranh 16 2.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp 16 2.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến năng lực cạnh tranh của công ty 19 2.2.4.1 Nhân tố khách quan 19 2.2.4.2 Nhân tố chủ quan 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 20 CHƢƠNG 3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 3.1 Sơ đồ lên kế hoạch của quy trình nghiên cứu 21 3.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 22 3.3 Thiết lập mô hình nghiên cứu của tác giả 25 3.4 Phƣơng pháp thu thập dữ liêu 27 3.5 Phƣơng pháp xử lý và phân tích dữ liệu 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 29 CHƢƠNG 4 THỰC TRẠNG VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA CÔNG TY TNHH CHỨNG KHOÁN NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM TẠI ĐỒNG NAI 30 4.1 Khái quát chung về công ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam (VCBS) 30 4.1.1 Sơ lƣợc về quá trình hình thành của VCBS 30 4.1.2 Những thành tựu nổi bật 30 4.2.3 Mục tiêu và tầm nhìn của VCBS 32 4.1.4 Mạng lƣới hoạt động 32 4.1.5 Bộ máy quản lý và đội ngũ quản lý của VCBS 32 4.2 Tổng quát tình hình thị trƣờng chứng khoán Việt Nam năm 2009 – 2011 và năng lực cạnh tranh của các Công ty chứng khoan 33 4.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của VCBS 35 4.4 Phân tích thực trạng năng lực cạnh tranh của công ty TNHH Chứng Khoán Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam (VCBS) 37 4.4.1 Phân tích môi trƣờng nội bộ của VCBS 37 [...]... 06/GP/HDKD 1E/GPDC-UBCK Chfng C6ng ty TNHH Quen lti nq vi KIai thec Tii sen Ngan hdng A Chau ("ACtsA) oro3s3942s Qu6n COng ty I-NHH M6t thenh vi6n Cho thue Tai chinh Ngan hdng A Chau t'ACBL) kho6n li Cho thu6 tei chinh 06/CP-NHNN TNHH Mot thinh vi6n Quen 4llUtsCK-GP 3o/GPDC-UBCK Quy ACB ("ACBC") (*) COng ty li (-) no Quan ly quy 31/12/2014 100% 100% 100% t00% 100% 100% 100% 100% ACBC ld c6ng ty con duqc... ns?i] Jl rhrng l2 nam 2015 (ri6n rhco) (d) COng ty con, c6ng ty li6n k6t 'Iai ngdy 31 theng I2 n5m 2015 vi v?i c6ng ty MAu 805/TCTD tBan honh theo |hinr tu \; a0 )014 n-^HNN nqq 3l thoax I2 hdn )0la) lier doanh ram 2014, Ngan hing c6 cec c6ng ry con nhu sau: Linh vuc rr'i 16 vi6n c6 phin vn kinh doanh quydn bi6u quy6t Giay ph6p hoat ilong T6n c6ng ty 31/12/20ts vi6n ("ACBS") C6ng ty TNHH Mot thinh Chtng... chlnh Lel lhtc nsiy 3l lhdns l2 nam 2015 (li6p theo) 'I ai ngay 31 th6ng I2 nnm 2015 vi MAu B05/TCTD tudh hAhh theo 7 hdn k s.i 19/201ITT-NHNN ngdy 3l thdnq l2 ndn 2011) nam 2014, Ngan hang c6 mot c6ng ry liCn doanh nhu sau: ci6y ph6p ho?t ilong T6n c6ng ty \-, hoan 0303831067 ACB SJC C'ACB-SJC') C6ng ty C6 phin Sni Gdn Kim Linh vur Tj 16 v5n c5 phin kinh doanh 3t/12 12015 3l/12/2014 San xuat vd i kinh... nhap ve ghi nhAn vdo b6o c6o k6t qui kinh doanh rrdng (i) Diu tu vio c6ng ty con, c6rg ty li6n k6t vir c6ng ty li6n doanh C6ng ty con l?i crc don vi chiu su ki6m soiit cira Ngao heng C6ng ty li6n k6t le nhffng c6ng q/ mA Ngan hdng c6 anh huong dang kC, nhung kh6ng ki6m soet, c6c chinh s6ch tdi chinh vd hoat ddng cira c6ng ty C6ng ty li6n doanh linhnng co sd kinh doanh me Ngan hdng c6 quydn ddng [.iem... 02 h4ngtin dung AAA, AA, A dung BBB, BB, B dung CCC, CC Xop hang tin X6p h4ng tin XOp hang tin X6p hang tin 'l ir ngdy Nh6m 1 - No Nh6m 2 - Nq Nh6m 3 - No Nh6m 4 - Nq Nh6m 5 - NO dung C dung D du tiCu chuin can chri du6itiCu chuan i nghi ngd c6 khe nnng mat v6n I Ging I narn 2015, Ngan harlg ilunc y6u ciu su dung k6t qui ph6n loai riri ro tin dung do khoin no cta Ngan hdng veo nh6m no c6 rli ro cao... (ii, Dt! phing rii rc lln dlng Tru trudng hop d{c biet cia Nh6m sau c6ng ty nhu dugc dd c6p tai Thuyait minh cu th6 aluoc cdn clr tr6n c6c li lC 6p dung cho trmg nh6m no nhu sau: 10, vi6c tinh du phdng Ti Nh6m Nh6rn Nh6m Nh6m Nh6m I - No dt 2 - No tiCu chuan cin chri le du phdng 0% 5% 1i 3 - Nq du6i ti€u chuan 4 - Nq nghi ngd 5 - No c6 khe neng mat v6n 20% 50% 100% DV phdng cu th6 duo c tinh theo s6... so 5l/201 IND-CP do Chrnh phu ban hAnh ngey l8 thAng 5 nem 2013 ( Nghi dinh 5l''), Nghi dinh s6 3,{/20l5AD-CP do Chinh phrl ban hanh ngey I I thdng I n6m 2015 sia d6i vi b6 sung mQt s6 di6u cua Nghi djnh 53 ( Nghi dinh 34 ), 'l h6ng ru s6 l912013,TI-NHNN nSAy 6 lheng 9 nam 2013 do NHNNVN ban hinh ("Th6ng tu 19"), l'h6Dg ru s6 l4 12015/ l'T NIINN do Nl INNVN ban hanh ngey 2E lhanS 8 nem 2015 sna d6i b6... T6t ce cec c6ng ty con duqc thdnh lap t4i ViCt Nam Tai ngey 31 thAng I2 nnm 2015 TOn c6ng vi nim 2014, Ngan hing c6 inot c6ng ty li€n kdt nhu sau: Linh vFc kitrh doanh GiAy ph6p hogt dong ty C6ng ty C6 phin Dlch vp Bno Ngan hang A Chau Dich vp bdo vQ ("ACBD") vC 0303832198 Tj lQ phin 3l/12n014 v5n c6 3lll2l20l5 10% 10% Ngan hing phan loai khoan ddu tu vdo ACBD li khoin diu tu vdo c6ng ty liCn k6t mAc... DAU NiM (272.400\ TIIN vtI TIiN V,i C;.C KHoAx TIToT{C DU'OI{G TITN TAI THOI DI.M CUOI \AM (THI.IYtT MINH 37) 9.489.379 9.16t.119 12.r80.1E3 9.449319 'tOlr52o.] ''o t.,c^l rat.tc q\ l-l* l" i\ t\ cd eaalV-t '- \P ,- A CH ^rr - Nguyan Ven Hda KA j/rnrJorus lr4l inh Toan bdn tr*(ing Gidn d6c li*frin uiing u,ry Chli rich iddi dien theo phdp ludt '') ,., phd n hqp rhdnh '.1 "N ,,1' \t,.J NgAy 29 th6ng 2 nem... minh 4(1),4(g),4(h) va 4(o) (b) Th6ng tu sii 4912014/TT-NHNN f ir ngiy 15 th6ng 2 nam 2015, Ngan Iang ep dung cec quy dinh cua Th6ng tu sd 4912014,rm- NHNN ngiy 31 th6ng 12 nem 2014 cia Th6ng d6c NHNNVN ("Th6ng tu 49") v€ sira d6i, b6 sung m6t s6 di6u khoarr cr-ra Chd da b6o ciio ri; chinh d6i vdi cec ICTD ban hanh kem theo Q'ry6t dinh so 16/200?/QD-NUNN ngiy l8 th,ing 4 ndm 2007 ("Quy6t dinh 16") vd