Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ I DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ .3 Đặc điểm phân loại .4 Vai trò DNV&N KT thị trường .5 Thứ nhất: DNV&N cung cấp khối lượng lớn sản phẩm, dịch vụ đa đạng, phong phú chủng loại đáp ứng nhu cầu SX tiêu dùng Thứ hai: DNV&N đóng vai trò quan trọng việc tạo công ăn việc làm phù hợp với nhiều đối tượng, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần ổn định xã hội Thứ ba: DNV&N phát triển sử dụng có hiệu nguồn lực tài Thứ tư: DNV&N hỗ trợ cho DN lớn SXKD Thứ năm: DNV&N góp phần thúc đẩy tăng trưởng KT Thứ sáu: DNV&N góp phần đào tạo đội ngũ cán bộ, nhà kinh doanh, nhà quản trị KT thị trường Ưu điểm hạn chế DNV&N KT thị trường 4.1 Ưu điểm: .6 4.2 Hạn chế chủ yếu DNV&N .6 II TDNH VÀ VAI TRÒ TDNH ĐỐI VỚI CÁC DNV&N Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội Đại cương TDNH 1.1 Khái niệm: 1.2 Các nguyên tắc TDNH .8 1.3 Phân loại TD (các hình thức TDNH) Sự cần thiết vai trò TDNH DNV&N .10 2.1 Sự cần thiết- TDNH kinh tế thi trường 10 2.2 Vai trò TDNH DNV&N 11 III CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N 13 Chất lượng tín dụng 13 1.1 Khái niệm chất lượng TD: 13 1.2 Các tiêu đánh giá chất lượng TDNH 15 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng TD DNV&N 17 2.1 Các nhân tố thuộc thân ngân hàng .18 2.2 Nhân tố thuộc khách hàng 21 2.3 Những nhân tố khách quan 22 IV THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC DNV&N Ở VIỆT NAM (TRÊN ĐỊA BÀN) 24 1.Thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N 24 1.1 Khái quát hoạt động SXKD DNV&N 24 1.2.Những khó khăn mà DNV&N thường gặp trình hoạt động SXKD 25 Thực trạng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng DNV&N .29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- CHI NHÁNH HÀ NỘI 32 I.GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG Á CHÂU-CHI NHÁNH HÀ NỘI .32 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU- CHI NHÁNH HÀ NỘI 33 Kết cho vay thu nợ 33 1.1.Phân loại tín dụng theo thời hạn vay 35 1.2.Tín dụng DNV&N phân loại theo thành phần kinh tế .38 Chất lượng tín dụng 40 2.1 Xét khả sinh lãi cho ngân hàng 40 2.2 Khả thu hồi tổn thất 41 Đánh giá chung 42 3.1 Những kết đạt 42 3.2 Tồn nguyên nhân 43 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HÀ NỘI 48 I ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNV&N TẠI CHI NHÁNH 48 Kế hoạch hoạt động ngân hàng .48 Định hướng hoạt động tín dụng DNV&N 49 II GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU- CHI NHÁNH HÀ NỘI 50 Về huy động vốn 51 1.1 Tăng cường nguồn vốn (vốn trung dài hạn ngoại tệ) 51 1.2 Vấn đề sử dụng vốn 52 Đổi hoàn thiện thêm chế cho vay DNV&N .52 2.1 Thủ tục cho vay 53 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội 2.2 Thời hạn cho vay 53 2.3 Lãi suất cho vay .53 Đa dạng hoá phương thức cho vay 54 Nâng cao chất lượng tín dụng 54 4.1 Nâng cao hiệu khâu thẩm định 55 4.2.Việc phân cấp tín dụng phải chặt chẽ .55 4.3 Nâng cao chất lượng thông tin phòng ngừa rủi ro 55 4.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn 56 Những biện pháp làm giảm rủi ro tín dụng 56 5.1 Công tác dự phòng rủi ro 56 5.2 Chủ động giải nợ có vấn đề 57 Giải pháp tài sản đảm bảo tiền vay 58 Coi trọng công tác tổ chức bồi dưỡng cán 58 Chiến lược khách hàng thông tin khách hàng .60 III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 60 Đối với Chính phủ 60 1.1 Hệ thống pháp luật công tác thực thi pháp luật 60 1.2 Đối với công tác kiểm tra, kiểm soát 61 1.3 Một số sách trợ giúp Chính phủ 61 1.4 Khuyến khích đầu tư 62 1.5 Công tác quản lý xếp lại DN, trao quyền sở hữu, sử dụng đầy đủ 62 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 62 2.1 Ban hành chế cho vay riêng, phù hợp với DNV&N 63 2.2 Các quy định liên quan đến tài sản chấp 64 2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 64 Đối với Ngân hàng Á Châu .64 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội Kiến nghị DNV&N .65 4.1.Tăng cường quản lý khả tiếp cận thị trường .65 4.2.Xây dựng kế hoạch sản xuất hàng năm .65 4.3.Sổ sách kế toán phải đầy đủ theo quy định Nhà nước.65 4.4.Hoàn thành thủ tục pháp lý cho bất động sản 66 4.5.Tạo mối quan hệ tốt với khách hàng 66 KẾT LUẬN 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM THẢO 68 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN .69 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DN: Doanh nghiệp DNV&N: Doanh nghiệp vừa nhỏ KT: Kinh tế LĐ: Lao động NĐ: Nghị định NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TCTD: Tổ chức tín dụng TD: Tín dụng TDNH: Tín dụng ngân hàng SX: Sản xuất SXKD: Sản xuất kinh doanh Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình tín dụng Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà nội Biểu đồ 2: Cơ cấu cho vay năm 2008 Bảng 3: Tín dụng phân loại theo thời gian chi nhánh ngân hàng Á Châu hai năm gần Bảng 4: Dư nợ DNV&N phân loại theo thời hạn cho vay hai năm chi nhánh Ngân hàng Á châu Hà Nội Bảng 5: Doanh số cho vay trung dài hạn hai năm Ngân hàng Á Châu- chi nhánh Hà Nội Bảng số 6: Dư nợ DNV&N phân loại theo thành phần kinh tế hai năm chi Nhánh ngân hàng Á Châu Hà Nội Bảng 7: Vòng quay vốn tín dụng Bảng 8: Thu nhập lãi chi nhánh ngân hàng Á Châu Hà Nội Bảng 9: Nợ hạn năm 2009 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam quốc gia nằm khu vực coi động giới Việt Nam có điều kiện thuận lợi để phát triển, hội nhập với nước khu vực giới; đồng thời hội để tiếp thu thành tựu tiên tiến học kinh nghiệm nước giới Để đưa Việt Nam tiến lên với nước khác, Đảng nhà nước ta tiến hành công đổi mới, vai trò, vị trí DNV&N quan trọng cần phải tổ chức xếp lại cho phù hợp hơn, DNV&N tảng thúc đẩy công nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Theo số liệu thống kê Kế Hoạch Đầu Tư, Việt Nam có triệu DNV&N chiếm 90% tổng số doanh nghiệp nước Với số vốn kinh doanh chiếm 20% tổng số vốn kinh doanh doanh nghiệp, DNV&N đóng góp 30-36% GDP cho kinh tế quốc dân Với đặc điểm chung không đòi hỏi nhiều vốn đầu tư, linh hoạt thích ứng nhanh với môi trường kinh doanh nhiều đầy biến động, máy tổ chức gọn nhẹ, thích ứng với yêu cầu thị trường, phương tiện hiệu giải công ăn việc làm Loại hình doanh nghiệp có bước phát triển thể vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Tuy nhiên, DNV&N phải đối mặt với nhiều khó khăn mà khó khăn vốn Để DNV&N phát huy vai trò mình, yêu cầu đặt nguồn vốn để phát triển nâng cao lực sản xuất Và vai trò ngân hàng thiếu để đáp ứng nhu cầu vốn Nhưng đôi với việc ngân hàng cho doanh nghiệp vay ngày nhiều việc nâng cao chất lượng công tác cho vay có hiệu Như vậy, chất lượng cho vay DNV&N không quan tâm với ngân hàng mà mối quan tâm hàng đầu Đảng Nhà nước Sau thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Hà nội, em nhận thấy khách hàng DNV&N đối tượng mà ngân hàng quan tâm đến nhiều, với lý em chọn đề tài: " Giải pháp nâng Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội cao chất lượng tín dụng DNV&N Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà Nội " Kết cấu chuyên đề chia làm chương: Chương I: Cơ sở lý luận (DNV&N- tín dụng Ngân hàng DNV&N) Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng DNV&N Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu- chi nhánh Hà nội Chương III: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà nội Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ I DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Trong kinh tế, dựa vào quy mô hoạt động chia doanh nghiệp thành hai loại: doanh nghiệp lớn, DNV&N.Các DNV&N loại hình doanh nghiệp phổ biến hầu Tuy nhiên, tiêu chuẩn chung cho việc phân định ranh giới quy mô doanh nghiệp nước nước khác nhau, tuỳ theo điều kiện hoàn cảnh phát triển kinh tế cụ thể mà có cách xác định quy mô doanh nghiệp giai đoạn cụ thể Hầu giới xác định DNV&N theo hai tiêu thức: tổng số vốn kinh doanh, số lượng lao động doanh nghiệp để phân biệt quy mô lớn, vừa nhỏ Ở Việt Nam, theo định Chính Phủ NĐ 90/ 2001/NĐ- CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNV&N có định nghĩa sau: "DNV&N vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành Có vốn đăng ký không 10 tỷ VNĐ số lao động hàng năm không 300 người" Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể ngành, địa phương trình thực biện pháp chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói Với tiêu chí xác định DNV&N theo NĐ 90/ 2001/ NĐ- CP số lượng doanh nghiệp tăng lên đáng kể Theo số liệu thống kê đến hết năm 2001 có tổng cộng 77.784 doanh nghiệp đăng ký kinh doanh: riêng năm 2000-2001 thực luật doanh nghiệp tăng vượt bậc 35.481 doanh nghiệp, với số vốn đăng ký kinh Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội đến vấn vay, báo cáo tài chính, báo cáo kết kinh doanh, cử cán kiểm tra thực tế SXKD khách hàng Tuy nhiên, thu thập nguồn tin từ phía khách hàng chưa đủ độ tin cậy Ngân hàng cần ý đến đề sau: - Chú trọng tới việc cử cán có kiến thức nghiệp vụ ngân hàng kiến thức chuyên môn ngành nghề, lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh, đến tận địa bàn SX DN, kết hợp với thông tin khách hàng cung cấp để thẩm định - Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi thông tin cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng bao gồm: trung tâm tín dụng NHNN Việt Nam phòng TTTD Ngân hàng Á Châu Hệ thống thông tin đánh giá đáng tin cậy Nhà nước quản lý - Ngân hàng cần có phận riêng để quản lý hồ sơ, giấy tờ khách hàng, kể với khách hàng tạm thời không chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng - Chú trọng thông tin đại chúng nguồn khách quan Cần có hợo tác trao đổi thường xuyên với tổ chức tín dụng khác giữ mối quan hệ tốt với khách hàng họ cung cấp cho ngân hàng thông tin xác 4.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn Nâng cao vai trò công tác tra, kiểm tra trước, sau cho vay công việc quan trọng để đảm bảo chất lượng cho vay Do cần tăng cường tiến hành với việc mở rộng tín dụng DNV&N Trong trình sử dụng vốn vay, phải sau thời gian định khách hàng bộc lộ nhược điểm, vậy, thường xuyên đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng trình kiểm tra, giám sát vốn vay cần thiết, nhằm theo dõi kịp thời khả rủi ro xẩy để có biện pháp đối phó thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Những biện pháp làm giảm rủi ro tín dụng 5.1 Công tác dự phòng rủi ro Hoạt động tín dụng ngân hàng hàm chứa nhiều rủi ro Đặc biệt cho vay đối 56 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội với khu vực DNV&N quốc doanh nguyên nhân từ phái khách hàng chủ yếu Để hạn chế rủi ro tiềm ẩn này, chi nhánh Ngân hàng Á Châu Hà Nội áp dụng biện pháp sau: - Thực nghiêm túc khâu thẩm định khách hàng phương án vay vốn - Thực kiểm tra trước, sau cho vay - Áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay tài sản chấp, cầm cố - Lập quỹ dự phòng rủi ro - Tham gia bảo hiểm tín dụng - Thiết lập hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng khu vực với thành viên tổ chức tín dụng địa bàn hoạt động 5.2 Chủ động giải nợ có vấn đề Xử lý nợ qúa hạn, nợ khó đòi nhằm lành mạnhh hoá hệ thống NHTM, chi nhánh nên có biện pháp phát khoản vay có vấn đề có biện pháp ngăn ngừa kịp thời Điều có ý nghĩa để nợ có vấn đề phát sinh tìm cách giải - Đối với khoản vay dẫn tới nợ hạn Một số dấu hiệu cá khoản cho vay có vấn đề gặp rủi ro: + Sự gia tăng khoản phải thu + Sự suy giảm tài khoản tiền gửi + Hoàn trả nợ vay chậm hạn + Sự giá tăng tài khoản cố định Khi đó, ngân hàng cần phải có biện pháp tích cực, giải pháp cho DN tháo gỡ khõ khăn - Đối với việc xử lý khoản nợ hạn Việc xử lý khoản cho vay có vấn đề nghệ thuật công việc 57 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội mang tính cứng nhắc Cần tiến hành đánh giá, phân loại, phân tích nợ hạn đồng thời phân tích hiệu vay tình hình tài khách hàng có nợ hạn ngân hàng, sở có biện pháp thu hồi vốn thích hợp Giải pháp tài sản đảm bảo tiền vay Thực tế cho thấy nhiều ngân hàng, có chi nhánh Ngân hàng Á Châu Hà Nội, xét đến cho vay ý đến khách hàng có tài sản chấp hay không (và loạt vấn đề kèm theo tài sản chấp giấy tờ có đầy đủ hợp lệ hay không) Trong cán tín dụng hiểu tài sản đảm bảo tiền vay nguồn thu thứ hai để thu nợ tiền vay (nguồn thu thứ doanh thu, lợi nhuận khấu hao tài sản cố định, tuỳ vào mục đích sử dụng vốn vay) Một số khoản vay cho dù có tài sản chấp DN làm ăn hiệu dẫn đến ngân hàng vốn, ứ đọng việc xử lý tài sản chấp nước ta không đơn giản dễ dàng chút Ngoài ra, nhiều khách hàng có tài sản đảm bảo tiền vay lớn họ không vay vốn ngân hàng hồ sơ pháp lý chưa đảm bảo theo quy định pháp luật, mà việc hoàn chỉnh hồ sơ cho tài sản lại nằm khả khách hàng Ta biết rằng, tài sản chấp tiêu chuẩn xét duyệt cho vay cần nhận thức rõ, tiêu chuẩn quan trọng hay nói cách khác nguyên tắc bắt buộc Khi xem xét cho vay, điều kiện quan trọng kết SXKD DN có vốn vay đem lại, uy tín làm ăn sẵn sàng trả nợ Có thể thấy, hình thức bảo đảm tiền vay tài sản hình thành rtừ vốn ngân hàng hình thức có nhiều ưu điểm, đặc biệt với DNV&N điều kiện Ngân hàng linh hoạt việc đặt quan hệ với khách hàng, không e dè, chặt chẽ dẫn đến "co cụm" tín dụng.Và DNV&N quốc doanh có vốn Giá trị tài sản thấp có điều kiện vay vốn để phát triển mở rộng SXKD Coi trọng công tác tổ chức bồi dưỡng cán 58 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội Trong giai đoạn với đa dạng hoá ngành nghệ kinh doanh, tồn nhiều thành phần kinh tế khác với xu hướng giao lưu thông suốt vùng, địa phương tạo nên phát triển vững kinh tế gây không khó khăn cho cán tín dụng trình quản lý khách hàng, quản lý khoản vốn vay Do yếu tố người yếu tố quan tâm hàng đầu ngân hàng trình phát triển Riêng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu- Chi nhánh Hà Nội có bước chuyển biến trình tuyển dụng cán bộ, đại đa số cán có trình độ đại học sau đại học đào tạo qua lớp nghiệp vụ Ngân hàng Đội ngũ cán Ngân hàng trẻ tuổi đời tuổi nghề nên để nâng cao trình độ hiểu biết, nắm bắt kịp thời quy định, phương thức ngân hàng tiến hành đào tạo lại cách gửi cán có lực học lớp tập huấn mở rộng nghiệp vụ Trong thực tế chi nhánh Ngân hàng Á Châu Hà Nội có cán phụ trách công việc xét duyệt, thẩm định, kiểm tra thu hồi vốn Chi nhánh cần đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực chuyên sâu nghiệp vụ Ngân hàng Khi mà ngân hàng chuyên môn hoá công việc cán tín dụng họ tích luỹ nhiều kinh nghiệm hiệu công việc cao Ngoài việc xếp lại cán cách hợp lý, bố trí cán việc, chuyên môn làm tăng hiệu cho vay khu vực kinh tế DNV&N Bên cạnh đó, Ngân hàng nên áp dụng hình thức khen thưởng vật chất xứng đáng cho cán tín dụng đầu tư có hiệu quả, khen thưởng cho cán giữ không nợ hạn, cắt giảm lương cán tín dụng để phát sinh nợ hạn nhiều thường xuyên Ngân hàng nên tăng lương cho cán tín dụng phận đóng góp phần lớn cho lợi nhuận Ngân hàng Ngân hàng thường xuyên tổ chức tập kết trao đổi kinh nghiệm, bàn bạc cán nhân viên để bổ sung cho thành công hạn chế yếu Tóm lại công tác đào tạo bồi dưỡng cán trở thành Nhà nước Ngân hàng 59 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội Chiến lược khách hàng thông tin khách hàng Ngân hàng có tồn phát triển nhờ vào khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng Do vậy, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu nên có biện pháp khuyếch trương Ngân hàng (quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng, tham gia hoạt động xã hội ).Nâng cao hình ảnh ngân hàng địa bàn Hà Nội Bên cạnh đó, Ngân hàng cần phải ý đến cách nguồn thông tin khách hàng, thông tin phải dược cập nhật nhanh chóng, để giúp cho cán tín dụng có định cấp tín dụng cách đắn Ngân hàng nên lập phòng ban chuyên trách riêng tăng cường đội ngũ nhân viên, đào tạo chuyên gia thị trường chuyên gia phân tích để từ tiếp cận đượcvới khả trả nợ khách hàng, tổng hợp điều kiện vay vốn khách hàng Phải có liên kết chặt chẽ với trung tâm tín dụng phòng ngừa rủi ro NHNN Mặt khác tổ chức mạng lưới khách hàng tạo điều kiện cho chi nhánh mở lĩnh vực kinh doanh mới: thông tin dịch vụ tư vấn III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Những trở ngại việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM không giải phạm vi ngành Ngân hàng, mà chịu ảnh hưởng kinh tế vi mô khác, sách cải cách DN Vì chương em xin đưa số kiến nghị nhằm tạo điều kiện nâng cao hoạt động tín dụng DNV&N chi nhánh Ngân hàng Á Châu- Hà nội Đối với Chính phủ 1.1 Hệ thống pháp luật công tác thực thi pháp luật - Hệ thống pháp luật cần nghiên cứu bổ sungvà hoàn chỉnh đồng bộ, công tác quản lý cán phải nâng cao trách nhiệm đặc biệt phối hợp tổ chức tín dụng thu nợ hạn, nợ khó đòi, nợ có tài sản liên quan đến vụ án - Luật DN có hiệu lực thực thi từ ngày 1/1/2000, Chính phủ khẩn trương yêu 60 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội cầu bộ, ngành có liên quan xây dựng dự thảo, nghị định triển khai luật này, tạo điều kiện cho DNV&N phát triển ổn định, vững chắc, pháp luật Đặc biệt càn cải cách hành chính, bãi bỏ quy định cấp phép rườm rà, trái pháp luật 1.2 Đối với công tác kiểm tra, kiểm soát - Tiếp tục hoàn thiện công tác hạch toán, kế toán DNV&N Thực việc kiểm tra, kiểm toán bắt buộc với 100% DN tạo môi trường thông tin xác cho nhà đầu tư nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định giai đoạn đầu tư cho vay tổ chức tín dụng Cần kiểm tra nghiêm túc, không chồng chéo phải có hiệu - Các quan Nhà nước tăng cường kiểm tra hoạt động DNV&N, đảm báo quan hoạt động pháp luật, yêu cần DN có số vốn điều lệ từ tỷ đồng 10 tỷ đồng trở lên hàng năm phải dứt khoát thực kiểm toán Nhưng tránh tình trạng tra nhiều gây khó khăn cho DN 1.3 Một số sách trợ giúp Chính phủ - Chính phủ có sách chế xử lý rủi ro với Ngân hàng cho vay vốn DNV&N quốc doanh bình đẳng DN Nhà nước (như: khoanh nợ, giảm nợ, xoá nợ, ưu đãi lãi suất) - Chính phủ có văn cho phép DNV&N hoạt động có hiệu vay vốn ngân hàng đến mức 100-200 triệu đồng mà không cần có tài sản chấp, miễm phải đảm bảo điều kiện: phương án cho vay có hiệu quả, DN năm liền kề phải có lãi, tình hình tài lành mạnh phải có uy tín quan hệ vay vốn với Ngân hàng - Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng DNV&N Đây quỹ bảo lãnh cho DNV&N đủ tài sản chấp, cầm cố vay vốn Ngân hàng tổ chức tín dụng khác Và nhanh chóng đưa quỹ bảo lãnh tín dụng DNV&N vào hoạt động cách có hiệu quả, hình thành quỹ hỗ trợ xuất khẩu, tách riêng hoạt 61 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội động tín dụng ưu đãi, tín dụng sách khỏi NHTM, thành lập Ngân hàng sách, công ty mua bán nợ Ngân hàng Đẩy nhanh tiến trình cấu lại NHTM, kết hợp với tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng lành mạnh hoạt động Ngân hàng - Có sách đáp ứng nhu cầu ngoại tệ nhập cho DNV&N Mặt khác, Nhà nước nên quan tâm khẩn trương nghiên cứu sớm ban hành quy định riêng cho DNV&N (luật nghị định) như: Xác định đối tượng DN cần hỗ trợ, tiêu chí phân loại, xác định ngành nghề, lĩnh vực ưu đãi, đơn giản hoá thủ tục hành Khi khung pháp lý có DNV&N đời khẳng định rõ ràng chủ trương khuyến khích phát triển DNV&N nước ta 1.4 Khuyến khích đầu tư Khu vực DNV&N tiềm lực tài nhỏ, kỹ thuật công nghệ chưa cao, điều kiện vay vốn Ngân hàng gặp nhiều khó khăn trở ngại Nhằm hỗ trợ cho khu vực kinh tế phát triển, phủ trợ giúp thông qua biện pháp tài tín dụng, áp dụng thời gian định DNV&N; đầu tư vào số ngành nghề, bao gồm ngành nghề truyền thống đại bàn cần khuyến khích Chính phủ khuyến khích tổ chức tài chính, DN thể nhân góp vốn đầu tư vào DNV&N 1.5 Công tác quản lý xếp lại DN, trao quyền sở hữu, sử dụng đầy đủ - Thực xếp lại DN theo nghị định 103/ CP Sau thời gian thực xếp đổi DN quy mô nhỏ thua lỗ nhà nước không cần nắm giữ theo hình thức giao bán khoán cho thuê tiến hành chậm mà vướng mắc chủ yếu lại tình hình vốn tài Vì nhà nước cần phải có biện pháp tháo gỡ đảm bảo tiến trình xếp lại DN nhanh chóng, tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN Việt Nam quan quản lý NHTM, quan ban hành 62 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội văn bản, nội quy, quy chế hướng dẫn hoạt động NHTM, có Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Ngân hàng Á Châu Hà nội, em xin đưa số kiến nghị thuộc thẩm quyền NHNN Việt Nam sau: 2.1 Ban hành chế cho vay riêng, phù hợp với DNV&N Từ thực trạng hoạt động DNV&N tiềm phát triển DN Việt Nam Đặc biệt điều kiện có nhiều sách, thị Nhà nước đời nhằm hỗ trợ cho DNV&N NHNN cần nghiên cứu, đưa văn đạo chế cho vay riêng, phù hợp với loại hình DNV&N Việt Nam Cụ thể điều chỉnh bổ sung, hoàn chỉnh điều kiện cho vay phù hợp với thực tế hoạt động SXKD theo chế thị trường, bảo vệ lợi ích, tài sản ngân hàng đồng thời giải khó khăn tạo điều kiện cho khách hàng Thực tế nay, DNV&N thiếu vốn chầm trọng NHTM lại cho vay được, điều gây khó khăn cho hoạt động SXKD DN, đồng thời làm lượng khách lớn NH, làm hội tăng thêm thu nhập, hạn chế phát triển toàn kinh tế Về vấn đề này, thị số 28/2001/CT-Ttg Thủ tướng Chính phủ việc tiếp tục tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho DNV&N nêu rõ; “NHNN Việt Nam tiếp tục nghiên cứu chế đơn giản hoá thủ tục cho vay DN dân doanh, DN sản xuất hàng xuất khẩu, để loại hình tiếp cận với nguồn vốn tín dụng” Vẫn phải tuân thủ nguyên tắc cho vay NHNN nên đưa điều kiện cho vay linh hoạt, uyển chuyển việc cấp vốn tín dụng cho DNV&N, tạo điều kiện cho DNV&N quốc doanh vay vốn Ngân hàng, phục vụ sản xuất kinh doanh Các văn chế cho vay NHNN nên có định hướng rõ ràng việc cho vay phải dựa vào việc xem xét khả tài DN, dựa vào phương án 63 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội hiệu không dựa vào tài sản chấp 2.2 Các quy định liên quan đến tài sản chấp Một khó khăn mà DNV&N ngân hàng gặp phải thực khoản vay vấn đề tài sản chấp xử lý tài sản chấp Để tháo gỡ khó khăn cho DN, NHNN nên mở rộng phạm vi dạnh mục tài sản mà DN dùng chấp, cầm cố giúp cho DNV&N dùng tài sản làm bảo đảm, tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng nhiều Ngoài vấn đề định giá tài sản chấp cần quan tâm, đạo giải cho giá trị tài sản xác định cách phù hợp, sát với thực tế thị trường Tránh tình trạng định giá thấp cao gây ảnh hưởng đến DN Đối với ngân hàng, khách hàng không trả vốn vay việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay NH gặp nhiều khó khăn NHNN chưa có quy định cụ thể NHNN nên thành lập trung tâm, tổ chức phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, có chuyên môn lĩnh vực định giá, đấu giá, đảm bảo cho tài sản nguồn thu nợ thứ hai gánh nặng cho ngân hàng nay, giúp ngân hàng thu lại phần vốn, đảm bảo hoạt động kinh doanh 2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Để hỗ trợ cho NHTM tong việc thu thập, tìm kiếm thông tin, NHNN cần hoàn thiện hệ thống thông tin mình, mà cụ thể trước tiên chấn chỉnh hoạt động trung tâm thông tin tín dụng(CIC) từ khâu cập nhật liệu, cung cấp số liệu, đảm bảo kịp thời, xác tin cậy; giúp ngân hàng thẩm định tốt khách hàng Kết hợp với TCTD, đảm bảo thông tin hai chiều trung tâm TCTD Đối với Ngân hàng Á Châu Là quan đạo, điều hành trực tiếp hoạt động chi nhánh ACB Hà Nội, ngân hàng Á Châu cần dành quan tâm định tới việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N sách khách hàng thời gian tới Cụ thể là: 64 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội - Đưa định hướng thị trường, khách hàng DNV&N - Dành khoản vốn định để cấp tín dụng cho DNV&N - Tổ chức hội thảo chuyên đề tín dụng với DNV&N - Tổ chức thường xuyên đợt tra, kiểm tra - Tăng cường thực công tác bồi dưỡng, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Đặc biệt là, NH Á Châu cần nghiên cứu bổ sung, hoàn thiện quy trình cho vay, quy chế cho vay phù hợp với điều kiện kinh tế- Xã hội, phù hợp với đối tượng cho vay có tính đặc thù DNV&N Cụ thể như: yêu cầu vốn tự có DN tham gia vào dự án SXKD cần nghiên cứu để giảm xuống để phù hợp với điều kiện thực tế DNV&N Kiến nghị DNV&N 4.1.Tăng cường quản lý khả tiếp cận thị trường Nâng cao kỹ quản lý DN môi trường kinh doanh đầy biến động tong kinh tế thị trường yêu cầu cấp thiết Các chủ DN cần trang bị cho kiến thức, kinh nghiệm thị trường, hoạt động SXKD, đối thủ cạnh tranh Đặc biệt, thời gian tới DNV&N nên ý đến chương trình trợ giúp tổng hợp nhà nước triển khai tỉnh, thành phố đề cập đến nghị định 90/2001 củâ Chính phủ 4.2.Xây dựng kế hoạch sản xuất hàng năm Các DN phải nhận thức đầy đủ tầm quan trọng, cần thiết việc lập phương án SXKD kế hoạch SXKD định kỳ, việc giúp DN chủ động kinh doanh, không bị bất ngờ trước biến động thị trường Đây điều kiện giúp DN tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng 4.3.Sổ sách kế toán phải đầy đủ theo quy định Nhà nước Các DN cần thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán theo pháp lệnh HTKT, đảm bảo tình hình tài minh bạch, báo cáo tài đầy đủ thông tin giúp cán ngân hàng việc thẩm định, tạo tin tưởng cho ngân việc 65 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội xét duyệt cho vay vốn 4.4.Hoàn thành thủ tục pháp lý cho bất động sản Hiện nay, tài sản chấp để vay vốn NH chủ yếu đất đai bất động sản gắn liền với đất Thực tế, nhiều tài sản đất đai, nhnà xưởng, kho bãi DNV&N dân doanh không chấp nhận tài sản tài tính chất pháp lý tài sản chưa đầy đủ theo quy định DN nên khẩn tương làm thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền dụng đất (sổ đỏ) để có thêm điều kiện vay vốn ngân hàng 4.5.Tạo mối quan hệ tốt với khách hàng Các DNV&N bắt đầu hợp đồng đơn lẻ với DN lớn, trì thường xuyên mối quan hệ kinh tế ngày trở thành người bạn đáng tin cậy, làm DN vệ tinh cho DN lớn, người cung cấp nguyên vật liệu đầu vào làm đại lý tiêu thụ, phân phối sản phẩm đầu Đây lợi chứng tỏ khả DNV&N ngân hàng xét cho vay DN nhận bảo lãnh DN lớn quan hệ tín dụng với ngân hàng 66 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội KẾT LUẬN Không Việt Nam mà nước khác giới, DNV&N thường gặp nhiều khó khăn trình hoạt động SXKD đặc biệt khó khăn tài Vốn tự có thực tế DN thường chiếm khoảng 10-20% tổng vốn huy động DN trình SXKD, phần lại dựa vào nguồn tài trợ khác mà chủ yếu nguồn vốn tín dụng ngân hàng Do vậy, TDNH có ý nghĩa quan trọng tồn phát triển DN Trong năm gần đây, phát triển DNV&N chứng tỏ vai trò tích cực hứa hẹn nhiều tiềm DNV&N đóng góp vào phát triển knh tế thời gian tới Tuy nhiên, DNV&N chứng tỏ vai trò tiềm phát triển vấn đề đặt trước mắt phải giải khó khăn vốn DNV&N Trong thời gian thực tập Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà Nội, em nhận thấy tín dụng DNV&N nhiều hạn chế, chưa tương xứng với vị chi nhánh hệ thống Ngân hàng Á Châu tên địa bàn Hà Nội Cho dù chi nhánh có nhiều quan tâm đến đối tượng DNV&N Xuất phát từ lý trên, em chọn đề tài:”Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu- Chi nhánh Hà Nội làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề tốt nghiệp Trong nghiên cứu em xin mạnh dạn đưa số giải pháp, kiến nghị phủ, NHNN, NH Á châu, chi nhánh DNV&N góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh Do trình độ lý luận kiến thức thực tế có hạn, thời gian thực tập không nhiều nên chuyên đề em không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận quan tâm, góp ý thầy, cô giáo cán ngân hàng Một lần em xin chân thành cảm ơn cô giáo ThS Dương Thị Ngân, toàn thể thầy cô giáo khoa Thương mại Kinh tế quốc tế (Đại học Kinh tế Quốc Dân); ban lãnh đạo, tập thể cán phòng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Á Châu Hà Nội tận tình hướng dẫn, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp 67 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM THẢO 1.Sách Ngân hàng thương mại - NXB Thống Kê(ĐH KTQD) 2.Nghị định số 90/2001/NĐ - CP Về trợ giúp DNV&N 3.Quyết định số 193/2001/QĐ - Ttg việc ban hành quy chế thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNV&N 4.Báo cáo thường niên Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà Nội năm 2007, 2008 5.Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Á châu Hà Nội 6.Bài viết Đổi sách tài hỗ trợ phát triển DNV&N T.S Đô Minh Tuấn- Viện Khoa học Tài Chính 7.Sách số nghiệp vụ NHTM – NXB Thống Kê 8.Quyết định số 284/2001/QĐ - NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 9.Tạp chí Ngân hàng: số3/2001; 17/2007; 6/2008… 10.Tạp chí tài chính: số 3/2001; 1/2007; 8/2008; 7/2008 11.Tạp chí thị trường tài tiền tệ: số 12/2008; 1/2009 12.Tạp chí Châu Á - TBD: số 1/2007; 4/2007 68 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN 69 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội 70 [...]... ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng * Môi trường Xã hội- Chính trị Khách hàng và ngân hàng thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên Vì vậy sự tín nhiệm là cầu nối mỗi quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng Uy tín của ngân hàng trên thị trường ngày càng cao thì sẽ thu hút được lượng khách hàng ngày càng đông Mối quan hệ xã hội thể hiện cụ thể giữa ngân hàng và khách hàng là nhân tố... lợi cho việc phát triển kinh tế đất nước Riêng đối với ngân hàng, nó có ảnh hưởng tới việc huy động, cho vay và đầu tư vốn của ngân hàng Điều đó có ý nghĩa là nhân tố này ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 23 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội * Môi trường pháp lý Pháp luật có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng TD nói riêng Pháp luật sẽ tạo... hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội Một nhân tố khác không kém phần quan trọng là tính quyết tâm trong kinh doanh của khách hàng Một người vay có tính quyết tâm cao sẽ là một điều kiện giúp cho phương án kinh doanh có thể thắng lợi từ đó có nguồn trả nợ cho ngân hàng đúng hạn và đầy đủ, chất lượng TD của ngân hàng sẽ được đảm bảo và uy tín của ngân hàng được nâng cao Năng lực quản lý kinh doanh của khách hàng. .. hiện đúng cam kết này Đây là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển Nguyên tắc thứ hai: Khách hàng phải cam kết sử dụng TD theo đúng mục đích được thoả thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho các ngân hàng Bên cạnh đó mỗi ngân hàng có thể có mục đích và phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài... soát Công tác này không chỉ được thực hiện 20 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội đối với khách hàng (như kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay) mà còn được thực hiện đối với bản thân ngân hàng (như quy trình thực hiện cho vay, quá trình quản lý vốn vay, loại trừ cán bộ mất phẩm chất có hiện tượng tham ô, tham nhũng gây thất thoát tài sản làm mất uy tín của ngân hàng đối với khách... trò quan trọng 10 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội hơn hết Như ta đã biết, TDNH là quan hệ TD giữa các ngân hàng, các tổ chức TD khác với các DN và cá nhân Trong nền kinh tế ngân hàng đóng vai trò tổ chức trung gian Vì vậy trong mối quan hệ TD với các DN và cá nhân, ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay Đối tượng cho vay trong các quan hệ TD là tiền tệ Cho nên, TDNH... mỗi ngân hàng phải làm sao để nâng cao được chất lượng TD Để thực hiện được điều này ta cần nghiên cứu tác động của các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động TD, đó là 3 nhóm nhân tố sau đây: 17 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội 2.1 Các nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng Bao gồm các nhân tố như: Chính sách tín dụng, công tác tổ chức, công tác tổ chức, chát lượng cán bộ, quy mô vốn của ngân. .. ngân hàng nào coi nhẹ 2.2 Nhân tố thuộc về khách hàng Khách hàng vừa là đại diện cho bên cung ứng vốn tín dụng, vừa là đại diện cho bên cầu vốn tín dụng Với tư cách là người cung ứng vốn TD, họ mong muốn nhận được từ ngân hàng một khoản lãi vay từ tiền gửi hay các dịch vụ thanh toán tiện lợi, do đó sự tín nhiệm của ngân hàng đói với khách hàng sẽ tăng thêm tính ổn định của nguồn vốn huy động Với tư cách... KT- XH, giải quyết một phần vấn đề việc làm, góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác các nguồn lực một cách tối ưu nhất Qua những phân tích trên đây ta thấy: -Chất lượng TD là một trong những chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích 14 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội nghi của ngân hàng đối với sự thay đổi của môi trường, thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong cạnh tranh -Chất lượng. .. giá trị mà ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng của mình Phần bảo lãnh ngân hàng phải thực hiện chi trả được ghi vào tài sản nội bảng (mục cho 9 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Hà Nội vay bắt buộc, tính vào nợ quá hạn) 1.3.3 TD được phân chia theo đảm bảo: Không có đảm bảo, có đảm bảo bằng tài sản thế chấp, cầm cố Về nguyên tắc mọi khoản TD của ngân hàng dều có đảm bảo Tuy nhiên, ngân