Đang tải... (xem toàn văn)
Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động thu hồi nợ vay và hiệu quả hoạt động thu hồi nợ vay của ngân hàng thương mại.Phân tích thực trạng tình hình hoạt động thu hồi nợ vay và hiệu quả hoạt động thu hồi nợ vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung (sau đây được gọi là BIDV Quang Trung hoặc BIDVQT), trên cơ sở đó đánh giá hiệu quả hoạt động thu hồi nợ vay của BIDV Quang Trung trong giai đoạn 20102012.Nghiên cứu và đề xuất các giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động thu hồi nợ vay tại BIDV Quang Trung.
1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Đối với ngân hàng thương mại (NHTM), cho vay hoạt động kinh doanh bản, chủ yếu, đóng vai trò chức kinh tế hàng đầu Đây hoạt động mang lại nguồn thu chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM Khoản mục cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ ½ đến ⅔ nguồn thu nhập cho ngân hàng Đối với phát triển kinh tế, hoạt động cho vay có mối quan hệ mật thiết với tình hình kinh tế khu vực ngân hàng phục vụ thúc đẩy tăng trưởng đem lại sức sống cho kinh tế Tuy nhiên, ngân hàng thực cho vay mà không thu hồi nợ vay, ngân hàng không tạo thu nhập, mà phải đối diện với nguy vốn khiến cho khả khoản suy giảm dẫn tới phá sản, kinh tế từ bị đình trệ Do đó, hoạt động cho vay thực có ý nghĩa gắn liền với hoạt động thu hồi nợ vay hiệu Nếu chế cho vay đắn điều kiện cần dẫn đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động thu hồi nợ vay hiệu điều kiện đủ định thành công Song song với chiến lược cho vay đem lại doanh số cao phải chiến lược thu hồi nợ vay hiệu Những năm gần đây, ngành ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn, họa động thu hồi nợ vay điển hình đó, nợ xấu tăng mạnh đến khó lường Tính đến cuối tháng 6/2013, tổng dư nợ xấu toàn hệ thống tổ chức tín dụng 137.1 nghìn tỷ đồng, tăng 18.7 nghìn tỷ đồng (15.8%) so với cuối năm 2012, cuối năm 2012 nợ xấu tăng 36.2% so với năm 2011, tốc độc tăng bình quân 3.94%/tháng Nợ xấu tăng lên tác động bất lợi kinh tế vĩ mô nước xuất phát từ thiếu đầu tư cần thiết hoạt động thu hồi nợ vay NHTM Trong bối cảnh áp lực cạnh tranh ngành ngân hàng ngày gia tăng, nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM trở thành mối quan tâm hàng đầu nhiều ngân hàng Xuất phát từ thực tế nêu trên, từ tầm quan trọng cấp thiết tính hiệu hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng mà đề tài: “Nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung” chọn nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động thu hồi nợ vay hiệu hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng tình hình hoạt động thu hồi nợ vay hiệu hoạt động thu hồi nợ vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung (sau gọi BIDV Quang Trung BIDVQT), sở đánh giá hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung giai đoạn 2010-2012 Nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động thu hồi nợ vay hiệu hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng thương mại, hoạt động khác ngân hàng thương mại đề cập nội dung Bao gồm: Quan niệm, hệ thống tiêu phản ánh hiệu nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Luận văn thực sở thực tế hoạt động thu hồi nợ vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Cơ sở liệu lấy giai đoạn năm 2010 – 2012 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp logic học, khảo sát, thống kê, so sánh, chứng minh để phân tích thực tiễn xử lý số liệu Các nội dung trình bày theo hướng phân tích-tổng hợp, diễn dịch-quy nạp trình bày nội dung Bên cạnh đó, luận văn sử dụng hệ thống bảng, biểu đồ, sơ đồ để làm tăng thêm tính trực quan sức thuyết phục luận văn Hệ thống số liệu thu thập phục vụ cho phân tích nghiên cứu bao gồm: Số liệu sơ cấp bao gồm liệu chiết xuất từ phân hệ tín dụng, phân hệ tiền gửi, tài trợ thương mại, chuyển tiền, thông tin khách hàng, số Số liệu thứ cấp bao gồm số liệu tổng hợp sở số liệu sơ cấp, số liệu từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh, chiến lược phát triển chi nhánh số liệu công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Về mặt khoa học: Luận văn làm rõ sở lý luận hoạt động thu hồi nợ vay bao gồm khái niệm, vai trò hoạt động thu hồi nợ vay kinh tế NHTM quan trọng luận văn sâu nghiên cứu lý thuyết hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM Trong luận văn này, hiệu hoạt động thu hồi nợ vay so sánh doanh số thu hồi nợ vay thực tế doanh số nợ vay phải thu thời điểm đến hạn quy định hợp đồng tín dụng Về mặt thực tiễn: Luận văn khái quát thực trạng hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động thu hồi nợ vay nói riêng BIDV Quang Trung năm gần đây, từ phản ánh hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung Hiệu hoạt động thu hồi nợ vay đánh giá thông qua hệ thống tiêu định lượng tiêu định tính Căn định hướng hoạt động thu hồi nợ vay chi nhánh hạn chế tồn kết hợp việc phân tích nguyên nhân hạn chế, luận văn đưa giải pháp thực tế chi nhánh, kiến nghị với Chính Phủ, NHNN nhằm mở rộng thị phần TTQT BIDV Quang Trung Để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng, luận văn đưa số kiến nghị để quan, đơn vị, cá nhân nói phối hợp chi nhánh việc nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay Đồng nghiệp sử dụng luận văn tài liệu tham khảo để áp dụng công việc mình, có biện pháp riêng nhằm nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay chi nhánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, v.v , kết cấu luận văn gồm 03 chương bao gồm: Chương 1: Những vấn đề hiệu hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng thương mại Chương 2: Hiệu hoạt động thu hồi nợ vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2010 – 2012 Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ VAY CỦA NHTM 1.1 Tổng quan hoạt động thu hồi nợ vay NHTM 1.1.1 Khái niệm vai trò hoạt động thu hồi nợ vay 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động thu hồi nợ vay Nợ vay khoản nợ phát sinh từ hoạt động cho vay NHTM Nợ vay tính số tiền NHTM tạm chuyển nhượng cho người vay sử dụng (giải ngân) theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng ký ngân hàng khách hàng Hoạt động cho vay NHTM thực dựa hai nguyên tắc: Khách hàng phải sử dụng vốn vay mục đích hoàn trả đầy đủ nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hoạt động thu hồi nợ vay hoạt động phát sinh từ hoạt động cho vay NHTM Thu hồi nợ vay hoạt động NHTM thực thu hồi vốn gốc lãi vay đến hạn toán Hoạt động thu hồi nợ vay bao gồm thu hồi nợ gốc vay nợ lãi vay Việc thu gốc thu lãi cho vay cách đầy đủ hạn kết thúc vòng tuần hoàn vốn cho vay Vòng tuần hoàn việc vốn ngân hàng giải ngân cho khách hàng, sau khoảng thời gian định, khách hàng sử dụng vốn vay cho nhu cầu sản xuất hay tiêu dùng phải hoàn trả lại cho ngân hàng Như vậy, thu hồi nợ vay hoạt động vốn ngân hàng sau môt thời gian định tạm thời chuyển nhượng cho khách hàng lại quay với ngân hàng với lượng giá trị lớn giá trị ban đầu (bao gồm gốc lãi vay) Như vậy, hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào khả tạo giá trị gia tăng dòng vốn giải ngân 1.1.1.2 Vai trò hoạt động thu hồi nợ vay Vai trò hoạt động thu hồi nợ vay kinh tế Hoạt động thu hồi nợ vay khiến vòng quay tín dụng lưu thông, đảm bảo việc cung cấp vốn cho kinh tế, đóng góp tích cực cho việc trì tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao nhiều năm liên tục Hoạt động thu hồi nợ vay đảm bảo khả toán ngân hàng nói riêng đảm bảo hoạt động ổn định hệ thống ngân hàng nói chung Điều đảm bảo việc lưu thông tiền tệ nước không bị rối loạn, từ tránh đình trệ sản xuất khủng hoảng kinh tế Lịch sử hoạt động NHTM giới chứng kiến không ngân hàng khổng lồ bị phá sản giải ngân mà không thu hồi nợ vay hậu chí không giới hạn phạm vi quốc gia mà lan nhiều quốc gia châu lục khác Do hoạt động thu hồi nợ vay thực trở thành vấn đề cần nghiên cứu chuyên sâu ngân hàng, Chính phủ toàn xã hội Vai trò hoạt động thu hồi nợ vay NHTM Thu hồi nợ hiệu đảm bảo mục tiêu lợi nhuận ngân hàng Lợi nhuận mục tiêu tối quan trọng quản trị NHTM, lợi nhuận hình thành từ khoản thu NHTM mà khoản thu chủ yếu đến từ lãi cho vay Thu hồi nợ gốc giúp cho NHTM trì hoạt động tín dụng mình, tăng doanh số cho vay Thu hồi nợ vay lãi trực tiếp đem lại lợi nhuận cho NHTM, đặc biệt khoản vay có kỳ hạn dài, có biện pháp thu hồi nợ vay hợp lý, hiệu quả, khoản vay đem lại doanh thu lợi nhuận lớn cho NHTM Do đó, việc thu hồi nợ không hiệu khiến cho giảm thu từ lãi vay từ làm giảm thu nhập NHTM Bên cạnh đó, nợ gốc không thu hồi dẫn đến việc NHTM phải trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay đồng thời làm giảm lợi nhuận NHTM Thu hồi nợ hiệu điều kiện tất yếu đảm bảo khả toán thực kế hoạch kinh doanh Hoạt động chủ yếu NHTM vay vay Các khoản vay toán hạn điều kiện để NHTM đảm bảo toán hạn cho người gửi tiền, kể trường hợp nhu cầu rút tiền tăng đột biến NHTM đảm bảo khả khoản, đảm bảo an toàn hệ thống Nguồn vốn NHTM bị chiếm dụng khoản nợ hạn dẫn đến khó khăn việc luân chuyển vốn cho vay khách hàng khác Việc thu hồi nợ hạn giúp NHTM chủ động nguồn vốn thực kế hoạch dự tính, dễ dàng việc hoạch định sách tương lai làm tăng khả cạnh tranh cho NHTM NHTM đối thủ Nếu tất NHTM mong muốn hướng tới phát triển bền vững dài hạn việc thu hồi nợ vay hiệu mục tiêu thường niên để đạt đích đến dài hạn Vai trò hoạt động thu hồi nợ vay khách hàng vay vốn Ngân hàng thực thu hồi nợ vay cách hợp lý giúp khách hàng chủ động thu xếp nguồn trả nợ, khách hàng không gặp khó khăn độ lệch kỳ hạn dòng tiền khách hàng, đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động thông suốt, không bị ứ đọng thiếu vốn Trả vốn vay gốc vay đầy đủ điều kiện chứng minh khách hàng vay vốn có khả tài tốt, có uy tín hoạt động tín dụng Điều tạo điều kiện thuận lợi hoạt động tín dụng khách hàng không ngân hàng mà hệ thống NHTM, từ khách hàng đa dạng hóa nguồn huy động vốn Trả nợ hạn điều kiện để NHTM cung cấp vốn vay cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà không gây thêm áp lực tài (lãi phạt, giảm dư nợ, cưỡng chế thu nợ trước hạn…) khách hàng 1.1.2 Thời hạn cho vay kỳ hạn thu hồi nợ vay Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoản thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận khoản tiền vay thời điểm trả hết nợ vay bao gồm gốc lãi vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng NHTM khách hàng (bên vay) Khoản vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Mục đích khoản vay ngắn hạn chi nhánh chủ yếu để phục vụ nhu cầu bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt chu kỳ sản xuất kinh doanh nhu cầu hình thành tài sản lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Khoản vay trung hạn thường có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng khoản vay dài hạn khoản cho vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên Một số nước giới, khoản vay trung hạn khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến năm, mức khoản vay dài hạn Đối tượng cho vay trung hạn chủ yếu để mua sắm tài sản cố định, đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư dự án vừa nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn để xây dựng nhà ở, trang thiết bị, phương tiện vận tải có qui mô lớn, thành lập doanh nghiệp mới, thực dự án có qui mô lớn thời gian thu hồi vốn lâu, trồng loại lâu năm Kỳ hạn thu hồi nợ vay Kỳ hạn thu hồi nợ vay khoảng thời gian thời hạn cho vay thỏa thuận TCTD khách hàng mà cuối khoảng thời gian khách hàng phải trả phần toàn vốn vay cho TCTD 1.1.3 Các phương thức thu hồi nợ vay Phương thức thu hồi nợ vay quy tắc cho phép ngân hàng xác định cụ thể kỳ hạn số tiền khách hàng phải trả cho ngân hàng thời kỳ định Có bốn phương thức thu hồi nợ vay phổ biến áp dụng NHTM Phương thức 1: Thu hồi nợ vay gốc lãi lần đến hạn Toàn nợ gốc vay lãi vay ngân hàng theo dõi, thống kê thực thu lần thời điểm đáo hạn khoản vay Đối với ngân hàng, phương thức không mang lại nguồn thu nhập thường xuyên đồng thời chứa đựng rủi ro cao Đối với người vay, thu hồi nợ vay lần đến hạn tạo nên khó khăn tài phải hoàn trả khoản tiền lớn đáo hạn Phương thức 2: Thu lãi định kỳ, thu gốc đáo hạn Lãi vay tính toán thu hồi định kỳ (hàng tháng/ hàng quý), gốc vay thu lần thời điểm đáo hạn khoản vay Phương thức đem lại nguồn thu nhập thường xuyên từ lãi cho ngân hàng, nhiên độ rủi ro cao toàn số gốc thu cuối kỳ, lãi trả định kỳ, gốc trả đáo hạn giảm bớt số tiền đáo hạn nhiên áp lực trả nợ lớn Tại NHTM nay, phương thức áp dụng với cho vay ngắn hạn, thời hạn vay xác định dựa điều khoản toán quy định hợp đồng kinh tế mà khách hàng ký Theo đó, thời điểm đáo hạn thời điểm mà đối tác toán tiền hàng cho khách hàng theo phương án vay vốn, khách hàng đảm bảo nguồn trả gốc cho Ngân hàng Phương thức 3: Thu gốc lãi vay theo niên kim cố định Thu gốc lãi vay theo niên kim cố định việc ngân hàng thực lập kế hoạch để khách hàng thực trả khoản tiền (bao gồm gốc lãi vay) định kỳ (thông thường tháng/lần vay trung hạn, tháng/lần cho vay dài hạn) Phương pháp đem lại sử chủ động tài cho ngân hàng khách hàng, nhiên, không khả thi bối cảnh lãi suất thực tế biến động gây khó khăn cho việc trả Để thực thu hồi nợ vay theo niên kim cố định, Ngân hàng 10 buộc phải cố định lãi suất suốt kỳ hạn vay, điều gây bất lợi cho ngân hàng khách hàng Phương thức 4: Thu gốc định kỳ, thu lãi theo dư nợ gốc thực tế Phương thức áp dụng phổ biến việc vay vốn đầu tư để sản xuất kinh doanh, cho vay dự án Nó phù hợp với đặc điểm hoạt động đầu tư: bỏ vốn lần thu hồi vốn Phương thức thường áp dụng hình thức mua thiết bị trả góp Đây phương pháp sử dụng nhiều NHTM, phù hợp với điều kiện thực tế lãi suất luôn thay đổi suốt kỳ hạn vay, ngân hàng có quyền điều chỉnh lãi suất đột xuất theo quy định ngân hàng Các phương thức khác: Tùy đặc điểm khoản vay, sở thỏa thuận với khách hàng mà ngân hàng quy định kỳ hạn số tiền trả gốc vay lãi vay phù hợp với điều kiện khách hàng vay vốn mà không theo phương thức cố định Ví dụ, doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh mang tính mùa vụ, doanh thu cao bất thường số thời điểm, ngân hàng quy định số tiền phải thu thời điểm cao thời điểm khác, cá nhân, vào dịp đặc biệt định, cá nhân có khoản thu nhập bất thường, ngân hàng vào đưa kỳ hạn, phương thức thu hồi nợ phù hợp 1.1.4 Mô hình tổ chức hoạt động thu hồi nợ vay Có hai mô hình tổ chức hoạt động thu hồi nợ vay phổ biến NHTM: Mô hình 1: Bộ phận thu hồi nợ độc lập với phận cho vay Trách nhiệm phòng thu hồi nợ vay phải thu tối đa số nợ hạn kiểm soát tỷ lệ nợ xấu Nếu phòng Quản lý khách hàng có mục tiêu phải đạt dư nợ định kỳ phòng thu hồi nợ vay phải kiểm soát nợ xấu tỷ lệ định theo sách ngân hàng Ưu điểm hình thức này, tách biệt chức thu hồi nợ chức cho vay Tạo độc lập định chuyên viên thu hồi nợ, trình cho vay, chuyên viên quan hệ khách hàng có 95 khách hàng luân chuyển không ngừng hình thức tài sản để phục vụ cho sản xuất, kinh doanh Tài sản đảm bảo máy móc thiết bị, phương tiện lại: thực kiểm tra định kỳ theo quý nhằm theo dõi tình trạng thực tế tài sản sở đánh giá lại giá trị tài sản cho phù hợp với giá trị sử dụng thực tế Tài sản đảm bảo bất động sản: thực kiểm tra tháng tối đa năm lần tùy mức độ phức tạp biến động tài sản Tài sản đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay: cần thường xuyên kiểm tra mức độ chi phí thực tế mà khách hàng bỏ để hình thành nên tài sản có phù hợp với báo cáo, tài liệu chứng từ khách hàng cung cấp hay không Sau tài sản hình thành yêu cầu phải có toán để xác định giá trị tài sản Việc thực kiểm tra tài sản sau hình thành thực tài sản loại Đối với khách hàng đảm bảo tiền vay cổ phiếu, ngân hàng cần yêu cầu khách hàng có tài sản bảo đảm bổ sung, sẵn sàng thực chấp giá trị cổ phiếu có giảm giá đột biến thị trường 1.8.6 Mở rộng dịch vụ hỗ trợ khách hàng sau cho vay Mở rộng cung cấp dịch vụ tư vấn khách hàng: Cán tín dụng phụ trách mảng hoạt động, thực kết nối khách hàng lĩnh vực Như vậy, ngân hàng quản lý đầu vào đầu khách hàng, có sở đánh giá tốt tình hình hoạt động, kiểm soát hóa đơn chứng từ, nợ phải thu, phải trả khách hàng, kiểm soát dòng tiền từ hoạt động kinh doanh khách hàng Thực đàm phán để khách hàng thực giải ngân vào tài khoản đối tác mở ngân hàng để kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay tốt Mở rộng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động kinh doanh khách hàng Ngân hàng người tạo lập sản phẩm để phục vụ tốt nhu cầu khách hàng, nhiên khách hàng lại không nắm bắt hết lợi ích mà sản phẩm mang lại Vì vậy, chi nhánh phải thực theo sát hoạt động khách hàng, tiếp thị sản 96 phẩm mới, phục vụ thiết thực cho hoạt động khách hàng đồng thời mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Đối với khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh mang tính mùa vụ, doanh thu tập trung vài tháng với số tiền tài khoản tiền gửi lớn: thực khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ đầu tư tự động, trì số dư tối thiểu tài khoản lại thực gửi kỳ hạn ngắn tuần Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng chi nhánh, chuyển sang hoạt động lĩnh vực xuất nhập khẩu, ngân hàng tư vấn cho khách hàng lập chứng từ xuất nhập khẩu, tư vấn phát hành L/C, cho vay chứng từ hàng xuất, bảo đảm lô hàng nhập Trên số giải pháp mà tác giả đề xuất nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung Các giải pháp có tính chất đan xen hỗ trợ lẫn nhau, việc thực giải pháp sở để thực giải pháp khác Vì vậy, nhằm nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay, chi nhánh cần quan tâm, phối hợp thực đồng giải pháp nói 1.9 Kiến nghị Để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng, luận văn đưa số kiến nghị để quan, đơn vị, cá nhân nói phối hợp chi nhánh việc nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay chi nhánh nói riêng NHTM nói chung 1.9.1 Kiến nghị BIDVHO Hội sở – Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam trung tâm điều hành, chi phối định hướng chung cho hoạt động chi nhánh thành viên, đảm bảo hoạt động hệ thống ổn định, liên tục phát triển, phù hợp với sách, chế độ, đường lối phát triển kinh tế xã hội thời kỳ Trong công tác thu hồi nợ vay, BIDVHO có vai trò quan trọng việc thực công tác cụ thể sau: 97 1.9.1.1 Tăng cường ứng dụng công nghệ ngân hàng đại, xây dựng hệ thống thông tin công tác giải ngân – thu hồi nợ vay Cùng với việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, ứng dụng công nghệ ngân hàng đại giải pháp mang tính chiến lược lâu dài không góp phần nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay mà đảm bảo an toàn, hiệu tất hoạt động kinh doanh NHTM Do đó, để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay, Hội sở cần thực biện pháp sau: Tự động hóa, quy chuẩn hóa hệ thống thông báo nợ đến hạn Xây dựng hệ thống thông báo nợ đến hạn tự động điều cần thiết ngành ngân hàng đại Trong hệ thống thông báo nợ đến hạn tự động, có khoản gốc và/hoặc lãi vay đến hạn khoảng thời gian định tương lai, thư thông báo nợ đến hạn tự động gửi đến cho khách hàng vay Khoảng thời gian từ thông báo đến ngày đến hạn cài đặt sẵn hệ thống, điều đảm bảo rằng, tất thư thu hồi nợ vay gửi hạn trường hợp Thời hạn thông báo nợ mặc định cụ thể giúp cho việc cân nhắc rủi ro khoản vay không toán khách hàng quên ngày đến hạn không thu xếp kịp thời hạn kể từ thông báo gần và/hoặc khách hàng có nhiều khoản nợ phải toán thời điểm Nội dung thông báo nợ đến hạn chuẩn hóa yếu tố đem lại hiệu việc thu hồi nợ Để có thư thu hồi nợ vay hiệu nhất, nội dung thư thu hồi nợ vay tự động biên soạn phù hợp với nhóm khách hàng theo hệ thống phân loại nợ dự báo nợ rủi ro Vì nhiều lý thực tế mà loại trừ hoạt động thông báo nợ đến hạn theo phương thức thủ công Đối với khoản nợ vay dự báo có vấn đề, hoạt động thông báo nợ tự động không mang lại hiệu Trong trường hợp này, cần thực đôn đốc, nhắc nhở khách hàng thời hạn trả nợ phương pháp thủ công Việc thực thông báo cần quy định chặt chẽ quy trình tín dụng 98 Xây dựng hệ thống phân loại khách hàng, phân loại nợ, dự phòng rủi ro tự động: Việc vận dụng công nghệ tự động hóa việc phân loại tín dụng với ưu điểm nhanh chóng, chi phí thấp giảm thiểu rủi ro yếu tố đánh giá chịu ảnh hưởng trình độ, ý kiến chủ quan người đánh giá Theo đó, khách hàng cần sử dụng dịch vụ cung cấp cho ngân hàng thông tin theo mẫu định sẵn, tiêu chí đánh giá lựa chọn từ liệu khứ, chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp nhất, sau kết xếp hạng trả lại trực tiếp cho khách hàng, thường kèm với thông báo chấp nhận từ chối cho vay, điều kiện cấp tín dụng, hạn mức cho vay, lãi suất, Như vậy, rút ngắn thời gian xem xét cấp tín dụng, tăng độ tin cậy, giúp ngân hàng tạo cảm giác thỏa mãn cho khách hàng Việc ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến góp phần tăng cường khả quản lý thông qua việc thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng, giúp việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thực dựa toàn thông tin quản lý tập trung hệ thống thông tin khác cập nhật từ bên Dựa hệ thống này, ngân hàng có hệ thống dự báo sát với thực tế diễn biến khoản vay Sử dụng công nghệ đại giúp ngân hàng khai thác thông tin lưu trữ cách hiệu quả: nhanh chóng, cập nhật, qua xử lý theo mô hình nghiên cứu, kiểm chứng công nhận đảm bảo tính đồng xác xử lý thông tin, nâng cao chất lượng khai thác thông tin đánh giá cán tín dụng 1.9.1.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng để hỗ trợ công tác thu hồi nợ vay đáp ứng yêu cầu hệ thống tự động khác Trong giai đoạn trước mặt, mà hệ thống thông tin tín dụng toàn ngành ngân hàng chưa xây dựng, BIDV tận dụng nguồn thông tin từ số lượng đông đảo khách hàng thuộc ngành kinh tế khác nhau, có quan hệ tín 99 dụng với ngân hàng Trước hết, cần phân chia khách hàng theo nhóm ngành kinh tế, khu vực hoạt động với quy mô lớn – trung bình – nhỏ - siêu nhỏ Với số liệu BCTC khách hàng cung cấp, BIDV xây dựng hệ thống số trung bình ngành để chi nhánh có sử dụng đánh giá tình hình tài doanh nghiệp Trên sở tình hình hoạt động doanh nghiệp ngành, BIDV tiến hành phân tích điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức tiềm phát triển ngành tương lai để đưa nhận định đắn hướng ưu tiên đầu tư cho chi nhánh Để thực ứng dụng công nghệ ngân hàng đại quản lý nợ vay, ngân hàng cần xây dựng chế sách phù hợp với chuẩn mực quốc tế, tích lũy vốn để đầu tư sở hạ tầng công nghệ đại phải có nhân lực đáp ứng yêu cầu kỹ thuật công nghệ đại Bên cạnh việc lưu trữ thủ công phận Quản trị tín dụng, thông tin liên quan đến khách hàng cần sử dụng thường xuyên phải mã hóa lưu trữ hệ thống thông tin nội để thuận tiện cho công tác tra cứu, kiểm tra đánh giá khách hàng 1.9.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Trung tâm thông tin tín dụng CIC kênh cung cấp thông tin thống đáng tin cậy để ngân hàng thu thập thông tin liên quan đến quan hệ tín dụng khách hàng Chính ngân hàng cần mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin cung cấp CIC Để làm điều này, NHNN thực số biện pháp sau: Yêu cầu NHTM cung cấp số liệu mức cấp tín dụng, dư nợ chất lượng dư nợ, tài sản bảo đảm doanh nghiệp thời điểm cuối tháng, từ làm xây dựng biểu đồ diễn biến dư nợ khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng, uy tín quan hệ tín dụng tình hình cầm cố, chấp tài sản khách hàng 100 Định kỳ, yêu cầu NHTM cung cấp BCTC khách hàng để CIC cập nhật tình hình tài khách hàng thống kê, đánh giá số liệu tín dụng ngành nghề kinh doanh khách hàng Xây dựng thông tin liên quan đến tình hình ban lãnh đạo, khách hàng liên quan doanh nghiệp để thông tin cảnh báo cách kịp thời Tăng cường học hỏi tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngoài, công tác quản lý khai thác nguồn thông tin tín dụng Với phát triển nhanh chóng kinh tế đặc biệt quy mô tăng trưởng tín dụng vượt lực đáp ứng yêu cầu mặt thông tin tín dụng CIC Việc đời trung tâm thông tin tín dụng tư nhân bổ sung cho trung tâm tín dụng cách mở rộng diện thu thập lưu trữ thông tin tín dụng mà trung tâm tín dụng không đảm nhận hết Hành lang pháp lý cho hoạt động cung cấp thông tin tín dụng Việt Nam mở nghị định số 10/2010/NĐ-CP Chính phủ ngày 12/02/2010 thông tư số 16/2010/TT-NHNN ngày 25/06/2010 NHNN hoạt động thông tin tín dụng 1.9.3 Đối với khách hàng Nhằm mục tiêu phát triển mối quan hệ tốt đẹp ngân hàng khách hàng, doanh nghiệp cá nhân cần có biện pháp để tăng cường hiệu phối hợp với ngân hàng, đảm bảo khả khả nợ cho khách hàng Lãnh đạo doanh nghiệp phải tự nâng cao lực quản trị điều hành, tích cực đào tạo nguồn nhân lực, chủ động sáng tạo việc áp dụng giải pháp khoa học công nghệ vào công tác quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp cần tăng cường nâng cao trình độ đội ngũ cán quản lý, tích cực sử dụng dịch vụ tư vấn, đặc biệt tư vấn ngân hàng việc nghiên cứu xây dựng dự án, phương án sản xuất kinh doanh Các dự án, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu sở để ngân hàng định cho vay, đồng thời tư vấn ngân hàng hội để ngân hàng tìm hiểu nguồn thông tin thực tế từ doanh 101 nghiệp, nhanh chóng định cho vay hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp Nâng cao chất lượng thông tin tài Các doanh nghiệp cần quan tâm mức đến hệ thống tài kế toán, tổ chức thông tin tài trung thực, khách quan, minh bạch Ngoài việc vận dụng thông tin BCTC, doanh nghiệp chủ động xây dựng hệ thống báo cáo nhanh tình hình hoạt động thông qua tiêu đánh giá khả toán, khả sinh lời, giá trị khoản nợ đến hạn để chủ doanh nghiệp thường xuyên cập nhật tình hình hoạt động doanh nghiệp định đầu tư an toàn, hiệu Các doanh nghiệp cần phát triển theo hướng nâng cao lực tài chính, tăng cường vốn chủ sở hữu thông qua góp vốn, trích từ lợi nhuận hàng năm để cân đối hợp lý vốn vay vốn tự có, sử dụng hiệu đòn bẩy tài đảm bảo chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh, hạn chế nguy khả toán Bên cạnh đó, cần xây dựng chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh phù hợp với định hướng phát triển kinh tế Chú trọng đầu tư nâng cao suất lao động thông qua lựa chọn công nghệ tiên tiến, đại, sản xuất sản phẩm có tính cạnh tranh cao, chất lượng phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng Các doanh nghiệp thực liên kết sở hiệp hội ngành nghề, tạo sức mạnh vượt qua biến động thị trường tạo môi trường cạnh tranh phát triển 102 KẾT LUẬN BIDV Quang Trung tất NHTM khác đứng bối cảnh kinh tế khó khăn vấn đề nợ xấu ngày gia tăng tác động tiêu cực đến an toàn ngành ngân hàng nói riêng phát triển kinh tế nói chung Vì mà việc nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM nhiệm vụ cấp bách ngành ngân hàng Qua nghiên cứu, luận văn đưa hệ thống lý luận hoạt động thu hồi nợ vay nợ hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM: bao gồm định nghĩa, vài trò, nguyên tắc hoạt động thu hồi nợ vay; đưa quy trình chung hoạt động thu hồi nợ vay mại Đứng quan điểm hoạt động thu hồi nợ vay đạt hiệu toàn nợ vay bao gồm nợ gốc nợ lãi thu hồi đầy đủ thời điểm đến hạn, luận văn đưa hệ thống tiêu định tính, định lượng đánh giá hiệu nợ nhân tố khách quan, chủ quan tác động đến hiệu hoạt động thu hồi nợ vay Bên cạnh hệ thống lý thuyết, thông qua việc tìm hiểu hoạt động thu hồi nợv ay Ngân hàng ANZ Ngân hàng ICICI, luận văn có đưa học kinh nghiệm hoạt động thu hồi nợ vay Việt Nam Trên sở ứng dụng lý thuyết vào thực tế hoạt động chi nhánh, thông qua thực trạng hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung, luận văn đưa đánh giá thực tế hiệu hoạt động thu hồi nợ vay chi nhánh Chi nhánh đặt kết đinh hệ số thu hồi nợ vay, số tuyệt đối dư nợ hạn chưa giảm qua năm, cho thấy hiệu hoạt động thu hồi nợ vay chưa cao Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình hạn chế trên, bên nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan bao gồm vấn đề nhân lực, hạn chế mô hình dự báo, nhận diện nợ có vấn đề, hạn chế việc thẩm định tài sản hạn chế khoa học công nghệ 103 Từ phân tích đánh giá sâu sắc hiệu hoạt động thu hồi nợ vay chương 2, toàn chương đưa hệ thống giải pháp thực tế khắc phục hạn chế để đạt hiệu trình thu hồi nợ vay chi nhánh Hệ thống giải pháp toàn diện bao gồm việc gia tăng, nâng cao chất lượng chuyên môn hóa chuyên viên thu hồi nợ vay; nâng cao chất lượng quản lý sau cho vay, bảo đảm tiền vay, hỗ trợ khách hàng Và đặc biệt, luận văn đưa biện pháp thực quản lý dòng tiền phương án vay vốn xem biện pháp hữu hiệu nhóm giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay Đó giải pháp mà chi nhánh thực để đạt mục tiêu thu hồi nợ vay hạn Tuy nhiên, để phát huy toàn diện giải pháp, chi nhánh cần có hỗ trợ Hội sở quan ban ngành liên quan Phần cuối luận văn kiến nghị với BIDVHO, Chính Phủ, NHNN biện pháp cần thực thời gian tới đẩy mạnh thu hồi nợ, đạt phát triển bễn vững ngành ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy đinh trình tự thủ tục cấp tín dụng khách hàng Doanh nghiệp số 379/QĐ-QLTD1 ngày 14/07/2009, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung (2010, 2011, 2012), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 20092010- 2011, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Peter Rose, Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài (2004) PGS TS Phan Thị Thu Hà, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Trường đại học Kinh tế quốc dân (2007) Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng 46/2010/QH12, NXB Chính trị Quốc Gia, Hà Nội Websides http://bidv.com.vn http://www.icicibank.com http://www.sbv.org.vn http://www.mof.gov http://www.vneconomy.com 105 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ VAY CỦA NHTM .5 CHƯƠNG 2: HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ VAY TẠI BIDV CHI NHÁNH QUANG TRUNG .42 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ VAY TẠI BIDVQT 81 KẾT LUẬN .102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 MỤC LỤC 105 106 PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài luận văn Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ VAY CỦA NHTM .5 1.1 Tổng quan hoạt động thu hồi nợ vay NHTM 1.1.1 Khái niệm vai trò hoạt động thu hồi nợ vay 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động thu hồi nợ vay 1.1.1.2 Vai trò hoạt động thu hồi nợ vay 1.1.2 Thời hạn cho vay kỳ hạn thu hồi nợ vay -8 1.1.3 Các phương thức thu hồi nợ vay 1.1.4 Mô hình tổ chức hoạt động thu hồi nợ vay -10 1.1.5 Quy trình hoạt động thu hồi nợ vay NHTM 11 1.1.5.1 Quy trình thu hồi nợ vay khoản nợ vay thông thường 11 1.1.5.2 Quy trình thu hồi nợ vay khoản nợ có vấn đề 14 Bảng 1.1: Dấu hiệu dự báo khoản vay có vấn đề .15 1.1.5.3 Xử lý nợ hạn .17 Sơ đồ 1.2: Các biện pháp xử lý nợ trực tiếp .18 1.2 Hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM 22 1.2.1 Quan điểm hiệu hoạt động thu hồi nợ vay -22 1.2.2 Hệ thống tiêu phản ánh hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM -23 1.2.2.1 Các tiêu định lượng .23 107 1.2.2.2 Các tiêu định tính 26 1.2.3 Các điều kiện nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM -27 1.2.3.1 Các điều kiện hoạt động thu hồi nợ vay hiệu 27 1.2.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động thu hồi nợ vay NHTM 29 1.3 Kinh nghiệm thu hồi nợ vay số ngân hàng cụ thể học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 35 1.3.1 Kinh nghiệm thu hồi nợ vay số ngân hàng cụ thể 35 1.3.1.1 Kinh nghiệm thu hồi nợ vay Ngân hàng ANZ .35 Sơ đồ 1.3: Mô hình thu hồi nợ vay Ngân hàng ANZ 36 1.3.1.2 Kinh nghiệm thu hồi nợ vay Ngân hàng ICICI .38 1.3.2 Bài học kinh nghiệm NHTM việt Nam 40 CHƯƠNG 2: HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ VAY TẠI BIDV CHI NHÁNH QUANG TRUNG .42 1.4 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung 42 1.4.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh -42 1.4.2 Mô hình tổ chức hoạt động -43 1.4.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Quang Trung giai đoạn 2010 – 2012 -44 1.4.3.1 Hoạt động huy động vốn 44 Bảng 2.1: Kết hoạt động huy động vốn BIDV Quang Trung năm 2010 2012 45 1.4.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 47 Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay BIDV Quang Trung 48 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn BIDV Quang Trung .50 1.4.3.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ tài 52 Bảng 2.2: Kết hoạt động cung cấp dịch vụ tài BIDV Quang Trung năm 2010 - 2012 52 1.4.3.4 Quy mô tổng tài sản lợi nhuận trước thuế 53 Bảng 2.3: Tổng tài sản lợi nhuận trước thuế BIDV Quang Trung năm 2010 – 2012 53 108 1.5 Thực trạng hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung .55 1.5.1 Mô hình tổ chức hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung -55 Sơ đồ 2.2: Mô hình tổ chức hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung 55 1.5.2 Thực trạng hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung -56 1.5.2.1 Hoạt động thu hồi nợ vay khoản vay thông thường 56 1.5.2.2 Hoạt động thu hồi nợ vay có vấn đề 60 Bảng 2.4: Kết hoạt động thu hồi nợ vay hạn 62 1.5.3 Thực trạng hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung 63 1.5.3.1 Các tiêu định lượng .63 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ thu hồi nợ vay đến hạn (R) BIDVQT năm 2010 – 2012 65 Bảng 2.5: Tỷ lệ thu hồi nợ vay hạn BIDVQT năm 2010 - 2012 67 1.5.3.2 Các tiêu định tính 68 1.6 Đánh giá hiệu hoạt động thu hồi nợ vay cho vay BIDVQT 69 1.6.1 Kết đạt 69 1.6.2 Những hạn chế nguyên nhân -70 1.6.2.1 Hạn chế .70 1.6.2.2 Nguyên nhân 71 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THU HỒI NỢ VAY TẠI BIDVQT 81 1.7 Định hướng mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay cho vay BIDV Quang Trung 81 1.7.1 Định hướng phát triển BIDV Quang Trung giai đoạn 2013-2015 81 Bảng 3.1: Các tiêu kế hoạch giai đoạn 2013-2015 82 1.7.2 Mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung giai đoạn 2013-2015 83 Bảng 3.2: Kế hoạch tín dụng 2013- 2015 84 1.8 Các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ vay BIDV Quang Trung giai đoạn 2013 – 2015 85 1.8.1 Nâng cao chất lượng chuyên viên thu hồi nợ vay -85 1.8.2 Thành lập phận thu hồi nợ độc lập -88 109 Sơ đồ 3.1: Tổ chức nhóm thu hồi nợ vay khách hàng doanh nghiệp 89 Sơ đồ 3.2: Tổ chức nhóm thu hồi nợ vay khách hàng cá nhân .90 1.8.3 Quản lý chặt chẽ dòng tiền từ phương án vay vốn -90 1.8.4 Nâng cao chất lượng hoạt động quản lý sau cho vay 92 1.8.5 Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay 93 1.8.6 Mở rộng dịch vụ hỗ trợ khách hàng sau cho vay -95 1.9 Kiến nghị 96 1.9.1 Kiến nghị BIDVHO 96 1.9.1.1 Tăng cường ứng dụng công nghệ ngân hàng đại, xây dựng hệ thống thông tin công tác giải ngân – thu hồi nợ vay 97 1.9.1.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng để hỗ trợ công tác thu hồi nợ vay đáp ứng yêu cầu hệ thống tự động khác 98 1.9.2 Đối với Ngân hàng nhà nước -99 1.9.3 Đối với khách hàng 100 KẾT LUẬN .102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 MỤC LỤC 105 [...]... thực tế Dm: Tổng số nợ vay đến hạn Chênh lệch doanh số thu hồi nợ vay tăng cho biết số nợ vay mà ngân hàng không thu hồi được đúng hạn tăng, hiệu quả hoạt động thu hồi nợ vay giảm sút Ngược lại, chênh lệch doanh số thu hồi nợ vay giảm, ngân hàng thu được càng nhiều nợ vay đến hạn, hiệu quả của hoạt động thu hồi nợ vay tăng Sự tăng lên hay giảm xuống của chênh lệch doanh số thu hồi nợ vay đến hạn có thể... động thu hồi nợ vay đạt hiệu quả tối ưu Ri (%) = Rp