Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản Bến Tre tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ ( 300=310+330) 300 645,846,827,477 155,761,925,505 I. Nợ ngắn hạn 310 644,693,985,727 154,427,388,005 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 - - 2. Phải trả ':";; ,\! ,,'" ) ') ,," " " CX)NG KHAU THUY SAN BENTRE TY CO PHAN XUAT NHAP -AOUIITEX BENTRE@ Tan 71,qc!r - Chilli Tel: 84.75.3860265 E-llIail:abt@aqllatexbentre.com Quy III nam Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LLfuchuyen tien te Thuyet minh bao cao hli chfnh 2010 Mau Mau Mau Mau (Luu dO,anh nghi?p) /> '/ - Bell Tre - Fax: 84.75.3860346 - WebSite: www.aquatexbelltrc.col11 71ulllh s6 56 s6 56 B B B B 01 02 03 09 - ON - ON ON - ON CONG TY CO pHAN XNK nilly sAN BEN TRE Miiu s6 B 01-DN " (Ban hanh thee QD s5 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua BQtruang BTC) Va b6 sung theo thong tv 244/2009/TT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOr KE ToAN f)~n h~t 30/09/2010 TM ~~M'" 100 I TIEN vA cAc KHOAN TUONG DUONG B T AI sAN DAI RAN (200 = 210 + 220 + II TAl SAN CO DINH I Tai s.:m c& djnh hifu hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) Tai san c5 dinh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao man luy k~ (*) Chi phi xay d\1ng CO'ban dang III BAT DONG SAN DAu TU - Nguyen gia - Gia tri hao man luy k~ (*) IV cAc KHoAN DAu TU TAl CHINH nAI uliu tu vao cong ty can U§u tu vao cong ty lien k~t, lien doanh uilu tu dai hgn khac 011 phong giam gia CK dilu tu dai hgn (*) V TAl SAN nAI RAN KHAC Chi phi tra truac dai hgn // ' !/I III 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 220 221 222 223 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 375.424.991.758 90.331.450.443 90.331.450.443 V.03 9.078.624.088 40.277.527.383 V.04 107.049.034.811 107.049.034.811 1.781.010.480 82.260.584.091 92.672.661.156 (l0.412.077.065) 1.763.219.107 83.160.000 1.265.440.026 579.357.089 196.744.167.123 51.064.066.432 42.084.655.891 78.595.391.800 (36.510.735.909) 7.458.906.815 8.078.104.788 (619.197.973) 1.520.503.726 414.619.081 161.579.066.015 52.484.051.504 44.741.905.661 76.685.153.302 (31.943.247.641) 7.630.997.165 8.078.104.788 (447.107.623) 111.148.678 96.358.402.900 65.335.618.080 Tai san thu~ thu nh~p hoan Igi Tai san dai hgn khac TONG CONGTAI SAN (270 = 100+ 200) A NO PIlAI TRA (300 = 310 + 330) I NO NGAN HAN Page1 V.Ol V.O 2.360.367.569 43.911.519.379 53.213.732.020 (9.302.212.641) 157.158.218.738 104.708.435.353 12.172.256.002 V.05 V.O V.I0 V.l1 V.12 V.13 259 260 261 262 268 270 300 310 s6 01/01/2010 378.914.493.970 103.828.065.729 43.828.065.729 60.000.000.000 59.367.358.222 67.682.110.841 (8.314.752.619) 106.309.667.639 88.703.298.692 8.527.744.859 110 Ti~n m~t Cac khoim tuang duang ti~n II cAc KHOAN DAu TU TAl CHINH NGAN ) Uau tu ngan hgn 011phong giam gia dilu tu ng~n hgn (*) III cAc KHoAN pHAI THU NGAN RAN PMi thu cua kMch hang Tni truac cho ngmTI ban PMi thu nQi bQ PMi thu theo ti~n dQ k~ hogch hQp d6ng xay d\fllg Cac khoan phai thu khac 011j)hong pMi thu ng~n hgn kh6 doi (*) IV HANG TON KHO Hang t6n kho 011phOng gillin gia hang t6n kho (*) V TAl SAN NGAN RAN KHAC Chij>hi tra truac ng~hgn Thu~ GTGT duqc khAu trir Thu~ va cac khoan khac pMi thu Nha nuac Tai san ng~ hgn khac S630/09/2010 112.904.796.924 (16.546.394.024) 49.321.697.791 V.14 V.21 49.321.697.791 575.658.661.093 62.333.910.989 62.333.910.989 91.904.883.060 (26.569.264.980) 43.759.396.431 43.759.396.431 537.004.057.773 104.314.607.117 104.314.607.117 ~CHi TIeU Mas6 TM S630/09/2010 S601/01/2010 ~-~ I Vay va ii.qngim h;.ln 3II Phai tra eho nguai ban Nguai mua tra ti~n truae Thu~ va cae khofm phai nl)p nha nuae Phai tra ngucri lao ol)ng Chi phi phai tra Phai tra nl)i hI) Phai tra theo tiSn dQ hqp d6ng xay dlJIlg Cae khoan phai tra, phai nl)p khae 10 DIJ phong"phai tra ng~n h;.ln 11 Quy khen thu6ng, pMe Iqi 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 400 B - VON cHiJ Sa Hiru (400 = 410 + 430) I VON CHU so HUu I Ngu6n v5n diu ill eua ehu sa hiIu 410 Th~ng du von co phan V6n khae eua eM sa hiIu C6J'!1iSungfm guy Chenh I~eh danh gia l;.litai san Chenh I~eh ty gia h6i doai Quy diu ill phat tri€n Quy dIJ phong tai ehinh Quy khae thul)e v6n eM sa hiIu 10 Lqi nhw\insau thuS ehua phiin ph6i TONG CONG NGUON VON (440 = 300 V.15 - -~ V.16 45.204.938.813 719.884.212 6.8 I5.864.748 10.612.784.065 8.399.187.673 I.I 19.697.501 10.693.759.733 8.835.232.442 V.17 "- V.18 390.671.046 23.275.9 I8.32 I V.22 (1.4 I0.231.895) 513.324.750.104 513.324.750.104 113.396.350.000 277 884.007.126 7.765.353.079 432.689.450.656 432.689.450.656 113.396.350.000 277.884.007.126 22.001.844.627 3.682.678.672 (3.310.693.474) 22.001.844.627 3.682.678.672 96.359.869.679 575.658.661.093 19.035.263.705 537.004.057.773 41 I ~412 413 414 415 416 417 418 419 420 + 44.225.458.368 ~~- 440 (*): So d;ju nam: chuy~n so dll' qDy khen thLPiYngtiP ma 421sang ma 323 cho phil h9'fJ theo thong tll'SO 244/2009/TT-BTC 31/12/2009 Do nf}'phai tra tang nen 7.765.353.079 dong va nguon von chu s6rhCPu giam xuong 7.765.353.079 dong CaC CHi TI~U NGOal BaNG Chi tieu DVT TM 86 cooi quy III 86 dau n1'im Hi san thue ngoai giU hO Dong 51,600,000 51,600,000 N[...]... 01/01 /2010 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 * M?nh gici cJ phiiu dang hru himh : 10.000 dlcp e- Cae u- cua doanh n hie - Quy - Quy dau tu phat trien dlJ phong tai chinh - Quy khac thuQc:t v6n , cM sa hihl T ong c~lDg So 30 /09 /2010 22.001.844.627 3. 682.678.672 So 01/01 /2010 22.001.844.627 3. 682.678.672 25.684.5 23. 299 25.684.5 23. 299 Nam 2010 Nam 2009... _ 134 .851.488 8.078.104.788 0 _" -. - .-. -. . . -. -. - - -' - '-' "-" -" ' -' - - Mua trong nam - T~o ra ill nQi bQ DN Tong cQng - Tang do hQ'P nhilt KD - Tang khac - Thanh ly, nhUQ11gban - Giam khac sfi dlf CUmDam -~ _~~ao moo li!i11 So dlf dau Dam =-ruu hao trong nam - Tang khac - Thanh ly, nhm;mg bim - Giilm khac -S6 dlf cu6i Dam hi tri con l:;ti clia TSCD vB hinh -~ - T:;ti Dgay dau Dam - Tai... S6d;d§una~ ~~tr~~ - Mua l~i TS thue - Tang khac - Tra l~i TS thue - Giam khac -S6-d-; ;-~ fii- na~ Gia tri hao~o~lfiy - ~ -r+ ~ -" " ." " k~ -Sfj-dIf -dT~ ~i~ - ~ " , - " - :-Kh~u-hao-~o;:;g-;:;1i; - Mua l~i TS thue Tang khac - Tra l~i TS thue - _ - - Giam ~~~ -sf) du-cuoi nam Ghi trj... khae -S6 dlf c-~fjinim Gia tri hao moo ffiy 21.145.749.6 03 -. - Phmmg ti~';1 v~n tai, truyen d~n TSCD hiiu hinh khac f -c -5 0.249.611.847 4.076.082.597 1.2 13. 709.255 76.685.1 53. 302 -1 .1 93. 752.728 990.705. 133 33 .155.000 2.217.612.861 28.484.778 33 5.859.141 33 5.859.141 28.484.778 - 21.174. 234 .38 1 - T6ng cQng -. - 51.4 43. 364.575... nam 2010 9 than nam 2009 33 - Chi hi san xuat, kinh doanh theo - Chi phi nguyen Ii~u, v~t li~u - Chi phi nhan cong - Chi phi khAu hao tai san c6 d!nh - Chi phi dich V\lmua ngoai - Chi hi khac b~n tiSn Con 9 than nam 2010 234 .251.001.455 32 .985.574.185 4.8 63. 232 .196 30 .745.116.466 10. 731 .34 7.701 31 3.576.272.0 03 9 than nam 2009 218.561.787.711 27.407.217.785 4. 432 .36 6.4 63 26.1 53. 536 .919 9.671 .34 3. 736 286.226.252.614... nam 7~5 03. 651.000 ~~9.({QI300= === = -= =_ :==:=289 .36 0.180 == 13o.8ii. 631 - 22.895.955 41.212.719 420. 237 .811 64.108.674 7.214.290.820 7.0 83. 4 13. 189 416.706 .34 5 37 5.4 93. 626 ==:==~ !34 :S51.488===~~oifLl!g88 =- 134 .851.488 447.107.6 23 172.090 .35 0 134 .851.488 619.197.9 73 -. 7. 630 .997.165 7.458.906.815 So 30 /09 /2010 1.520.5 03. 726 So 01/01 /2010 111.148.678 1.520.5 03. 726... 80.999.990.000 32 .39 6 .36 0.000 1 13. 396 .35 0.000 1 13. 396 .35 0.000 38 .879.268.000 Nam 2010 Nam 2009 38 .879.268.000 38 .879.268.000 d- Co phieu - So luqng c6 phicu dang kY phat hanh - S6 luqng c6 phi6u dii ban ra cong chung + C6 phiSu ph6 thong - S6 luqng c6 phi6u duqc mua l~ + C6 phiSu ph6 thong - sf>luqng c6 phi0u dang luu hanh + C6 phiSu ph6 thong + C6 phiSu uu diii So 30 /09 /2010 11 .33 9. 635 11 .33 9. 635 So 01/01 /2010. .. dau nam 26.5 63. 762.915 14.594.181.429 Tai ngay cu6i nam 24.247.246.618 - GTCL cuoi nam cua TSCD him hinh ail dimgae the chap aam - 1.814.218 .31 8 410.697.099 -6 95.892.921 149.615.8 03 335 .859.141 -3 1 .9 43. 247.641 4.9 03. 347.409 33 5.859.141 -~ 1.889.056.276 845.508.724 36 .510. 735 .909 2.261.864.279 517.816 .33 4 -4 4.741.905.661 2.841.872 .31 3 401 .35 5. 531 42.084.655.891 - bao cac khoan... 111.148.678 1 2- TaD - Nha - Nha va quyen stJ-dlJog dllt - Co sa h;.ttAnL' -Gi~ t9 ha~ mo~iiy-kr -~ -QuYSnsir d\mg ~i - _ ~_~= :=~== =~~~:='~=: :::=~==~~=:_:=~=:=:=_:==~.=~=:~:===:=~ = :-= = =-: - _-~ ==::=::= - Nha - Nha va quyen sir dl,!ogdllt - Co sa h;.ttAng -. GTci_ ~~;-b~t d~.~g-~;i~ d~u ttr r , Quyen sir' dl,!ng dat - Nha - Nha va quyen sir dl,!og dllt - Co sa h;.t tAng -. - m _ _ _._... 51.4 43. 364.575 - 4. 730 .928.589 - -f -. -1 .246.864.255 78.595 .39 1.800 - k~ 1 -So dlf dau nam 5.747.287.470 23. 685.848. 932 - r - 832 .765.482 3. 510.269.025 - Khau hao trong nam - Tang khac - Chuy~n BUS dAu tu - Thanh ly, nhUQ'llg ban - Giain khac S6 dlf cu6i nam 6.580.052.952 27.196.117.957 -Gia trj con Il].icua TSCD biru binb 15 .39 8.462. 133 - T~i ngay