LỜI MỞ ĐẦU Sau 20 năm với nghiệp đổi đất nước , hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển vượt bậc , lớn mạnh mặt , kể số lượng , quy mô, nội dụng chất lượng ; có đóng góp xứng đáng vào công công nghiệp hoá - đại hoá kinh tế nói chung trình đổi , phát triển thành phần kinh tế , doanh nghiệp dân doanh nghiệp nói riêng ; thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt năm qua , hoạt động ngân hàng nhà nước ta góp phần tích cực huy động vốn , mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển , tạo điều kiện thu hút vốn nước để tăng trưởng kinh tế nước Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước việc kiềm chế , đẩy lùi lạm phát , ổn định giá Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị cho ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM nước ta nay, chiếm tỷ trọng lớn ( 60% ) danh mục tài sản tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, song song với việc tăng trưởng tín dụng , nhiệm vụ đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam phải trọng đến việc áp dụng hoàn thiện giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trước tình hình , cộng với kiến thức có qúa trình nghiên cứu thực tập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội , định chọn tên đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội” để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng an toàn vững mạnh NHTM nói chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội nói riêng Kết cấu luận văn lời mở đầu kết luận gồm phần : Chương 1: Lý thuyết chung rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội Chương : Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội CHƯƠNG I RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm phân loại Ngân hàng trung gian tài có chức quan trọng thu hút , tập trung nguồn vốn , chuyển tiết kiệm thành đầu tư Cùng với sụe phát triển kinh tế , hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh.Các dịch vụ ngân hàng cung cấp ngày phong phú , đa dạng mang lại cho ngân hàng nguồn thu không nhỏ Tuy nhiên , hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng tín dụng Trong hoạt động ngân hàng , tín dụng hiểu quan hệ vày mượn có hoàn trả vốn lãi sau thời gian định ngân hàng với chủ thể khác kinh tế Theo nhiều tiêu thức , tín dụng phân chia sau:  Theo thời gian , tín dụng phân chia thành tín dụng ngắn , trung dài hạn - Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn năm , để tài trợ cho tài sản lưu động - Tín dụng trung hạn khoản vay thông thường từ đến năm , tài trợ cho tài sản cố định máy móc thiết bị - Tín dụng dài hạn khoản vay từ năm trở lên để tài trợ cho tài sản cố định có giá trị lớn thời gian sử dụng lâu dài Nhìn chung , tỷ trọng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thường cao tín dụng trung dài hạn Đó ngân hàng chủ yếu tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động khách hàng Hơn nữa, tín dụng trung dài hạn thường có rủi ro cao nguồn đắt hơn.Việc phân loại theo thời gian để ngân hàng quản lý nhằm đảm bảo an toàn sinh lợi  Theo hình thức tài trợ , tín dụng chia thành cho vay , bảo lãnh , cho thuê ,chiết khấu - Cho vày việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian xác định Trong phần lớn ngân hàng , cho vay chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng trường hợp khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Bảo lãnh có nhiều loại bảo lãnh dự thầu , bảo lãnh toán , bảo lãnh chất lượng , bảo lãnh thực hợp đồng - Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Cho thuê có hai hình thức cho thuê nghiệp vụ thuê tài - Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn  Theo tài san đảm bảo , tín dụng đuợc chia thành tín dụng có tài sản đảm bảo - Tín dụng có tài sản đảm bảo việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn dựa cam kết người nhận tín dụng dùng tài sản đảm bảo để trả nợ số trường hợp - Tín dụng tài sản đảm bảo: co thể cấp cho khách hàng có uy tín , thường làm ăn thường xuyên có lãi khoản vay tổ chức lớn hay theo định Chính phủ Ngoài ra, tín dụng ngân hàng đựơc phân loại theo ngành kinh tế (công nghiệp ,nông nghiệp ) , theo đối tượng tín dụng ( tài sản lưu động , tài sản cố định ) , theo mục đích sử dụng vốn ( sản xuất , tiêu dùng ) Việc phân loại tín dụng cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro sinh lợi , gắn liền với lĩnh vực tài trợ để có sách lãi suất ,đảm bảo, hạn mức sách mở rộng phù hợp 1.1.2 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an toàn khả sinh lời Nhìn chung , hoạt động phải tuân theo nguyên tắc sau: Thứ , khách hàng phải cam kết trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng thời giàn xác định Đó ngân hàng cho vay dựa khoản tiền gửi khách hàng thân ngân hàng vay mượn Cho nên ngân hàng phải có trách nhiêm hoàn trả gốc lãi cam kết Để tồn phát triển , ngân hàng yêu cầu người vay vốn phải thực cam kết hợp đồng tín dụng Thứ hai , khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thoả thuận với ngân hàng , phù hợp theo luật hành Thông thường , hoạt động ngân hàng qui định luật ngân hàng lại có quy định riêng Mục đích sử dụng vốn ghi hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái pháp luật phạm vi ngân hàng Nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích , khách hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm trước ngân hàng luật pháp Thứ ba , ngân hàng tài trợ dựa phương án ( dự án ) có hiệu Bởi hoạt động sử dụng vốn vay ngân hàng mang lại lợi nhuận khách hàng có khả hoàn trả vốn lãi cho ngân hàng Trong trường hợp thấy phương án dự án có rủi ro cao , ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có hình thức đảm bảo tiền vay 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động chủ yếu phần lớn ngân hàng thương mại , thường chiếm tỷ trọng từ 60 – 70% lợi nhuận ngân hàng Do , ngân hàng tìm cách trì , mở rộng tín dụng thông qua việc đa dạng hoá loại dịch vụ Mặt khác , hoạt động tín dụng có tác động đến hoạt động kinh doanh khác hay uy tín nên ngân hàng phải quan tâm đến chất lượng tín dụng để tránh ảnh hưởng xấu Như , thân ngân hàng , tín dụng chiếm vai trò quan trọng , định tới tồn phát triển ngân hàng Tuy nhiên , kinh tế , tín dụng ngân hàng lại thể vai trò rõ nét Thứ , tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình điều hoà vốn chủ thể kinh tế Trong cấu trúc hệ thống , ngân hàng trung gian tài , có chưc chuyển vốn từ người tiết kiệm đến ngưòi đầu tự kiếm lời phần chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi Như , thông qua hoạt động tín dụng , ngân hàng tập trung vốn từ người có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi , điều chuyển đến người muốn sản xuất kinh doanh , lại thiếu vốn Do , loai hình tín dụng phong phú đa dạng , trình điều hoà vốn đạt hiệu nhiêu Thứ hai , tín dụng ngân hàng cung cấp nguồn vốn quan trọng , không phát triển thân doanh nghiệp mà toàn kinh tế Có thể nói : không công ty hoạt động tốt tồn vững thị trường mà không sử dụng vốn vay ngân hàng.Trong trình hoạt động , doanh nghiệp thường vay ngân hàng để đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, không bị gián đoạn ; đặc biệt có đủ vốn cho dự án mở rộng đầu tư chiều sâu doanh nghiệp Khi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng , doanh nghiệp phí sử dụng , lại chịu thẩm định , giám sát từ phía ngân hàng nên có ý thức tốt việc nâng cao hiệu qủa hoạt động Thứ ba, tín dụng ngân hàng công cụ sách tiền tệ , giúp phủ điều tiết kinh tế, Thông qua hạn mức tín dung, lãi suất tín dụng,Chính phủ điều tiết lượng cung tiền tệ hợp lý, góp phần kiềm chế lạm phát, bình ổn giá Hơn nữa, tín dụng ngân hàng tham gia vào trình trung lập vốn, khuyến khích đầu tư, nở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh để tạo nhiều công ăn việc làm, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tóm lại, tín dụng ngân hàng chiến vai trò quan trọng ngân hàng kinh tế Để phát huy vai trò nó,ngân hàng ngày mở rộng nhiều laọi hình tín dụng Tuy nhiên, để tránh tác động xấu xẩy ra, ngân hàng cần xem xét, đánh giá kĩ rủi ro trước cấp tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.2.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ- loại hàng hoá đặc biệt, chứa đụng nhiều rủi ro,gây tổn thất không mong muốn ngân hàng Những rủi ro mà ngân hàng thường gặp trình hoạt động : rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro toán, rủi ro rồn đọng vốn Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động sinh lợi chủ yếu ngân hàng nên rủi ro tín dụng rủi ro mang lại tổn thất nghiêm trọng ngân hàng, chí làm phá sản Để hạn chế lại hình rủi ro này, trước hết phải hiểu rủi ro tín dụng? Có nhiều định nghĩa rủi ro tín dụng, phạm vi luận văn này, rủi ro tín dụng hiểu khả xẩy tổn thất tài mà ngân hàng phải chịu người vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả toán Điều có nghĩa khoản toán bao gồm phần gốc , lãi cam kết bị trì hoãn chí không trả Thông thường , thực hoạt động tài trợ cụ thể , ngân hàng cố gắng phân tích yếu tố người vay cho độ an toàn cao Và ngân hàng định cho vay thấy rủi ro tín dụng không xảy Tuy nhiên , không định xác , phần khách hàng , phần ngân hàng Do , quan điểm quản lý toàn ngân hàng , rủi ro tín dụng tránh khỏi , tất yếu khách quan Nhìêu quan điểm trí , rủi ro tín dụng bạn đường kinh doanh , hạn chế , loại trừ 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Để xác định , đo lường , quản lý kiểm soát rủi ro tín dụng , ngân hàng thường tiến hành phân loại theo tiêu thức : - Theo cấu loại hình rủi ro: rủi ro tín dụng chia thành rủi ro theo khoản cho vay ngắn hạn , trung dài hạn - Theo nguồn gốc hình thành , rủi ro tín dụng chia thành loại : + Rủi ro từ phía người cho vay : rủi ro sách ngân hàng ; việc nghiên cứu dự báo ; theo dõi , xử lý rủi ro tín dụng ; cán tín dụng ; công tác kiểm tra , kiểm soát + Rủi ro từ phía người vay : rủi ro đạo đức , rủi ro khả tài yếu ; biến động khả kinh doanh ; vị trí doanh nghiệp thay đổi ; mối quan hệ với đối tác + Rủi ro từ nguyên nhân khác : khâu quản lý ngân hàng Nhà nước , chế độ sách , môi trường , biến động kinh tế 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Các chuyến thăm khách hàng thường xuyên cách tốt để phát nhanh chóng dấu hiệu Những chuyến thăm phải có việc kiểm tra tình hình thực tế sổ sách khách hàng Sau số dấu hiệu thường thấy từ phía khách hàng cần kiểm tra:  Từ báo cáo tài chính: - Ngân hàng không nhận báo cáo tài từ người vay cách kịp thời - Tiền mặt khách hàng giảm - Khả khoản/vốn lưu động giảm - Những thay đổi nhanh chóng tài sản cố định - Xuất khoản nợ mà công ty vay cho vay cán cổ đông công ty - Doanh số bán hàng giảm gia tăng cách nhanh chóng - Mức độ chênh lệch lớn tổng doanh thu doanh thu ròng 10 Hơn nữa; ngân hàng Nhà nớc cần trang bị công nghệ tiên tiến ; đại; đào tạo cán có kỹ phù hợp nhằm đảm bảo cho trình thu thập; tổng hợp; phân loại – xử lý – phân tích ; dự báo – lu trữ - khai thác đợc thông suet; tạo điều kiện hỗ trỡ ngân hàng việc ngăn ngừa; phát xử lý rủi ro tín dụng Thứ hai; ngân hàng Nhà nớc cần tiếp tục hoàn thiện văn luật; quy định hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho cho ngân hàng tởng trởng tín dụng nhng lại giảm thiểu đợc rủi ro: _ Quyết định 457/2005/QĐ - NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Quyết định đời phản ánh tâm ngân hàng Nhà nớc việc nâng cao khả bảo đảm an toàn cho hệ thống an toàn nhiên; quy định có số điều cần đợc sửa đổi để không làm ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng: + Trong quy định giới hạn cấp tín dụng khách hàng; mức cho vay bảo lãnh khách hàng không đợc vợt 25% vốn tự có Nh ngân hàng cấp khoản vay cho khach hàng đạt mức tối đa 15% vốn tự có ngân hàng cấp bảo lãnh cho khách hàng tối đa 10% vốn tự có Trong theo quy định chung bảo lãnh ngân hàngthì tổng số dự bảo lãnh cho khách hàng tối đa 15% vốn tự có điều thể 67 không thông quy định nên gây khó khăn cho ngân hàng việc thực + Theo quy định này; ngân hàng thơng mại đợc sử dụng tối đa 40% vốn ngắn hạn vay trung dài hạn điều nguy hiểm ngân hàng tập trung cho vay trung dài hạn để thu đợc lãi suet cao với nguồn rẻ; lại không thẩm định; đánh giá kỹ khách hàng rủi ro xảy ra; ngân hàng giảm khả toán Do vây; ngân hàng Nhà nớc cần sửa đổi tỷ lệ để đảm bảo an toàn cho hạot động ngân hàng thơng mại _ Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN phân loại nợ; trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Quy định số điều cha rõ nh sau: khoản cho vay băng nguồn tài trợ;uỷ thác bên thứ ba mà bên th ba cam kết chiu toàn > tổ chức tín dụng cần phân loại nợ mà trích lập Nh vậy; khái niệm > quan hệ uỷ thác có bao hàm ý nghĩa xử lý tài sản đảm bảo thực biện pháp khác để thu hồi nợ hay không cho vay theo quan hệ uỷ thác;việc kỳ kết hợp đồng thờng xảy tổ chức tín dụng khách hàng Nếu rủi ro xảy ra; bên uỷ thác lại phải chịu trách nhiệm xử lý rủi ro nh thu nợ hay xử lý tài sản đảm bảo điều không hợp lý Do vây; ngân hàng Nhà nớc nên quy định rõ ràng vân đề 68 Ngoài ra; ngân hàng Nhà nớc cần kịp thời sửa đổi; bổ sung Nghị định 178/1999/NĐ - CP Nghị định 85/2003/NĐ - CP bảo đảm tiền vay để phù hợp với Luật đất đai 2003 Luật dân năm 2005 Thứ ba; ngân hàng Nhà nớc cần phối hợp với phủ xây dung hoàn thiện chế định hoạt động bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm tín dụng Việt Nam Với việc bảo hiểm tín dụng; ngân hàng thơng mại bớt phân rủi ro vốn với khoản vay lớn; vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ tổng số cho vay ngân hàng Ngoài ; với việc cờng quy trình giám sát rủi ro nhằm đạt tiêu chuẩn đợc tham gia bảo hiểm hoạt động bảo hiểm tiền gửi lại thiết chế quan trọng đợc hình thành nhằm tham gia cách có hiệu vào trình tăng cờng bảo đảm tín dụng dây chuyên nhiên; Việt Nam tổ chức đợc thành lập Thứ t; tăng cờng hoạt động tra; giám sát đánh giá an toàn ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cha phát huy hết vai trò giám sát; nhân dạng đa đợc đánh giá độc lập chiến lợc; sách ; quy trình cấp tín dụng quản trị danh mục ngân hàng thơng mại; từ đảm bảo cho khoẻ mạnh hệ thống Thanh tra ngân hàng Nhà nớc dựa tỷ lệ nợ hạn nợ xấu ch mức độ rủi ro đợc dự báo giao dích mà ngân hàng tham gia 69 có kiến nghị hay can thiệp xảy tròng hợp rủi ro tín dụng Nh vậy;để tăng cờng hiệu công tác tra; ngân hàng Nhà nớc cần ý số điều: - Định kỳ đột xuất xuống ngân hàng kiểm tra; trực tiêp đánh giá ; xem xét thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng để sớm phát sai sót; khuyết điểm Đồng thời; kết hợp với công tác giám sát qua báo cáo; biên bản; thông tin thu đợc nhằm có nhìn tổng thể ngân hàng - Đào tạo tra ngân hàng Nhà nớc nắm vững chuyên môn; tạo điều kiện cho họ làm quen; tiếp thu nguyên tắc; cách thức giám sát ; kiểm tra mang tính quốc tế - Trang bị thiết bị mới; ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động kiểm tra;giám sát để trình diễn nhanh chóng; xác; không làm ảnh hởng đến hoạt động ngân hàng thơng mại 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nớc Thứ nhất; Nhà nớc cần xây dung hệ thống sách đồng bộ; quán lâu dài; tạo môi trờng kinh tế thuận lợi; Hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể khác xã hội chịu nhiều tác động sách kinh tế phủ Để hoạt động phát triển ổn định; Nhà nớc cần xây dựng định hớng lâu dài; đồng bộ; phù hợp với đặc điểm 70 kinh tế nớc Việt Nam mà không xa rời với tình hình giới Khi cần có thay đổi; Nhà nớc nên có bớc đệm biên pháp bảo đảm cho hoạt động kinh tế không bị gián đoạn;tránh tình trạng sách thay đổi thờng xuyên Thứ hai; Nhà nớc cần hoàn thiện hàng lang pháp lý Mặc dù luật; văn dới luật nớc Việt Nam đựơc sửa đổi nhiều lần cho phù hợp với quy luật kinh tế thị trờng; song nhiều vớng mắc nh chồng chéo; trùng lắp quy định luật Ngoài ra; việc ban hành nghị định hớng dẫn thi hành luật chậm;công tác thực máy thị hành luật quan liêu tuỳ tiện ( thời gian giải vụ kiện khách hàng cá nhân vi phạm hợp đồng tín dụng; không trả nợ ngân hàng thờng kéo dài năm;cha kể thời gian thi hành án ) Hành lang pháp lý nói chung cha ủng hộ công tác phục hồi nợ ngân hàng gián tiếp làm tăng mức tổn thất tín dụng Th ba; cần có phối hợp đồng quan chức việc xử lý nợ xấu Cơ quan quyền cấp ; ngành liên quan nên phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ hạn để tỷ lệ nợ xấu/ tổng d nợ ngày cải thiện Trớc hết; tổng cục địa xây dựng cần đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất ở;triển khai nghị định 181/2004/NĐ - CP phủ hớng dẫn luật đất đai 2003 nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc đăng ký giao dịch 71 đảm bảo quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất hộ gia đình cá nhân Ngoài ra; T pháp cần hớng dẫn quan thi hành án nhanh chóng giải án để ngân hàng thu hồi đợc nợ thời gian ngắn Thứ t; cần sớm có văn hớng dẫn cụ thể việc thi hành luật doanh nghiệp 2005 luật doanh nghiệp 2005 thống quy định cho mô hình doanh nghiệp khác nhau; thuộc thành phần kinh tế khác tiến trình áp dụng với mô hình diễn vào thời điểm riêng Hơn ; để đảm bảo tính thống với luật khác; nhà nớc phải có văn bản; quy định chế quản lý tài nh kế toán kiểm toán nhằm minh bạch t cách pháp nhân nh tính chịu trách nhiệm mô hình doanh nghiệp; qua tạo điều kiện cho ngân hàng dễ dàng giám sát nh kiểm tra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 72 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống hàng ngày người ; tình bất trắc xảy mà người ta không lờng dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng nguy không thu nợ; xác suet khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tồn để phòng ngừa giảm thiểu nguy xảy rủi ro tín dụng cho ngân hàng thì; cán tín dụng cần phải quán triệt thực chủ trương; sách tín dụng ngân hàng; thực đầy đủ quy trình gnhiệp vụ tín dụng; thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ; đào đức Trên sở nghiên cứu rủi ro tín dụng qua trình tìm hiểu hoạt động tín dụng thực trang rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội; phân tích diễn biến hoạt động tín dụng năm gần ; luật văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế phần rủi ro tín dụng Để giải thích vật tượng tự nhiên ; xã hội cần phải hiểu nguyên nhân để từ có giải pháp; biện thành đề tài; trình độ hiểu biết nhiều hạn chế nên tránh khỏi sai sót khiếm 73 khuyết Do đó; em mong quan tâm góp ý quí thầy cô 74 MỤC LỤC Lời mở đầu Chương I Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm phân loại 1.1.2 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 75 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.2.4 Một số mô hình lượng hoá rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Mô hình điểm số Z 1.2.4.2 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng 10 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng 11 1.2.5.1 Tác động rủi ro tín dụng tới hoạt động ngân hàng 11 12.5.3 Tác động rủi ro tín dụng kinh tế 12 1.2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.2.6.1 Nguyên nhân thuộc ngân hàng 12 1.2.6.2 Nguyên nhân thuộc 76 người vay 14 1.2.6.3 Nguyên nhân khác 15 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng 16 1.3.1 Chính sách quy trình tín dụng 16 1.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 17 1.3.4 Nhân tố công nghệ 18 Chương II Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 19 2.1 Đặc điểm ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 19 2.1.1 Lịch sử phát triển 19 77 2.1.2 Chức nhiệm vụ ngân hàng nông nghiệp Hà Nội 20 2.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng nông nghiệp Hà Nội 20 2.1.4.Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 21 2.1.4.1 Nguồn vốn 22 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 23 2.1.4.3 Hoạt động kinh doanh đối ngoại 23 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 24 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội năm qua 24 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp Hà Nội 27 78 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp Hà Nội 33 2.3.1 Những kết đạt 33 2.3.2 Những điểm yếu nguyên nhân 35 2.3.2.1 Những điểm yếu 35 2.3.2.2 Nguyên nhân 35 Chương III Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 39 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội năm tới 39 3.2 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp Hà Nội 39 3.2.1 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 39 3.2.2 Thực đầy đủ 79 quy trình cho vay 40 3.2.3 Xây dựng hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động 41 3.2.4 Coi trọng điều kiện tài sản đảm bảo 42 3.2.5 Định kỳ phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định 43 3.2.6.Tăng cường công tác kiểm tra; giám sát tín dụng độc lập 44 3.2.7.Đa dạng hoá danh mục cho vay 45 3.2.8.thiết lập phận nghiên cứu; phân tích; dự báo diễn biến kinh tế 46 3.3 Một số kiến nghịi 46 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 46 3.2.2 Kiến nghị với 80 ngân hàng Nhà nước 48 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước 52 Kết luận 54 81 [...]... chiếm tổng d nợ lu hành 2.1.4.3 Hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng nông nghiệp Hà Nội tiếp tục mở rộng quan hệ đai lý và thành toán với trên 800 ngân hàng nớc ngoài nên doanh số hoạt động tăng trởng tơng đối cao Vì kinh doanh đối ngoại là một mặt nghiệp vụ rất quan trọng; có liên quan đến xuất khẩu nên 2005 ; ngân hàng chú trọng mở rang quan hệ với ngân hàng nớc ngoàI nên kết quả đã có những chuyển... Nguồn vốn Đối với mỗi ngân hàng; huy đông vốn là một hoạt động không thể thiếu vì vốn là một yếu tố giúp ngân hàng tồn tại và phát triển Nó quyết định quy mô; cơ cấu cho vay và từ đó tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng nhân thức được điều đó; ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội đã chú trọng đến công tác huy động vốn Do vậy; năm 2005; nguồn vốn của đạt 11.601 tỷ VNĐ ; tăng 2.325 tỷ so với năm... rộng phơng thức cho vay đồng tài trợ với các ngân hàng thơng mại khác trên địa bàn đối với những dự án lớn hiệu quả Không những mở rộng tín dụng mà ngân hàng nông nghiệp Hà Nội còn chú ý đến chất lợng tín dụng Cụ thể là chỉ nhánh đã quan tâm chỉ đạo sát sao ngày từ đầu năm công tác thẩm định món vay; kiểm tra trớc; trong và sau khi cho vay đợc thực hiện nghiêm túc và chặt chẽ Đặc biệt ngân hàng đã thực... vốn; mở rộng và nâng cấp mạnh lưới; mở rộng đầu tư tín dụng; đặc biệt đầu tư cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Ngoài ra; trong năm 2005; ngân hàng cũng không ngừng các loại hình dịch vụ; khai thác nguồn ngoại tệ; đáp ứng đầy đủ kịp thời các nhu cầu xuất; nhập khuẩu ; thanh toán ngoại tệ đối với các doanh nghiệp và khách hàng trên địa bàn Hà Nội Sau đây là tình hình hoạt động cụ thể của ngân hàng: ... ATM đạt 28000 thẻ với số d bình quân trên 45 tỷ đồng; tăng 18000 thẻ so với năm 2004 ngoài ra; ngân hàng cũng đã triển khai ký hợp dồng chi trả lơng qua tài khoản cho 27 đơn vị và mở rộng đại lý thu đổi ngoại tệ tại các nhà hàng; khách sạn… 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 2.21.Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nhiệp và phát triển nông... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 2.1.ĐẶC ĐIỂM NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 2.1.1 Lịch sử phat triển Thành lập ngày 26/3/1988 theo luật các tổ chức tín dụng , đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp , nông thôn cũng như đối với các... ứng nhu cầu 22 vay vốn của khách hàng Quy trình cho vay gồm nhiều bước nhỏ nhưng thường được chia thành 4 giai đoạn : phân tích trước khi cấp tín dụng , xây dựng và ký kết hợp đồng , giải ngân , kiểm soát sau khi cấp tín dụng Chính vì cán bộ tín dụng cho vay chủ yếu dựa vào các bước trong quy trình tín dụng nên đối với mỗi ngân hàng , quy trình cần được xây dựng cụ thể , chi tiết đối với mỗi loại hình... nợ của ngân hàng đạt 2.457 tỷ đồng; kết quả này đạt đợc là do trong năm; ngân hàng đã tập trung đầu t choc ac phơng án; dự án thực sự có hiệu quả; không phân biệt thành phần kinh tế; tạo điều kiện cho các doanh nghiệp và các thành phần kinh tế làm ăn có hiệu quả; nâng cao khả năng cạnh tranh hàng hoá và sảm phẩm của mình trong cơ chế thị tròng và chuẩn bị hội nhập AFTA Ngoài ra; ngân hàng đã mở rộng. .. hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội Trong năm vừa qua , ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội đã tận dụng thuận lợi , khắc phục khó khăn hoàn thành mục tiêu phát triển kinh tế Thủ đô do uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội đề ra Với mục tiêu không ngừng hỗ trợ các thành phần kinh tế trong hoạt động sản xuất kinh doanh; ngân hàng đã liên tục khai... thế chấp không ,mục đích vay có hợp lý không Tuy nhiên , phương pháp này tỏ ra vừa mất thời gian , tốn kém , lại mang tính chủ quan , chính vì vậy , ngân hàng không ngừng cải tiến phương pháp đánh giá khách hàng để ra quyết định cho vay Ngày nay , một số ngân hàng sử dụng mộ hình cho điểm để lượng hoá rủi r tín dụng người vay Mô hình cho điểm tín dụng có ưu điểm so với phương pháp truyền thống ở chỗ