b¸o c¸o thùc tËp Phần Lục Mục Phần Một số nét khái quát ngân hàng An Bình 1.1 Quá trình hình thành phát triển 1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động, chức nhiệm vụ phận 1.3 Hoạt động nghiệp vụ có 1.4 Những thuận lợi khó khăn 10 Phần Các hoạt động nghiệp vụ: I NGHIÊN CỨU NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ NGÂN HÀNG AN BÌNH 11 Tiền gửi: 11 Phương pháp hạn chế rủi ro khoản Ngân hàng 14 II NGHIÊN CỨU NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ NGÂN HÀNG AN BÌNH 17 Cơ cấu mức độ dự trữ Ngân hàng: dự trữ sơ cấp thứ cấp cho tổng số nguồn vốn .17 Chính sách tín dụng Ngân hàng 18 2.1 Các giới hạn tín dụng Ngân hàng .18 2.2 Đối tượng khách hàng 20 2.3 Danh mục cho vay phương thức quản lý danh mục cho vay 22 2.4 Thời hạn cấp tín dụng tối đa sản phẩm tín dụng 23 3.Các nghiệp vụ tín dụng 25 3.1 Quy trình xét duyệt cho vay: .25 3.2 Các thủ tục loại vay cần có: 35 3.3 Phương thức định kỳ hạn nợ tổ chức thu nợ 39 3.4Phương thức kiểm tra đánh giá việc sử dụng vốn vay 43 3.5 Phương pháp phòng ngừa xử lý nợ có vấn đề 52 III CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG KINH DOANH VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 59 Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp V PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 62 IV PHÂN TÍCH THU NHẬP,CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN .70 Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp Phần Một số nét khái quát ngân hàng An Bình 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) thành lập từ năm 1993, sau 18 năm hoạt động phát triển, ABBANK ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với vốn điều lệ 4.200 tỷ đồng Cùng với mạng lưới 133 điểm giao dịch tiếp tục mở rộng, ABBANK trở thành địa uy tín thân thuộc với 10.000 khách hàng doanh nghiệp 100.000 khách hàng cá nhân 29 tỉnh thành nước Với hỗ trợ từ cổ đông chiến lược nước Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN), chia sẻ kinh nghiệm mô hình quản lý chuyên nghiệp đối tác chiến lược nước Maybank – ngân hàng lớn Malaysia, Tổ chức tài quốc tế - IFC, đối tác lớn khác Tổng công ty bưu Việt Nam (VNPost), Tổng công ty Viễn thông Quân đội Viettel, Prudential…, ABBANK tiến gần đến mục tiêu trở thành “ngân hàng bán lẻ thân thiện”, hoạt động với mô hình “Siêu thị tài chính”, qua khách hàng dễ dàng chọn sản phẩm dịch vụ phù hợp với kế hoạch tài Các nhóm khách hàng mục tiêu ABBANK bao gồm: nhóm khách hàng doanh nghiệp, nhóm khách hàng cá nhân nhóm khách hàng đầu tư Tên doanh nghiệp phát hành: Ngân hàng TMCP An Bình Tên giao dịch: AN BINH COMMERCIAL JOINT STOCK BANK Tên viết tắt: ABBANK Vốn điều lệ: 3.830.764.260.000 đồng Lịch sử hình thành phát triển: Ngân hàng An bình (ABBANK), ngân hàng cổ phần hàng đầu mười ngân hàng có vốn điều lệ lớn Việt nam Sau 13 năm phát triển trưởng thành từ năm 1993, ABBANK có bứt phá mạnh mẽ lượng chất Tính đến tháng năm 2007 ABBANK có mạng lưới với 40 điểm giao dịch tỉnh thành toàn quốc, phục vụ 5,000 khách hàng doanh nghiệp 50,000 khách hàng cá nhân Khách hàng mục tiêu ABBANK doanh nghiệp bao gồm các doanh nghiệp trực thuộc ngành điện, viễn thông điện lực, doanh Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp nghiệp vừa nhỏ hoạt động lĩnh vực xuất nhập khẩu; cá nhân bao gồm cán công nhân viên ngành điện, hộ tiêu dùng điện, khách hàng cá nhân khác có nhu cầu sử dụng sản phẩm thẻ toán tín dụng, trả lương qua tài khoản, vay mua ô tô, nhà trả góp, vay tiêu dùng Với sản phẩm dịch vụ đầu tư tài chính, ABBANK tập trung vào việc tư vấn cho công ty có nhu cầu huy động sử dụng vốn qua kênh vay vốn ngân hàng, phát hành cổ phiếu, trái phiếu Để thu hút phát triển khách hàng, ABBANK cam kết tạo khác biệt với ngân hàng khác việc cung ứng dịch vụ tốt theo nhu cầu khách hàng mục tiêu sở việc thường xuyên lấy ý kiến khách hàng, mô hình kinh doanh mô hình tổ chức phù hợp, hạ tầng công nghệ đại, chuyên nghiệp tận tình nhân viên, chương trình marketing sản phẩm liên kết với đối tác chiến lược Với mạng lưới 54 điểm giao dịch 20 tỉnh thành toàn quốc vào cuối năm 2007, ABBANK phục vụ hàng ngàn khách hàng doanh nghiệp hàng vạn khách hàng cá nhân Tổng tài sản, doanh thu lợi nhuận ABBANK tăng trưởng liên tục 300% hàng năm hai năm gần 1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động, chức nhiệm vụ phận 1.2.1 Chức nhiệm vụ 1.2.1.1 Tại hội Sở a) Hội đồng quản trị: Là cấp quản lý cao nhất, chịu trách nhiệm phê chuẩn sách quản lý rủi ro tín dụng ABBANK nhằm mục tiêu kinh doanh an toàn, hiệu b) Hội đồng tín dụng Hội đồng tín dụng cấp điều hành ủy quyền HĐQT việc định cấp tín dụng vượt phạm v thẩm quyền Tổng giám đốc c) Ủy ban giám sát rủi ru (ERC): - ERC có trách nhiệm: phê duyệt/ thực thi chế sách cụ thể quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro nghiệp vụ, rủi ro công nghệ thông tin, ruit ro uy tín rủi ro có yếu tố phi thị trường Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp - Phê duyệt sản phẩm tín dụng( Chiết khấu, vay vốn, toán, bảo lãnh…) d) Ủy ban quản lý tài sản nợ - tài sản có (ALCO): - Thông qua định liên quan đến việc quản lý tài sản nợ - tài sản có - Phê duyệt chiến lược, sách quản lý lãi suất kiểm soát rủi ro lãi suất e) Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc ủy quyền phụ trách tín dụng: - Phối hợp với Khối nghiệp vụ tín dụng hoạch định chiến lược tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Là người ký định chiến lược tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Là người ký định ban hành sách, quy trình tín dụng hướng dẫn thực - Tổng Giám đốc người định bổ nhiệm vin trí chủ chốt máy tổ chức quản lý tín dụng hệ thống ABBANK f) Kiểm toán nội bộ: đảm bảo tính độc lập thực theo quy chế Hội Đồng Quản Trị ban hành g) Khối Quản lý rủi ro tín dụng: - Thực quản lý rủi tín dụng toàn hệ thống bao gồm: • Xây dựng chế, sách quản lý rủi ro tín dụng • Thiết lập công cụ phương pháp để nhận dạng, đo lường, giám sát, kiểm soát đánh giá rủi ro tín dụng • Thiết lập, xem xét sách tín dụng, thiết lập hạn mức tập trung theo nhóm khách hàng, ngành kinh tế, loại sản phẩm, ngân hàng, quốc gia • Giám sát rủi ro danh mục đầu tư h) Khối Quản trị tín dụng - Thực nhiệm vụ quản trị tín dụng toàn hệ thống, bao gồm: Tái thẩm dịnh tín dụng ; phê duyệt tín dụng; phê duyệt tín dụng; đề xuất tín dụng HĐTD • Quản lý tín dụng toàn hệ thống • Xử lý khoản nợ xấu i) Trung tâm thẩm định giá • Thẩm định tái thẩm định giá tài sản đảm bảo cho toàn hệ thống • Xây dựng khung giá chuẩn cho việc xác định giá trị tài sản đảm bảo 1.2.1.2 Tại Chi nhánh/Sở Giao Dịch/Phòng Giao Dịch Là đơn vị trực tiếp cấp tín dụng cho khách hàng, thẩm định, tái thẩm định khoản tín dụng phê duyệt cấp tín dụng hạn mực Tổng Giám Đốc ủy quyền Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp a) Ban tín dụng Chi nhánh/SGD: Thẩm định ét duyệt hồ sơ cấp tín dụng đơn vị khách hàng phạm vi hạn mức phán quyế đơn vị vượt mức phán tín dụng giám đốc theo Quyết định Tổng Giám Đốc Xem xét đề xuất với Hội sở việc vay hoặc/ cho vay đơn vị với tở chức tín dụng khác địa bàn hoạt động Quyết định trình Hội đồng tín dụng vấn đề khác có liên quan đến việc cấp tín dụng, thu nợ đơn vị b) Giám đốc/ Phó Giám Đốc Sở giao dịch/Chi nhánh/ Trưởng PGD trực thuộc: Giám đốc/ Phó Giám Đốc Sở giao dịch/Chi Nhánh/Trưởng PGD trực thuộc chịu trách nhiệm đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung hoạt động cấp tín dụng nói riêng phạm vi ủy quyền; Công việc cụ thể kiên quan tới hoạt động tín dụng bao gồm: - Xem xét nội dung thẩm định phòng Tín dụng trình lên để định cấp tín dụng hay không cấp tịn dụng chịu trách nhiệm quyế định - Ký hợp đồng tín dụng, Hợp đồng BĐTV hồ sơ ngân hàng khách hàng lập; - Quyết định biện pháp xử ký nợ, cho gia hạn nợ, diều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ hạn, thực biên pháp xử lý khách hàng Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp Sơ đồ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ KIỂM TOÁN NỘI BỘ HỘI ĐỒNG TÍN DỤNG BAN ĐIỀU HÀNH (TGĐ, P.TGĐ ĐƯỢC ỦY QUYỀN PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG UB GIÁM SÁT RỦI RO KHỐI QLRR TÍN DỤNG KHỐI QTTD TRUNG TÂM THẨM ĐỊNH GIÁ KHỐI KHDN KHỐI KHCN Chi nhánh/ Sở giao dịch BAN TÍN DỤNG GIÁM ĐỐC (P.GĐ PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG) P.QHKH (PHÒNG GIAO DỊCH) P.TÍN DỤNG (BỘ PHẬN TÍN DỤNG) Dương Thị Thu Hằng_QT1204T P.QLTD (BỘ PHẬN QLTD) b¸o c¸o thùc tËp 1.2.2 Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng 1.2.2.1 Mục đích Việc phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng nhằm mục đích xác định quyền phán tín dụng quyền phán tín dụng phân bổ cho cấp bậc cán có đủ kinh nghiệm, khả phán xét tính quán cần thiết để đánh giá chuẩn xác mức độ rủi ro lợi ích liên quan phê duyệt giao dịch tín dụng 1.2.2.2 Nguyên tắc phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng a) Quyền phán tín dụng quyền phê duyệt mức cấp tín dụng cao với khách hàng ABBANK phân cấp cho chi nhánh quyền phán cấp tín dụng tối đa khách hàng có quan hệ trực tiếp với ABBANK địa bàn phù hợp với yêu cầu điều kiện sau: - Phù hợp với chiến lược phát triển, mạng lưới hoạt động ABBANK - Mức độ hấp thụ vốn vùng/ khu vực kinh tế - Theo tài sản đảm bảo, loại khoản vay - Kế hoạch phát triển tín dụng hàng năm ABBANK - Kinh nghiệm đơn vị qua thời kỳ - Thực trạng quản lý nợ đơn vị - Đảm bảo việc cấp tín dụng xác kịp thời phục vụ khách hàng, thực theo định hướng ABBANK - Hạn chế đến mức thấp rủi ro hoạt động tín dụng Quyết định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng phải làm văn xem xét lại thời kỳ b) Mức phán cấp tín dụng tối đa xác định khách hàng dựa nguyên tắc sau: - Tính chất, khả hoạt động thành phần kinh tế - Mức độ phức tạp đối tượng cấp tín dụng - Trình độ quản lý , mức độ thu nhận thông tin loại Chi nhánh ngân hàng - Mức độ cạnh tranh TCTD địa bàn - Giới hạn cấp tín dụng tối đa với khách hàng theoquy định pháp luật - Mức phán cấp tín dụng tối đa bao gồm: Số tiền Ngân hàng bảo lãnh; dư nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn nội tệ, ngoại tệ từ nguồn vốn ABBANK Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp c) Mức phán cấp tín dụng tối đa đối bao gồm : Số tiền Ngân hàng bảo lãnh ; dư nợ cho vay ngắn ,trung,dài hạn nội tệ, ngoại trừ nguồn vốn ABBANK d) Khi khoản vay có nhu cầu vay vượt quyền phán quyết, Trưởng Đơn vị kinh doanh phải lập hồ sơ theo quy định gửi cấp xem xét phê duyệt Chỉ có phê duyệt cấp trên, đơn vị tiếp nhận hồ sơ xin vay khách hàng thông báo tín dụng 1.3 Hoạt động nghiệp vụ có Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Sản phẩm tiền gửi - Tiền gửi ngoại tệ khác như: USD, CNY… - Bộ sản phẩm Aplus Account - Tiết kiệm lĩnh lãi linh hoạt - Tiết kiệm cho khách hàng từ 50 tuổi - Tiết kiệm VNĐ kỳ hạn ngày - Tiết kiệm thông minh YOUsmart - Tiết kiệm thực gửi VNĐ - Tiết kiệm thực gửi VNĐ - Tiết kiệm tích luỹ tương lai - Tiết kiệm nghĩa- bảo hiểm trọn đời Sản phẩm cho vay - Cấp hạn mức toán tiền điện - Cho vay mua xe ô tô - Cho vay cầm cố hàng hóa - ABBANK hỗ trợ lãi suất cho cá nhân, tổ chức vay vốn khu vực nông thôn - SMEFP III – Thủ tục nhanh chóng, lãi suất ưu đãi - Tài trợ vốn lưu động - Tài trợ nhập - Tài trợ xuất VNĐ theo lãi suất USD - Cho vay đồng tài trợ - Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp - Tài trợ xuất nhập trước giao hàng - Tài trợ dự án đầu tư, nâng cao lực sản xuất - Tài trợ doanh nghiệp vừa nhỏ SMEs - Tài trợ thương mại Sản phẩm cho vay - Yên tài vững kinh doanh - Cho vay bổ sung vốn sản xuất kinh doanh dịch vụ - Cho vay mua nhà/đất/xây sửa nhà - Cho vay du học - Cho vay mua xe ô tô - Dịch vụ trung gian toán chuyển nhượng bất động sản qua ngân hàng - Cho vay cầm cố STK/ số dư tài khoản - Cho vay thấu chi - Cho vay tiêu dùng chấp - Cho vay tiêu dùng tín chấp - Cho vay mua cổ phiếu chưa niêm yết - Cho vay sản xuất kinh doanh - Cho vay cầm cố cổ phiếu - Cho vay mua cổ phiếu niêm yết - Cho vay mua cổ phiếu phát hành lần đầu thuộc EVN Sản phẩm tiền gửi - Tài khoản doanh nghiệp - Tiền gửi dài hạn lãi suất thả - Siêu tài khoản toán - Tiền gửi toán gia tăng giá trị - Tiền gửi doanh nghiệp rút vốn linh hoạt - Tài khoản tiền gửi doanh nghiệp có kỳ hạn lĩnh lãi trước - Tài khoản tiền gửi doanh nghiệp có kỳ hạn - Siêu tài khoản toán - Tiển gửi ký qũy - Tài khoản tiền gửi toán Sản phẩm thẻ - Thẻ tín dụng Quốc tế - Thẻ ghi nợ nội địa - Thẻ ghi nợ quốc tế Sản phẩm nhà thầu điện lực Dịch vụ bảo lãnh Dương Thị Thu Hằng_QT1204T b¸o c¸o thùc tËp Sản phẩm dịch vụ - Dịch vụ chứng minh tài du học - Ngân hàng điện tử online banking - Dịch vụ thu cước VIETTEL - Dịch vụ chuyển tiền nước - Dịch vụ nạp tiền toán hóa đơn viễn thông qua SMS ATM ABBANK - Dịch vụ toán tiền điện qua bưu cục VNPOST - Dịch vụ SMS BANKING - Dịch vụ thu hộ tiền điện - Dịch vụ giao nhận tiền gửi tận nơi - Chuyển nhận tiền kiều hối Dịch vụ toán quốc tế - DV toán quốc tế - DV nhận chứng từ gửi toán theo LC - DV thông báo LC tu chỉnh LC - DV tín dụng chứng từ-Ký hậu vận đơn,ủy quyền nhận hàng, bảo lãnh nhận hàng theo L/C - DV toán tiền hàng xuất - DV xác nhận LC - DV toán LC - DV toán séc nước - DV toán nhờ thu chứng từ - DV chuyển tiền điện – chuyển tiền - Chiết khấu chứng từ theo thư tín dụng xuất - Chiết khấu chứng từ nhờ thu xuất - Bảo lãnh toán Sản phẩm dịch vụ - DV vay trực tuyến - DV thu tiền mặt chỗ - Giao dịch qua fax - Ngân hàng trực tuyến E-banking - DV SMS Banking - Thanh toán tiền điện tự động - Kết chuyển số dư tập trung - Thu hộ tiền điện chuyển khoản 1.4 Những thuận lợi khó khăn Năm 2010 năm nhiều thử thách với ngành ngân hàng khủng hoảng tài toàn cầu chưa hoàn toàn hồi phục Ngân hàng phải đối mặt với áp lực huy động vốn tăng vốn điều lệ, lãi suất tỷ giá biến động… Tăng trưởng tín dụng năm 2010 tăng 27,65%, vượt qua mục tiêu 25% ban đầu, tăng trưởng không Bên cạnh đó, sách thắt chặt tiền tệ để kiểm soát lạm phát nâng cao chuẩn an toàn hoạ t động gây áp lực không nhỏ đến hoạt động ngân hàng Ngoà i ra, thị trường chưa thực phục hồi, doanh nghiệ p gặp nhiều khó khăn đầu chi phí vốn lớn làm cho ngân hàng phải thận trọng việc phát triển hoạt động cho vay.Tuy nhiên, với định hướng tăng trưởng bền vững, điều hành linh hoạt phù hợp với diễn biến thị trường, năm 2010, ABBANK đạt vượt hầu hết tiêu kinh doanh: - Vốn điều lệ đạt 3.831 tỉ đồng, tăng 10% so với 2009 - Tổng tài sản đạt 103% kế hoạch tăng gần 44% so với năm 2009 - Tổng huy động tăng 73% so với kỳ 2009 - Tổng dư nợ đạt vượt 5,4% kế hoạch năm 2010 tăng 55,4% so với 2009 - Lợi nhuận trước thuế gần 638 tỷ đồng, đạt 110% kế hoạch tăng 54,5% so với 2009 Dương Thị Thu Hằng_QT1204T 10 mục đầu tư, ưu tiên mở rộng cho vay nhóm khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa; doanh nghiệp quốc doanh; giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước (DNNN) hoạt động hiệu Từng bước mở rộng tín dụng thể nhân sở bám sát chương trình tín dụng như: Cho vay du học, cho vay trả góp mua nhà, mua ôtô, bất động sản có giá trị, cho vay tiêu dùng cá nhân.Tiếp tục đa dạng hoá thành phần khách hàng theo hướng tăng tỷ trọng khách hàng có tài sản đảm bảo, khách hàng thuộc thành phần kinh tế quốc doanh cho vay bán lẻ Mở rộng cho vay khách hàng sản xuất kinh doanh ngành kinh tế mũi nhọn, kinh doanh mặt hàng có thị trường tiêu thụ ổn định; cho vay thận trọng mặt hàng có nhiều biến động thị trường giá Đổi mô hình tổ chức quy trình cho vay hoạt động tín dụng Đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, cho vay tư nhân, cá thể hình thức cho vay bán lẻ khác không thuộc Qui trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo định số 90/QĐ-NHNT-QLTD ngày 26 tháng 05 năm 2006 Tổng Giám đốc Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam, tổ chức quản trị theo ngành dọc, thống từ Ngân hàng Thương mại Cổ phầ Việt Nam xuống chi nhánh Như vậy, hoạt động cấp tín dụng hình thành hai khối rõ rệt khối cho vay bán buôn khối cho vay bán lẻ Đồng thời khối khác bước hình thành khối thẻ, khối tài trợ thương mại v.v 2.Hoàn thiện mô hình kiểm tra, kiểm soát nội Bộ phận cần phải hoạt động độc lập với ban lãnh đạo Vietcombank Huế, bảo đảm tính độc lập khách quan công tác kiểm tra kiểm soát, đồng thời hoàn thiện phương pháp kiểm toán theo chuẩn mực quốc tế Công tác kiểm tra phải thực thường xuyên hoạt động tín dụng Vietcombank Huế; khoản vay có giá trị lớn cần phải thông qua phận kiểm soát nội bộ, góp phần hạn chế rủi ro ra, sau kết thúc năm tài chính, cần thuê quan kiểm toán độc lập bên để thực kiểm tra hoạt động tín dụng nhằm đánh giá, rà soát khoản cho vay Nâng cao chất lượng thẩm định Công tác thẩm định quan trọng quy trình cấp tín dụng Vietcombank Huế Vì cần nâng cao lực thẩm định biện pháp bồi dưỡng nghiệp vụ có liên quan; đào tạo, nâng cao tính chuyên nghiệp công tác thẩm định; khai thác tốt hệ thống thông tin cập nhật thường xuyên để không bị lạc hậu; có chế động viên khen thưởng phù hợp Tăng cường kiểm tra, giám sát vốn vay xử lý nợ xấu Song song với việc tăng lực thẩm định rủi ro,chi nhánh ngân hàng ABBANK Hải Phòng cần tăng cường việc giám sát kiểm tra sử dụng vốn Trong số trường hợp, cán thẩm định đồng ý cho vay vốn với mục đích phù hợp với quy trình cho vay thực tế người vay lại sử dụng vốn với mục đích khác ảnh hưởng đến khả trả nợ sử dụng sai mục đích Do vậy, chi nhánh ngân hàng ABBANK Hải Phòng cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn sau vay Kết luận Kết phân tích cho thấy, năm tới, Chi nhánh ngân hàng ABBANK Hải Phòng cần đẩy mạnh đa dạng hoá mở rộng lĩnh vực đầu tư, đổi mô hình qui trình cho vay hoạt động tín dụng theo khối Măt khác, cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội theo chuẩn mực quốc tế; nâng cao lực thẩm định, phẩm chất cán tín dụng Thực tế hoạt động tín dụng Chi nhánh ngân hàng ABBANK Hải Phòng cho thấy v iệc giám sát v ố n vay.Hạn chế tổn thất trình quản trị vốn, tăng lợi nhuận Để góp phần thực tốt giải pháp trên, cần đổi công nghệ quản lý phối hợp phận, nâng cao nghiệp vụ quản lý Đồng thời với thực giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nêu trên, ngân hàng TMCP An Bình cần đẩy mạnh đa dạng hoá mở rộng lĩnh vực đầu tư, đổi mô cần có hỗ trợ từ bên ngoài, từ Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam IV PHÂN TÍCH THU NHẬP,CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN Phân tích thu nhập Doanh thu ngân hàng gồm hai phần: thu nhập từ lãi mà chủ yếu từ hoạt động tín dụng thu nhập khác lãi thu nhập từ hoạt động dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Qua bảng thu nhập bên ta thấy doanh thu cảu ngân hàng TMCP An Bình biến động tăng qua 03 năm, tăng mạnh vào năm 2011 Tính đến cuối năm 2011, daonh thu ngân hàng đạt 149,132 triệu đồng, tăng 3,06 lần so với năm 2010 lần so với năm 2005 Trong doanh thu thu nhập từ lãi nguồn thu ngân hàng, chiếm 90% tổng doanh thu ngân hàng Nguyên nhân ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phòng có quy mô hoạt động nhiều hạn chế, khách hàng chủ yếu vay tiền để kinh doanh Do họ nhu cầu sử dụng dịch vụ khác ngân hàng đưa loại hình dịch vụ nên mẻ khách hàng ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phòng ngân hàng TMCP nên hoạt động dịch vụ bị hạn chế so với hoạt động tín dụng khoảng 30% nggan hàng có tiềm lớn từ việc cung cấp dịch vụ cho khách hàng Cho nên, ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phòng tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng thu nhập nggan hàng năm tới, tỷ trọng thay đổi Bảng Các thành phần thu nhập ngân hàng ABBANK 2009-2011 ĐVT: Triệu đồng ,% Chỉ tiêu Lãi cho vay Lãi tiền gửi Góp vốn mua CP Thu khác HĐTD Tổng thu từ lãi Nghiệp vụ bảo lãnh Dịch vụ toán Dịch vụ ngân quỹ Dịch vụ chuyển tiền Đại lý bảo hiểm Thu khác Tổng thu Năm 2009 Số tiền % 28.786 96,55 342 1,15 Năm 2010 Số tiền % 47,37 97,29 778 1,6 Năm 2011 Số tiền % 123.894 83,08 23.488 15,75 34 0,11 48 0,1 653 0,44 233 0,78 180 0,37 0 29.395 98,59 48.376 99,36 148.035 99,26 0 10 0,02 74 0,05 87 0,29 85 0,17 215 0,14 0,0034 0,0034 0,0013 247 0,83 31 0,27 304 0,2 0 85 502 0,34 85 0,29 0,64 0 420 1,41 312 0,64 lãi ( nguồn: báo cáo tài ngân hàng ABBANK 2009-2011) 0,74 1.1 Thu nhập từ lãi Nguồn thu từ lãi ngân hàng bao gồm nhiều thành phần chủ yếu thu từ hoạt động cho vay ngân hàng, tỷ trọng mức cao 80% tổng nguồn thu tăng qua năm Năm 2009, tỷ trọng 96,55%, sang năm 2010 tỷ trọng tăng lên 97,29% Tuy nhiên, đến năm 2011 tỷ trọng có giame xuống chiếm đa số thu nhập ngân hàng Sở dĩ, có kết nhờ hoạt động tích cực ngân hàng mà đặc biệt cán tín dụng tích cực thu lãi theo hạn, hạn chế bớt tình trạng treo lãi Ngoài ra, để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng tích cực cho vay vào dự án làm ăn có hiệu Ngoài nguồn thu nhập từ lãi cho vay, ngân hàng có thu phần từ hoạt động sử dụng vốn Trong đó, thu từ lãi tiền gửi tổ chức tín dụng khác hay gửi ngân hàng nhà nước góp phần làm tăng thu nhập ngân hàng Năm 2011 đạt 23.488 triệu đồng, tăng 68,68 lần so với năm 2009 tăng 30,19 lần so với năm 2010 Nguyên nhân nguồn vốn huy động ngày tăng ngân hang tăng vốn điều lệ qua năm Với cấu nguồn lành mạnh tạo điều kiện cho ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận nguồn vốn đáp ứng hết nhu cầu vay vốn khách hàng ngân hàng gửi số tiền tạm thời nhàm rỗi vào tổ chức tín dụng khác nhằm tạo lợi nhuận cho lượng tiền nhàn rỗi này, đảm bảo cho khả khoan sau Bên cạnh đó, ngân hàng có nguồn thu từ góp vốn mua cổ phần, nguồn thu từ góp vốn mua cổ phần, nguồn thu góp làm tăng tổng thu ngân hàng Tuy nhiên, nguồn thu không hoạt động kinh doanh ngân hàng nên chiếm tỉ lệ nhỏ tổng nguồn thu Cụ thể, năm 2009, tỷ lệ 0,11% nguồn thu, đạt 34 triệu đồng Đến năm 2011, nguồn thu tăng 605triệu đồng đạt 653 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 13,6 lần so với năm 2010 Do nhiều hạn chế vốn về, trình độ chuyên môn, nên việc tham gia mua cổ phần bị giới hạn, nguồn thu mang lại doanh thu chủ yếu cho ngân hàng 1.2 Thu khác lãi Hiện ngành công nghiệp dịch vụ phát triển nhanh, doanh nghiệp mua bán toán với hình thức không dùng tiền mặt, hoạt đọng an toàn doanh nghiệp hình thức kinh doanh ngân hàng Nắm xu hướng phát triển mới, ngân hàng mở rộng, tuyên truyền đa dạng hóa hàng hóa dịch vụ nên làm cho thu nhập lãi tăng lên Thu nhập lãi bao gồm khoản thu từ dịch vụ ngân hàng, chủ yếu thu từ dịch vụ toán dịch vụ chuyển tiền Năm 2011, nguồn thu đạt 1.097 triệu đồng tăng 2,61 lần so với năm 2009 3,52 lần so với năm 2010 Mặc dù khoản thu nhập khác lãi chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn thu góp phần làm gia tăng nguồn thu cho ngân hàng Đặc biệt lĩnh vực dịch vụ nhiều tiềm phát triển tiềm phát triển hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng phát triển có mức giới hạn Cụ thể, năm 2009 nguồn thu nhập khác lãi chiếm 1,41% tổng doanh thu đạt 420 triệu đồng Sang năm 2010 tỷ trọng giảm 0,64% có gia tăng tỷ lệ vào năm 2011 Trong chủ yếu khoản thu nhập thường giảm xuống làm cho thu nhập lãi giảm xuống, khoản thu nhập khác có biến động tăng, giảm so với năm trước Khoản thu có biến động,tăng mạnh vào 2011là ngân hàng thấy tiềm lĩnh vực dịch vụ nên có nhiều biện pháp thu hút khách hàng, sản phẩm ngân hàng thị trường chấp nhận 1.3 Phân tích chi phí Bảng tổng hợp chi phí ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phòng 2009-2011 Chỉ tiêu Lãi tiền gửi Lãi tiền vay Tổng chi phí trả Chi hoạt động dịch vụ Chi hoạt động khác Chi nộp thuế phí lệ phí Chi điều hành Chi dự phòng Chi bảo hiểm tiền Năm 2009 Tỷ Số tiền trọng 8.099 36,92 6675 30,43 14.774 67,35 Năm 2010 Tỷ Số tiền trọng 14.373 41,77 8.920 25,92 23.293 67,69 Năm 2011 Tỷ Số tiền trọng 53.596 67,80 4.044 5,12 57.640 72,91 42 0,19 61 0,18 3.313 4,19 503 2,29 773 2,25 986 1,25 3,003 0,01 42 0,05 6.062 403 144 27,64 1,84 0,66 9.077 1.017 187 26,38 2,96 0,54 11.956 4.717 399 15,12 5,97 0,50 gửi Tổng chi phí 7.161 7.161 11.120 32,31 21.413 lãi Tổng chi phí 21.935 21.935 34.413 100 79.053 ( nguồn báo cáo tài chi nhánh ngân hàng An Bình 2009-2011) 27,09 100 Chi phí khoản mục ngân hàng quan tâm ảnh hưởng đến lợi nhuận cuối ngân hàng Việc quản lí tốt khoản chi phí công lao to lớn hệ thống ngân hàng Chi phí ngân hàng gồm phần: chi phí trả lãi cho khoản huy động chi phí khác lãi huy động gọi tắt chi phí lãi Khoản chi phí lãi gồm nhiều khoản chi phí nhỏ khác như: chi cho hoạt động dịch vụ; chi cho khoản thuế, phí lệ phí; chi điều hành;… đó, để quản lý tốt khoản chi phí, cán phải quan tâm đến nhiều khoản chi phí khác Trong khoản chi phí ngân hàng khoản chi trả lãi chiếm tỷ trọng cao, lớn 50% tổng chi phí ngân hàng lãi trả cho tiền gửi chủ yếu chi phí lãi gồm có trả lãi tiền gửi trả lãi tiền vay Trong đó, lãi tiền gửi chủ yếu có xu hướng tăng dần qua năm tăng mạnh vào năm 2011, đạt 53.596 triệu đồng chiếm 67,8% tổng chi phí ngân hàng Nguyên nhân ngân hàng tăng cường huy động vốn với nhiều hình thức, sau vài năm hoạt động có nhiều khách hàng biết đến uy tín ngân hàng ngày tăng thu hút khách hàng đến giao dịch mà chủ yếu gửi tiền vay,…bên cạnh đó, chi phí lãi vay chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí ngân hàng Tuy nhiên, khoản chi phí có giảm xuống giảm mạnh vào năm 2011 Ngân hàng phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ, đáp ứng cho nhu cầu vốn ngày tăng nên hạn chế việc vay Đồng thời, với lỗ lực chuyển đổi từ hình thức tiền vay thành tiền gửi tổ chức tín dụng điều làm cho lãi tiền gửi tăng lãi tiền vay giảm vào năm 2011 Ngoài chi phí trả lãi khoản chi phí lãi cần quan tâm mức, khoản chi phí gồm nhiều khoản chi mà ngân hàng theo dõi, để cắt giảm chi phí không cần thiết nhằm tối đa hóa lợi nhuận chi điều hành khoản chi lớn tổng chi phí lãi, bao gồm: chi cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý công vụ, chi khấu hao tài khoản cố định, chi khác tài sản khoản chi kđiều hàng đến năm 2011 11.956 triệu đồng tăng 1,32 lần so với năm 2010 1,97 lần so với năm 2009 Mạng lưới hoạt động ngày mở rộng khoản chi nầy tăng điều đương nhiên Tóm lại, tổng chi phí ngân hàng tăng qua năm Năm 2011 79.053 triệu đồng tăng 2,3 lần so với năm 2010 3,6 lần so với năm 2009 Chi phí khhong ngừng quảng bá hình ảnh cuả Hải Phòng 1.4 Phân tích lợi nhận Ngân hàng tổ chức kinh tế khác hoạt động chủ yếu lợi nhuận ngày chứng tỏ hiệu kinh doanh ngân hàng cao Phân tích lợi nhuận ngân hàng để biết hiệu kinh doanh ngân hàng Sau tình hình thu nhập ngân hàng qua năm: Chỉ tiêu Tổng doanh thu So Sánh 06/05 Số % tiền Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 29.815 48.688 149.132 18.873 63,30 So Sánh 07/06 Số tiền 100.44 Tổng chi phí 21.35 34.413 79.053 12.478 56,89 44.64 LN trước thuế 7.880 14.275 70.079 6.395 81,15 55.804 Thuế TNDN 2.132 3.933 19.425 1.801 84,47 15.492 LN sau thuế 5.748 10.342 50.654 4.594 79,92 40.312 (nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ngân hàng An Bình 2009-2011) % 206.3 129,72 390,92 393,9 389,79 Qua bảng ta thấy, lợi nhuận ngân hàng tăng mạnh vào năm 2011 đạt 50,654 tăng gần lần so với năm 2010 tăng 8,81 lần so với năm 2009 Đạt kết khả quan năm 2011 thu nhập ngân hàng tăng mạnh so với năm trước tăng cao với chi phí tổng doanh thu ngân hàng tăng vào năm 2011 hoạt động cán ngân hàng đạt hiệu cao góp phần làm cho thu nhập toàn hệ thống tăng lên Mặt khác, có uy tín hoạt động lên ngân hàng tạo tín nhiệm lòng người dân nên lượng khách hàng gửi tiền vay tăng, khách hàng sử dụng ngày nhiều dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Ta thấy năm 2009 tổng thu nhập ngân hàng 29.815 triệu đồng chi phí, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 23.914 triệu đồng, sau trừ chi phí hợp lệ ngân hàng lại thu nhập dòng 5.748 triệu đồng Sang năm 2010 tốc độ tăng doanh thu 63.3%, chi phí tăng 56,89% so với năm 2009 không làm cho lợi nhuận ròng giảm chi phí tăng lên chủ yếu ngân hàng mở nhiều chương trình khuyến mại để thu hút khách hàng ngân hàng Đến năm 2011, tốc độ tăng thu nhập cao so với tốc đọ tăng chi phí làm cho lợi nhuận ròng ngân hàng tăng nhanh so với năm trước, gấp 4,9 lần so với năm 2010 1.5 Đánh giá khả sinh lợi ngân hàng Sự an toàn ngân hàng luôn mối quan tâm nhiều người, từ giới chức điều hành đến nhà kinh doanh, cổ đông ngân hàng công dân cảu đất nước Bởi lẽ, vụ phá sản ngân hàng cá ảnh hưởng bất lợi kinh tế vụ phá sản loại hình doanh nghiệp khác Vì để tránh cho ngân hàng nguy đưa đến phá sản, người ta phải tìm công cụ báo động để phát sớm ngân hàng trước khó khăn phát sinh hậu xấu, giúp quan quản lý thực giải pháp cần thiết để khắc phục thông thường hiệu hoạt động ngân hàng thường đo lường số sau đây: lợi nhuận sau thuế/tổng doanh thu( ROS) tỷ suất sinh lợi/ tổng tài sản(ROA), tỷ suất sinh lợi vốn cổ phần(ROE), tổng thu nhập tổng tài sản… 1.6 Đánh giá chung tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ kết phân tích có đánh giá khái quát chung tình hình kinh doanh ngân hàng An Bình chi nhánh Hải Phòng qua năm 20092011 Ngân hàng có sách đắn thời gian qua, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế tỉnh nhà, sát thực tế phù hợp với chế chuyển đổi sản xuất hàng hóa nhiều thành phần Điều thể cụ thể mặt sau: Huy động vốn: ngân hàng An Bình chi nhánh Hải Phòng có nhiều lỗ lực việc sử dụng nhiều biện pháp để huy động vốn, có nhiều cố gắng để cải thiện dần phong cách phục vụ để thu hút khách hàng, góp phần làm tăng nguồn vốn huy động qua năm Hoạt động tín dụng: ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng, co snhuwngx thay đổi sách cho vay nhằm hạn chế bớt rủi ro tín dụng ngân hàng Thể gia tăng doanh số cho vay qua năm, doanh thu tăng chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng ngày hiệu thu nhập chủ yếu ngân hàng An Bình chi nhánh Hải Phòng tủ hoạt động tín dụng Thu nhập, chi phí, lợi nhuận: thu nhập tăng trưởng qua năm phần từ hoạt động tín dụng có hiệu quả, phần khoản thu nhập tử hoạt động dịch vụ ngân hàng Chi phí năm tăng Đạt kết ngân hàng có nhiều cố gắng hoạt động kinh doanh như: tạo thuận tiện cho khách hàng cách mở rộng thêm nhiều chi nhánh, phòng giao dịch huyện thị trường tốt lòng người dân:…đồng thời có biện pháp để hạn chế khoản chi phí mà ngân hàng tiết kiệm Trong năm vừa qua, đồng tình ủng hộ Hội Đồng Quản Trị, toàn thể cổ đông nhu cầu vay vốn kahchs hàng ngày cao Ngân hàng tiến hành mở rộng nhiều phòng giao dịch nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh ngày mở rộng ngân hàng Tóm lại, với thành tựu ngày khả quan ngân hàng An Bình góp phần thay đổi mặt kinh tế xã hội – nông thôn Cụ thể, người nông dân có vốn sản xuất ổn định, doanh nghiệp có hội phát triển mở rộng kinh doanh, người tiêu dùng thỏa mãn nhu cầu mua sắm cần thiết V Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Sự luân chuyển dòng vốn bên CẦN vốn bên CÓ vốn nhàn rỗi xuất quan hệ tín dụng.Trong trình phát triển kinh tế tất yếu xuất quan hệ tín dụng cá nhân, tổ chức kinh tế Sự luân chuyển dòng vốn bên CẦN vốn bên CÓ vốn nhàn rỗi xuất quan hệ tín dụng Ngân hàng trung gian tài có chức năng: Nhận tiền gửi dân cư, tài kinh tế, tài tín dụng… cho vay lại thành phần kinh tế với lãi suất thích hợp Ngân hàng có vai trò quan trọng việc đảm bảo khoản kinh tế Hiện nay, công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ bên là: Ngân hàng (người cho vay) bên đối tượng vay (người dân, thành phần kinh tế…) nguyên tắc hoàn trả Khi đáo hạn, khách hàng toán cho ngân hàng gốc lãi quan hệ tín dụng thành công Tuy nhiên, khoản vay, trình thực hiện, ngân hàng phải trích lập khoản dự phòng rủi ro có tín hiệu rủi ro từ phía đối tượng vay Ở ta sâu phân tích rủi ro tín dụng đối tượng loại hình doanh nghiệp tài kinh tế Rủi ro tín dụng nhìn nhận góc độ: Rủi ro khách quan Rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan Khi khách hàng nhận khoản giải ngân từ ngân hàng, họ dùng đồng vốn vào mục đích kinh doanh như: Đầu tư vào dây chuyền sản xuất, đầu tư mua nguyên vật liệu… Trong trình sản xuất kinh doanh tất yếu phát sinh rủi ro không mong muốn mà doanh nghiệp không lường trước như: - Rủi ro kinh tế không ổn định - Rủi ro thủ tục pháp lý địa phương rườm rà - Rủi ro thị trường bị bóp méo hàng hóa nhập lậu a Rủi ro kinh tế không ổn định Khi tiến hành trình sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp tiến hành đánh giá tình hình thị trường đưa dự báo phát triển thị trường, dự báo tăng trưởng doanh số Nếu kinh tế giới kinh tế quốc nội vận hành theo quỹ đạo dự báo doanh nghiệp thực tốt kế hoach đề ra.Tuy nhiên, ta biết rằng: Nền kinh tế nước ta phụ thuộc nhiều vào ngành sản xuất nông nghiệp ngành công nghiệp phục vụ nông nghiệp Mà ngành lại phụ thuộc nhiều vào rủi ro thời tiết Khi kinh tế giới bị khủng hoảng, tất yếu ảnh hưởng lớn doanh nghiệp xuất Những mặt hàng mà Việt Nam mạnh dệt may, xuất hàng nông sản (xuất café, hạt điều, xuất cá basa, ) có nguy không bán kinh tế giới bị khủng hoảng Hoặc thay đổi sách nhập (tăng thuế, giảm hạn ngạch, thay đổi tiêu chuẩn nhập khẩu) nước sở ảnh hưởng đến sản lượng xuất b Rủi ro thủ tục pháp lý Sự chậm trễ, rườm rà thủ tục cấp giấy phép, thủ tục hải quan… nhiều lúc ảnh hưởng lớn đến hội kinh doanh doanh nghiệp Ta biết rằng, hội kinh doanh doanh nghiệp có tính thời điểm, thực nhanh chóng không “cởi trói” thủ tục pháp lý Việc chậm trễ dẫn đến hệ hàng loạt hợp đồng kinh tế bị đình trệ, dự án đầu tư “buộc lòng” phải “treo” giấy Điều gây tổn thất lớn mặt kinh tế doanh nghiệp vay vốn c Rủi ro hàng hóa nhập lậu tràn vào nước Hàng hóa nhập lậu vào Việt Nam qua đường vùng biên từ lâu nỗi “ám ảnh” doanh nghiệp nội địa Hàng hóa nhập lậu có ưu điểm rẻ giá, loại hình phong phú đánh mạnh vào nhu cầu đại phận người tiêu dùng có thu nhập thấp Các mặt hàng đồ điện tử, kim khí, quần áo, mỹ phẩm minh chứng cho tượng Các rủi ro ảnh hưởng tới tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Một đồng vốn mà doanh nghiệp vay đổ vào sản xuất kinh doanh mà không thu lại được, tất yếu đẩy doanh nghiệp tới việc dần khả trả nợ Ngân hàng đứng trước nguy khó thu hồi lại khoản cho vay Rủi ro chủ quan Rủi ro chủ quan đến từ hai phía Ngân hàng Doanh nghiệp vay: a Đối với Ngân hàng Ngân hàng thực cho vay doanh nghiệp: Các ngành nghề doanh nghiệp vay đa dạng: Đa phần cán tín dụng Ngân hàng có đầy đủ thông tin hiểu biết ngành nghề lĩnh vực mà doanh nghiệp đầu tư kinh doanh Hơn nữa, cán ngân hàng khó thẩm định số liệu tài Doanh nghiệp cung cấp có “đúng đắn” xác tuyệt đối hay không Ta biết, doanh nghiệp, công tác kế toán chi phí chưa thực hóa chuyên nghiệp, ghi chép liên tục rõ ràng Vì thế, cán ngân hàng sử dụng báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp để phân tích công tác thẩm định đưa nhìn lệch lạc thiếu chuẩn xác Chính khó khăn việc đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, nên Ngân hàng thường có xu hướng ưu tiên hồ sơ vay vốn có tài sản chấp, đảm bảo Tuy nhiên dẫn đến việc xử lý thu hồi nợ khó khăn Theo văn hướng dẫn cưỡng chế thu hồi nợ ghi rõ: "Trong trường hợp doanh nghiệp không đảm bảo khả toán, Ngân hàng có quyền xử lý tài sản nợ vay" Trên thực tê, Ngân hàng tổ chức kinh tế, quan quyền lực Nhà nước, chức cưỡng chế buộc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Hơn thủ tục pháp lý kiện tòa án để thực xử lý tài sản chấp rườm rà, gây chi phí Ngân hàng Trình độ cán tín dụng hạn chế Ngoài có nhiều cán tín dụng lợi ích vật chất sẵn sàng tiếp tay cho doanh nghiệp làm giả hồ sơ giấy tờ để xin vay vốn Chính điều dẫn đến rủi ro lớn từ khâu giải ngân Hơn doanh nghiệp phần nhiều có tình hình tài không minh bạch, không đáp ứng điều kiện giải ngân từ phía ngân hàng đề b Đối với doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp không đánh giá hết rủi ro sử dụng đồng vốn, đánh giá chi phí vốn khả sinh lợi đồng vốn Đa phần doanh nghiệp dùng vốn trình sản xuất kinh doanh thường đầu tư vào mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư vào sở vật chất mà quan trọng đầu tư phát triển kỹ lực lượng nhân lực công ty Khi doanh nghiệp mở rộng quy mô mà tư quản lý không thay đổi, trình độ đội ngũ quản lý không đảm bảo doanh nghiệp tất yếu phải đối mặt với rủi ro khả quản lý sản xuất, dẫn đến nhiều sai lầm trình định quản lý kinh doanh Nhiều doanh nghiệp sử dụng không mục đích đăng ký ban đầu hồ sơ xin vay vốn Đồng vốn không sử dụng mục đích tất yếu khó khăn việc kiểm soát dòng vốn kiểm soát rủi ro đồng vốn Ví dụ: Một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh vay vốn sử dụng phần vốn vay để đầu tư vào thị trường chứng khoán Khi thị trường chứng khoán tụt dốc, tất yếu làm “thua lỗ” phần vốn rót vào Hệ doanh nghiệp không thu lãi từ đầu tư, lãi từ lĩnh vực sản xuất không đủ bù Công tác quản lý rủi ro tín dụng quan trọng ngân hàng Để đảm bảo cho công tác thực tốt, ngân hàng cần có bước thực cụ thể: Tính toán xác định rủi ro + Thẩm định đánh giá rủi ro khoản giải ngân: Tình hình tài đối tượng xin vay vốn, phân tích đặc trưng ngành doanh nghiệp vay, phân tích khả cạnh tranh, khả tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp so với đối thủ loại thị trường Phân tích rủi ro hệ thống, rủi ro tình hình kinh tế + Đánh giá lực lãnh đạo cán doanh nghiệp Lượng hóa rủi ro Sử dụng công cụ phân tích, báo phân tích để tính toán, đo lường rủi ro thể qua số Quản lý, giám sát + Quản lý giám sát việc doanh nghiệp sử dụng vốn Nếu có dấu hiệu doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích: Ngưng việc giải ngân, đề nghị doanh nghiệp giải trình yêu cầu thực cam kết hợp đồng giải ngân Đưa phương pháp giải rủi ro + Không giải ngân hợp đồng không tuân thủ điều kiện tài + Không chấp nhận hợp đồng có độ rủi ro cao (tài sản chấp không đảm bảo, lĩnh vực đầu tư không rõ ràng…) [...]... về thanh khoản của Ngân hàng Thực hiện việc cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có cho phù hợp Đây là công việc hết sức quan trọng để quản lý rủi ro thanh khoản cho ngân hàng ABBANK Ngân hàng cần xem lại cơ cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra, đó là cơ cấu lại nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường; cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho... hoạch định chính sách kinh doanh của mình II NGHIÊN CỨU NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ NGÂN HÀNG AN BÌNH Dương Thị Thu Hằng_QT1204T 16 b¸o c¸o thùc tËp 1 Cơ cấu và mức độ dự trữ của Ngân hàng: dự trữ sơ cấp và thứ cấp (nếu có) cho tổng số và từng nguồn vốn 1.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng ABBANK chi nhánh Hải Phòng Hơn 3 năm đi vào hoạt động, ngân hàng ABBANK chi nhánh Hải Phòng đã gặp... công này, ABBANK sẽ có thêm nguồn vốn kinh doanh và đầu tư phát triển cũng như nguồn vốn để tăng vốn điều lệ và vốn chủ sở hữu theo lộ trình đến năm 2013 Với nền tảng vững chắc, ABBANK sẽ tăng trưởng vượt bậc, tiến gần hơn tới mục tiêu Top 10 ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam Phần 2: Các hoạt động nghiệp vụ: I NGHIÊN CỨU NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ NGÂN HÀNG AN BÌNH 1 Tiền gửi: Dương Thị Thu Hằng_QT1204T... sau đợt biến động của thị trường tiền tệ trong thời gian qua, chắc chắn các ngân hàng sẽ quan tâm nhiều hơn và nó sẽ giúp cho ngân hàng quản lý tốt hơn tài sản nợ, tài sản có của mình Thị trường REPO là công cụ khá hiệu quả trong việc tạo ra tính lỏng cao cho các chứng khoán nợ và cơ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ thanh khoản cho các ngân hàng một cách nhanh chóng Forward và Future cũng là những công cụ để... từ ngân hàng này qua ngân hàng kia Các ngân hàng nhỏ gặp khó khăn trong giải quyết vấn đề thanh khoản của mình Hệ thống ngân hàng cũng gặp nguy cơ rủi ro nhiều hơn vì huy động cao thì phải cho vay cao Nợ xấu của ngân hàng sẽ tăng lên Bên cạnh đó cũng tạo khó khăn cho doanh nghiệp, không tiếp cận được nguồn vốn có lãi suất hợp lý để sản xuất kinh doanh 2 Phương pháp hạn chế rủi ro về thanh khoản của Ngân. .. hệ thống từ Ngân hàng Nhà nước cho tới các ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro thanh khoản không đơn thuần chỉ là vấn đề của các dòng tiền, vấn đề cơ cấu của tài sản Nợ - Có trên bảng cân đối tài sản mà nó chính là hoạt động quản trị của một ngân hàng thương mại Vì thế, ABBANK cần hiểu rõ tầm quan trọng của quản lý rủi ro thanh khoản, chủ động xây dựng chính sách khung về quản lý rủi ro thanh khoản,... biệt SWAP là công cụ quan trọng để các ngân hàng có thể cơ cấu lại tài sản nợ, tài sản có trên bảng cân đối tài sản của mình, nhằm hạn chế các tác động của rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn Với thực trạng thị trường như hiện nay, vấn đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro thanh khoản nhằm giảm thiểu rủi ro vỡ nợ là mối quan tâm hàng đầu, là bài toán khó đặt ra không chỉ với một ngân hàng riêng lẻ mà đối... đối về kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có của ngân hàng là lý do quan trọng làm cho các ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản trong thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn hoặc cùng là ngắn hạn và trung, dài hạn nhưng thời hạn cụ thể khác nhau (ví dụ như huy động trung, dài hạn hai năm nhưng cho vay trung hạn ba năm) cũng làm cho ngân hàng khó khăn trong... khó khăn, ngân hàng đã biết nắm bắt những cơ hội để từ đó đề ra những mục tiêu, bước đi và giải pháp phù hợp Vì vậy hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã đạt được một số kết quả nhất định 1.1.1 Nguồn vốn Năm 2009 Ngân hàng mới khai trương và đi vào hoạt đọng tại thời điểm đó ngân hàng chưa có thị phần, mối quan hệ với khách hàng gần như không có Sang năm 2010 , tập thể cán bộ chủ chốt của ngân hàng đã... được vượt quá 10% vốn tự có của ABBANK; đối với tất cả các đối tượng quy định tại tiết f điểm 2.4.1 khoản này không được vượt quá 20% vốn tự có của ABBANK 2.2Danh mục cho vay và phương thức quản lý danh mục cho vay 2.2.1 Danh mục cho vay Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp 1 TKTG thanh toán 11 Tài trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 TKTG thanh toán gia tăng giá trị 12 Gói sản phẩm cho ác nhà thầu điện 3