Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ.doc

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ.

Chương 1GIỚI THIỆU

1.1.Đặt vấn đề nghiên cứu

Ở Việt Nam, hệ thống Ngân hàng được hình thành rất sớm và nó đã đónggóp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sựnghiệp đổi mới, là động lực góp phần tích tích cực trong công cuộc xây dựngcông nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước.

Trong nền kinh tế thị trường, dưới sự lãnh đạo của Đảng và sự quản lý củaNhà nước đã góp phần đưa nền kinh tế nước ta ngày càng đa dạng, năng động vàphát triển Để làm được điều đó Nhà nước phải đầu tư rất nhiều.Trong nhữngnăm qua nhờ thực hiện chính sách đổi mới của đất nước, nền kinh tế nông ngiệpcó những bước phát triển đáng kể, đời sống của đại bộ phận nông dân được nângcao Qua đó ngành ngân hàng đóng góp không nhỏ trong việc đầu tư cho bà connông dân thiếu vốn sản xuất nhằm hỗ trợ tín dụng, đưa nền nông nghiệp pháttriển theo con đường Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá Nông nghiệp Nông thôn.

Cùng với các Ngân hàng nông nghiệp trên cả nước, Ngân Hàng NôngNghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Long Hồ cũng góp phần rất lớn vào quátrình phát triển nông nghiệp nông thôn (công nghiệp ) trong tỉnh nhà nói riêng vàsự phát triển của đất nước nói chung, làm thay đổi bộ mặt nông thôn, từng bướccải thiện đời sống của nhân dân cả về vật chất lẫn tinh thần…

Tuy nhiên, nguồn vốn của Ngân hàng lại có hạn nhưng nhu cầu vốn của nềnkinh tế thì rất lớn Điều quan trọng là làm sao để nguồn vốn của Ngân hàng đếntận tay người sản xuất một cách kịp thời và đầy đủ, sử dụng đúng mục đích pháttriển sản xuất, luôn áp dụng và cải tiến khoa học kỹ thuật nâng cao hiệu quả sảnxuất, góp phần phát triển nông nghiệp nông thôn (công nghiệp…) từng bướcnâng cao mức sống của từng người dân, hộ sản xuất, các tổ chức kinh tế…

Từ đó thấy được, tín dụng Ngân hàng nói chung và tín dụng Ngân hàngNông nghiệp và Phát triển nông thôn nói riêng có vai trò quan trọng trong việcphát triển kinh tế nước nhà.

Chính vì lý do trên nên em chọn đề tài “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠTĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ” để làm đề tài nghiên cứu cho bài luận văn

- Phân tích nợ quá hạn qua 3 năm

-Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

-Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng qua một số tỷ số tài chính.

- Đề xuất một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, đảm bảocho sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.

1.3 Phạm vi nghiên cứu1.3.1 Phạm vi không gian

Đề tài được thực hiện tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển NôngThôn huyện Long Hồ.

1.3.2 Phạm vi về thời gian

Số liệu được sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài là số liệu trong thời gian 3năm 2005, 2006, 2007.

Thời gian tiến hành đề tài từ 25/02/2008 đến 25/04/2008.

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Là các số liệu, những thông tin phản ánh hoạt động tín dụng của NHNO &PTNT huyện Long Hồ.

Hoạt động của NHNO & PTNT huyện Long Hồ rất phong phú và đa dạngvới nhiều hình thức và dịch vụ khác nhau Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng,

em đã tiếp thu được nhiều kiến thức thực tế, tuy nhiên do sự hạn về mặt thu thậpsố liệu nên đề tài không tránh khỏi những sai sót.

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Phương pháp luận

2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một quan hê vay mượn được biểu hiện dưới hình thức tiền tệhoặc hiện vật trên nguyên tắc người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay cảvốn lẫn lãi trong một thời gian nhất định.

2.1.2 Phân loại tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phútrong quản lý tín dụng Các nhà kinh tế thường dựa vào các tiêu thức sau đây đểphân loại:

2.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

* Tín dụng ngắn hạn:

Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn tối đa một năm và thườngđược bổ sung cho thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho các doanh nghiệp và chovay phục vụ sản xuất kinh doanh của các phương án có chu kỳ ngắn.

* Tín dụng trung hạn:

Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn trên một năm đến nămnăm.Loại tín dụng này thường dùng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổimới kỹ thuật mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốnnhanh.

* Tín dụng dài hạn:

Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn thu hồi vốn trên năm năm, tíndụng dài hạn dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản cải tiến kỹ thuật và mở rộngsản xuất đối với các dự án.

2.1.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng

Căn cứ vào đối tượng thì tín dụng chia làm hai loai:* Tín dụng vốn lưu động:

Tính dụng vốn lưu động là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốnlưu động của các tổ chức kinh tế, tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng đểcho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Loại tín dụng này thường

được chia ra làm các loại như sau: cho vay dự trữ, cho vay chi phí sản xuất vàcho vay để thanh toán dưới hình thức chiết khấu chứng từ có giá.

* Tín dụng vốn cố định:

Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng dược cung cấp để hình thành tài sảncố định, loại tín dụng này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định cải tiếnvà đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng các xí nghiệp và công trình mới,loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn.

2.1.2.5 Căn cứ vào đối tượng trả nợ

* Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng làngười trả nợ trực tiếp.

* Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay vàngười trả nợ là hai đối tượng khác nhau.

2.1.2.6 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

* Tín dụng có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở như thế chấp, cầm cốhoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba

* Tín dụng không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầmcố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín củakhách hàng.

`2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trong Ngân hàng2.1.3.1 Doanh số cho vay

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho kháchhàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi.

2.1.3.5 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động của Ngânhàng Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng vớinguồn vốn huy động được Chỉ tiêu này quá lớn hay qua nhỏ đều không tốt, bởivì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàngthấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huyđộng ngày không có hiệu quả.

Công thức tính:

Dư nợ Dư nợ / tổng vốn huy động =

Tổng vốn huy động

2.1.3.6 Dư nợ trên tổng nguồn vốn

Dư nợDư nợ/Tổng nguồn vốn =

Tổng nguồn vốn

Đây là chỉ số tính toán hiệu quả hoạt động tín dụng của một đồng vốn củaNgân hàng Ngoài ra, chỉ số này còn giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạtđộng của Ngân hàng.

2.1.3.7 Hệ số thu nợ

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng.Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngânhàng sẽ thu được bao nhiêu đồng doanh số cho vay Hệ số này càng cao đượcđánh gía càng tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của Ngân hàng càng hiệu quả vàngược lại.

Công thức tính:

Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ =

Doanh số cho vay

2.1.3.8 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ

Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng có chỉsố này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng cao.

Công thức tính:

Doanh số dư nợVòng quay số vốn tín dụng (vòng) =

Dư nợ bình quânTrong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau:

Dư nợ kỳ đầu + dư nợ kỳ cuốiDư nợ bình quân =

2

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Số liệu sơ cấp: Thu thập số liệu trực tiếp từ các bảng báo cáo của NHNO& PTNT huyện Long Hồ qua 03 năm: 2005, 2006, 2007.

+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.+ Bảng cân đối kế toán.

- Số liệu thứ cấp: Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, tham khảosách báo, tài liệu về Ngân hàng có liên quan đến đề tài.

- Kết hợp với những hướng dẫn của giáo viên và ý kiến góp ý của các cánbộ tín dụng Ngân hàng, những kinh nghiệm thực tế học hỏi được qua thời gianthực tập tại Ngân hàng.

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Đề tài được nghiên cứu theo phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữacác năm.

-Phương pháp phân tích bình quân: dùng để xác định các trị số của chỉ tiêunghiên cứu.

- Phương pháp tỷ trọng: Dùng để nghiên cứu biến động cơ cấu của các chỉtiêu.

- Phương pháp so sánh: Bao gồm cả số tương đối và số tuyệt đối để nghiêncứu tốc độ phát triển của các chỉ tiêu nghiên cứu.

- Ngoài ra còn dùng các biểu đồ minh họa nhằm giúp cho việc phân tíchđược rõ ràng hơn.

Vì những hạn chế về thời gian cũng như kiến thức và việc thu thập số liệu,bài viết khó có thể đầy đủ, không thể tránh khỏi những sai sót Rất mong quíThầy cô cùng quí cô chú, anh chị tại Ngân hàng cũng như bạn bè đóng góp ýkiến để bài luận văn của em được hoàn thành tốt hơn.

Vào thời điểm này Ngân Hàng Phát Triển Nông Thôn hoạt động chủ yếu làđầu tư sản xuất nông nghiệp, đi vay dưới hình thức thế chấp đất.

Sau 30/04/1975, Miền Nam hoàn toàn giải phóng, tiếp quản chính quyền,Ngân Hàng Phát Triển Nông Thôn trở thành Ngân hàng Nhà nước theo quyếtđịnh 400/CP của Chủ tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên là “ Ngân hàng NôngNghiệp Huyện Long Hồ” Trải qua quá trình hoạt động cho đến năm 1997 đổi tênthành NHNO & PTNT Huyện Long Hồ Ngân hàng được sự chỉ đạo của NHNO &PTNT tỉnh Vĩnh Long và sự quan tâm của huyện uỷ cùng UBND các cấp chínhquyền xã để NHNO & PTNT huyện Long Hồ thực hiện tốt nhiệm vụ được giao.

3.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ

3.2.1 Sơ đồ tổ chức

- Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ có trụsở chính đặt tại khóm 5, Thị trấn Long Hồ, có 2 chi nhánh Ngân hàng cấp 3: HòaNinh, Cầu Đôi và 3 Phòng Giao Dịch là: An Bình, Phú Quới, Thanh Đức.

- Tổng số cán bộ công nhân viên là 58 người kể cả các chi nhánh và phònggiao dịch, được chia thành các phòng ban như sau:

+ Phòng nghiệp vụ kinh doanh+ Phòng kế toán - Ngân quỹ+ Kiểm tra viên

+ Bộ phận hành chính – bảo vệ - tài xế.

Hình 1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ

3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận3.2.2.1 Ban giám đốc:

Gồm 4 người cùng thực hiện chỉ đạo điều hành các phòng ban:

PGDCầu ĐôiChi nhánh

Hòa Ninh

PGDThanh ĐứcBan Giám Đốc

Phòng Kế Toán Ngân Qũy

KiểmTra Viên

Bộ PhậnHành Chính Bảo Vệ, Tài XếPhòng

Ngiệp Vụ Kinh Doanh

PGDPhú QuớiChi nhánh

An Bình

- Giám đốc: Giám đốc NHNO & PTNT huyện Long Hồ do Giám đốcNHNO & PTNT tỉnh Vĩnh Long bổ nhiệm, trực tiếp quản lý và điều hành hoạtđộng kinh doanh tại NHNo & PTNT huyện Long Hồ.

- 2 Phó giám đốc: Trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động của cácchi nhánh chi nhánh cấp 3 và các phòng giao dịch ở các xã: Cầu Đôi, Hòa Ninh,An Bình, Phú Quới, Thanh Đức.

- Phó giám đốc trụ sở: Trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động củaphòng kinh doanh, phòng kế toán, phòng Ngân quỹ, phòng hành chánh và bảovệ.

+ Về cán bộ tín dụng: có 5 người (kể cả phó phòng), mỗi người phụ tráchmột địa bàn và phụ trách khâu xét duyệt, thẩm định cho khách hàng vay, kiểmtra tình hình xử dụng vốn, xử lý nợ quá hạn, thu hồi nợ quá hạn Cán bộ tíndụng thường xuyên theo dõi thực hiện tiến độ, thực hiện kế hoạch để có biệnpháp hoàn thành kế hoạch tốt.

- Phòng kế toán – ngân qũy: gồm 10 người, 1trưởng phòng, 1 phó phòngvà 8 nhân viên Đây là bộ mặt của Ngân hàng trực tiếp giao dịch với khách hàngtrong các khâu huy động tiền gửi, chuyển đổi tiền, cho vay thu nợ Đây là bộphận thực hiện kế hoạch tài vụ, quản lý tài sản của Nhà nước và của kháchhàng, thường xuyên cung cấp thông tin số liệu để báo cáo về Ngân hàng Tỉnh.

- Kiểm tra viên: thực hiện chức năng kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong quátrình thực hiện các chế độ do Nhà nước quy định.

- Bộ phận hành chính – Bảo vệ – Tài xế: Ngân hàng có 1 người thực hiệnchức năng quản lí nhân sự, hành chính và đời sống, 1 Tài xế và 1 Bảo vệ.

3.3 Chức năng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện LongHồ

Chức năng của NHNO & PTNT huyện Long Hồ là hoạt động kinh doanhtiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung là nhận tiền gởi và sử dụng số tiền nàyđể cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.

Với chức năng trên, trong thời gian qua NHNO & PTNT huyện Long Hồ đãđầu tư vốn góp phần xây dựng cơ sở vật chất, thúc đẩy cung cấp dịch vụ cơ cấukinh tế trong nông nghiệp, hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn trên địa bànhuyện

3.4 Khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 03 năm

Trong ba năm qua, mặc dù gặp nhiều khó khăn cũng như cơ hội và thửthách, nhưng với sự nổ lực phấn đấu và quyết tâm của tập thể cán bộ NHNO &PTNT huyện Long Hồ đã vượt qua khó khăn, hoàn thành những nhiệm vụ cấptrên giao phó đạt được kết quả khả quan NHNO & PTNT huyện Long Hồ cũnggiống như các Ngân hàng Thương mại khác là một đơn vị kinh doanh trên lĩnhvực tiền tệ và hoạt động với mục đích cuối cùng là lợi nhuận để biết rõ hơn vềtình hình thu, chi cũng như kết quả kinh doanh của Ngân hàng ta hãy phân tíchbảng số liệu sau:

Bảng 1: KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦANHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ QUA 3 NĂM 2005, 2006, 2007

ĐVT: Triệu đồng

Chênh lệch

Số tuyệtđối

Số tươngđối (%)

Số tuyệtđối

Số tươngđối (%)

I Thu nhập 31.667 36.1667 39.601 4.667 14,74 3.267 8,991 Thu từ hoạt động

tín dụng 31.245 35.323 38.489 4.078 13,05 3.166 8,962.Thu phí từ hoạt

động dịch vụ 79 111 222 32 40,51 111 1003.Thu từ HĐKD

ngoại hối 30 24 13 -6 -20 -11 -45,834.Thu nhập khác 313 876 887 563 179,87 11 1,26II Chi phí 23.088 25.011 30.696 1.923 8,33 5.685 22,731 Chi phí HĐTD 18.827 19.182 23.284 355 1,89 4.102 21,382.Chi phí HDD dịch

3 Chi phí HĐKD

ngoại hối 10 27 2 17 170 -25 -92,594 Chi nộp thuế và

các khoản lệ phí 10 21 13 11 110 -8 -38,105.Chi phí cho nhân

viên 1.432 2.115 3.030 683 47,7 915 43,266 Chi quản lý và

CCDC 989 1.086 1.497 97 9,81 411 37,857 Chi về tài sản 664 1.306 957 642 96,69 -349 -26,728 Chi phí khác 1.034 1.144 1.717 110 10,64 573 50,09III Lợi nhuận 8.579 11.323 8.905 2.744 31,99 -2.418 -21,35

( Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2005 - 2007)

- Trong tổng thu nhập của Ngân hàng thì thu từ hoạt động tín dụng là chủyếu, nó luôn chiếm hơn 90% tổng số thu nhập, chẳng hạn như năm 2005 thunhập là 31.667 triệu đồng, thì thu từ hoạt động tín dụng là 31.245 triệu đồng,chiếm tỷ trọng là 99%, năm 2006 thu từ hoạt động tín dụng là 35.323 triệu đồngchiếm tỷ lệ 97%, năm 2007 khoảng thu này tiếp tục tăng lên là 38.489 triệu đồng

Ngân hàng là từ tín dụng hay nói cách khác là Ngân hàng chủ yếu là cho vay đểthu lãi, còn có một số hoạt động khác như là dịch vụ chuyển tiền, thanh toán kinhdoanh ngoại hối… có thu nhập không đáng kể nguyên nhân là do kinh tế chưaphát triển cao, người dân ở đây ít có nhu cầu và chưa biết nhiều về các sản phẩmdịch vụ cùng các hoạt động khác của Ngân hàng, còn nhiều người nghĩ rằngNgân hàng chỉ là nơi cho vay tiền.

- Tuy nhiên, trong những năm qua Ngân hàng cũng có nhiều cố gắng nhằmmở rộng, phát triển tăng thu các hoạt động kinh doanh khác ngoài tín dụng, đặcbiệt là dịch vụ cũng đạt kết quả Có nhiều người sử dụng dịch vụ của Ngân hàngnhiều hơn làm cho thu nhập các khoản này tăng lên qua các năm, như thu từ dịchvụ năm 2005 là 79 triệu đồng, đến năm 2006 khoản thu này tăng lên đạt 111 triệuđồng, tăng 32 triệu đồng so với năm 2005 tỷ lệ là 40,51% Sang năm 2007 con sốnày tăng lên với tốc độ đáng kể là 100% làm cho doanh thu từ hoạt động dịch vụlà 222 triệu đồng, tăng 111 triệu đồng so với năm 2006 Thu hoạt động kinhdoanh ngoại hối là 30 triệu đồng vào năm 2005, năm 2006 khoản thu này giảmcòn 24 triệu đồng, giảm so với năm 2005 tỷ lệ giảm là 20% Sang năm 2007doanh thu từ khoản này tiếp tục giảm còn 13 triệu đồng, giảm 11 triệu đồng sovới năm 2006 tỷ lệ giảm là 45,83% Thu nhập khác luôn tăng liên tục qua 3 nămtừ 313 triệu đồng ở năm 2005 lên 876 triệu đồng vào năm 2006 tương ứng tỷ lệtăng là 179,87% Năm 2007 doanh thu tăng thêm 11 triệu đồng so với năm 2006tương ứng tỷ lệ tăng là 1,26%, Mặc dù, các khoản này có tăng nhựng chưa chiếmtỷ trọng đáng kể trong tổng thu Tuy nhiên nếu Ngân hàng tiếp tục cố gắng pháttriển tuyên truyền, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ thì các tỷ trọng này sẽ ngàycàng tăng lên sẽ làm cho thu nhập của Ngân hàng tăng lên.

- Do hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là tín dụng, nên phần chi đối vớihoạt động tín dụng cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí Trong 3 nămqua, hoạt động của Ngân hàng càng phát triển nên chi phí cho tín dụng cũng tăngliên tục từ 23.088 triệu đồng ở năm 2005 lên 25.011 triệu đồng ở năm 2006 vàtiếp tục tăng lên 30.696 triệu đồng vào năm 2007, tỷ lệ tăng giữa năm 2006 vànăm 2005 là 8.33% tương ứng tăng 1.923 triệu đồng, giữa năm 2007 và 2006 là22.73% tượng ứng tăng với số tiền là 5.568 triệu đồng Ngoài ra các khoản chiphí khác cũng phần nhiều tăng lên do Ngân hàng ngày càng mở rộng kinh doanh,

tăng nhân lực và mua thêm tài sản Tất cả các khoản chi phí tăng làm cho khoảnmục chi phí của Ngân hàng tăng lên

Kết quả kinh doanh của Ngân hàng được thể hiện qua biểu đồ sau:

36,334 39,60131,667

23,088 25,011

8,579 11,323 8,9050

Hình 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3NĂM

Nhìn đồ thị về kết quả hoạt động kinh doanh ta thấy lợi nhuận năm 2005 là8.579 triệu đồng, sang năm 2006 lợi nhuận là 11.323 triệu đồng tăng 2.744 triệuđồng so với năm 2005 tương ứng tỷ lệ tăng là 31,99% Mặc dù Ngân hàng đãphấn đấu thực hiện mục tiêu tăng thu nhập và giảm thiểu chi phí tới mức thấpnhất nhưng do chi phí khá lớn ở năm 2007 nên lợi nhuận của Ngân hàng giảm sovới năm 2006 là 2.418 triệu đồng tỷ lệ giảm là 21.35%, vì vậy Ngân hàng cầnphải tiếp tục thực hiện mục tiêu này trong tương lai

3.4 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng: 3.4.1 Thuận lợi:

- Chi nhánh NHNO & PTNT huyện Long Hồ có trụ sở chính đặt tại trungtâm thị trấn rất thuận tiện cho việc giao dịch với khách hàng Ngân hàng đã xâydựng được mạng lưới công tác viên là cán bộ tín dụng trải khắp thôn ấp và cánbộ tín dụng phụ trách địa bàn xã và có chi nhánh ở các xã.

- Tình hình kinh tế xã hội của huyện có bước phát triển tương đối.

- Lượng khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là khách hàng truyền thốngtương đối ổn định nên mức độ tin cậy vào Ngân hàng càng cao.

- Đội ngũ cán bộ của Ngân hàng đã được đào tạo qua trường lớp phần lớnlà đội ngũ cán bộ trẻ có trình độ Đại học, luôn năng nổ và nhiệt tình trong côngviệc.

- Có sự quan tâm của huyện ủy, UBND huyện trong việc đề ra, chính sáchphát triển kinh tế trên địa bàn huyện và có sự hỗ trợ chặt chẽ Chính quyền đoànthể xã, ấp.

- Nhiều chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật Nhà nước và nguyên tắcchế độ của ngành từng bước phù hợp với xu hướng phát triển của xã hội.

- Các chương trình dự án tại địa phương còn nhỏ bé, mới lạ đối với ngườidân nên việc mở rộng đầu tư gặp không ít khó khăn.

- Nguồn vốn huy động có tăng nhưng chưa ổn định và bền vững, lãi suấtbình quân đầu vào cao nên phần nào ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh

- Các tổ chức tín dụng khác xâm nhập địa bàn nông thôn ngày càng nhiều,việc cạnh tranh ngày càng gay gắt làm ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinhdoanh của NHNo & PTNT huyện Long Hồ.

- Do địa bàn hoạt động chủ yếu là nông thôn, việc đầu tư mở rộng tín dụngcủa Ngân hàng chịu ảnh hưởng đến kết quả vụ thu hoạch lúa, nạn nông dân mấtmùa, giá hàng hóa nông sản không ổn định, dịch bệnh xảy ra thường xuyên làmảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động Ngân hàng

- Việc huy động vốn và số lượng cho vay của Ngân hàng… trình độ của đạibộ phận nông thôn còn hạn chế nên việc áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuấtcòn hạn chế.

- Năng lực quản lý điều hành một số mặt còn hạn chế, việc kết hợp giữa huyđộng vốn và đầu tư tín dụng, xử lý nợ thu tài chính chưa chặt chẽ và đồng bộ.

3.5 Mục tiêu và phương hướng đầu tư tín dụng của Ngân hàng 3.5.1 Mục tiêu đầu tư tín dụng

Chi nhánh NHNO & PTNT huyện Long Hồ đưa ra một số chỉ tiêu chủ yếucho năm 2008 như sau:

-Về nguồn vốn huy động: tăng từ 20 – 22% so với năm 2007 Để thực hiệnmục tiêu đó thì Ngân hàng phải xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm cóý nghĩa quyết định hoàn thành và vượt mức kế hoạch kinh doanh năm 2007 Tậptrung chỉ đạo quyết liệt công tác huy động vốn nhất là nguồn vốn trong dân cư;Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị về các sản phẩm tiền gửi và các sản phẩm dịch vụkhác gắn với nâng cao chất lượng, thực hiện phong cách văn minh lịch sự; Đadạng hóa các hình thức huy động vốn nội tệ và ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầukinh doanh; Thực hiện chính sách khách hàng, đa dạng các tiện ích dành chokhách hàng; Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát; Thực hiện cuộc vận độngthi đua phấn đấu hoàn thành vượt mức kế hoạch kinh doanh năm 2007.

-Tổng dư nợ: tăng trưởng từ 15 -18% so với năm 2007.

Trong đó: Dư nợ trung và dài hạn chiếm từ 20-25% tổng dư nợ Thực hiệnbàng cách tiếp tục quán triệt Nghị quyết của huyện Uỷ, chủ trương của ngành vàmục tiêu phát triển kinh tế xã hội của huyện trên cơ sở các chương trình dự án đểcó phương án để có phương án cho vay phù hợp với các thành phần kinh tế, chútrọng cho vay doanh nghiệp cho vay vừa và nhỏ, mạnh mẽ đầu tư cho hộ sảnxuất, kinh doanh dịch vụ, cơ sở hạ tầng, đời sống… thực hiện chuyển dịch cơ cấucây trồng vật nuôi, khắc phục sau dịch bệnh thiên tai.

- Chất lượng tín dụng: nợ xấu chiếm tối đa 1% tổng dư nợ Do khu vựchuyện Long Hồ rất sôi động Cạnh tranh quyết liệt và ngày càng gay gắt, cácNgân hàng và tổ chức tín dụng trên địa bàn Tỉnh từ lâu đã hướng mạnh về thịtrường Long Hồ cho nên từng cán bộ tín dụng phải thật sự cần thiết nghiên cứuthật kỹ lại thị trường tại địa bàn mình đang quản lý để đưa ra giải pháp hữu hiệuđầu tư cho từng đối tượng vay, tiếp cận nhiều thành phần kinh tế để có cơ hội đầutư.

-Về tài chính: Tăng 8 – 10% so với năm 2007 Để hoàn thành mục tiêu trêncần tập trung làm tốt công tác chuyển tiền, kinh doanh mua bán ngoại tệ, chi trảkiều hối, nâng dần các khoản thu dịch vụ tối thiểu cũng bằng kế hoạch Tỉnh giao

và nhiệm vụ trọng tâm là đạt kế hoạch tài chính quý, năm được duyệt, cần tiếtkiệm chi một cách hợp lý, phù hợp với quy mô hoạt động kinh doanh của từngchi nhánh, tiếp tục thực hiện chỉ tiêu nguồn vốn, dư nợ, chất lượng tín dụng, tàichính,…

3.5.2 Phương hướng sắp tới

Để thực hiện chính sách của Đảng và Nhà nước, căn cứ vào mục tiêu pháttriển kinh tế xã hội theo nghị quyết của huyện ủy, Hội Đồng Nhân Dân và kếhoạch của Uỷ ban nhân dân đề ra trong năm 2008, NHNO & PTNT huyện LongHồ đề ra phương hướng hoạt động năm 2008:

-Phát triển văn hóa giáo dục với nhiều hình thức đa dạng, hướng dẫn kỹthuật cho nông dân, tạo điều kiện thuận lợi đưa khoa học kỹ thuật vào sản xuất vàđời sống ở nông thôn.

-Phát triển nông nghiệp cố gắng đảm bảo an toàn lương thực tạo cơ sở vậtchất vững chắc để tiến hành công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp ở nôngthôn Khuyến khích nông dân thực hiện thâm canh đưa tiến bộ khoa học kỹ thuậtvào đồng ruộng để tăng năng suất phòng trừ dịch bệnh.

-Xây dựng cơ sở hạ tầng để phục vụ cho sản xuất, dịch vụ công cộng phúclợi xã hội ở nông thôn, mở rộng đường giao thông tạo điều kiện thuận cho ngườidân đi lại dễ dàng.

-Xây dựng chế độ làm chủ thật sự ở nông thôn, đảm bảo người nông dânlàm chủ ruộng vườn, làm chủ kinh tế xã hội

CHƯƠNG 4

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNGNGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ

4.1 Tình hình huy động vốn

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm

Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ là mộtNgân hàng chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệpnông thôn trên địa bàn của huyện Trong những năm qua, hoạt động của Ngânhàng tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội của địa phương Nhưng đểđáp ứng nhu cầu về vốn vay ngày càng cao của quá trình công nghiệp hóa, hiệnđại hóa nông nghiệp nông thôn đã đặt ra một vấn đề hết sức cấp thiết cho Ngânhàng là phải thực hiện tốt công tác huy động vốn.

Do nằm trong hệ thống nên việc điều tiết cân đối vốn huy động và cho vayđược dễ dàng hơn, nếu Ngân hàng chi nhánh huy động được vốn cao hơn nhucầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ chuyển về Ngân hàng cấp trên theo quy định,ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu chovay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh, do đó nguồnvốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là vốn huy động và vốn điều chuyển củacấp trên.

Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒQUA 3 NĂM

ĐVT: Triệu đồng

Số tiềnTỷtrọng

Số tiềnTỷtrọng

Số tiềnTỷtrọng

Số tiềnSốtương

đối

Số tiềnSốtương

đối

Vốn huy động 97.834 41,10 89.934 36,12 132.570 39,18 -7.900 -8,07 42.636 47,41

Vốn điều chuyển 140.212 58,90 159.041 63,88 205.794 60,82 18.829 13,43 46.753 29,40Tổng nguồn vốn 238.046 100 248.975 100 338.364 100 10.929 4,59 89.389 35,90

( Nguồn: Phòng tín dụng NHNO & PTNT huyện Long Hồ)

Qua bảng số liệu về cơ cấu nguồn vốn ta thấy tổng nguồn vốn của Ngânhàng tăng liên tục qua 3 năm, cụ thể: năm 2005 tổng nguồn vốn là 238.046 triệuđồng Năm 2006 thì tổng nguồn vốn tăng thêm 10.929 triệu đồng so với năm2005 tương ứng tỷ lệ tăng 4,59% làm cho tổng nguồn vốn năm 2006 là 248.975triệu đồng, sang năm 2007 tổng nguồn vốn là 338.364 triệu đồng tăng 89.389triệu đồng so với năm 2006 tỷ lệ tăng 35,90% Trong tổng nguồn vốn của Ngânhàng thì vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ trọng cao hơn vốn huy động, để hiểu rõhơn ta đi sâu vào phân tích từng nguồn vốn cụ thể.

* Vốn huy động:

Nguồn vốn huy động năm 2005 là 97.834 triệu đồng chiếm tỷ trọng 41,1%trong tổng nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng Năm 2006 vốn huy động là89.934 triệu đồng chiếm tỷ trọng 36,12% giảm 7.900 triệu đồng so với năm2005 Sang năm 2007 nguồn vốn này tăng thêm 42.636 triệu đồng so với năm2006 tỷ lệ tăng là 47,41% làm cho vốn huy động năm 2007 đạt 132.570 triệuđồng Nguồn vốn huy động giảm trong năm 2006 nhưng tăng lên trong năm2007, cho thấy khâu huy động vốn của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả.

Việc sử dụng nguồn vốn tự huy động sẽ có nhiều thuận lợi như là việc chovay được chủ động hơn do có đủ vốn trong tay không cần xin số vốn điềuchuyển, thu nhập sẽ cao hơn vì không phải trả chi phí sử dụng vốn cho Ngânhàng cấp trên Vì vậy, NHNO & PTNT huyện Long Hồ dù được điều chuyển vốntừ Ngân hàng cấp trên nhưng vẫn không lơi là khâu huy động vốn.

Trong thời gian qua, Ngân hàng đã có nhiều biện pháp tích cực trong huyđộng để thu hút vốn nhàn rỗi trong nhân dân bằng nhiều hình thức như: huy độngtiền gởi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành kỳ phiếu trái phiếu Ngân hàngvới nhiều kỳ hạn… áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt và thường xuyên thôngtin khuyến khích các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp mở tài khoản gửi tiền vàthanh toán qua Ngân hàng Từ đó đã tập trung và thu hút được nguồn vốn khá lớnđể đầu tư cho vay phát triển kinh tế địa phương.

* Vốn điều chuyển:

Hầu hết các Ngân hàng quốc doanh không riêng gì NHNO & PTNT huyệnLong Hồ nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho vay thì sẽ không thể đáp ứng hếtđược nhu cầu về vốn của khách hàng Vì vậy, ngoài vốn huy động tạ chỗ thì

Ngân hàng còn phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển, nguồn vốn này có lãisuất cao hơn so với lãi suất huy động nên sẽ làm chi phí hoạt động kinh doanh sẽtăng lên gây ảnh hưởng làm giảm lợi nhuận Do đó Ngân hàng luôn phấn đấu làmtăng nguồn vốn huy động để giảm nguồn vốn này Năm 2005 vốn điều chuyển là140.212 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 58,90% Sang năm 2006 nguồn vốn này159.041 triệu đồng chiếm tỷ trọng 63,88% tăng 18.829 triệu đồng so với năm2005, tỷ lệ tăng 13,43% Sang đến năm 2007 vốn điều chuyển ở mức khá cao là205.794 triệu đồng chiếm tỷ trọng 60,82% trong tổng nguồn vốn kinh doanh, sovới năm 2006 tăng 46.753 triệu đồng tỷ lệ tăng 29,40%.

4.1.2 Phân tích vốn huy đông của Ngân hàng qua 3 năm

Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNO & PTNT HUYỆNLONG HỒ

khách hàng 31.408 32,1 27.367 30,44 11.303 8,53 -4.032 -12,84 -16.073 -58,71Tiền gửi

TCTD 172 0,18 167 0,19 97 0,07 -5 -2,91 -70 -41,92Tiền gửi

tiết kiệm 28.699 29,33 25.575 28,44 69.937 52,75 -3.124 -10,9 44.362 173,46Phát hành

giấy tờ có giá

9.942 10,16 13.779 15,32 11.314 8,53 3.837 38,59 -2.465 -17,89

Tổng vốn

huy động 97.834 100 89.934 100 132.570 100 -7.900 -8,07 42.636 47,41

( Nguồn: Phòng tín dụng NHNO & PTNT huyện Long Hồ)

Trong nền kinh tế thị trường, nhu cầu về vốn của các cá nhân cũng như cácdoanh nghiệp ngày càng cao, càng trở nên bức thiết thì việc Ngân hàng thực hiệntốt công tác huy động vốn không những góp vốn mở rộng kinh doanh, tăngcường vốn cho nền kinh tế mà còn gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, ổn địnhnguồn vốn đảm bảo cho quá trình kinh doanh được thuận lợi lâu dài.

- Tiền gửi kho bạc nhà nước:

Do NHNO & PTNT huyện Long Hồ được thành lập đã đã lâu có mối quanhệ tốt với kho bạc qua nhiều năm, Ngân hàng có mức lãi suất hợp lý nên kho bạclà khách hàng thường xuyên giao dịch với Ngân hàng, hàng năm Ngân hàng nhậnđược rất nhiều tiền gởi từ kho bạc Long Hồ, tiền gởi kho bạc luôn chiếm tỷ trọngcao trong tổng vốn huy động cụ thể năm 2005 Ngân hàng nhận được từ kho bạclà 27.613 triệu đồng tỷ trọng là 28,22% Năm 2006 là 23.037 triệu đồng tỷ trọnglà 25,62% giảm 4.576 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 16,57% Sang năm 2007tiền kho bạc gởi là 39.919 triệu đồng chiếm tỷ trọng 30,11% tốc độ tăng từ73,28% tương ứng số tiền là 16.882 triệu đồng so với năm 2006 Nguyên nhântiền gửi từ kho bạc tăng là do năm 2007 người dân làm ăn có hiệu quả hơn so vớinăm 2006, nguồn ngân sách kho bạc được đảm bảo nên tiền gửi Ngân hàng từkho bạc Nhà nước cũng tăng lên.

- Tiền gửi khách hàng:

+ Bên cạnh nguồn tiền gửi kho bạc thì tiền gửi thanh toán của khách hàngcũng là nguồn vốn huy động khá lớn của Ngân hàng Nguồn vốn huy động nàygiảm qua các năm Cụ thể, tiền gửi thanh toán của khách hàng năm 2005 là31.408 triệu đồng tỷ trọng chiếm 32,10% Năm 2006 là 27.376 triệu đồng giảm4.032 triệu đồng với tốc độ giảm là 12,84% Sang năm 2007 tiếp tục giảm còn11.303 triệu đồng và tỷ trọng cũng giảm còn 8,53%, so với năm 2006 giảm là58,71%.

+ Qua đây ta thấy được tiền gửi của khách hàng ngày càng giảm, nguyênnhân có thể do những năm gần đây giá cả mặt hàng tăng cao làm cho khách hàngcần nhiều vốn tiền mặt hơn nên họ rút tiền ra làm cho tiền gửi của khách hàngngày càng giảm Đây là dạng đầu tư không nhằm mục đích sinh lời mà để thanhtoán, chi trả trong kinh doanh

- Tiền gửi các tổ chức tín dụng:

+ Tiền gửi các tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo nhu cầu chuyển tiền dịch vụ,thanh toán liên hàng…Mỗi ngân hàng phải có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàngnhà nước, kho bạc nhà nước và một số tổ chức tín dụng khác, nhằm thực hiện cáckhoản thanh toán chuyển tiền, chi trả cho khách hàng ở Ngân hàng khác Đâycũng là khoản tiền nhàn rỗi tạm thời của các Ngân hàng bạn khi phát sinh tình

trạng thừa vốn, và nếu khách hàng cần vay thì số vốn này sẽ được điều chuyển vềđể đáp ứng nhu cầu khách hàng.

+ Tiền gửi các tổ chức tín dụng chỉ chiếm một tỷ lệ tương đối nhỏ trongnguồn vốn huy động của Ngân hàng Cụ thể năm 2005 chiếm tỷ trọng 0,18%,năm 2006 là 0,19%, sang năm 2007 là 0,07% với số tiền qua 3 năm đều giảm,năm 2005 là 172 triệu đồng, năm 2006 là 167 triệu đồng giảm 2,91% Năm 2007số tiền gửi chỉ còn 97 triệu đồng giảm 70 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm là41,92% Nguyên nhân là do Ngân hàng thực hiện công tác cho vay, ít có giaodịch thanh toán liên hàng, hơn nữa trên địa bàn lại có ít đơn vị kinh tế cần thanhtoán qua Ngân hàng, các cơ sở và doanh nghiệp quen với việc mua bán thanhtoán bằng tiền mặt, lại có nhiều Ngân hàng Thương mại khác cạnh tranh với lãisuất huy động hấp dẫn Ngân hàng cần thiết lập nhiều mối quan hệ với các tổchức tổ chức tín dụng khác để tăng nguồn vốn huy động này hơn.

- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư:

+ Đây là một bộ phận thu nhập bằng tiền của dân cư gửi của tại Ngânhàng Tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn không nhỏ trong cơ cấu tổng nguồn vốnhuy động, nó luôn chiếm tỷ trọng cao trong những năm gần đây, cụ thể năm 2005tiền gửi tiết kiệm là 28.699 triệu đồng chiếm 29,33%, năm 2006 là 25.575 triệuđồng chiếm tỷ trọng 28,44% giảm 3.124 triệu đồng so với năm 2005, tỷ lệ giảmlà 10,9%, năm 2007 tiền gửi tiết kiệm là 69.937 triệu đồng chiếm tỷ lệ 52,76%tăng 44.362 triệu đồng so với năm 2006 tỷ lệ tăng 173,46%.

Qua phân tích số liệu ta thấy người dân ngày càng có nhu cầu gửi tiền tiếtkiệm nhiều hơn, có thể do người dân đã hiểu được lợi ích của việc gửi tiền tiếtkiệm sẽ được an toàn, lãi suất cao… Ngoài ra còn tham gia nhiều chương trìnhtiết kiệm dự thưởng với nhiều phần quà có giá trị.

- Phát hành giấy tờ có giá:

+ Ngoài các nguồn huy động nói trên Ngân hàng còn huy động cách pháthành giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, đây cũng là công cụ huy động vốnkhá hiệu quả Do Ngân hàng phát hành kỳ phiếu, trái phiếu với nhiều kỳ hạnkhác nhau, lãi suất phù hợp nên lượng tiền gửi tiết kiệm qua các năm tương đốilớn, cụ thể năm 2005 huy động được 9.942 triệu đồng Sang năm 2006 thì tănglên 13.779 triệu đồng tăng 3.837 triệu đồng tỷ lệ tăng 38,59% Năm 2007 vốn

huy động là 11.314 triệu đồng giảm 2.465 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm17,89%.

Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu cũng là một hình thức huy động vốn khá hiệuquả và cũng là một hình thức quảng cáo góp phần nâng cao uy tín của Ngânhàng, cần tiếp tục thực hiện tốt công tác huy động này.

Hình 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂMTóm lại, trong thời gian qua Ngân hàng đã có nhiều nổ lực trong công táchuy động vốn, cố gắng hoàn thành kế hoạch đề ra Tuy nhiên hiện nay nguồn vốn

Tiền gửi TCTDTiền gửi khách hàngTiền gửi tiết kiệmPhát hành giấy tờ có giá2005

Tiền gửi TCTDTiền gửi khách hàngTiền gửi tiết kiệmPhát hành giấy tờ có giá

Tiền gửi KBNNTiền gửi TCTDTiền gửi khách hàngTiền gửi tiết kiệmPhát hành giấy tờ cógiá

huy động vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn kinh doanh của Ngânhàng và trên địa bàn vẫn còn rất nhiều nguồn vốn nhàn rỗi để huy động Vì vậytrong những năm tới, Ngân hàng cần có kế hoạch và biện pháp huy động tốt hơn.Ngân hàng cần có kế hoạch và biện pháp huy động tốt hơn nữa để giữ đượckhách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới, tăng vốn huy động để đápứng nhu cầu vốn ngày càng cao của các thành phần kinh tế trong huyện

4.2 Phân tích doanh số cho vay

Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ thực hiệntheo hướng đề ra là tiếp tục đổi mới, hòa nhập nhanh với cơ chế thị trường khôngngừng mở rộng và tăng trưởng tín dụng theo thời hạn và trên mọi lĩnh vực ngànhnghề.

Do bản chất của hoạt động tín dụng Ngân hàng là đi vay để cho vay, vì thếnguồn vốn huy động được trong mỗi năm Ngân hàng cần có những biện pháphữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ độngvốn.

4.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn

Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN

ĐVT: Triệu đồng

Năm 2005Năm 2006Năm 20072006/2005Chênh lệch2007/2006

Ngắn

hạn 316.825 79,79 363.898 82,21 414.093 86,92 47.073 14,86 50.195 13,79Trung,

dài hạn 80.224 20,21 78.763 17,79 62.289 13,08 -1.461 -1,82 -16.474 -20,92Tổng 397.049 100 442.661 100 476.382 100 45.612 11,49 33.721 7,62

( Nguồn: Phòng tín dụng NHNO & PTNT huyện Long Hồ)

Dựa vào bảng 4 ta thấy, doanh số cho vay qua các năm đều tăng, chứng tỏlượng khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất, tiêu dùng đến vay Ngân hàng ngàycàng tăng Đây là kết quả của sự nổ lực hết mình cùng với việc thực hiện cácbiện pháp mở rộng tín dụng cũng như tác phong phục vụ của cán bộ tín dụng.Điều đó cho thấy quy mô tín dụng của Ngân hàng càng được mở rộng Trong đócho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay trung và dài hạn Thực tế chothấy tín dụng ngắn hạn đã và đang được mở rộng và đóng vai trò chủ yếu trong

Qua bảng số liệu trên ta thấy, tổng doanh số cho vay năm 2005 là 397.049triệu đồng, năm 2006 tăng lên 442.661 triệu đồng, tăng 45.612 triệu đồng với tốcđộ tăng là 11,49% Sang năm 2007 tăng thêm 33.721 triệu đồng đạt doanh số chovay 476.382 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 7,62% Mặc dù doanh số cho vaycủa Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm nhưng doanh số cho vay trung và dài hạnliên tục giảm và doanh số cho vay ngắn hạn thì tăng liên tục và chiếm phần lớn,hơn 75% trong tổng doanh số cho vay.

0100.000200.000300.000400.000500.000Triệu đồng

Trung dài hạnNgắn hạn

Hình 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN* Doanh số cho vay ngắn hạn:

- Trong nền kinh tế thị trường Ngân hàng có thể cho khách hàng vay ngắnhạn nhằm bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng hoặc cho vaytiêu dùng Khi nói đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng thì tín dụng ngắn hạnluôn được các Ngân hàng quan tâm hàng đầu, bên cạnh việc hỗ trợ vốn cho cácthành phần kinh tế phát triển còn là yếu tố quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuậncho Ngân hàng.

- Trong những năm qua, NHNO & PTNT huyện Long Hồ đã thực hiện chovay ngắn hạn ngày một tăng cao, cụ thể là: năm 2005 đạt 316.825 triệu đồngchiếm tỷ lệ 79,79% năm 2006 đạt 363.898 triệu đồng chiếm tỷ lệ 82,21% tăng47.073 triệu đồng so với năm 2005 tỷ lệ tăng là 14,86%, sang năm 2007 doanh sốcho vay đạt 414.093 triệu đồng chiếm tỷ lệ 86,92% tăng 50.195 triệu đồng so vớinăm 2006 tương ứng tỷ lệ tăng là 13,79%.

Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm một tỷ trọng lớn như vậy là do phần lớn

bán nhỏ… mà đa số các ngành này có chu kỳ sản xuất ngắn, thu hồi vốn nhanhtrong thời gian ngắn, nên nếu cần vốn thì họ sẽ vay ngắn hạn.

Về phía Ngân hàng, thời gian qua Ngân hàng chú trọng mở rộng cho vayngắn hạn để đảm bảo thu hồi vốn nhanh, chất lượng tín dụng tốt, nhất là trongđiều kiện kinh tế hiện nay không ổn định do ảnh hưởng lạm phát, dịch cúm giacầm làm giá cả hàng hóa tăng cao Hơn nữa, đạt được kết quả đáng mừng nhưvậy là do Ngân hàng đã nắm bắt được nhu cầu vốn trên địa bàn và tiếp cận đượcngày càng nhiều khách hàng, chủ yếu do công tác tiếp thị tốt, điều kiện kinh tếtỉnh Vĩnh Long nói chung có nhiều thuận lợi, nhiều lĩnh vực mới có tiềm năngphát triển Bên cạnh đó, theo định hướng thì tỉnh Vĩnh Long đến năm 2010 trởthành thành phố loại ba nên những năm qua Tỉnh đã được sự quan tâm rất lớncủa Đảng và Nhà nước, đã có nhiều chủ trương, chính sách hỗ trợ cho các Ngânhàng trong địa bàn nhằm thực hiện tốt mục tiêu phục vụ tốt cho nhu cầu củakhách hàng vay vốn.

* Doanh số cho vay trung và dài hạn

Bên cạnh nhu cầu vay vốn ngắn hạn thì người dân cũng có nhu vay vốntrung và dài hạn nhưng chiếm tỷ lệ nhỏ

Qua bảng phân tích ta thấy doanh số cho vay và tỷ trọng doanh số cho vaytrung và dài hạn ngày càng giảm Cụ thể: năm 2005 doanh số cho vay là 80.224triệu đồng chiếm 20,21%, sang năm 2006 doanh số cho vay chỉ còn 78.763 triệuđồng chiếm tỷ trọng 17,79% giảm 1.461 triệu đồng so với năm 2005 Năm 2007doanh số cho vay lại giảm đáng kể chỉ còn 62.289 triệu đồng chiếm tỷ trọng13,08%, so với năm 2006 tỷ lệ giảm là 20,92% Nguyên nhân gây ra sự giảm sútđối với doanh số cho vay trung và dài hạn do sự thay đổi về chính sách kinhdoanh của Ngân hàng, hạn chế cho vay trung và dài hạn, hơn nữa là do thị trườnggiá cả biến động làm cho người dân không dám đầu tư vào những dự án dài.

Nhìn chung tổng doanh số cho vay của Ngân hàng đều tăng qua 3 năm đãcho thấy sự cố gắng rất lớn của cán bộ tín dụng Ngân hàng trong việc đẩy mạnhcông tác phát vay đưa nguồn vốn đến những đối tượng có nhu cầu sản xuất kinhdoanh, tiêu dùng Kết quả là tăng doanh số cho vay, đặc biệt là cho vay ngắnhạn Hơn nữa nhờ có 5 chi nhánh trực thuộc ở các xã nên có nhiều thuận lợi chokhách hàng trong việc giao dịch, không chỉ khi cho vay mà cả khi gửi tiền Vì

vậy, Ngân hàng cần tiếp tục duy trì thực hiện tốt công tác cho vay, mở rộng phạmvi tín dụng phục vụ tất cả các ngành kinh tế.

4.2.2 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế

Bảng 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ

30.937 7,79 56.131 12,68 121.16

3 25,43 25.194 81,65 65.032 115,86Cơ sở hạ

tầng 39.334 9,91 42.250 9,54 50.231 10,54 2.916 7,41 7.981 18,89Khác 36.707 9,24 49.332 11,14 3.730 0,78 12.625 34,39 -45.602 -92,4

Tổng 397.049

- Ngân hàng đã bố trí cán bộ tín dụng xuống phụ trách ở xã để giúp bà connông dân có điều kiện tiếp xúc với các điều kiện vay vốn.

- Diện tích đất nông nghiệp chưa được vay ngày càng nhiều nên ngày càngcó nhiều nông dân đến giao dịch.

- Đa số nông dân sản xuất chủ yếu là cây lúa ít có nguồn thu khác, mọikhoản chi tiêu trong gia đình đều phải dựa vào khoản thu nhập này nên mỗi khisản xuất gặp rủi ro như thiên tai hay mất giá bà con đều thiếu vốn sản xuất nênphải nhờ vào vốn Ngân hàng.

Tuy nhiên, về kết cấu tỷ trọng của ngành nông nghiệp qua 3 năm có phầngiảm sút Điều này chứng tỏ những năm gần đây Ngân hàng vẫn tiếp tục duy trìcho vay ngành nông nghiệp và tập trung nhiều vào cho vay phục vụ các ngànhnhư tiểu thủ công nghiệp, thương mại dịch vụ, cơ sở hạ tầng theo sự chuyển dịchcơ cấu kinh tế của huyện nhà.

Hình 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ* Ngành tiểu thủ công nghiệp:

Đây là lĩnh vực rất phát triển của huyện, do có nhiều ngành nghề truyềnthống nhất là làm gốm Qua 3 năm doanh số cho vay đối tượng này tăng liên tục,năm 2005 là 7.132 triệu đồng chiếm tỷ trọng 1,8% Năm 2006 doanh số đạt11.355 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2,57% tăng 4.223 triệu đồng tỷ lệ tăng là59,21% Đến năm 2007, doanh số cho vay đạt 16.886 triệu đồng làm cho tỷ trọngtăng theo đạt 3,54% trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng, tăng 5.531 triệuđồng tỷ lệ tăng 48,71% so với năm 2006.

Nguyên nhân của sự tăng này do kinh tế ngày càng phát triển, sự tham giacủa các thành phần kinh tế đã làm cho sản xuất công nghiệp mang tính đa dạngcả về quy mô sản xuất, chủng loại và chất lượng sản phẩm, bên cạnh đó ngànhnghề truyền thống dần dần được khôi phục, người sản xuất quan tâm đến cải tiến