CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GỖ NÉN NGHỆ AN CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA ĐỊA ĐIỂM : KCN NAM CẤM, HUYỆN NGHI LỘC, TỈNH NGHỆ AN Nghệ An – Tháng năm 2012 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GỖ NÉN NGHỆ AN CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH NGUYỄN HUY CÔNG NGUYỄN VĂN MAI Nghệ An - Tháng năm 2012 CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA Số: 01/VNHV - 2012/TTr-DA CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -Nghệ An, ngày tháng năm 2012 TỜ TRÌNH PHÊ DUYỆT DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH Kính gửi: - Uỷ ban Nhân dân tỉnh Nghệ An; - Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An; - Các quan có thẩm quyền liên quan;  Căn Luật Xây dựng số 16 ngày 26/11/2003  Căn Luật Đầu tư năm 2005;  Nghị định 108/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 Chính Phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Đầu tư;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 cuả Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình  Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26/3/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn số nội dung lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình  Quyết định số 43/2009/QĐ-UBND ngày 08/7/2009 UBND tỉnh v/v thực phân cấp định đầu tư xây dựng công trình địa bàn tỉnh  Căn pháp lý khác có liên quan; Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA kính đề Uỷ ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An quan có thẩm quyền khác cho phép đầu tư dự án “Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An” với nội dung sau: Tên dự án : Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Chủ đầu tư : Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA Trụ sở : 112 Nguyễn Văn Lượng, Phường 17, Quận Gò Vấp, Tp.HCM Địa điểm đầu tư : Khu công nghiệp Nam Cấm, huyện Nghi Lộc, tỉnh Nghệ An Diện tích : 25,000m2 (2.5ha) Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy sản xuất gỗ nén đạt công suất 2,000 tấn/tháng Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng Tổng mức đầu tư : 43,042,469,000 đồng (Bốn mươi ba tỷ không trăm bốn mươi hai triệu bốn trăm sáu mươi chín ngàn đồng) Nguồn vốn đầu tư : Vốn chủ sở hữu 70%, vốn vay 30% 10 Thời gian hoạt động : 15 năm 11 Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập 12 Lợi ích sản phẩm: Lợi ích lớn viên nén gỗ chi phí chiếm khoảng từ 25 – 50% so với nhiên liệu hóa thạch giá ổn định Ngoài ra, nhiên liệu sinh học làm giảm vấn đề môi trường toàn cầu mưa axit, hiệu ứng nhà kính Bên cạnh đó, viên nén gỗ có lợi ích sau: • Được sản xuất từ nguồn nguyên liệu gỗ thừa dồi dào, vô hạn • Công nghệ sản xuất vận hành đơn giản, sử dụng thao tác nhân lực • Thuận tiện dễ dàng sử dụng, chất xếp, vận chuyển, lưu kho số lượng lớn với diện tích kho nhỏ nhiên liệu sinh học khác • Tạo lượng cao, tro • Giá ổn định so với nhiên liệu hóa thạch • Là nguồn nhiên liệu tái sinh, 13 Kết luận : Nếu Dự án vào hoạt động đem lại hiệu kinh tế, xã hội môi trường Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA trình Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An, UBND tỉnh Nghệ An quan có thẩm quyền khác xem xét cho phép đầu tư dự án “Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An” Nơi nhận: - Như - Lưu TCHC CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA (Giám đốc) NGUYỄN HUY CÔNG MỤC LỤC CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ DỰ ÁN .6 I.3 Căn pháp lý xây dựng dự án I.4 Mục tiêu dự án .8 CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG .9 II.1 Tình hình phát triển kinh tế Việt Nam III.1 Dự đoán nhu cầu thị trường 15 III.2 Tính khả thi dự án 15 IV.1 Vị trí xây dựng 17 IV.2 Điều kiện tự nhiên 17 VI.1 Giải pháp thi công xây dựng 28 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 31 IX.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư .36 IX.2 Nội dung tổng mức đầu tư .37 CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 41 X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án .41 X.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay .43 CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 48 XI.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 48 XI.2 Doanh thu từ dự án 48 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án 51 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA  Mã số thuế : 0311372667  Đại diện pháp luật : Nguyễn Huy Công Chức vụ: Giám đốc  Địa trụ sở :112 Nguyễn Văn Lượng, P.17, Q.Gò Vấp, Tp.HCM I.2 Mô tả sơ thông tin dự án Tên dự án : Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Địa điểm xây dựng : Khu công nghiệp Nam Cấm, huyện Nghi Lộc, tỉnh Nghệ An Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Diện tích sử dụng đất : 25,000m2 (2.5ha)  Công suất thực : 2,000 tấn/tháng  Tổng mức đầu tư : 43,042,469,000 đồng (Bốn mươi ba tỷ không trăm bốn mươi hai triệu bốn trăm sáu mươi chín ngàn đồng)     I.3 Căn pháp lý xây dựng dự án  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Nhà 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 83/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 Chính phủ việc sửa, đổi bổ sung số điều Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Quyết định số 3759/QĐ.UB-CN ngày 03 tháng 10 năm 2003 Ủy ban Nhân dân tỉnh Nghệ An việc thành lập Khu công nghiệp Nam Cấm, tỉnh Nghệ An; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An  Nghị số 182/2007/NQ-HĐND HĐND Tỉnh Nghệ An số sách ưu đãi, hỗ trợ dự án đầu tư địa bàn tỉnh Nghệ An;  Quyết định số 101/2007/QĐ-UBND ngày 06 tháng 09 năm 2007 việc ban hành Quy định số sách ưu đãi, hỗ trợ đầu tư địa bàn tỉnh Nghệ An;  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần lắp đặt hệ thống điện công trình, ống phụ tùng ống, bảo ôn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình;  Các tiêu chuẩn: Dự án “Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An” xây dựng dựa tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Tiêu chuẩn châu Âu EN14961: Tiêu chuẩn chất lượng sản xuất gỗ nén;  Tiêu chuẩn EPA: Tiêu chuẩn quốc tế bảo vệ môi trường;  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04/2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 5673:1992 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp thoát nước bên trong;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam)  QCVN 24 : Quy chuẩn quốc gia nước thải công nghiệp I.4 Mục tiêu dự án Xây dựng Nhà máy sản xuất gỗ nén (Wood pellet) Khu công nghiệp Nam Cấm (Nghệ An) đạt tiêu chuẩn châu Âu với công suất 2,000 tấn/tháng để xuất sang Hàn Quốc, Nhật Bản nước châu Âu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Tình hình phát triển kinh tế Việt Nam Tổng sản phẩm nước (GDP) sáu tháng đầu năm 2012 ước tính tăng 4.38% so với kỳ năm 2011, quý I tăng 4.00%; quý II tăng 4.66% Trong mức tăng trưởng chung toàn kinh tế sáu tháng đầu năm nay, khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tăng 2.81%, đóng góp 0.48 điểm phần trăm; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 3.81%, đóng góp 1.55 điểm phần trăm; khu vực dịch vụ tăng 5.57%, đóng góp 2.35 điểm phần trăm Tăng trưởng kinh tế sáu tháng đầu năm đạt mức thấp nhiều ngành, lĩnh vực gặp khó khăn sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm Sản xuất công nghiệp chiếm tỷ trọng lớn kết tăng thấp Tuy nhiên, từ quý II kinh tế có chuyển biến tích cực, đặc biệt khu vực công nghiệp xây dựng: Giá trị tăng thêm khu vực quý I năm tăng 2.94% so với kỳ năm trước, sang quý II tăng lên 4.52%, công nghiệp tăng từ 4.03% lên 5.40% Về xuất hàng hóa, kim ngạch hàng hóa xuất tháng sáu ước tính đạt 9.8 tỷ USD, tăng 0.6% so với tháng trước tăng 13.6% so với kỳ năm 2011 Tính chung sáu tháng đầu năm, kim ngạch hàng hóa xuất đạt 53.1 tỷ USD, tăng 22.2% so với kỳ năm trước, bao gồm: Khu vực kinh tế nước đạt 20.5 tỷ USD, tăng 4%; khu vực có vốn đầu tư nước (kể dầu thô) đạt 32.6 tỷ USD, chiếm 61.5% tổng kim ngạch (Cùng kỳ năm 2011 chiếm 54.7%) tăng 37.3% Nếu loại trừ yếu tố giá, kim ngạch hàng hóa xuất sáu tháng đầu năm ước tính đạt 52.9 tỷ USD, tăng 21,7% Điều cho thấy mức tăng kim ngạch hàng hóa xuất sáu tháng đầu năm chủ yếu lượng xuất tăng, yếu tố giá không đóng góp vào mức tăng chung điểm khác biệt với sáu tháng đầu năm 2011 Lượng cao su xuất sáu tháng đầu năm tăng 41% so với kỳ năm trước; sắn sản phẩm sắn tăng 73.5%; hạt điều tăng 44.8%; cà phê tăng 22.3%.; Gỗ sản phẩm gỗ đạt 2.2 tỷ USD, tăng 24.4% Với hạn chế kết đạt nhìn chung kinh tế Việt Nam tháng đầu năm 2012 gặp nhiều khó khăn, nhà nước cần có biện pháp thích hợp nhằm đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế Giới phân tích cho mục tiêu giữ tỷ lệ lạm phát tỷ lệ số trì tăng trưởng kinh tế khoảng 6% năm đòi hỏi phải nỗ lực nhiều II.2 Tiềm đa dạng tài nguyên gỗ Việt Nam Tiềm đa dạng tài nguyên gỗ Việt Nam tập trung chủ yếu vào đối tượng đất có rừng rừng sản xuất Vì rừng phòng hộ rừng đặc dụng cần bảo vệ để trì phòng hộ bảo tồn đa dạng sinh học, việc khai thác sử dụng hạn chế, tập trung đánh giá tiềm đa dạng tài nguyên gỗ rừng sản xuất + Về diện tích: Theo Quyết định số 1828/QĐ/BNN-TCLN ngày 11/8/2011 Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp & PTNT, diện tích rừng toàn quốc tính đến 31/12/2010 sau: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Biểu 1: DIỆN TÍCH RỪNG TOÀN QUỐC Đơn vị tính: Ha Loại đất loại rừng LĐLR Đất có rừng 1000 A Rừng tự nhiên 1100 Rừng gỗ Rừng tre nứa Rừng hỗn giao Rừng ngập mặn 1110 1120 1130 1140 Rừng núi đá 1150 B Rừng trồng RT có trữ lượng RT chưa có tr.lượng 1200 Tre luồng 1230 Cây đặc sản RT ngập mặn, phèn 1240 1210 1220 1250 Đầu năm 13.258.5 38 10.338.5 91 8.235.4 38 621.1 35 685.7 22 60.5 41 735.7 55 2.919.9 47 1.464 446 1.124.9 95 87.9 52 206.8 35 35.7 19 Thay đổi năm 129.537 - 33.775 - 8.686 - 49.252 28.103 - 518 - 3.423 163.312 195.451 - 53.045 - 4.879 -18.427 44.213 Cuối năm 13.388.0 75 10.304.8 16 8.226.7 52 571.8 83 713.8 25 60.0 23 732.3 32 3.083.2 59 1.659.8 97 1.071.9 50 83.0 72 188.4 08 79.9 32 Trong loại rừng DD 2.002.2 76 1.922.4 65 1.480.8 41 56.0 17 129.5 28 14.4 40 241.6 39 79.8 10 56.9 80 15.1 58 71 2.8 82 4.6 19 PH 4.846.1 96 4.231.9 31 3.373.2 83 156.3 38 257.4 26 37.9 39 406.9 45 614.2 65 366.2 44 181.6 33 6.3 13 29.3 01 30.7 73 SX 6.373.4 91 4.097.0 41 3.338.2 12 355.4 09 317.9 53 6.2 43 79.2 24 2.276.4 50 1.193.8 80 823.2 01 76.2 14 143.7 22 39.4 33 166.1 12 53.3 78 34.4 17 4.1 18 8.9 17 1.4 01 4.5 24 112.7 34 42.7 92 51.9 58 75 12,5 03 5,1 07 Toàn quốc năm 2010 có độ che phủ rừng toàn quốc 39.5%, năm 1998 đạt 32% + Về trữ lượng: Đến năm 2010 trữ lượng gỗ nước 935.3 triệu m3, tăng 24.4% so với 1998 II.3 Thực trạng khai thác chế biến gỗ Việt Nam Hiện thực trạng công nghiệp khai thác chế biến gỗ Việt Nam hạn chế - Trong khai thác, tỷ lệ lợi dụng gỗ đạt 30-35% thể tích thân Phần lớn khối gốc, rễ, cành, ngọn, lá, sâu bệnh, dập vỡ… bỏ lại rừng - Trong khâu cưa xẻ, tỷ lệ thành khí đạt trung bình 60% thể tích Tỷ lệ lợi dụng chung đạt (30-35%) x 60% = 18-21% Như vậy, lượng lớn phế liệu gỗ chưa sử dụng hợp lý, gây lãng phí lớn tài nguyên gỗ Ngoài ra, trình khai thác, vận xuất, vận chuyển, lưu bãi, gỗ bị suy giảm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 10 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Theo sách ưu đãi đầu tư vào khu kinh tế Đông Nam tỉnh Nghệ An khu công nghiệp Nam Cấm, chủ đầu tư hưởng ưu đãi miễn tiền thuê đất 11 năm hoạt động Vì chi phí đất chủ đầu tư bỏ giảm bớt, dự tính chi phí khoảng 9,169,875,000 đồng  Dự phòng phí Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”  Chi phí dự phòng= (GXl+ Gtb+Gqlda+Gtv+Gđ)*10%=2,093,307,000 đ (7) IX.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 đ STT HẠNG MỤC GT TRƯỚC THUẾ VAT GT SAU THUẾ I Chi phí xây dựng 10,700,000 1,070,000 11,770,000 II Chi phí máy móc thiết bị (2 giai đoạn) 16,783,000 18,461,300 Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí thẩm tra dự toán Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm toán Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Báo cáo đánh giá tác động môi trường Chi phí thuê đất CHI PHÍ DỰ PHÒNG TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ 602,908 453,002 206,947 24,717 28,837 59,118 133,383 351,350 160,500 86,571 54,279 50,000 9,169,875 1,903,007 39,963,142 III IV V VI VII 1,678,30 60,291 45,300 20,695 2,472 2,884 5,912 13,338 35,135 16,050 8,657 5,428 5,000 190,301 3,079,327 663,199 498,302 227,642 27,189 31,720 65,030 146,721 386,485 176,550 95,229 59,707 55,000 9,169,875 2,093,307 43,042,469 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 40 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án X.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư ĐVT : 1,000 đ Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế VAT Lãi vay thời gian xây dựng 11,770,000 18,461,300 663,199 498,302 386,485 9,169,875 2,093,307 43,042,469 382,316 Tổng mức đầu tư 43,424,785 Chi phí xây lắp Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí thuê đất Dự phòng phí Cộng 10,700,000 16,783,000 602,908 453,002 351,350 9,169,875 1,903,007 39,963,142 1,070,000 1,678,300 60,291 45,300 35,135 190,301 3,079,327 Thành tiền sau thuế X.1.2 Tiến độ sử dụng vốn ĐVT: 1,000 đ STT Hạng mục Chi phí xây lắp Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí thuê đất Dự phòng phí Cộng Giai đoạn 11,770,000 12,961,300 663,199 498,302 386,485 9,169,875 2,093,307 37,542,469 Giai đoạn Tổng cộng 11,770,000 5,500,000 18,461,300 663,199 498,302 386,485 9,169,875 2,093,307 5,500,000 43,042,469 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 41 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An X.1.3 Nguồn vốn thực dự án Theo dự kiến, tiến độ sử dụng vốn phân bổ theo giai đoạn đầu tư dự án  Giai đoạn 1: Quý I/2013 ĐVT: 1,000 Đ STT Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cộng Giai đoạn TỔNG Tỷ lệ (%) 26,279,728 26,279,728 70% 11,262,741 11,262,74 30% 37,542,469 37,542,46 100% Trong giai đoạn 1, với tổng mức đầu tư 37,542,469,000 đồng (Ba mươi bảy tỷ năm trăm bốn mươi hai triệu bốn trăm sáu mươi chín ngàn đồng) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 70% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 26,279,728,000 đồng Ngoài công ty dự định vay Ngân hàng 30% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 11,262,741,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian năm tháng với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất chung 21%/năm Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian xây dựng Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động quý II/2013 Theo phương thức trả nợ theo đầu quý trả lãi vay theo dư nợ đầu kì tháng Trong thời gian xây dựng trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu với tổng lãi vay thời gian xây dựng 382,316,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng chi trả số tiền chủ sở hữu  Giai đoạn 2: Quý IV/2017 Trong giai đoạn đầu tư bổ sung hoàn chỉnh máy móc thiết bị, chủ đầu tư tự bỏ thêm 5,500,000,000 đồng Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác ngân hàng Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ phần phụ lục Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 42 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An X.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 30% 11,262,741 63 21 58 tháng tháng /năm tháng Bảng lịch trả nợ ĐVT: 1,000 đ Ngày Dư nợ đầu kỳ Trả nợ kỳ Trả nợ gốc 4/1/2013 11,262,741 764,015 5/1/2013 6/1/2013 7/1/2013 8/1/2013 9/1/2013 10/1/2013 11/1/2013 12/1/2013 1/1/2014 2/1/2014 3/1/2014 4/1/2014 5/1/2014 6/1/2014 7/1/2014 8/1/2014 9/1/2014 10/1/2014 11/1/2014 12/1/2014 10,699,604 10,699,604 10,699,604 10,136,467 10,136,467 10,136,467 9,573,330 9,573,330 9,573,330 9,010,192 9,010,192 9,010,192 8,447,055 8,447,055 8,447,055 7,883,918 7,883,918 7,883,918 7,320,781 7,320,781 184,678 190,834 747,815 180,790 180,790 738,095 170,746 165,238 733,883 160,702 145,150 723,839 145,798 150,658 708,936 140,615 140,615 699,216 130,571 126,359 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 Trả lãi Dư nợ cuối kỳ vay 200,878 10,699,604 184,678 190,834 184,678 180,790 180,790 174,958 170,746 165,238 170,746 160,702 145,150 160,702 145,798 150,658 145,798 140,615 140,615 136,079 130,571 126,359 Ghi Giai đoạn hoạt động -nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt- 10,699,604 10,699,604 10,136,467 10,136,467 10,136,467 9,573,330 9,573,330 9,573,330 9,010,192 9,010,192 9,010,192 8,447,055 8,447,055 8,447,055 7,883,918 7,883,918 7,883,918 7,320,781 7,320,781 7,320,781 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 43 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An 1/1/2015 2/1/2015 3/1/2015 4/1/2015 5/1/2015 6/1/2015 7/1/2015 8/1/2015 9/1/2015 10/1/2015 11/1/2015 12/1/2015 1/1/2016 2/1/2016 3/1/2016 4/1/2016 5/1/2016 6/1/2016 7/1/2016 8/1/2016 9/1/2016 10/1/2016 11/1/2016 12/1/2016 1/1/2017 2/1/2017 3/1/2017 4/1/2017 5/1/2017 6/1/2017 7/1/2017 8/1/2017 9/1/2017 10/1/2017 11/1/2017 12/1/2017 1/1/2018 7,320,781 6,757,644 6,757,644 6,757,644 6,194,507 6,194,507 6,194,507 5,631,370 5,631,370 5,631,370 5,068,233 5,068,233 5,068,233 4,505,096 4,505,096 4,505,096 3,941,959 3,941,959 3,941,959 3,378,822 3,378,822 3,378,822 2,815,685 2,815,685 2,815,685 2,252,548 2,252,548 2,252,548 1,689,411 1,689,411 1,689,411 1,126,274 1,126,274 1,126,274 563,137 563,137 563,137 Cộng 693,708 120,527 108,863 683,664 106,919 110,483 670,056 100,439 100,439 660,336 90,395 87,479 653,532 80,351 75,167 643,488 68,039 70,307 631,176 60,263 60,263 621,456 50,219 48,599 613,357 40,176 36,288 603,313 29,160 30,132 592,297 20,088 20,088 582,577 10,044 9,720 563,137 17,458,204 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 563,137 11,262,741 130,571 120,527 108,863 120,527 106,919 110,483 106,919 100,439 100,439 97,199 90,395 87,479 90,395 80,351 75,167 80,351 68,039 70,307 68,039 60,263 60,263 58,319 50,219 48,599 50,219 40,176 36,288 40,176 29,160 30,132 29,160 20,088 20,088 19,440 10,044 9,720 6,195,464 6,757,644 6,757,644 6,757,644 6,194,507 6,194,507 6,194,507 5,631,370 5,631,370 5,631,370 5,068,233 5,068,233 5,068,233 4,505,096 4,505,096 4,505,096 3,941,959 3,941,959 3,941,959 3,378,822 3,378,822 3,378,822 2,815,685 2,815,685 2,815,685 2,252,548 2,252,548 2,252,548 1,689,411 1,689,411 1,689,411 1,126,274 1,126,274 1,126,274 563,137 563,137 563,137 (0) -nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt-nt- Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 44 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Hằng quý chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 563,137,000 đồng số tiền trả 20 quý Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến đầu tháng 1/2018 tức đầu quý I/2018 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng X.2 Tính toán chi phí dự án X.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 35 người, : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Giám đốc : người Chịu trách nhiệm toàn hoạt động nhà máy + Hành nhân : người Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động hành chính, hợp đồng, quản lí tình hình nội nhân sự, tuyển dụng nhân nhà máy, báo cáo trực tiếp cho Giám đốc - Bộ phận kế toán- tiền lương: người Chịu trách nhiệm hoạt động thu - chi theo kế hoạch nhà máy, đồng thời chăm lo sách lương bổng cho nhân viên - Trưởng phòng: người Gồm trưởng phòng quản lí toàn hoạt động sản xuất trưởng phòng kinh doanh - Phòng kinh doanh: người Chịu trách nhiệm mua nguyên liệu bán sản phẩm, bao gồm chức đối ngoại để tìm thị trường đầu mang hiệu kinh tế cao - Kỹ thuật: người Bao gồm ca làm việc, nhân viên kỹ thuật luân phiên thay ca làm việc Chịu trách nhiệm trông coi hoạt động nhà máy, xử lí cố máy móc - Bộ phận bảo vệ: người Chịu trách nhiệm giữ gìn trật tự chung cho toàn xưởng sản xuất - Lao động phổ thông: 24 người Công nhân luân phiên thay ca làm việc, xưởng dự kiến cho hoạt động thành ca sản xuất để đảm bảo hoạt động hiệu Chi phí nhân công năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 437,220,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 8%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 45 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An ĐVT: 1,000 đ TT Chức danh I II Quản lý Giám đốc Hành nhân Kế toán tiền lương Trưởng phòng Phòng kinh doanh Kỹ thuật Bảo vệ Công nhân trực tiếp Công nhân TỔNG CỘNG Số lượng 12 1 2 2 24 24 36 Lương Phụ cấp 10,000 5,000 4,000 8,000 5,000 8,000 3,000 2,000 500 500 500 500 500 500 3,000 500 Tổng lương tháng Chi phí BHXH, BHYT (tháng) Tổng lương năm Chi phí BHXH, BHYT (năm) 89,500 12,000 5,500 9,000 17,000 22,000 17,000 7,000 84,000 18,795 2,520 1,155 1,890 3,570 4,620 3,570 1,470 17,640 1,163,500 156,000 71,500 117,000 221,000 286,000 221,000 91,000 1,092,000 225,540 30,240 13,860 22,680 42,840 55,440 42,840 17,640 211,680 84,000 173,500 17,640 36,435 1,092,000 2,255,500 211,680 437,220 X.2.2 Chi phí hoạt động Chi phí hoạt động bao gồm chi phí sau:  Chi phí điện Nhà máy hoạt động chủ yếu nhờ vào máy móc thiết bị tự động, nhà máy hoạt động 24/24 phí điện ước tính chiếm khoảng 3% doanh thu  Chi phí quảng cáo Việc quảng cáo quan trọng với dự án, sản phẩm gỗ nén chủ yếu nhập sang thị trường nước cần có website đẹp chuyên nghiệp khảo sát thị trường cao Do đó, chi phí đáng kể, ước tính năm đầu khoảng 200,000,000 đồng, năm sau, tăng 10%/năm  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ước tính 2% chi phí mua máy móc thiết bị, tăng 3%/ năm + Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 2%/năm + Chi phí vận chuyển Chi phí bao gồm việc nhập hàng xuất hàng, ước tính chiếm 3% doanh thu/năm + Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng… Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 46 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lương, chi phí theo quy định gồm 21% chi BHYT, BHXH 4% chi cho khoản trợ cấp khen thưởng, ước tính năm khoảng 2,785,250,000 đồng/năm + Chi phí văn phòng phẩm, điện thoại Các hoạt động nhà xưởng cần phương tiện hoạt động, sổ sách lưu giữ thông tin liên lạc, nhà máy có thêm chi phí Mỗi năm chi cho việc mua sắm văn phòng, điện thoại khoảng 0.5% doanh thu + Chi phí nguyên vật liệu Theo tính toán, để tạo thành phẩm cần đến 1.4 nguyên liệu mùn cưa, gỗ thông, keo Giá nguyên liệu khoảng 1,000,000 đồng, dự kiến tăng 8%/năm + Chi phí khác Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN ĐVT: 1,000 đ Năm Hạng mục Chi phí điện, nước Chi phí quảng cáo Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Phí bảo hiểm Chi phí vận chuyển Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí nguyên vật liệu Chi phí khác TỔNG CỘNG Năm 2013 568,361 200,000 Năm 2014 799,393 220,000 Năm 2026 14 2,964,265 690,454 Năm 2027 15 3,053,193 759,500 129,613 259,226 369,594 380,682 129,613 568,361 133,501 799,393 190,341 2,964,265 196,051 3,053,193 563,875 580,791 828,069 852,912 94,727 7,056,000 931,055 10,241,604 133,232 10,795,680 1,372,122 15,093,338 494,044 68,534,518 7,703,555 84,739,105 508,865 74,017,279 8,282,167 91,103,842 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 47 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH XI.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 15 năm vào hoạt động từ quý II năm 2013; - Vốn chủ sở hữu 70%, vốn vay 30%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án thu từ sản phẩm viên nén gỗ xuất bán nước; - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ tạm tính: 21%/năm; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất ưu đãi khu công nghiệp Nam Cấm miễn thuế năm hoạt động đầu tiên, giảm 50% năm dự án XI.2 Doanh thu từ dự án Dựa công suất kế hoạch sản xuất kinh doanh dự án, nhu cầu thị trường nước, doanh nghiệp tạm tính doanh thu dự án sau : Sản phẩm dự án Dự án đầu tư với hai giai đoạn hoạt động, công suất nâng cao sau đầu tư hoàn chỉnh Bảng công suất hoạt động sau: Thời gian Giai đoạn Giai đoạn Sản lượng (tấn/năm) 8,400 18,000  Viên gỗ nén Viên gỗ nén sản phẩm thông dụng dùng lót chuồng trại, dùng sưởi ấm, dùng lò đốt công nghiệp, dân dụng nước ưa chuộng, doanh thu sản phẩm có từ hai nguồn xuất tiêu thụ nước Tỷ lệ xuất chiếm đa số sản phẩm làm ra, tạm tính trung bình tỷ lệ chiếm 80% Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 48 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Doanh thu = số lượng sản xuất/năm * tỷ lệ xuất + số lượng sản xuất/năm * tỷ lệ tiêu thụ nước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 49 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm: ĐVT: 1,000đ STT NĂM TÊN SẢN PHẨM Hiệu suất sản xuất Khối lượng sản xuất (tấn) Khối lượng tồn kho Khối lượng sản xuất bán năm Xuất + Tỷ lệ xuất + Đơn giá + Khối lượng (tấn) Tiêu thụ nước + Tỷ lệ tiêu thụ nước + Đơn giá + Khối lượng (tấn) TỔNG CỘNG STT NĂM TÊN SẢN PHẨM Hiệu suất sản xuất Khối lượng sản xuất (tấn) Khối lượng tồn kho Khối lượng sản xuất bán năm Xuất + Tỷ lệ xuất + Đơn giá + Khối lượng (tấn) Tiêu thụ nước + Tỷ lệ tiêu thụ nước + Đơn giá + Khối lượng (tấn) 2013 80% Giai đoạn 2014 2015 85% 90% 2016 95% 2017 100% 5,040 7,140 7,560 7,980 8,400 504 714 756 798 840 4,536 6,426 6,804 7,182 7,560 15,921,360 80% 3,900 4,082 22,675,162 80% 4,017 5,645 25,475,477 80% 4,138 6,157 27,707,448 80% 4,262 6,502 30,050,410 80% 4,389 6,846 3,024,000 3,971,268 4,331,018 4,708,779 5,105,308 20% 20% 20% 20% 20% 3,000 1,008 18,945,360 3,090 1,285 26,646,430 3,183 1,361 29,806,495 3,278 1,436 32,416,227 3,377 1,512 35,155,718 2018 70% 2019 80% Giai đoạn 2020 85% 12,600 14,400 15,300 16,200 17,100 1,260 1,440 1,530 1,620 1,710 11,340 12,960 13,770 14,580 15,390 44,813,826 80% 4,521 9,912 54,149,316 80% 4,657 11,628 59,745,305 80% 4,797 12,456 65,183,681 80% 4,940 13,194 70,894,590 80% 5,089 13,932 7,887,701 9,284,951 10,161,218 11,081,705 12,048,276 20% 20% 20% 20% 20% 3,478 2,268 3,582 2,592 3,690 2,754 3,800 2,916 3,914 3,078 2021 90% 2022 10 95% Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 50 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An TỔNG CỘNG 52,701,527 63,434,267 69,906,522 76,265,386 82,942,866 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đ Năm Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Hạng mục Doanh thu 18,945,360 26,646,430 29,806,495 32,416,227 35,155,718 Tổng Chi phí 17,702,951 22,473,012 24,181,570 26,069,055 28,198,401 235,125 235,125 235,125 235,125 235,125 10,241,604 15,093,338 17,080,056 19,227,519 21,605,190 Chi phí khấu hao 2,954,815 2,954,815 2,954,815 2,954,815 2,954,815 Chi phí lãi vay 2,015,907 1,753,794 1,280,759 810,316 334,689 Lương nhân viên 2,255,500 2,435,940 2,630,815 2,841,280 3,068,583 Lợi nhuận trước thuế 1,242,409 4,173,418 5,624,925 6,347,172 6,957,317 - - - - 869,665 1,242,409 4,173,418 5,624,925 6,347,172 6,087,652 Chi phí thuê đất Chi phí sx kinh doanh Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế Doanh thu dự án tăng lên năm công suất hoạt động nhà máy ngày tăng, tìm nguồn thị trường tiêu thụ lâu dài Ban quản lý dự án đặt phương án sản xuất hợp lý để nhà máy hoạt động ổn định, hiệu lâu bền với dự án Bảng báo cáo ngân lưu: ĐVT: 1,000 đ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Giá trị tài sản lý lại Thay đổi khoản phải thu Số dư hàng tồn kho Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nhân công 2013 2014 2027 15 2028 16 18,945,360 26,646,430 101,773,087 (1,894,536) 1,965,600 19,016,424 (770,107) 902,538 26,778,861 (296,426) 309,273 101,785,934 10,936,931 2,354,000 9,083,616 (10,618,380) 11,756,167 37,542,469 10,241,604 2,255,500 15,093,338 2,435,940 91,103,842 6,624,840 - Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 51 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Thay đổi khoản phải trả Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ TT (1,536,241) 48,503,332 (29,486,908) (29,486,908) 0.81 (23,973,096) (23,973,096) Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá (727,760) 16,801,518 9,977,343 9,977,343 0.66 6,594,846 (17,378,250) (954,710) 96,773,972 5,011,962 1,787,620 3,224,342 0.04 144,499 16,161,140 13,665,576 13,665,576 (1,909,409) 814,820 (2,724,229) 0.04 (99,257) 16,061,883 43,042,469,000 16,061,883,000 38% năm Hiệu Thời gian phân tích hiệu tài dự án vòng đời 15 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng đến năm lý Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân công; chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với chi phí sử dụng vốn trung bình dự án WACC = 23% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 16,061,883,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 38% Thời gian hoàn vốn tính năm Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 52 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An XI.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án nhà máy chế biến gỗ có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực môi trường, dự án khả thi qua thông số tài NPV = 16,061,883,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 38% ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm xây dựng Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 53 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Việc đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An phù hợp với quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, quy hoạch ngành, quy hoạch xây dựng tỉnh Nghệ An Đồng thời dự án bảo đảm an ninh, an toàn xã hội, phù hợp với quy định pháp luật đất đai pháp luật khác có liên quan an toàn môi trường Báo cáo thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An sở để nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế, thị trường nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thông số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, tạo niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau: - Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư - Đây nguồn nhiên liệu tái sinh, bền vững với nhiều lợi ích cho cộng đồng môi trường - Cải thiện tư tưởng đời sống cho người dân - Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước - Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu XII.2 Kiến nghị Với mong muốn góp phần bảo vệ môi trường, giảm chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp nước, Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA chúng kính đề nghị Ủy ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An quan sớm xem xét phê duyệt dự án để tiến hành triển khai bước Nghệ An, ngày tháng năm 2012 CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VINAHAVA (Giám đốc) NGUYỄN HUY CÔNG Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 54 [...]... tại địa phương, chúng tôi tin rằng dự án Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An là sự đầu tư cần thiết trong giai đoạn hiện nay Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 16 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG IV: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG IV.1 Vị trí xây dựng Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An với 2.5ha (25,000m 2 được xây dựng trong khu công nghiệp Nam Cấm,... trong các hình thức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình sau đây: Chủ đầu tư xây dựng công trình thuê tổ chức tư vấn quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; Chủ đầu tư xây dựng công trình trực tiếp quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình Công ty lựa chọn hình thức trực tiếp quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình VI.3 Tiến độ thực hiện dự án Thời gian hoạt động của dự án là 15 năm và đi vào hoạt... trường trang trại và môi trường xung quanh trong vùng dự án được lành mạnh, thông thoáng và khẳng định dự án mang tính khả thi về môi trường Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 35 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG IX: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN IX.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án đầu tư Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An được... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 24 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An  Clo  Nhiệt lượng: >= 16Mg/kg Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 25 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An V.3.3 Quy trình công nghệ + Quy trình tạo nguyên liệu có kính thước phù hợp cho sản xuất Đối với nguyên liệu sản xuất viên nén có yêu... định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng và tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng; - Thông tư 33-2007-TT/BTC của Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư 203/2009/TT-BTC... dự kiến cho hoạt động thành 2 ca sản xuất để đảm bảo hoạt động hiệu quả Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 30 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG VII.1 Đánh giá tác động môi trường VII.1.1 Giới thiệu chung Mục đích của công tác đánh giá tác động môi trường của dự án Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An ... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 31 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An Việc thực thi dự án Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An sẽ ảnh hưởng nhất định đến môi truờng xung quanh khu vực nhà máy và ngay tại nhà máy, sẽ tác động trực tiếp đến môi trường không khí, đất, nước trong khu vực này Chúng ta có thể dự báo được những nguồn tác động đến môi... suốt, đảm bảo quá trình sản xuất và hoạt động của nhà máy Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 19 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG V: QUY MÔ VÀ PHƯƠNG ÁN KỸ THUẬT V.1 Quy mô và diện tích xây dựng - Diện tích xây dựng : 25,000 m2 - Công suất thực hiện: + Giai đoạn 1: 600-1000 tấn/tháng + Giai đoạn 2: 2000-3000 tấn/tháng V.2 Các hạng mục... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 14 Dự án: Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An CHƯƠNG III: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ III.1 Dự đoán nhu cầu thị trường Cách đây một thế kỷ, các hộ gia đình ở khắp thế giới từ châu Âu sang châu Mỹ, châu Á đều phụ thuộc vào gỗ phế liệu để nấu nướng và sưởi ấm Nay, gỗ phế liệu đang quay trở lại với vai trò là một nguồn nhiên liệu, nhờ vào công nghệ nén viên... IV.4 Kết luận Dự án xây dựng Nhà máy sản xuất gỗ nén Nghệ An của Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ VINAHAVA được đặt tại khu công nghiệp Nam Cấm thuộc huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An Khu vực dự án đã được quy hoạch đúng với chức năng của một nhà máy sản xuất gỗ nén, đảm bảo tiêu chuẩn về sản xuất cũng như vấn đề môi trường cho các công ty đầu tư sản xuất ở đây Vị trí dự án thuận lợi về nhiều mặt như gần vùng