Đang tải... (xem toàn văn)
Hệ thống hoá những vấn đề lý luận về hạn chế rủi ro trong cho vay của Ngân hàng thương mại. Phân tích thực trạng rủi ro trong cho vay của Ngân hàng TMCP ĐTPT Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội, đánh giá thực trạng rủi ro trong cho vay tại đây để rút ra những kết quả đạt được và những hạn chế còn tồn tại. Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong cho vay tại Ngân hàng TMCP ĐTPT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội.
1 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng ngành kinh tế đặc biệt, nhạy cảm với biến động thị trường, nên điều kiện hoạt động kinh doanh ngân hàng dễ gặp phải rủi ro Ngày nay, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến công nghệ, tiêu dùng cá nhân nhu cầu phục vụ đời sống tăng lên Để đáp ứng nhu cầu này, NHTM phải mở rộng quy mô cho vay, điều có nghĩa rủi ro cho vay phát sinh nhiều Rủi ro cho vay loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phòng ngừa khó khăn, xảy đâu, lúc Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội chi nhánh hàng đầu hệ thống Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (BIDV), vấn đề tăng trưởng bền vững chi nhánh quan tâm Hoạt động cho vay chiếm nửa thu nhập Chi nhánh có tác động lớn tới nguồn thu hoạt động khác như: hoạt động toán, tài trợ thương mại Với tầm quan trọng vậy, việc nghiên cứu, đo lường đưa giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội cần thiết Thực tế hoạt động Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Bắc Hà Nội năm gần đây, rủi ro cho vay vấn đề ban lãnh đạo cán tín dụng ngân hàng xem xét bước hạn chế Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân khác nhau, rủi ro cho vay xảy ra, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt với tình hình kinh tế nước giới đầy biến động, hành lang pháp lý chưa đầy đủ, việc đưa giải pháp để hạn chế rủi ro cho vay yêu cầu cần thiết Do với mong muốn đóng góp công sức việc hạn chế rủi ro cho vay BIDV chi nhánh Bắc Hà Nội, em chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội ” để nghiên cứu 2 Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội, đánh giá thực trạng rủi ro cho vay để rút kết đạt hạn chế tồn - Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu rủi ro cho vay BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: + Về thời gian: tập trung giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 + Về không gian: nghiên cứu rủi ro cho vay cấp chi nhánh Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: phương pháp thống kê, kết hợp với phương pháp phân tích tổng hợp, tư logic… để luận giải vấn đề đề cập nội dung viết Kết cấu luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Lời cam đoan, Các danh mục, nội dung Luận văn trình bày chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay hoạt động hoạt động quan trọng Ngân hàng Thương mại Trong tổng tài sản hoạt động cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng cao đem lại thu nhập từ lãi lớn mang lại rủi ro nhiều cho ngân hàng thương mại nói riêng tổ chức tín dụng nói chung Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại định nghĩa luật tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 16/06/2010 sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Đây hoạt động gắn liền với trình hình thành phát triển NHTM NHTM huy động vốn nhàn rỗi từ dân chúng tổ chức kinh tế, tạo khoản cho vay với lãi suất cao lãi suất huy động Đối với NHTM Việt Nam, hoạt động cho vay chiếm đến 70% chi phí thu nhập, nhiên, chất lượng khoản tín dụng thấp Do vậy, hoạt động NHTM Việt Nam chứa đựng nhiều rủi ro Chính cần quản lý chặt chẽ hoạt động cho vay để đảm bảo tính an toàn Các nguyên tắc cho vay NHTM cụ thể hoá quy định Ngân hàng Nhà nước NHTM, cụ thể sau: Thứ nhất, khách hàng vay vốn cần phải đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng với ngân hàng Phạm vi hoạt động NHTM Pháp luật quy định Tuy nhiên, bên cạnh ngân hàng có mục đích phạm vi hoạt động riêng Mục đích sử dụng vốn vay khách hàng ghi hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái luật pháp việc tài trợ phù hợp với cương lĩnh hoạt động ngân hàng Thứ hai, khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả nợ gốc lãi vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức, cá nhân đầu tư trở lại kinh tế Nguồn gốc khoản tín dụng ngân hàng khoản vay ngân hàng Chính mà ngân hàng cần phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi thời hạn cam kết với khách hàng Do vậy, để ngân hàng tồn phát triển buộc người nhận tín dụng phải thực cam kết 1.1.2 Phân loại cho vay Ngân hàng thương mại Người ta dựa vào nhiều tiêu thức để phân loại hình thức sản phẩm cho vay Việc phân loại cho vay có sở khoa học nhằm mục đích giúp cho ngân hàng thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro cho vay Phân loại cho vay dựa sau đây: - Mục đích sử dụng vốn vay: Theo tiêu chí này, người ta phân chia cho vay thành 02 loại sau: Cho vay sản xuất kinh doanh: Là loại cho vay phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, nhằm mở rộng sản xuất hay đáp ứng nhu cầu tiền doanh nghiệp Cho vay tiêu dùng: Là khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng, bao gồm cá nhân hộ gia đình Đây nguồn tài quan trọng giúp người trang trải cho nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình xe cộ Bên cạnh đó, chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế du lịch tài trợ Cho vay tiêu dùng - Thời hạn cho vay: Theo tiêu thức này, người ta chia cho vay thành 03 loại: Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn nhân Cho vay trung hạn: Là vay có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng Cho vay trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn vay 05 năm thời hạn tối đa lên tới 20 – 30 năm Cho vay dài hạn sử dụng để thực dự án đầu tư mới, mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu xây dựng nhà ở, mua sắm, đầu tư phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp, dây chuyền, nhà máy sản xuất - Bảo đảm tiền vay khoản vay Theo tiêu thức phân loại này, cho vay chia thành hai loại: Cho vay không bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp cầm cố có bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, có uy tín cao, có khả tài vững mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín khách hàng mà không cần nguồn thu thứ hai bổ sung Cho vay có tài sản bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng uy tín cao ngân hàng, vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu tính chắn - Phương pháp cho vay: Dựa vào tiêu thức này, cho vay NHTM chia thành loại sau đây: Cho vay trực tiếp lần: Là hình thức cho vay nhiều lần cách biệt khách hàng nhu cầu thường xuyên vay trường hợp cần thiết vốn để ngân hàng tham gia vào giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây hình thức cho vay mà theo ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép khách hàng trả góp làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá, áp dụng doanh nghiệp thương mại doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng Cho vay thấu chi: Là việc cho vay mà Ngân hàng thoả thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng đến giới hạn định (gọi hạn mức thấu chi) 1.2 RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam, rủi ro cho vay định nghĩa tổn thất có khả xảy nợ NHTM khách hàng không thực khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết 1.2.2 Phân loại rủi ro Rủi ro cho vay xảy người vay không trả nợ lãi, nợ gốc đầy đủ hạn Theo phương thức quản lý rủi ro tín dụng nay, người ta chia rủi ro cho vay thành cấp độ theo mức độ rủi ro: Không thu lãi hạn: Cấp độ thấp người vay không trả lãi hạn, Ngân hàng chuyển số lãi vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro xếp vào mức rủi ro thấp ngoại trừ trường hợp khách hàng muốn quỵt nợ, chiếm dụng vốn phần lớn xuất phát từ việc thiếu cân đối kỳ hạn thu nợ trả nợ khách hàng Không thu vốn hạn: Khi không thu vốn hạn tình hình dường nghiêm trọng hơn, phần lượng vốn vay lớn bị Khi Ngân hàng chuyển số nợ sang mục nợ hạn phát sinh Khoản mục phát sinh vào thời gian đáo hạn hợp đồng tín dụng Tuy nhiên chưa phải khoản mát thực tế Ngân hàng tiến độ hoạt động kinh doanh khách hàng bị chậm so với kế hoạch đề trình Ngân hàng Không thu đủ lãi: Khi Ngân hàng không thu đủ lãi tình hình trở nên nghiêm trọng Tình hình kinh doanh khách hàng gặp khó khăn không hiệu việc sử dụng vốn Lúc Ngân hàng cần có biện pháp hỗ trợ khách hàng giảm lãi, tư vấn cho khách hàng cung cấp hàng khoản tín dụng cần thiết cho khách hàng dự án đầu tư khả thi Không thu đủ vốn vay: Tình xấu Ngân hàng không thu đủ vốn cho vay lúc Ngân hàng bị vốn Tại thời điểm này, Ngân hàng chuyển khoản nợ vào mục nợ khả thu hồi phải xóa nợ coi khép hợp đồng tín dụng không hiệu 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro Nguyên nhân rủi ro cho vay hệ thống hoá, tập trung nhóm nguyên nhân chủ yếu sau: nhóm nguyên nhân khách quan, nhóm nguyên nhân chủ quan thuộc phía khách hàng vay, nhóm nguyên nhân chủ quan thuộc thân ngân hàng 1.2.3.1.Nhóm nguyên nhân khách quan Đây nguyên nhân gây rủi ro cho vay cho hoạt động ngân hàng không xuất phát từ thân ngân hàng hay khách hàng mà môi trường bên tác động Các nguyên nhân khách quan thường xuất đột ngột, khó kiểm soát có tầm ảnh hưởng sâu rộng gây thiệt hại cho ngân hàng khách hàng Dưới xin đề cập số nguyên nhân khách quan bất khả kháng cụ thể sau: - Nguyên nhân từ môi trường thiên nhiên môi trường trị: thiên tai (bão lụt, hạn hán, lở đất, mưa đá…), dịch bệnh, chiến tranh, bạo động, bất ổn trị… Đây nhóm nguyên nhân khó dự đoán thường gây thiệt hại nặng nề tầm kiểm soát người Khi thiên tai, địch hoạ xảy ra, khách hàng ngân hàng gánh chịu rủi ro: phương án kinh doanh/dự án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, khách hàng nguồn thu trả nợ ngân hàng Ngân hàng phải đối mặt khắc phục rủi ro cho vay thu hồi nợ từ khách hàng - Nguyên nhân từ thay đổi mang tầm vĩ mô Nhà nước (thay đổi sách kinh tế Chính phủ, thay đổi mặt pháp lý xã hội…): thân thay đổi mang lại thuận lợi hay khó khăn cho chủ thể khác kinh tế; nhiên thay đổi xảy đột ngột làm cho chủ thể chưa kịp thích ứng để tồn phát triển; mang lại tác động theo chiều hướng tiêu cực cho chủ thể Trong trường hợp khách hàng vay vốn ngân hàng, tác động nguyên nhân nặng nề, khả trả nợ họ bị suy giảm, ngân hàng phải đối diện với rủi ro cho vay 1.2.3.2.Nhóm nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay Rủi ro cho vay xuất phát từ phía khách hàng vay nhóm nguyên nhân chủ yếu phổ biến Việc khách hàng không trả nợ vay nhiều nguyên nhân, nhiên chia thành hai nhóm nguyên nhân sau: nguyên nhân xuất phát từ tư cách, đạo đức khách hàng vay nguyên nhân xuất phát từ lực sử dụng vốn vay khách hàng vay - Nguyên nhân từ tư cách, đạo đức khách hàng vay vốn: nguyên nhân quan trọng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Rất nhiều người vay vốn sẵn sàng mạo hiểm kinh doanh để thu lợi nhuận cao Để đạt mục đích mình, họ không ngần ngại sử dụng thủ đoạn lừa đảo để vay chiếm đoạt vốn ngân hàng như: lập hồ sơ vay vốn giả mạo, cung cấp thông tin sai thực, mua chuộc cán ngân hàng… Nhiều khách hàng khác có khả trả nợ cố tình chây ỳ với hy vọng quỵt nợ kéo dài thời gian chiếm dụng vốn Các trường hợp lỗi xuất phát từ phía ngân hàng vụ việc phát sinh lại nặng nề, liên quan đến uy tín, trách nhiệm cán nói riêng toàn ngân hàng nói chung - Nguyên nhân từ lực sử dụng vốn vay khách hàng vay: khách hàng vay vốn trung thực việc cung cấp thông tin cho ngân hàng sử dụng vốn vay mục đích; nhiên, trình hoạt động kinh doanh, khách hàng có yếu quản lý gặp phải rủi ro không lường hết trước nên sản xuất kinh doanh hiệu quả, lực tài giảm sút yếu kém, không đủ nguồn thu để trả nợ ngân hàng Những nguyên nhân cụ thể khách hàng doanh nghiệp, hộ kinh doanh kể đến như: trình độ điều hành, quản lý yếu chủ doanh nghiệp, thị trường đầu vào - đầu có biến động bất lợi gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh, lực cạnh tranh doanh nghiệp hạn chế, sản phẩm lỗi thời, lạc hậu, khả tiêu thụ thay đổi nhanh chóng công nghệ… Đối với khách hàng cá nhân, rủi ro như: việc làm, khả lao động, kinh tế gia đình gặp phải biến cố không mong đợi… nguyên nhân cụ thể dẫn đến khách hàng không trả nợ 1.2.3.3.Nhóm nguyên nhân chủ quan từ thân ngân hàng Bên cạnh nguyên nhân khách quan bất khả kháng nhóm nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng; cần phải thừa nhận nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay từ phía thân ngân hàng nguyên nhân quan trọng Có thể khái quát số nguyên nhân sau: - Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ chiến lược kinh doanh ngân hàng: ngân hàng có mục tiêu hoạt động chiến lược kinh doanh khác Nếu ngân hàng lựa chọn hướng ưu tiên phát triển tín dụng, coi tín dụng mảng hoạt động mang lại thu nhập mục tiêu đặt liên tục tăng trưởng tín dụng, gia tăng số lượng khoản vay, mở rộng đối tượng khách hàng vay ngành nghề cho vay Việc tăng trưởng tín dụng để chạy theo lợi nhuận gia tăng khả cạnh tranh với NHTM khác để chiếm thị phần dẫn tới việc nới lỏng kiểm soát chất lượng tín dụng như: bỏ bớt điều kiện tín dụng, thực cho vay không quy định, cho vay thiếu tính định hướng dẫn đến đầu tư vào lĩnh vực dễ bị lạc hậu, có triển vọng phát triển… Chất lượng tín dụng bị nới lỏng dẫn đến rủi ro cho vay cho ngân hàng 10 - Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ hạn chế công nghệ ngân hàng: công nghệ ngân hàng hiểu hệ thống nguồn thông tin, liệu, trang thiết bị, máy móc, phần mềm… phục vụ cho hoạt động ngân hàng Mỗi ngân hàng vận hành, tác nghiệp quản trị hoạt động dựa tảng công nghệ định Đối với hoạt động cho vay, công nghệ ngân hàng, mà trước tiên hệ thống nguồn thông tin, kho liệu yếu tố vô quan trọng Một hệ thống thông tin đầy đủ giúp ích nhiều cho công tác thẩm định để định cho khoản vay như: thông tin thân khách hàng (về tư cách pháp lý, lực tài chính, lịch sử quan hệ với ngân hàng khách hàng), thông tin ngành nghề hoạt động (khách hàng hoạt động ngành nghề có ưu đãi hay hạn chế gì, đặc thù riêng có ngành, triển vọng ngành phát triển hay suy thoái…), thông tin vĩ mô có liên quan khác… Hệ thống thông tin, liệu đa dạng với công nghệ xử lý thông tin đầy đủ, đại đem lại cho ngân hàng nhìn nhiều chiều khách hàng khoản tín dụng đó, từ định tín dụng đưa xác hơn, giúp chủ ngân hàng không bỏ lỡ khoản vay tốt tránh khoản vay xấu gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Ngược lại, hạn chế thông tin hay công nghệ ngân hàng nói chung đưa ngân hàng tới lựa chọn đối nghịch (từ chối khách hàng khoản vay tốt lại chấp nhận cho vay khách hàng khả trả nợ), dẫn tới rủi ro cho vay - Nguyên nhân rủi ro từ nguồn nhân lực quy trình quản lý nội ngân hàng: người trung tâm hoạt động, đào tạo quản lý người công việc khó, nhiên thành công đem lại hiệu lớn đối doanh nghiệp, tổ chức Trong hoạt động cho vay, yếu tố người lại phải quan tâm hàng đầu hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi người cán tín dụng phải vừa có trình độ chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, vừa có khả linh hoạt nắm bắt xử lý thông tin liên quan đến khoản vay khách hàng, linh hoạt, mềm dẻo, khôn khéo xử lý thu hồi nợ; cao hết phải có đạo đức lĩnh nghề nghiệp Nếu cán 66 Đối với khách hàng hoạt động không hiệu quả, phát sinh nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5); Ngân hàng cần xây dựng lộ trình giảm dần dư nợ thực biện pháp kiên quyết, khéo léo để thu hồi nợ, việc cho vay nhằm mục đích tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thời gian thực lộ trình giảm dư nợ vay sở phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi Ngân hàng kiểm soát nguồn thu Đồng thời, tăng cường tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm hạn chế rủi ro Chính sách khách hàng phải có gắn kết sách tín dụng với cam kết việc sử dụng dịch vụ bán chéo nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng tăng nguồn thu cho ngân hàng từ hoạt động phi lãi suất như: dịch vụ quản lý dòng tiền tập trung, chuyển tiền, toán, thẻ, thu hộ - chi hộ, tài trợ thương mại, bảo lãnh, mua bán ngoại tệ… Thường xuyên coi trọng công tác tổ chức hội thảo, hội nghị với khách hàng, tăng cường giao lưu hiểu biết ngân hàng khách hàng, xây dựng mối quan hệ gắn bó chặt chẽ khách hàng ngân hàng, trao đổi thường xuyên rút kinh nghiệm làm cho mối quan hệ hai bên bền vững Trang bị kiến thức marketing cho cán bộ, đẩy mạnh hình thức quảng cáo thông qua khách hàng có, qua phương tiện thông tin đại chúng, báo chí… Nghiên cứu, đề xuất xây dựng số quy trình cho vay ngành nghề đặc thù Hiện nay, BIDV ban hành quy định cụ thể cho vay lĩnh vực cụ thể như: Quy định số 2556/QĐ-TD3 cho vay đầu tư dự án bất động sản, Quy định số 6480/QĐ-PTSP cho vay phục vụ thi công xây lắp, Quy định 3649/QĐPTSP tài trợ nhập đảm bảo lô hàng nhập, Quy định chiết khấu miễn truy đòi hối phiều đòi nợ theo hình thức L/C, Quy định cho vay dự án thuỷ điện, nhiên qua thực trạng hoạt động cho vay nhận thấy Chi nhánh thiếu văn bản/quy trình đặc thù 02 lĩnh vực vận tải biển, thép với dư nợ lớn phát sinh nhiều, cụ thể: chưa có hướng dẫn/quy định cụ thể cho vay đóng tàu, cho vay mua bán tàu; chưa có hướng dẫn/quy định cụ thể cho vay trình từ mua sắt 67 phế liệu – nấu thành phôi – cán thép thành phẩm Do vậy, lĩnh vực đặc thù Chi nhánh cần có chủ động nghiên cứu, xây dựng văn hướng dẫn tạm thời 02 lĩnh vực áp dụng chi nhánh, sau đề xuất lên Hội sở BIDV nghiên cứu, chỉnh sửa bổ sung để áp dụng thống toàn hệ thống BIDV Nhiệm vụ cần thiết, việc xây dựng quy trình đặc thù nhằm mục tiêu: hướng dẫn thực thẩm định, cho vay từ khâu tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định, giải ngân quản lý khoản vay; giảm thiểu thời gian thủ tục không cần thiết, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc tập hợp kinh nghiệm có cán lâu năm triển khai hoạt động Đồng thời, có văn thống để đào tạo cán thực nhiệm vụ quy trình, giảm thiểu rủi ro, áp dụng cách thức đào tạo truyền miệng 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Rủi ro cho vay phân tích thẩm định tín dụng không cẩn thận thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro cho vay với hiệu cao nhất, tổn thất Trong thời gian qua, chất lượng thẩm định phướng án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư BIDV Bắc Hà Nội tương đối tốt, song tồn số hạn chế định chất lượng phân tích, thời gian định, Để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro công tác thẩm định tín dụng cần trọng, nâng cao cụ thể sau: Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để từ nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý Tuy nhiên khách hàng không vay ngân hàng mà vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro 68 ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, thẩm định tín dụng cần xem xét tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng ) để nhận rủi ro tiềm tàng khả hạn chế, kiểm soát rủi ro ngân hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm soát rủi ro cho vay cách hiệu Trong thẩm định phương án, dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế phương án, dự án để vay nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời xảy rủi ro khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm toán độc lập có uy tín để thực việc định giá tài sản, kiểm toán toàn việc toán giá trị dự án Ngoài ra, đề nghị khách hàng có chứng minh nguồn vốn tự có tham gia, giải ngân đối ứng theo tiến độ Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán thẩm định gắn với ý thức trách nhiệm để từ cán thẩm định phát huy hết khả năng, tránh trường hợp làm cho xong việc Song song với cần có quy định rõ ràng việc xử phạt cán thẩm định cố tình làm sai quy chế cần có hình thức khen thưởng cán thực tốt 3.2.1.3 Tăng cường công tác thu thập thông tin Với môi trường kinh tế động, biến động phức tạp môi trường kinh doanh nay, tổ chức muốn thành công kinh doanh cần có thông tin hữu ích, đặc biệt tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến Kinh doanh lĩnh vực 69 ngân hàng – tài tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro hoạt động cho vay, vấn đề thông tin đặt yếu tố hàng đầu cần phải quan tâm Nếu ngân hàng thiếu thông tin có thông tin thông tin bị nhiễu trình thẩm định khách hàng vay, dự án/phương án kinh doanh, phục vụ quản lý khoản vay… ngân hàng gặp phải rủi ro dẫn đến tổn thất hoạt động thiếu thông tin khiến ngân hàng từ chối khách hàng, dự án tốt, thiếu thông tin ngân hàng không đưa biện pháp xử lý tình tốt trình quan hệ với khách hàng vay Mặc dù năm gần Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn Tổ chức tín dụng, xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Do khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do đó, Chi nhánh phải bước thiết lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Từng bước thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới, nước (hiện Chính phủ cho phép triển khai kênh thông tin tín dụng tư nhân, có nhiều tổ chức triển khai dịch vụ) để khai thác, mua thông tin để đáp ứng yêu cầu công việc Gắn với việc Chi nhánh phải bước xây dựng chế chi phí dành riêng để mua thông tin hữu ích qua trung gian - Bên cạnh đó, cán làm việc khối tín dụng cần phát huy tính chủ động việc thu thập thông tin ngành nghề kinh doanh khách hàng, thông tin khách hàng qua báo chí, Internet, thông tin qua bạn bè, đối tác trung gian… để có nhìn rộng khách hàng, tránh tình trạng đơn thẩm định khoản vay sở thông tin khách hàng cung cấp (báo cáo tài chính, đăng ký kinh doanh, lịch sử hoạt động, cấu tổ chức, mạng lưới 70 kênh phân phối…) 3.2.1.4 Tăng cường mô hình nhận diện rủi ro nội Chi nhánh Hiện tại, nhằm hạn chế rủi ro cho vay, hệ thống BIDV có Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng nội từ năm 2006 (đánh giá tiêu tài chính, phi tài chính) để thực xếp loại khách hàng cách nghiêm túc theo quy định định hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ theo Điều 7-Quyết định 493 làm sở xác định trích dự phòng rủi ro đưa sách khách hàng áp dụng, định cho vay, mức lãi suất… cho phù hợp Nhìn chung giai đoạn vừa qua Chi nhánh trọng công tác này, thực đánh giá định kỳ đầy đủ theo quy định điểm hạn chế kết phân loại nợ chi nhánh hàng năm sau đánh giá lại điều chỉnh phận kiểm tra nội BIDV, kiểm toán độc lập số dư nợ nhóm 2, nợ xấu Chi nhánh tăng so với số liệu đánh giá ban đầu Chi nhánh Chính vậy, thời gian tới, Chi nhánh cần thực số giải pháp sau: - Yêu cầu cán quản lý doanh nghiệp phải hiểu bám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, lực tài chính, khả quản lý, triển vọng ngành nghề hoạt động, mối quan hệ khách hàng với đối tác… để xếp loại doanh nghiệp xác Trong trường hợp có chuyển giao khách hàng cán bộ, phòng, cán tiếp nhận lại khách hàng cán quản lý doanh nghiệp, chưa có thông tin nhìn nhận khái quát khách hàng phải quán triệt yêu cầu - Cần phải tạo dựng mối quan hệ chặt chẽ chiều với khách hàng, tăng cường hiểu biết khách hàng để thu thập thông tin toàn diện có đánh giá xác khách hàng - Giao trách nhiệm cho 01 phận Chi nhánh định kỳ rà soát lại kết xếp loại khách hàng Phòng Quan hệ khách hàng (có thể rà soát toàn rà soát thí điểm, chọn mẫu) để có kiểm tra chéo, kiểm soát sau, rà soát đối 71 chiếu phòng, đảm bảo tính xác xếp loại khách hàng - Chế tài vi phạm hoạt động cho vay Chi nhánh cần quy định cụ thể hơn, áp dụng mức xử phạt gắn với giảm trừ lương thưởng, mức phạt cao tuỳ theo lỗi vi phạm tác nghiệp cán đánh giá, phân loại khách hàng 3.2.1.5 Thực phân tán rủi ro cho vay cách hợp lý Thực trạng tín dụng chi nhánh tồn việc tập trung vào số ngành nghề, nên rủi ro xảy nguy hiểm đến tính khoản Ngân hàng Do sách tín dụng theo xu phân tán rủi ro, không chạy theo lợi trước mắt mà cần xây dựng cấu tín dụng hợp lý - Về cho vay theo ngành nghề: Chi nhánh cần trọng sách thời gian tới, cần xác định rõ nhóm ngành ưu tiên thời kỳ để xác định giới hạn tín dụng, định hướng trình tiếp thị, cho vay khách hàng thuộc ngành kinh tế cách phù hợp Trước mắt tập trung ngành có triển vọng phát triển công nghiệp hàng không, sản xuất sợi, sản xuất điện…, giảm dư nợ tỷ lệ cho vay xây lắp, vận tải biển đóng tàu, kinh doanh sắt thép theo lộ trình Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Nếu Chi nhánh không thực tốt công tác dẫn đến việc tập trung dư nợ lớn vào ngành nghề tiềm ẩn rủi ro cao, dẫn đến có khả xảy rủi ro tín dụng tương lai - Về xác định số giới hạn an toàn hoạt động tín dụng Chi nhánh: sở tiêu kế hoạch hàng năm Hội sở BIDV giao, Chi nhánh cần xác định số tiêu giới hạn tín dụng giai đoạn cho phù hợp đảm bảo tăng trưởng tín dụng định hướng, gắn với chuyển dịch cấu tín dụng, quản lý rủi ro hoạt động: - Xác định giới hạn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, cấu cho vay trung dài hạn… tháng, quý đảm bảo kế hoạch năm giao - Bám sát định hướng ngành nghề Hội sở chính, xác định mức tăng trưởng tín dụng cho ngành nghề phù hợp giai đoạn sở phân tích, báo cáo xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, 72 lĩnh vực, sản phẩm thị trường - Rà soát nhóm khách hàng liên quan chi nhánh, phối hợp chặt chẽ với Hội sở BIDV chi nhánh khác hệ thống để xác định giới hạn dư nợ cho 01 khách hàng, nhóm khách hàng liên quan Chi nhánh đảm bảo giới hạn khách hàng, nhóm khách hàng toàn hệ thống BIDV tuân thủ quy định NHNN tỷ lệ an toàn hoạt động - Giới hạn tăng trưởng tín dụng mức độ phù hợp số sản phẩm cho vay triển khai, đảm bảo hài hòa 02 mục tiêu phát triển sản phẩm phòng ngừa rủi ro từ sản phẩm 3.2.1.6 Tăng cường công tác kiểm toán nội Trong năm qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thực tương đối tốt góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Để nâng cao vai trò công tác kiểm tra, kiểm soát, chi nhánh cần triển khai số biện pháp sau: Do mô hình hệ thống không phận kiểm tra, kiểm soát chi nhánh, nhiên cần thiết có 01 Tổ công tác kiêm nhiệm thực nhiệm vụ phận kiểm tra kiểm soát Hội sở trì giám sát thường xuyên với chi nhánh (thông thường kiểm tra trung bình lần/năm) Tổ công tác gồm thành viên là: cán phòng Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, Kế hoạch tổng hợp phân định 01 cán làm đầu mối để xây dựng chương trình, kế hoạch kiểm tra; đồng thời đề nghị Ban Giám đốc chi nhánh tạo điều kiện giảm khối lượng công việc chuyên môn để cán đầu mối tập trung vào công tác kiểm tra, kiểm soát Nhiệm vụ quyền hạn máy kiểm tra nội là: Thực kiểm tra kiểm soát theo chương trình kế hoạch đạo trực tiếp Giám đốc Báo cáo kết kiểm tra kiến nghị với giám đốc chi nhánh vấn đề cần sửa đổi, bổ sung chủ trương sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm phát trình kiểm tra; Giám sát việc kiểm tra tổ chức thực quy trình nghiệp vụ, thể lệ, chế độ quy định quản lý kinh doanh, quản trị điều hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh; Phối hợp với phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch thực 73 kiểm tra theo yêu cầu giám đốc đơn vị Tăng cường kiểm tra đột xuất, thường xuyên phúc tra việc khắc phục chỉnh sửa sai sót nghiệp vụ sau kiểm tra Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro cho vay 3.2.1.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp Con người yếu tố quan trọng định thành bại lĩnh vực hoạt động nào, hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng Yếu tố người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng sản phẩm dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu hoạt động ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cốt lõi phải không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng, cán có đủ tài đức Theo mô hình tổ chức hệ thống BIDV, đội ngũ cán làm công tác tín dụng bao gồm: cán quan hệ khách hàng (đội ngũ trực tiếp làm đầu mối giao dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm từ khâu tiếp thị khách hàng, đề xuất khoản vay đến theo dõi thu hồi nợ); cán quản lý rủi ro tín dụng (là cán hỗ trợ việc tái thẩm định khoản vay); cán quản trị tín dụng (là cán quản lý hồ sơ khách hàng, thực nghiệp vụ mang tính chất tác nghiệp giải ngân, thu nợ, phát hành bảo lãnh…) Để đáp ứng yêu cầu, chi nhánh cần tập trung vào số nội dung định hướng sau: Trước hết cần phải tiêu chuẩn hóa yêu cầu cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu có nhiều nghiệp vụ phức tạp, môi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng Theo đó, bên cạnh trình độ chuyên môn 74 cán cần phải có phẩm chất ðạo ðức tốt: Về trình độ chuyên môn: phải nắm chuyên môn nghiệp vụ phải có hiểu biết tương đối rộng chủ trương, sách Chính phủ NHNN, tình hình kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả phân tích đánh giá, nắm bắt vấn đề, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sáng tạo giải vấn đề, có kỹ giao tiếp, sử dụng thành thạo tin học văn phòng, số phần mềm ứng dụng nghiệp vụ Về phẩm chất đạo đức, đạo đức nghề nghiệp: yếu tố quan trọng, hoạt động tín dụng có nhiều cám dỗ dễ dẫn đến sai phạm, cho dù cán có trình ðộ chuyên môn cao mà ðạo ðức có vấn ðề, có biểu tiêu cực dứt khoát ðể ðội ngũ cán tín dụng Cán tín dụng phải có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng trước tình huống, có ý thức tự rèn luyện, tận tụy có tinh thần trách nhiệm cao công việc Trong công tác tuyển dụng cán mới, ngân hàng cần tổ chức thi tuyển khách quan để lựa chọn ðược nhân viên kiến thức chuyên môn nghiệp vụ mà có hiểu biết rộng lĩnh vực liên quan, có kỹ phân tích xử lý vấn đề, có tinh thần trách nhiệm công việc… Không nên tuyển dụng cán không chuyên ngành làm cán tín dụng Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán tín dụng Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo để trao đổi học kinh nghiệm công tác Không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Thực bố trí luân chuyển cán cho phù hợp, bố trí ðúng người ðúng việc ðể cán phát huy tối ða nãng lực Luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý công việc nhanh chóng Căn khối lượng công việc, quy mô phát triển hoạt động tín dụng để đảm 75 bảo đủ số lượng cán làm công tác tín dụng, đảm bảo cán có đủ thời gian thẩm định khoản vay, thời gian kiểm soát, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ Tránh tình trạng cán tín dụng phải ôm đồm khối lượng công việc lớn dẫn đến việc nhãng số bước nghiệp vụ, dẫn đến rủi ro tín dụng tương lai Ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, đảm bảo nguồn thu nhập ổn ðịnh cho sống cán để từ tạo tâm lý tin tưởng họ cống hiến cho công việc, có chế độ đãi ngộ khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu 3.2.2.1 Nghiêm túc thực công tác trích lập DPRR Trong bối cảnh khủng hoảng tài toàn cầu, suy thoái kinh tế giới diễn biến phức tạp, ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh nhiều ngành, lĩnh vực kinh tế doanh nghiệp Việt Nam tác động bất lợi đến khả trả nợ khách hàng, tính khoản giá trị thu hồi tài sản đảm bảo TCTD Việc nghiêm túc thực công tác trích lập DPRR giúp NHTM kiểm soát tốt chất lượng tín dụng, đảm bảo khả bù đắp tổn thất thực tế Trên thực tế, trích lập dự phòng không đầy đủ chặt chẽ, NHTM ghi nhận lợi nhuận cao, điều tiềm ẩn nhiều rủi ro cho NHTM Việc trích lập dự phòng đầy đủ, chia sẻ đồng thuận, cấp HĐQT mà cổ đông việc làm đắn cần thiết để xây dựng NHTM an toàn, tăng trưởng bền vững, gia tăng lợi cạnh tranh tiến nhanh theo chuẩn quốc tế 3.2.3.2 Áp dụng biện pháp để xử lý khách hàng có nợ xấu, chây ỳ trả nợ Nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, bên cạnh việc phòng ngừa, hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu việc quan tâm tới khoản nợ hạn, nợ xấu hữu đề giải pháp, biện pháp để nhanh chóng thu hồi nợ nội dung quan trọng Để thực công tác thiết cần phải tiến hành rà soát lại khoản nợ xấu để xác định rõ nguyên nhân phát sinh 76 đánh giá khả thu hồi: - Về khoản nợ xấu đánh giá khả thu hồi: phân tích chi tiết khách hàng để có sách phù hợp: + Đối với khách hàng truyền thống Chi nhánh có uy tín quan hệ tín dụng, có triển vọng phát triển phát sinh nợ xấu nguyên nhân khách quan (ví dụ khách hàng Chi nhánh bị tác động khủng hoảng phân tích trên) ngân hàng cần có xem xét kỹ lưỡng, đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng này, tìm hiểu khó khăn doanh nghiệp để chung tay tìm biện pháp hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp, số biện pháp nghiên cứu áp dụng như: Tiếp tục cấp vốn cho doanh nghiệp với phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, tạo điều kiện khôi phục kinh doanh có nguồn thu trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, cần có giám sát chặt chẽ với khoản vay Giám sát chặt chẽ dòng tiền doanh nghiệp, doanh nghiệp không trả nợ bạn hàng chậm trả Khi điều kiện kinh doanh thuận lợi khách hàng có nguồn tiền từ bạn hàng kinh doanh Đề xuất miễn giãm lãi, cấu lại kỳ hạn trả nợ để hỗ trợ doanh nghiệp, tạo điều kiện thu hồi nợ gốc Tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh doanh nghiệp thời gian tới + Đối với khách hàng phát sinh nợ xấu, nợ hạn nguyên nhân chủ quan khách hàng như: (i) lực quản trị kinh doanh dẫn đến doanh thu không ổn định, chi phí phát sinh lớn kiểm soát; (ii) dự án đầu tư/phương án kinh doanh hiệu công tác nghiên cứu điều tra thị trường không tốt dẫn đến sản phẩm hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm, phát sinh nhiều khoản chi phí đột biến không lường trước… Đối với trường hợp cần áp dụng giải pháp sau: Đôn đốc doanh nghiệp xúc tiến tìm kiếm thị trường đầu cho sản phẩm hàng hóa bị ứ đọng, chí phải chấp nhận lỗ hạ giá sản phẩm để đẩy nhanh tiến độ thu hồi vốn Ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp giới thiệu khách 77 hàng ngân hàng sử dụng loại hàng hóa nguyên liệu đầu vào Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến quản lý hiệu quả, phát sinh nợ xấu phải yêu cầu doanh nghiệp sử dụng nguồn khác để bù đắp trả nợ ngân hàng Giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng Đối với trường hợp sau thu hồi nợ cần xem xét toàn diện lại khách hàng, yếu doanh nghiệp khắc phục chưa để có sách tín dụng hợp lý với khách hàng - Đối với khoản nợ xấu, nợ hạn đánh giá khó có khả thu hồi, cụ thể với số trường hợp Chi nhánh: + Nợ xấu công ty thành viên Tập đoàn lớn đảm bảo bảo lãnh Tập đoàn/Tổng công ty (không có tài sản chấp), chi nhánh cần bám sát yêu cầu Tập đoàn/Tổng công ty lớn thực theo cam kết + Các khoản nợ xấu mà có tài sản đảm bảo: nay, Nhà nước ban hành văn tạo thuận lợi cho ngân hàng việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, ngân hàng xem xét áp dụng biện pháp xử lý với tài sản như: Thực phát mại tài sản để thu hồi nợ Tuy nhiên việc phát mại thực tế gặp nhiều khó khăn do: tài sản phát mại có tính khoản dẫn đến khó tìm người mua tài sản, thời gian phát mại bị kéo dài nợ doanh nghiệp hữu, chi phí liên quan đến phát mại tài sản, số tài sản có nhiều vướng mắc tài sản, công trình đất giá trị quyền sử dụng đất thuộc Nhà nước… Sử dụng linh hoạt biện pháp tài sản chấp/cầm cố như: (i) phối hợp với Công ty cho thuê tài BIDV để tìm khách hàng thuê lại tài sản trực tiếp thu tiền; (ii) bán nợ cho công ty mua bán nợ; (iii) tài sản nhà đất: địa điểm có thuận lợi chi nhánh nghiên cứu đề xuất với Hội sở để thu hồi chuyển đổi việc sử dụng thành trụ sở, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, văn phòng cho thuê hệ thống BIDV - Ngoài để đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ xấu: chi nhánh cần thực giao kế hoạch thu hồi nợ xấu đến Phòng/từng cán bộ, gắn với việc đánh giá xếp loại, chế thưởng phạt cán nhằm tăng tính chủ động cán 78 để hoàn thành nhiệm vụ giao KẾT LUẬN CHƯƠNG Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội chi nhánh có quy mô hoạt động lớn hệ thống BIDV, đồng thời TCTD có tổng dư nợ tín dụng lớn địa bàn quận Long Biên – Hà Nội Trong năm qua, song song với việc tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh quan tâm đến công tác quản lý, hạn chế rủi ro cho vay để nâng cao chất lượng tín dụng, hướng tới xây dựng ngân hàng hoạt động an toàn hiệu Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, công tác hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh tồn vướng mắc, hạn chế cần tháo gỡ, khắc phục thời gian tới Việc triển khai, áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết Vấn đề không thuộc trách nhiệm riêng đối tượng nào, mà để giải đòi hỏi phải có phối hợp chặt chẽ đồng Chính phủ Bộ ngành liên quan, NHNN, NHTM cấp ủy quyền địa phương 79 KẾT LUẬN Qua nghiên cứu sở lý luận rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay, kết hợp với khảo sát thực tế hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội, luận văn giải số vấn đề sau: - Một là, luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro cho vay NHTM: khái niệm, phân loại cho vay; tiêu chí đánh giá rủi ro cho vay; biện pháp quản lý hạn chế rủi ro cho vay - Hai là, luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014, đánh giá thực trạng rủi ro cho vay: kết đạt hạn chế tồn - Ba là, sở lý luận rủi ro cho vay thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội, luận văn đưa số giải pháp quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh Luận văn xây dựng sở kết hợp lý thuyết hoạt động ngân hàng, hoạt động cho vay rủi ro cho vay giảng dạy nhà trường với thời gian thực tiễn làm công tác tín dụng Chi nhánh Do hạn chế định, luận văn không tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp ý kiến thầy, cô Qua xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phan Văn Tính – giảng viên hướng dẫn tận tình giúp đỡ, hướng dẫn trình thực đề tài Tôi xin gửi lời cám ơn đến ban lãnh đạo, cán làm công tác tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội cung cấp số liệu giúp đỡ hoàn thành luận văn 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2012 - 2014), Báo cáo thường niên từ năm 2012 - 2014, Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2012 - 2014), Báo cáo tín dụng từ năm 2012- 2014, Hà Nội Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (2009), Quy định số 3999/QĐQLTD1 ngày 14/7/2009 Tổng Giám đốc BIDV trình tự thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành kèm theo quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng; Quyết định số 127/2005 ngày 03/02/2005 sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 1627, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội NGƯT., TS.Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại , Nhà Xuất Thống kê, Hà Nội 10 PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11 Peter S.Rose (2002), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 12 Frederic S.Mishkin (2003), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chinh, Nhà xuất khoa học kỹ thuật [...]... đến các biện pháp hạn chế rủi ro trong cho vay để làm cơ sở lý luận, sau đây luận văn sẽ đề cập đến thực trạng về cho vay và rủi ro trong cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 32 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... cho vay 1.3.1.2 Quan điểm hạn chế rủi ro trong cho vay của Ngân hàng thương mại Hạn chế rủi ro trong cho vay là một nội dung quan trọng gắn liền với mọi hoạt động của ngân hàng thương mại Hạn chế rủi ro trong cho vay không có nghĩa là né tránh rủi ro mà là việc xác định một mức rủi ro có thể chấp nhận được, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp để đảm bảo rủi ro tín dụng của ngân hàng không vượt quá mức... CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Sự cần thiết và quan điểm hạn chế rủi ro trong cho vay của Ngân hàng thương mại 1.3.1.1 Sự cần thiết hạn chế rủi ro trong cho vay của Ngân hàng thương mại Rủi ro trong cho vay tiềm ẩn và thường trực trong kinh doanh ngân hàng; trên thực tế, ngân hàng không dự kiến một khoản vay cụ thể nào sẽ xảy ra rủi ro và tổn thất; tuy nhiên, ở góc độ quản lý toàn bộ ngân hàng,... Việc hạn chế rủi ro trong cho vay là quá trình đo lường, đánh giá rủi ro trong quá trình cho vay; theo dõi, giám sát, phát hiện và xử lý kịp thời để đảm bảo quyền lợi của ngân hàng nếu có bất kỳ một sự thay đổi hoàn cảnh nào cho đến khi khoản vay được hoàn trả Chính sách hạn chế rủi ro trong cho vay có tính chất phòng ngừa, ngăn ngừa và làm giảm những tổn thất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng,... Trái phiếu này giúp cho tổ chức vay vốn có thể linh hoạt hơn trong quá trình thanh toán Trái phiếu ràng buộc tạo cho tổ chức phát hành một đặc quyền trong việc giảm mức thanh toán nếu xảy ra rủi ro trong cho vay 23 + Hợp đồng hoán đổi các khoản rủi ro trong cho vay: là một hợp đồng hoán đổi mà trong đó bên mua sự an toàn sẽ phải trả một khoản phí cho bên bán sự an toàn Khi rủi ro cho vay xảy ra thì bên... cho vay được hoàn trả đầy đủ, đúng hạn 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro trong cho vay của Ngân hàng thương mại 1.3.2.1 Hạn chế nợ quá hạn • Chính sách cho vay: Chính sách cho vay có thể được coi như một cương lĩnh tài trợ, cho vay của một NHTM, bao gồm các quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định chỉ đạo trong hoạt động tín dụng Chính sách cho vay tạo sự thống nhất chung, tạo đường hướng, chỉ dẫn cho. .. CHƯƠNG 1 Tóm lại, trong kinh doanh ngân hàng, việc đương đầu với rủi ro trong cho vay là khó tránh khỏi, việc thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý Tuy nhiên vấn đề là làm thế nào để quản lý rủi ro và hạn chế ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được Chương 1 trong luận văn đã khái quát các vấn đề cơ bản về rủi ro trong cho vay cũng như đề... số nội dung quan trọng cấu thành trong chính sách cho vay: Chi n lược về rủi ro trong cho vay của ngân hàng: chi n lược cần phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng và mức sinh lời mà ngân hàng kỳ vọng đạt được khi gánh chịu các rủi ro này Chính sách khách hàng: xây dựng một chính sách khách hàng theo hướng giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới thông qua đa dạng sản phẩm dịch vụ và thành... khách hàng vay để chi m đoạt tiền của ngân hàng thì rủi ro trong cho vay tất yếu xảy ra, gây thiệt hại lớn về vốn và uy tín cho ngân hàng Nếu như cán bộ không vững về chuyên môn, không có khả năng nhận biết rủi ro từ khách hàng và khoản vay, quy trình quản lý, kiểm tra nội bộ của ngân hàng còn lỏng lẻo, nhiều khe hở cũng tất yếu tiềm ẩn rủi ro trong cho vay và nguy cơ tổn thất 1.2.4 Tiêu chí đánh giá rủi. .. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bắc Hà Nội là một trong những chi nhánh ngân hàng đóng vai trò quan trọng thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nước và là một chi nhánh lớn của hệ thống BIDV Hiện nay, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bắc Hà Nội có trụ sở chính tại 137A- Nguyễn Văn Cừ - Quận Long Biên- Thành phố Hà Nội Tên đầy đủ tiếng Việt là: Ngân hàng