www.luanvan.online LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống ngân hàng Việt Nam cần có bước đổi mạnh mẽ tất mặt, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung vào vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng No&PTNT Hà Nội ngân hàng thương mại hàng đầu địa bàn Thủ Đơ, chi nhánh đầu đàn hệ thống ngân hàng nơng nghiệp, vấn đề tăng trưởng bền vững đặt hàng đầu cơng đổi hội nhập, đặc biệt việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Với tỉ lệ chiếm 80-85% tổng thu nhập cho thấy sản phẩm tín dụng có vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh, có ảnh hưởng lớn đến lĩnh vực kinh doanh khác NHNo&PTNT Hà Nội Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng mối tương quan hoạt động với hoạt động kinh doanh khác NHNo&PTNT Hà Nội, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc cần thiết có ý nghĩa thiết thực cho cơng xây dựng phát triển bền vững NHNo&PTNT Hà Nội Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương: Chương 1:Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Chương 2:Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Chương 3:Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Do thời gian thực tập trình độ nghiên cứu nhiều hạn chế nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy để luận văn em hồn thiện có chất lượng tốt Luanvan.online Page www.luanvan.online CHƯƠNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Theo luật Mỹ: NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn Theo luật Ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cung cấp dịch vụ tốn 1.2 Hoạt động NHTM 1.2.1 Hoạt động huy động vốn Tiền gửi khách hàng (gồm cá nhân tổ chức) nguồn vốn quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng.Để huy động nhiều tiền có chất lượng ổn định, ngân hàng phải đưa nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ đối tượng đa dạng hố hình thức huy động vốn như: tiền gửi tốn, tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội, quan, tiết kiệm dân cư ,linh hoạt lãi suất Là đối tượng phải dự trữ bắt buộc với NHNN, phí tiền gửi NHTM trả cho khách hàng cao thực tế.Ngồi tiền gửi ngắn hạn khơng kỳ hạn thường nhạy cảm với biến động lãi suất yếu tố kinh tế khác lạm phát Luanvan.online Page www.luanvan.online Ngồi tiền gửi khách hàng, NHTM huy động vốn từ nguồn vay NHNN hay NHTM khác quốc tế.Tuy nhiên tỷ trọng nguồn vốn thấp nguồn tiền gửi 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động quan trọng NHTM tìm cách sử dụng nguồn vốn để thu lợi nhuận.Việc sử dụng vốn q trình biến tài sản nợ thành tài sản có khác nhau, cho vay đầu tư tài sản quan trọng nhất.Do quản lý tài sản nhiệm vụ quan trọng NHTM để tránh rủi ro, đảm bảo an tồn vốn 1.2.3 Hoạt động trung gian NHTM tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư,tức chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi có nhu cầu sử dụng.Với chức NHTM làm cầu nối cá nhân tổ chức có thu nhập lớn chi dùng với cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, hay thu nhập khơng bù đắp nhu cầu chi tiêu nên họ cần bổ xung vốn Ngồi trung gian tài chính,NHTM trung gian tốn.Ngân hàng thay mặt khách hàng chi trả giá trị hàng hố dịch vụ ngồi nước.Để tốn nhanh chóng, thuận tiện, an tồn tiết kiệm, ngân hàng dùng nhiều hình thức tốn khơng dùng tiền mặt như:séc chuyển tiền, uỷ nhiệm chi, bù trừ qua NHNN qua trung tâm tốn, nhờ thu v v biện pháp kỹ thuật như:thư, điện tín, hệ thống máy tính điện tử v v Vai trò NHTM kinh tế 2.1 Đối với sản xuất lưu thơng hàng hố NHTM trung gian tài thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển.Nó khơng đáp ứng đầy đủ vốn cho doanh nghiệp mà thơng qua dịch vụ tốn, tư vấn hỗ trợ kinh doanh doanh nghiệp.Bên cạnh tạo điều kiện thuận lợi cho việc lưu thơng hàng hố nhằm đáp Luanvan.online Page www.luanvan.online ứng nhu cầu đầu tư, tiêu dùng cho tồn xã hội cách nhanh chóng hiệu 2.2 Đối với điều hồ lưu thơng tiền tệ NHTM nơi chủ yếu tốt để lĩnh tiền vào lưu thơng.Bằng đường tín dụng NHTM đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế,thúc đẩy sản xuất tạo thêm hàng hố, cải vật chất cho xã hội làm sở ổn định tiền tệ Hoạt động tín dụng góp phần thúc đẩy nhanh việc tốn qua ngân hàng làm giảm luợng tiền mặt lưu thơng làm tăng hiệu việc áp dụng sách tiền tệ làm tăng giảm luợng tiền cung ứng lưu thơng.Nếu NHTW tăng lãi suất tái cấp vốn ngân hàng tăng lãi suất cho vay nhu cầu vay vốn doanh nghiệp giảm xuống lượng tiền cung ứng lưu thơng giảm.Ngược lại với lãi suất tái cấp vốn giảm làm cho lượng tiền cung ứng tăng lên Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 3.1 Khái niệm tính chất khách quan rủi ro Cụm từ “rủi ro” nhiều nhà kinh tế định nghĩa theo nhiều cách khác nhau, khái qt lại ta hiểu rủi ro xuất biến cố khơng mong đợi gây thiệt hại cho cơng việc cụ thể rủi ro xảy hoạt động, lĩnh vực mà khơng phụ thuộc vào ý muốn người Hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng ln gắn liền với rủi ro.Rủi ro tác động trực tiếp tới kết doanh lợi, nguy phá sản ngân hàng.Do việc thừa nhận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng từ tìm kiếm nhiều phương pháp chống đỡ rủi ro đòi hỏi tồn phát triển ngân hàng.Rủi ro kinh doanh ngân hàng tất yếu, mà nhà quản lý ngân hàng có sách giảm bớt khơng thể gạt bỏ chúng 3.2 Các loại rủi ro NHTM Luanvan.online Page www.luanvan.online - Rủi ro tín dụng:là khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay khơng trả hạn, khơng trả, khơng trả đầy đủ vốn lãi - Rủi ro lãi suất:là tổn thất tiềm tàng mà ngân hàng phải gánh chịu lãi suất thị trường có biến đổi - Rủi ro hối đối:là loại rủi ro biến động tỷ giá hối đối gây tổn thất hoạt động kinh doanh ngoại tệ - Rủi ro khoản:Rủi ro khoản phát sinh người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ngân hàng lập tức.Khi gặp phải trường hợp ngân hàng phải bán tài sản có tính lỏng thấp với giá rẻ hay vay từ NHTW - Rủi ro tồn đọng vốn:Rủi ro tồn đọng vốn xảy vốn bị đọng lớn khơng cho vay đầu tư làm cho thu nhập ngân hàng giảm sút - Rủi ro khác:Các loại rủi ro khác rủi ro cơng nghệ,rủi ro quốc gia gắn liền với hoạt động đầu tư khả xảy cướp ngân hàng, nhầm lẫn tốn, hoả hoạn II RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM Khái niệm Có nhiều quan điểm khác rủi ro, ngân hàng thương mại, rủi ro biến cố khơng mong đợi gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay khơng thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ khơng đầy đủ khơng trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Nếu vay Ngân hàng bị thất thốt, dân chúng thiếu lòng tin tìm cách rút tiền khỏi Ngân Luanvan.online Page www.luanvan.online hàng, từ ảnh hưởng đến khả khoản Ngân hàng thương mại Khi rủi ro tín dụng phát sinh, Ngân hàng thương mại khơng thực kế hoạch đầu tư kế hoạch tốn khoản tiền gửi đến hạn Rủi ro tín dụng lớn dẫn đến khó khăn việc huy động vốn phát triển sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với bạn hàng Ngân hàng khác, buộc Ngân hàng phải thu hẹp hoạt động, tất thể lợi nhuận giảm, ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp giảm sút đó, uy tín Ngân hàng giảm sút, dẫn đến tình trạng khó khăn, phá sản Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng *Đối với thân ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy làm giảm lợi nhuận kinh doanh tức thu nhập giảm.Thu nhập giảm làm cho việc mở rộng tín dụng gặp khó khăn Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn,rủi ro tín dụng khiến cho việc hồn trả tiền gửi ngân hàng gặp nhiều khó khăn.Các khoản cho vay khó đòi tiền gửi khách hàng phải trả lãi, làm hội kinh doanh tốt ngân hàng.Nếu rủi ro xảy mức độ q lớn,nguồn vốn ngân hàng khơng đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất yếu dẫn tới phá sản ngân hàng *Đối với kinh tế Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác.Vì vậy,kết kinh doanh ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế đương nhiên phụ thuộc lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khách hàng.Hoạt động kinh doanh ngân hàng khơng thể có kết tốt hoạt động kinh doanh kinh tế chưa tốt hay nói cách khác hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều rủi ro hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro.Rủi ro xảy dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho Luanvan.online Page www.luanvan.online doanh nghiệp sản xuất kinh doanh,làm ảnh hưởng tiêu cực kinh tế đời sống xã hội.Do đó, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng vấn đề sống ngân hàng mà u cầu cấp thiết kinh tế góp phần vào ổn định phát triển tồn xã hội Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 3.1 Phân loại nợ - Nhóm 1:Nợ đủ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn - Nhóm 2:Nợ cần ý + Các khoản nợ q hạn 90 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại - Nhóm 3:Nợ tiêu chuẩn + Các khoản nợ q hạn từ 90-180 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ q hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại - Nhóm 4:Nợ nghi ngờ + Các khoản nợ q hạn từ 180-360 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ q hạn từ 90-180 ngày theo thời hạn cấu lại - Nhóm 5:Nợ có khả vốn + Các khoản nợ q hạn 360 ngày + Các khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ q hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại 3.2 Các tiêu đo lường - Chỉ tiêu xác suất rủi ro - Chỉ tiêu tỷ lệ nợ q hạn/Tổng dư nợ Luanvan.online Page www.luanvan.online - Chỉ tiêu tỷ lệ nợ q hạn gia hạn/Tổng dư ợ - Tỷ lệ nợ q hạn gia hạn so với tổng tài sản - Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ - Tỷ lệ rủi ro theo thời gian - Tỷ lệ tổng lãi treo phát sinh so với thu nhập từ cho vay - Tỷ lệ miễn, giảm lãi so với thu nhập từ cho vay - …vv Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 4.1 Ngun nhân từ phía ngân hàng - Việc mở rộng hoạt động tín dụng q mức thường tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng ngân hàng tăng lên.Mở rộng tín dụng q mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kỹ càng,khả giám sát cán tín dụng việc sử dụng khoản vay giảm xuống đồng thời làm cho việc tn thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị lơi lỏng - Trình độ cán hạn chế,nhất cán tín dụng người trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng, phân tích thẩm định khách hàng dự án vay vốn.Vì trình độ cán tín dụng khơng cao, thẩm định khơng tốt, chấp nhận cho vay khoản vay khơng khả thi bị khách hàng lừa gạt - Quy chế cho vay chưa chặt chẽ, q cụ thể q linh hoạt khiến cho NHTM gặp phải rủi ro tín dụng.Việc đánh giá giá trị tài sản chấp, cầm cố vấn đề lớn, vấn đề cộm quy chế tín dụng NHTM - Sự cạnh tranh khơng lành mạnh nhằm thu hút khách hàng NHTM khiến cho việc thẩm định khách hàng trở nên sơ sài,qua loa Hơn nữa, nhiều NHTM q trọng đến lợi nhuận nên chấp nhận rủi ro cao, bất chấp khoản vay khơng lành mạnh, thiếu an tồn - Ngồi ra, nhiều nhân tố khác thuộc NHTM gây rủi ro tín dụng như: chất lượng thơng tin xử lý thơng tin NHTM, cấu tổ chức quản lý đội ngũ cán bộ, lực cơng nghệ Luanvan.online Page www.luanvan.online 4.2 Ngun nhân khách hàng - Đối với doanh nghiệp, kinh nghiệm lực hoạt động kinh doanh trình độ thấp, hầu hết doanh nghiệp khơng nắm bắt thơng tin kịp thời, thiếu thích nghi với cạnh tranh Vì vậy, dự án vay vốn gặp khó khăn, khả trả nợ khách hàng gặp vấn đề, rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi - Lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều khách hàng tìm cách lừa đảo để vay vốn Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ - Sử dụng sai mục đích so với hợp đồng tín dụng khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, việc tốn gốc lãi hạn khó xảy ra,rủi ro tín dụng xuất - Việc trốn tránh trách nhiệm nghĩa vụ uỷ quyền bảo lãnh ngun nhân dẫn đến rủi ro cho NHTM Một số cơng ty, tổng cơng ty đứng bảo lãnh uỷ quyền cho chi nhánh trực thuộc thực vay vốn NHTM để tránh kiểm tra giám sát ngân hàng cho vay chính.Khi đơn vị vay vốn khả tốn, bên bảo lãnh uỷ quyền khơng chịu thực việc trả nợ thay 4.3 Ngun nhân khác - Do mơi trường pháp lý chưa hồn thiện đồng bộ, thay đổi theo hướng bất lợi cho doanh nghiệp khiến khoản vay NHTM gặp khó khăn - Do biến động kinh tế suy thối kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp ngân hàng - Ngân hàng khơng theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn cơng nghệ ngân hàng - Ngồi ra, rủi ro từ mơi trường thiên nhiên động đất, bão lụt, hạn hán, tác động xấu tới phương án đầu tư khách hàng, làm cho khách hàng khó có nguồn trả nợ ngân hàng, từ gây rủi ro tín dụng Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Luanvan.online Page www.luanvan.online Bước 1: Phân hạng danh mục rủi ro tín dụng Bước 2: Rà sốt, xếp hạng rủi ro Bước3: Danh mục rủi ro rín dụng cần giám sát, nội dung giám sát Bước 4: Lập phương pháp giám sát hợp lý Bước 5: Q trình kiểm tra, đánh giá Bước 6: Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có khả có vấn đề Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM - Xử lý ngun nhân chủ quan phía NHTM + Tổ chức hợp lý khoa học quy trình tín dụng theo hướng chặt chẽ có hiệu quả, tập trung vào ba giai đoạn: nghiên cứu khách hàng, giám sát khách hàng vay thu nợ + Thực đa dạng hố khách hàng phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro + Nâng cao trình độ lực đội ngũ cán bộ, lực thẩm định dự án, thẩm định khách hàng + Xây dựng chiến lược khách hàng - Xử lý nợ q hạn:Khi khoản cho vay có vấn đề khơng phải NHTM trắng NHTM cần phải tìm cách thu hồi tồn phần khoản vay Có hai lựa chọn xử lý nợ q hạn: khai thác lý Tuy cần nhấn mạnh ba ngun tắc xử lý nợ q hạn là: chống xố nợ, hạn chế gia nợ, chống đảo nợ + Khai thác q trình làm việc với người vay khoản nợ trả phần hay tồn mà khơng dựa vào cơng cụ pháp lý để ép buộc thu nợ + Thanh lý khoản nợ có vấn đề,nợ khó đòi thực việc tổ chức khai thác tỏ khơng hiệu Các cơng cụ để thực lý bao gồm: phát mại tài sản chấp, kết hợp với quan phap lý để ép buộc thu hồi nợ, sử dụng nghiệp vụ mua bán nợ thị trường Luanvan.online Page 10 www.luanvan.online -Phòng tổ chức cán bộ: Thực cơng tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh,thực cơng tác quản trị văn phòng,thực cơng tác bảo vệ an ninh an tồn chi nhánh -Phòng hành : kiểm tra, lưu giữ giấy tờ, văn pháp luật lĩnh vực ngân hàng, đơn từ, giấy liên hệ cơng tác, định cuả cấp lãnh đạo, chuyển giấy tờ, định tới phòng ban -Phòng thẩm định: Nhiệm vụ thẩm định dự án xin vay,tư cách pháp nhân khách hàng,giám sát q trình sử dụng vốn vay khách hàng 4.Tình hình huy động vốn Huy động vốn yếu tố quan trọng hoạt động ngân hàng.Trong năm gần Ngân hàng ln chủ động tích cực quan tâm phát triển cơng tác huy động vốn.Các hình thức huy động phong phú đa dạng góp phần tăng trưởng nguồn vốn,tạo cấu đầu vào hợp lý Luanvan.online Page 43 www.luanvan.online Bảng 1: Tình hình huy đồng vốn ẸỤN VŨ: TYỶ ỦNG Chỉ tiêu 31/12/2003 31/12/2004 So saựnh 2004/2003 ST %/∑NV ST %/∑NV - Tiền gửỷi caực TCKT 862 20,2 898 14,6 + 36 + 1,9 - Tiền gửỷi caực TCTD - Tiền tieỏt kieọm - Kyứ phieỏu - Tiền gửi vay khác 1.454 34,2 1.931 31,4 +477 +25,2 640 15 972 15,8 +332 +17,5 1.141 161 26,8 3,8 2.055 296 33,4 4,8 +914 +135 +48,3 +7,1 Tổng vốn huy động 4.258 6.152 ST %/∑NV +1.894 Qua baỷng 1ta thaỏy giửừa naờm 2003vaứ naờm 2004 coự sửù bieỏn ủoọng khaự lụựn cụ caỏu nguồn voỏn Nhỡn chung maởt tuyeọt ủoỏi, caực nguồn hỡnh thaứnh voỏn ủều taờng, cú theồ: naờm 2003tiền gửỷi cuỷa caực toồ chửực kinh teỏ laứ 862 tyỷ ủồng chieỏm tyỷ tróng 20,2% toồng nguồn voỏn huy ủoọng, naờm 2004laứ 898 tyỷ ủồng, taờng 1,9% so vụựi naờm 2003vụựi soỏ tuyeọt ủoỏi laứ 36 tyỷ ủồng Vieọc tiền gửỷi cuỷa toồ chửực kinh teỏ taờng 36 tyỷ ủồng theồ hieọn uy tớn cuừng nhử chớnh saựch chổ ủáo laừi suaỏt phuứ hụùp cuỷa NHNo & PTNT Haứ Noọi vaứ caực Ngãn haứng Quaọn, tửứ ủoự thu huựt khaựch haứng ngaứy caứng ủõng vaứ oồn ủũnh Ngoaứi ra, tiền gửỷi cuỷa caực toồ chửực tớn dúng vaứ tiền tieỏt kieọm cuừng taờng lẽn ủaựng keồ, cú theồ laứ: naờm 2004tiền gửỷi caực toồ chửực tớn dúng taờng 25,2 % vaứ tiền tieỏt kieọm taờng 17,5% so vụựi naờm 2003 Tuy nhiẽn, maởt cụ caỏu thỡ tiền gửỷi cuỷa caực toồ chửực kinh teỏ vaứ toồ chửực tớn dúng ủều giaỷm tửứ 20,2% vaứ 34,2% xuoỏng coứn 14,6% vaứ 31,4% Trong ủoự, tiền tieỏt kieọm vaứ kyứ Luanvan.online Page 44 www.luanvan.online phieỏu lái taờng tửứ 15% vaứ 26,8% lẽn ủeỏn 15,8% vaứ 33,4% ẹiều naứy cho thaỏy Ngãn haứng ủaừ coự sửù ủiều chổnh khaựch haứng Thay vỡ taọp trung vaứo caực toồ chửực kinh teỏ vaứ toồ chửực tớn dúng thỡ ủaừ chuyeồn qua ủoỏi tửụùng khaựch haứng laứ tớn dúng tiẽu duứng caự nhãn Coự ủửụùc nhử vaọy thỡ Ngãn haứng ủaừ chuự tróng ủeỏn cõng taực huy ủoọng voỏn cuỷa mỡnh, thu huựt ủửụùc khaự mánh lửụùng tiền nhaứn ri dãn cử vaứthửùc hieọn caực nghieọp vú toaựn liẽn Ngãn haứng moọt caựch linh hoát táo ủiều kieọn thuaọn lụùi cho caực caự nhãn, toồ chửực 5.Hoạt động cho vay Năm 2004 nhờ có nhiều sách áp dụng thúc đẩy hoạt động cho vay nên tổng doanh số cho vay tăng nhiều so với năm 2003 thể qua bảng số liệu Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn Đơn vị :Triệu đồng 31/12/2003 Chỉ tiêu Doanh số cho vay + Nội tệ + Ngoại tệ Doanh số thu nợ +Nội tệ + Ngoại tệ Tổng dư nợ +Nội tệ + Ngoại tệ Dư nợ ngắn hạn + DNNN + DNNQD + Hộ sản xuất + Dư nợ khác Dư nợ trung dài hạn + DNNN + DNNQD Luanvan.online Số tiền 3.424.007 2.646.498 777.509 3.668.286 2.770.775 897.511 1571151 1.480.024 91.127 1.109.233 949.725 80.308 31.059 48.141 461.918 357.293 58.710 Tỷ lệ% 77,3 22,7 75,5 2,5 94,2 5,8 70,6 85,6 7,2 2,8 4,3 29,4 77,3 12,7 31/12/2004 Tỷ lệ Số tiền % 4.193.504 3.175.125 75,7 1.018.379 24,3 3.761.945 2.774.618 73,8 987.327 26,2 2.002.709 1.628.202 81,3 374.507 18,7 1.257.701 62,8 845.175 67,2 241.479 19,2 83.008 6,6 88.039 745.008 37,2 554.286 74,4 109.516 14,7 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ lệ% +769.497 +528.627 +240.870 +93.659 +3.843 +89.816 +431.558 +148.178 +282.930 +148.468 -104.550 +161.171 +51.949 +39.898 +283.090 +196.993 +50.806 +22,47 +19,86 +30,98 +2,55 +0,14 +10,01 +27,47 +10,01 +310,48 +13,38 -11,01 +200,7 +167,25 +82,88 +61,29 +55,13 +86,54 Page 45 www.luanvan.online + Hộ sản xuất + Dư nợ khác 9.885 36.030 2,1 7,9 26.075 55.131 3,5 7,4 +16.190 +19.101 +163,78 +53,01 (Báo cáo kết tổng kết năm 2003,2004 NHNo&PTNT Hà Nội) Tổng doanh số cho vay đến ngày 31/12/2004 4.193.504 triệu đồng tăng 769.497 triệu đồng so với năm 2003,tỷ lệ chiếm 22,47% Trong đó: -Cho vay nội tệ năm 2004 tăng 19.86% so với năm 2003 -Cho vay ngoại tệ năm 2004 tăng 30,98% so với năm 2003 -Doanh số thu nợ năm 2004 tăng so với năm 2003 tăng khoảng 2,55% -Doanh số thu nợ nội tệ năm 2004 tăng 0,14% so với năm 2003 -Doanh số thu nợ ngoại tệ năm 2004 tăng 10,01% so với năm 2003 -Tổng dư nợ đến ngày 31/12/2004 2.002.709 triệu tăng so với năm 2003 431.558 triệu,tỷ lệ tăng 27,47% -Dư nợ ngắn hạn năm 2004 1.257.701 triệu,chiếm tỷ trọng 62,8% tổng dư nợ tăng so với năm 2003 13,38% -Dư nợ trung dài hạn tăng so với năm 2003 khoảng 61,29% 6.Một số cơng tác khác *Cơng tác kế tốn Ngân hàng ứng dụng số phần mềm vào cơng tác kế tốn.Quản lý chặt chẽ đảm bảo cập nhật thơng tin nên nghiệp vụ kế tốn phát sinh hạch tốn kịp thời xác.Doanh số dịch vụ chuyển tiền điện tử năm sau lớn năm trước số số tiền tạo thêm cho Ngân hàng có nguồn thu nhập tương đối chắn ổn định *Cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt nghiệp vụ Ngân hàng,cho đến nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt chứng tỏ nhiều ưu điểm.Do thể thức tốn mở rộng chiếm vị trí quan trọng khơng thể thiếu nghiệp vụ ngân hàng Luanvan.online Page 46 www.luanvan.online 7.Thực trạng rủi ro tín dụng 7.1 Tỷ lệ nợ q hạn theo thành phần kinh tế theo thời hạn Bắt nguồn từ nhiều ngun nhân, từ phia khách hàng,cũng từ phía Ngân hàng mà nợ q hạn hoạt động cho vay NHNo&PTNT Hà Nội vấn đề cần quan tâm Luanvan.online Page 47 www.luanvan.online Bảng 3: Nợ q hạn theo thành phần kinh tế theo thời hạn ẸỤN VŨ: TRIEỌU ỦNG Chổ tiẽu TOỒNG DỬ NỤÙ TOỒNG NỤÙ QUAỰ HÁN THEO THAỨNH PHN KINH TEỎ + KTQD + KTNQD Theo thời hạn + Ngắn hạn +Trung dài hạn Naờm 2003 Số tiền Tỷ lệ% 1.571.151 Naờm 2004 Số tiền Tỷ lệ% 2.002.709 So sánh2004/2003 40.665 2,59 57.187 2,86 Số tiền + 431.558 + 16.522 Tỷ lệ% 27.059 13.606 2,07 5,15 46.656 10.531 3,33 1,74 + 19.579 - 3.075 + 72,42 - 22,6 35.429 5.226 3,19 1,13 45.723 11.464 3,64 1,54 + 10.294 + 6.238 + 29,06 + 119,4 + 40,6 (Nguồn báo cáo kết kinh doanh) Qua baỷng toồng hụùp trẽn ta coự theồ thaỏy toồng dử nụù quaự hán cuoỏi naờm 2004 laứ 57.187 trieọu ủồng, chieỏm 2,86% toồng dử nụù, taờng 40,6% so vụựi naờm 2003 vụựi soỏ tiền laứ 16.522 trieọu ủồng Tyỷ leọ nụù ngaộn hán cuỷa khu vửùc kinh teỏ quoỏc doanh aồn chửựa nhiều ruỷi ro vaứ liẽn túc taờng naờm Cú theồ, naờm 2003 laứ 27.059 trieọu ủồng, chieỏm 2,07% toồng dử nụù kinh teỏ quoỏc doanh, sang naờm 2004 laứ 44.656 trieọu ủồng, chieỏm 3,33% toồng dử nụù kinh teỏ quoỏc doanh taờng 19.597 trieọu ủồng Trong ủoự,nụù quaự hán cuỷa kinh teỏ ngoaứi quoỏc doanh lái coự xu hửụựng giaỷm Cú theồ, naờm 2003 laứ 13.606 trieọu ủồng chieỏm 5,15% toồng dử nụù kinh teỏ ngoaứi quoỏc doanh, ủeỏn naờm 2004 laứ 10.521 trieọu ủồng chieỏm 1,74% toồng dử nụù kinh teỏ ngoaứi quoỏc doanh vaứ giaỷm 3.075 trieọu ủồng ẹiều naứy raỏt coự lụùi cho Ngãn haứng vieọc kinh doanh Luanvan.online Page 48 www.luanvan.online Xét theo loại thời hạn cho vay thấy biến động nợ q hạn ngắn hạn năm tăng đáng kể Luanvan.online Page 49 www.luanvan.online 7.2 Tỷ lệ nợ q hạn theo khả thu hồi Bảng 4:Phân tích nợ q hạn theo khả thu hồi ẹụn vũ: trieọu ủồng Năm 2003 Năm 2004 Số tiền Số tiền %/Σ nợ %/Σ nợ Chổ tiẽu q hạn q hạn Tổng dư nợ 1.571.151 2.002.709 Tổng nợ q hạn 40.665 57.187 Nợ q hạn ([...]... CÁC GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HÀ NỘI Trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội giai đoạn 2005-2010 và trên cơ sở thưc trạng cơng tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội trong những năm qua, các tồn tại và ngun nhân của những tồn tại trong cơng tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, em xin kiến nghị với NHNo&PTNT Hà Nội một số giải pháp. .. ngân hàng.Trên thực tế, hầu hết các ngân hàng đều đã áp dụng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro nhưng do rất nhiều ngun nhân,có ngun nhân Luanvan.online Page 20 www.luanvan.online chủ quan và khách quan, rủi ro tín dụng vẫn phát sinh gây ra những thiệt hại đối với ngân hàng Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội được thể hiện dưới các dạng:Nợ q hạn, giãn nợ và khoanh nợ Nợ q hạn. .. số giải pháp sau: 1 Giải pháp trước mắt Nhằm nâng cao vị thế của NHNo&PTNT Hà Nội, hồn thành các mục tiêu kinh doanh đã đề ra, nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa khi rủi ro tín dụng xảy ra, xây dựng được một hệ thống khách hàng truyền thống.Trước mắt, NHNo&PTNT Hà Nội tập trung thực hiện các giải pháp cụ thể sau: 1.1 Giải pháp về nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng - Sử dụng thêm các chỉ tiêu... dùng tiền mặt là một trong những nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng, cho đến nay nghiệp vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt đã chứng tỏ được nhiều ưu điểm.Do đó thể thức thanh tốn này càng được mở rộng và chiếm một vị trí quan trọng khơng thể thiếu trong nghiệp vụ ngân hàng II Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội 1.Nhận dạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội Rủi ro tín dụng ln là một vấn đề được... phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng (Xếp loại khách hàng theo loại A,B,C, phân loại khách hàng ) - Phân loại và xếp hạng rủi ro theo ngành, nhóm ngành theo định kỳ, qua đó xác định được hạn mức tín dụng cho từng ngành, nhóm ngành - Sớm ban hành sổ tay tín dụng riêng cho NHNo&PTNT Hà Nội Luanvan.online Page 33 www.luanvan.online - Với mạng lưới rộng, nên xây dựng hệ thống thu thập và xử lý thơng tin tín. .. doanh mỗi Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ nhất định có thể chấp nhận được đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định và phát triển vững chắc Do đó việc phân tích và đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng là cần thiết và nó cũng là nhân tố quyết định đến sự thành bại của ngân hàng Có thể nói... đi NHNo&PTNT Hà Nội đã có đủ tiền mặt và nguồn vốn thoả mãn cơ bản các nhu cầu tín dụng và tiền mặt cho khách hàng Để đứng vững, tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trường, NHNo&PTNT Hà Nội đã chủ động mở rộng mạng lưới để huy động và đáp ứng nhu cầu vay vốn tín dụng của các thành phần kinh tế trên địa bàn nội thành Đến cuối năm 2004 NHNo&PTNT Hà Nội có tổng cộng 12 chi nhánh và 39 phòng giao dịch... quan trong thời gian gần đây 4.2 Những mặt tồn tại và ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội 4.2.1 Về phía khách hàng - Một số hộ cá thể và cá nhân kiến thức kinh doanh và thị trường còn nhiều hạn chế, vì vậy khả năng chống đỡ với những yếu tố biến động có tính chất bất lợi và hết sức khó khăn Mặt khác nhiều cá nhân còn chưa nhận thức đúng đắn về việc sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng,... doanh, hiện trạng tài sản bảo đảm tiền vay 1.3 Giải pháp xử lý tín dụng Phát hiện món vay có rủi ro có thể áp dụng các giải pháp sau: - Chuyển nợ q hạn, thu nợ trước hạn - Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay - Khởi kiện và một số giải pháp khác 1.4 Giải pháp khác - Tiếp tục đào tạo và đào tạo lại cán bộ tín dụng để có thể tiếp cận nhanh nhất với những thay đổi về cơ chế, chính sách, những thơng tin biến động... với số tiền là 16.522 triệu đồng.Nợ q hạn năm 2004 đã tăng so với năm 2003 vì vậy cần có những biện pháp để phòng ngừa và hạn chế rủi ro để giảm nhanh tỷ lệ nợ q hạn 3 Phân tích nợ q hạn 3.1 Tỷ lệ nợ q hạn theo thành phần kinh tế và theo thời hạn Bảng 4:Phân tích nợ q hạn theo thành phần kinh tế và theo thời hạn (so với tổng dư nợ) Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ Tổng nợ q hạn Năm 2003 Tỷ lệ Số