Chơng I Cơ sở luận hoạt động bảo lãnh ngân hàng thơng mại I Bảo lãnh ngân hàng vai trò hoạt động bảo lãnh ngân hàng Sự hình thành hoạt đông bảo lãnh Trong kinh tế hàng hóa đại, hoạt động thơng mại bùng nổ mạnh mẽ vơi xu hớng toàn cầu hóa sâu sắc Điều bắt nguồn từ nhu cầu ngày cao xã hội loại hàng hóa, dịch vụ nhằm phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Các quốc gia với mục tiêu phát huy lợị tuyệt đối, lợi so sánh thực sách kinh tế mở thúc đẩy hoạt động thơng mại quốc tế phát triển Hoạt đông thơng mại diễn không bị giới hạn không gian, thời gian nhờ tiến vợt bậc ngành giao thông vận tải, thông tin liên lạc Những biến động bất thờng trị kinh tế xã hội toàn cầu ẩn chứa nhiều rủi ro cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh, rủi ro thông tin không đầy đủ lớn Do xuất thiếu tín nhiệm, tin cậy doanh nghiệp làm ảnh hởng đến hoạt động thơng mại, giảm hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Bản thân một vài doanh nghiệp không đủ khả thông tin, tài để tự đánh giá đợc đối tác, đánh giá rủi ro Để khắc phục đợc điều đòi hỏi phải có đảm bảo cho giao dịch diễn an toàn,toạ tín cậy đói tác kinh doanh Mặt khác, điều kiện kinh tế phát triển, cạnh tranh liệt nhu cầu vốn tín dụng tăng lên không ngừng Hoạt đông tín dụng phát triển thoả mãn phần lớn nhu cầu vốn cho quốc gia cho doanh nghiệp Tín dụng bao gồm tín dụng hàng hóa, tín dụng thơng mại tín dụng tiền tệ Tín dụng thâm nhập vào hoạt động thơng mại, đóng vai trò đông lực cho phát triển thơng mại đặc biệt thơng mại quốc tế Những rủi ro thông tin không cân xứng, rủi ro đạo đức, bất ổn kinh tếchính trị- xã hội cản trở không nhỏ hoạt động thơng mại tín dụng Để hạn chế rủi ro trên, dành thắng lợi cạnh tranh doanh nghiệp phải bỏ nhiều chi phí thời gian để tìm hiểu đối tác, nhiều vợt khả doanh nghiệp Yêu cầu có đảm bảo giao dịch xuất hiện, giao dịch bảo đảm, bảo đảm bên thứ ba, có đủ t cách lực thực nhằm dàn xếp quan hệ, đảm bảo t cách, tạo tín nhiệm cho đối tác Đó hoạt động bảo lãnh Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 2.1 Khái niệm Bộ luật dân Việt Nam Điều 336 định nghĩa: Bảo lãnh việc ngời thứ ba (gọi ngời bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi ng ời đợc bảo lãnh) đến hạn mà ngời đợc bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Trên thực tế, luật quốc gia khẳng định chất đặc tính bảo lãnh nghĩa vụ ngời cam kết bảo lãnh Tại điều QĐ số 283 ngày 25/08/2000 định nghĩa: Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bao lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( bên đợc bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận boả lanhx Khách hàng phải nhận nợ hjoàn trả cho tổ chực tín dụng số tiền đợc trả thay Từ định nghĩa thấy việc tham gia bảo lãnh phải có it ba chủ thể kinh tế trở lên, là: + Bên nhận bảo lãnh (bên thứ nhất); + Bên đợc bảo lãnh (bên thứ hai); + Bên bảo lãnh (bên thứ ba) Khái quát sơ đồ 2.2 Mối quan hệ trách nhiệm chủ thê tham gia bảo lãnh 2.2.1 Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn Bảo lãnh đợc phát hành theo yêu cầu ngời đợc hởng nhằm đảm bảo quyền lợi họ hợp đồng thơng mại hay hợp đông vay vốn Cụ thể ngời bán hay ngời mua, ngời cho vay ngời hởng Ví dụ: Trong hợp đồng mua bán thiết bị trả chậm ngời bán yêu cầu ngời mua phải có bảo lãnh toán ngân hàng Ngợc lại, ngời mua yêu cầu ngời bán phải có bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh thực hợp động, bảo lãnh bảo hành 2.2.2 Bảo lãnh ngân hàng có tính hiệu lực tức thời Bảo lãnh ngân hàng nhằm ngăn chặn rủi ro phát sinh hoạt động sản xuất kinh doanh, đông thởi bù đắp thiệt hại mặt tài cho ngời đợc thụ hởng cáhc nhanh chóng chắn Do bảo lãnh có quy định thực (trớc làm rõ bất đồng trình thực hợp đồng) phát sinh yêu cầu thực bảo lãnh 2.2.3 Bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập tách biệt quan hệ thơng mại vay nợ Đây đực điểm vô quan trọng dù nội dung th bảo lãnh đợc xây dựng sở hợp đông thơng mại, hợp động vay vốn hợp đồng đấu thầu phải phù hợp với luật pháp nớc có ngân hang phát hành (nếu nói rõ boả lãnh chụi điều chỉnh luạt pháp nớc ngoài) Nhng mặt pháp lý th bảo lãnh độc lập tách rởi khỏi sở hình thành Việc ngời bảo lãnh có trách nhiệm trả tiền lần yêu cẩu đẩu tiên ngời hởng (First demand guarantee) thể rõ đặc tính 2.2.4 Bảo lãnh ngân hàng hoàn toàn có tính phù hợp Trong thơng vụ bảo lãnh ngời thụ hởng bảo lãnh đến yêu cầu ngân hàng toán ngân hàng phải kiểm tra chứng từ có phù hợp với điều khoản điều kiện bảo lãnh chúng có dấu hiệu bất hợp lệ hay điều khoản điều kiện bảo lãnh ngân hàng phát hành có quyền từ chối toán Ngợc lại, ngân hàng không thực hện trách nhiệm kiểm tra chứng từ không nhạn đợc bù hoàn từ ngời thụ hởng Chức vai trò ngân hàng hoạt đông bảo lãnh 3.1 Chức 3.1.1 Chức bảo đảm Đây chức quan trọng nhât bảo lãnh ngân hàng Ngời thụ hởng đợc hởng khoản bồi thờng tài ngời đợc bảo lãnh vi phạm cam kết Bảo lãnh sử dụng chó thoả thuận phi mua bán nh dự thầu, thực hợp đồng Do bảo lãnh công cụ toán mà công cụ bảo đảm Theo thống kế nhà ngân hàng Mỹ 1% tổng số bảo lãnh phát hành nớc bị ngời thụ hởng yêu cầu toán 3.1.2 Chức tài trợ Thông qua bảo lãnh vay vốn doanh nghiệp đẩy nhanh tốc độ tích luỹ tập trung vốn, có đợc ngùn vốn lớn, nhanh, lâu dài đủu hoạch định chiến lợc phát triển sản xuất kinh doanh cách vững vàng, có sức cạnh tranh thị trờng Thông qua bảo lãnh mua chịu hàng hoá, doanh nghiệp có đợc máy móc thiết bị, nguyên vật liệu đảm bảo kịp thời cho sản xuất Bản thân sách bảo lãnh ngân hàng khuyến khích thúc đẩy ngành kinh tế mủi nhọn cách tăng cờng u tiên bảo lãnh giảm phí bảo lãnh Nhờ bảo lãnh doanh nghiệp thể có đủ uy tín đàm phán vay vốn, dự thầu .với nớc giúp doanh nghiệp yên tâm trình thực hợp đồng.Vậy bảo lãnh ngân hàng sử dụng nh công cụ tài trợ cho ngành kinh tế mủi nhọn ngành kinh tế phát triển 3.1.3 Chức đôn đốc hoàn thành hợp đồng Ngời bán có nghĩa vụ giao hàng, ngời mua có nghĩa vụ toán, ngời vay có nghĩa vụ hoàn trả vốn vay ngân hàng quy định hợp đồng Ngân hàng đứng bảo lãnh cho việc thực nghĩa vụ doanh nghiệp, việc thực nh hoàn trả vốn, trả lãi phí doanh nghiệp phải tự lo lấy điều buộc doanh nghiệp phải tính toán cho hiệu có đợc kinh doanh cao Việc thực nghĩa vụ ảnh hởng trực tiếp đến quyền lợi ngời xin bảo lãnh, bảo lãnh có tác động thúc đẩy thực hợp đồng Ba chức chó thấy tác dụng bảo lãnh Nghiên cứu chúng cho phép phát huy đầy đủ chức vận dụng bảo lãnh có hiệu 3.2 Vai trò 3.2.1 Với ngân hàng Nghiệp vụ bảo lãnh hỗ trợ cho nghiệp vụ toán ngân hàng nh toan quốc tế (bảo lãnh hối phiếu, bảo lãnh mở L/C mua hàng trả chậm), hỗ trở cho nghiệp vụ tín dụng qua hoạt động bảo lãnh vay vốn nơc Điều tạo nên đa dạng hóa mặt nghiệp vụ tăng sức cạnh tranh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng tạo điều kiện cho việc mở rộng quan hệ quốc tế với ngân hàng nh với doanh nghiệp nớc góp phần nâng cao uy tín, mở rộng đối tợng khách hàng Bảo lãnh ngân hàng giúp mang lại nguồn thu nhập không nhỏ cho ngân hàng mà ngân hàng trực tiếp bảo vốn Tỷ lệ phí tối đa 2%/năm số tiền bảo lãnh 3.2.2 Với tổ chức kinh tế a Với bên đợc hởng bảo lãnh Đảm bảo cho doanh nghiệp yên tâm tham gia giao dịch, tiết kiệm đợc thời gian chi phí không bỏ lỡ hội kinh doanh đồng thời đảm bảo bù đắp thiệt hại nhanh có rủi ro Trong giao dịch bảo lãnh ngời đợc hởng bảo lãnh đợc u tiên toán theo yêu cầu đẩu tiên b Với bên đợc bảo lãnh Bảo lãnh tạo điều kiện cho doanh nghiệp có đủ t cách tham gia đấu thầu thực hợp đồng, thúc đẩy sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nó giúp doanh nghiệp tìm đợc nguồn vốn rẽ, chắn nớc Qua doanh nghiệp mua sắm thiết bị công nghiệp nâng cao chất lợng sản phẩm, tạo hội mở rộng thị trờng nớc qua hoạt động thơng mại quốc tế Hơn nữa, đòi hỏi doanh nghiệp phải có chế độ hạch toán, minh bạch tình hình tài lành mạnh ngân hàng coi việc cấp bảo lãnh nh hình thức cấp tín dụng nên doanh nghiệp phải thoả mãn điều kiện định đợc ccấp bảo lãnh Đây hình thức tốt điều kiện nớc có điều kiện kinh tế phát triển góp phần vào việc thu hút ngoại tệ mạnh nhằm tăng dự trữ nớc hạn chế chảy maú ngoại tệ 3.2.3 Với kinh tế Bảo lãnh ngân hàng cầu nối, nhiên liệu bôi trơn cỗ máy vận hành kinh tế Bảo lãnh ngân hàng góp phần định hớng sản xuất u tiên tài trợ cho ngành, linh vực sản xuất cần khuyến khích Ngợc lại, hạn chế việc cấp bảo lãnh cho khu vực không đợc khuyến khích qua tác động tới cấu kinh tế góp phần giảm bớt rủi ro thơng mại-tín dụng tạo nên phát triển ổn định, môi trờng pháp lý kinh tế thuận lợi để doanh nghiệp yên tâm kinh doanh Đặc biệt, Việt Nam bảo lãnh tạo cho doanh nghiệp thu hút vốn thông qua phát chứng khoán có bảo lãnh NHTM nh góp phần tác động đến việc tăng cờng chế đọ hạch toán kế toán doanh nghiệp Tóm lại, từ chức vai trò cho thấy việc nghiên cứu hoàn thiện nghệp vụ bảo lãnh ngân hàng yêu cầu cần thiết để nâng cao chất lợng hạot động NHTM nói riên phát triển kinh tế nói chung Rủi ro bảo lãnh ngân hàng Mặc dù bảo lãnh ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ bảo đảm phòng ngừa rủi ro nhng nh hoạt động kinh tế khác phải đối mặt với rủi ro gây thiệt hại cho bên Điều xuất phát từ nguyên nhân: Khách quan: Những biến cố bất ngờ nh chiến tranh, thiên tai, khủng hoảng kinh tế xảy làm ảnh hởng tới hoạt đoọng sản xuất- kinh doanh- thơng mại gây thiệt hại cho bên, làm gián đoạn hợp đồng, thay đổi tiến độ thi công công trình Đây đợc coi rủi ro bất khả kháng Nếu trờng hợp xảy hai bên trí miễn trách cho ngời uỷ nhiệm ngời hởng thụ không đợc đòi tiền hợp đồng Chủ quan: Thứ nhất: Từ phía khách hàng _ Đôí với ngời hởng bảo lãnh + Xuất trình chứng từ giả để nhận toán + Gian lận bảo lãnh ngân hàng hành vi đòi tiền vợt mức độ tổn thất vi phạm, lập chứng từ khống để hợp thức hoá việc xuất trình chứng từ, sửa chữa số liệu chứng từ cho phù hợp để đợc toán Chẳng hạn, chất lợng công trình cha đợc xác thực phía thứ ba nhng ngời hởng đòi tiền theo bảo lãnh độc lập sở ý kiến chủ quan cho chủ thầu không đảm bảo chất lợng công trình Đây nguyên nhân đa số vụ kiện tụng _ Đối với ngời đợc bảo lãnh: + Bên đợc bảo lãnh không trả không đủ điều kiện để trả cho vi phạm ngân hàng phải đứng trả thay, điều tơng ứng với việc ngân hàng phải cho vay bắt buộc doanh nghiệp đợc bảo lãnh + Ngời đợc bảo lãnh có hành vi lừa đảo giao dịch cam kết bảo lãnh thờng lập công ty giả, ký hợp đồng mua hàng yêu cầu phía đối tác mở tín dụng th dự phòng (Stand by L/C) hay bảo lãnh thực hợp đồng( Performance guarantee) Thứ hai: Từ phía ngân hàng Ngân hàng bảo lãnh bị phá sản dẫn đến khả toán, đền bù cho ngời hởng nhng trờng hợp iít xảy thực tế Vì chọn lựa ngời đứng bảo lãnh, bên xin bảo lãnh bên nhận bảo lãnh có xem xét trí Nh vậy, rủi ro xảy tất bên tham gia hoạt động bảo lãnh Ơ góc độ NHTM( ngân hàng phát hành bảo lãnh) rủi ro việc ng ời xin bảo lãnh( ngời uỷ nhiệm) khả toán cho ngân hàng sau ngân hàng thực trả tiền cho ngời hởng Điều đòi hỏi ngân hàng phải coi cấp bảo lãnh nh cấp tín dụng nên phải thẩm định khách hàng tốt đồng thời nắm giữ tài sản chấp sẵn sàng chuyển tiền mặt để toán khoản nợ theo bảo lãnh II hình thức bảo lãnh Phân theo tính chất 1.1 Bảo lãnh vô điều kiện( Unconditional guarantee ) Bảo lãnh có nhiều tên gọi: bảo lãnh theo yêu cầu, bảo lãnh độc lập Ngân hàng có trách nhiệm toán ngay, không huỷ ngan ngời hởng xuất trình yêu cầu toán ngân àhgn phát hành Ngời hởng không cần cung cấp chứng từ phía thứ ba, giải thích hay chứng minh vi phạm hợp đòng ngời đợc bảo lãnh Ngời nhận bảo lãnh đợc đòi đủ giá trị bảo lãnh mà không cần ghi rõ số tổn thất, thiệt hại từ hợp đồng sở Ngân hàng phát hành không đợc phép không cần hỏi thêm ngời hởng chi tiết mức đọ, chứng vi phạm ngời đựơc bảo lãnh, việc trả tiền thực theo nguyên tắc trả tiền trớc, kiện cáo sau (pay first, argue later ) Cả hai bên thực thi vô điều kiện nghĩa vụ mình, diều khoản bảo lãnh Nhng quan hệ hợp đồng sở, ngoiừ uỷ nhiệm kiện ngời hởng có lạm dụng đòi tiền Boả lãnh vô điều kiện thờng bất lợi cho ngời đựơc bảo lãnh, việc bòi thờng mang tính chủ quan nên có thẻ xảy gian lận, chí lừa đảo ngời nhận bảo lãnh đối tác không trung thực, nhng lại hình thức đảm bảo cho quyền lợi ngời nhận bảo lãnh Do đó, hình thức đợc áp dụng phổ biến thơng mại quốc tế 1.2 Bảo lãnh có điều kiện ( Conditional guarantee ) Loại bảo lãnh đợc hiểu công cụ bảo đảm với chức dự phòng(accessory) Việc trả tiền gắn với điều kiện chứng minh vi phạm đối tác Bảo lãnh đợc gọi bảo lãnh dự phòng(Accessory guarantee) hay bảo lãnh có tính chất bảo hiểm(Suretyship guaratee) hay bảo chứng (Bond guarantee) Ngân hàng thực đền bù chứng vi phạm hợp đồng ngời đợc bảo lãnh, tổn thất, mức độ thiệt hại ngời nhận bảo lãnh đợc chứng minh có thực rõ ràng Ngời hởng thờng phải xuất trình chứng từ có điều kiện đợc phía thứ ba quan đại diện pháp luật cấp: biên giám định, chứng nhận tổn thất, định trọng tài, phán án Bảo lãnh có điều kiện có xuất pháp lý cho việc trả tiền Tất nhiên, điều kiện pháp lý phải đợc xác định rõ ràng cam kết bảo lãnh không thủ tục đòi tiền ráat dễ phát sinh tranh chấp Do tính chât kếm linh hoạt làm tính độc lập bảo lãnh nên loại đợc sử dụng nghiệp vụ NHTM Phân theo cách mở 2.1 Bảo lãnh trực tiếp ( Direct guarantee ) Là loại bảo lãnh mà Ngân hàng phục vụ bên xin bảo lãnh phát hành trực tiếp cho Ngời hởng mà không cần qua ngân hàng đại lý phục vụ Ngời hởng Loại bảo lãnh chịu chi phối luật pháp nớc Ngời xin bảo lãnh hết hạn trực tiếp tất toán với Ngời hởng mà không cần có hoàn trả th bảo lãnh gốc Do đó, ngời hởng thiếu kinh nghiệm toán quốc tế, thiếu hiểu biết luật pháp nớc Ngân hàng phát hành có nhiều bất lợi, xảy tranh chấp Lợi bảo lãnh Ngời xin bảo lãnh thêm khoản phí hoa hồng cho Ngân hàng đại lý nớc Trong thực tế, có trờng hợp công ty nớc phát hành th bảo lãnh thông qua Ngân hàng thông báo, Ngân hàng phải giải thích rõ với Ngời hởng trách nhiệm trả tiền Ngời phát hành Ngân hàng Loại bảo lãnh hay có rủi ro, khoảng cách xa xôi, tủ tục đòi tiền phức tạp Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp: 2.2 Bảo lãnh gián tiếp ( Indirect guarantee ) Là loại bảo lãnh mà Ngân hàng nớc uỷ nhiệm cho Ngân hàng đại lý nớc ngời hởng( Ngân hàng bảo lãnh ) mở tiếo th bảo lãnh với trách nhiệm (Ngân hàng nớc ) Nọi dung th bảo lãnh theo yêu cầu Ngân hàng nớc với Ngân hàng nớc cần đợc xem xét cụ thể _ Nếu yêu cầu yêu cầu trả tiền điều khoản bảo lãnh Ngân hàng nớc đa Ngân hàng nớc thay mặt phát hành bảo lãnh phù hợp với điều khoản Khi xảy vi phạm hợp đồng, Ngân hàng nớc trả tiền cho ngời hởng đòi tiền lại Ngân hàng nớc Do vậy, Ngân hàng nớc cần kiểm tra xem Ngân hàng nớc quan hệ đại lý với cha, Ngân hàng lớn có uy tín không? Nếu cha đủ điều kiện yêu cầu Ngân hàng ký quỹ trớc phát hành th bảo lãnh để đảm bảo an toàn trình giải thủ tục đền bù Mức ký quỹ 30%, 50% hay 100% tuỳ thuộc quan hệ tín dụng _ Nếu Ngân hàng nớc yêu cầu Ngân hàng nớc thông báo bảo lãnh cho ngời đợc hởng trách nhiệm trả tiền thuộc Ngân hàng nớc Ngân hàng nớc cần lu ý rõ ngời hởng trách nhiệm trả tiền ngân hàng kia, đóng vai trò thông báo Ngời hởng yêu cầu Ngân hàng nớc sửa đổi lại điều khoản bảo lãnh để đảm bảo quyền lợi Phong tục tập quán ngời vay trờng hợp cụ thể quy định bảo lãnh trực tiếp hay gián tiếp( số nớc không chấp nhận bảo lãnh trực tiếp ) Sự khác chủ yếu bảo lãnh trực tiếp sử dụng điều kiện mẫu th thích hợp với yêu cầu Ngân hàng nớc, bảo lãnh gián tiếp thờng lập nớc ngời đợc hởng với điều khoản trả tiền vô điều kiện lần đầu tiên, trách nhiệm thuộc Ngân hàng uỷ nhiệm ( Ngân hàng nớc ) Thêm vào đó, Ngân hàng đợc uỷ nhiệm có quyền lựa chọn loại bảo lãnh để phát hành Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp: 2.3 Bảo lãnh giáp lng ( Back to back guarantee ) Bảo lãnh tạo bảo đảm thực giao hàng buôn bán tay ba Bảo lãnh toán sử dụng thay cho tín dụng th nhng muốn tránh rủi ro mối quan hệ tay ba, ta phải sử dụng thêm bảo lãnh thực hợp đồng (Performance guarantee) Trong trờng hợp nhà xuât không giao hàng, nhà trung gian đòi tiền theo bảo lãnh thực hợp đồng(1), đồng thời nhà nhập đòi tiền theo hợp đồng (2) Nghĩa vụ quyền lợi ngân hàng phát hành, ngời uỷ nhiệm ngời hởng hai bảo lãnh độc lập với Mối liên hệ mật thiết hai loại bảo lãnh có phát sinh toán theo bảo lãnh (1) đơng nhiên có trả tiền theo bảo lãnh (2) ngợc lại Tuy nhiên, có trờng hợp ngoại lệ nhà xuất không giao hàng cho trung gian, bảo lãnh (1) phát sinh toán Nhà trung gian mua đựơc hàng từ nguồn cung cấp khác để đảm bảo thực hợp đồng với nhà nhập Nh vậy, bảo lãnh (2) se không phát sinh toán Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp: Ngời xin mở Ngời hởng Bảo lãnh NH bảo lãnh nớc ( NH uỷ nhiệm ) NH bảo lãnh nớc ( NH đợc uỷ nhiệm ) Lãi suất cho vay nớc 1%/tháng ứng với 12%/năm cao lãi suất cho vay vốn nớc thông thờng từ 4-6,5%/năm Mức độ rủi ro bảo lãnh tín dụng suy cho nh nhng u điểm bảo lãnh thời gian bảo lãnh ngân hàng xuất vốn mà hởng phí, nghiệp vụ tín dụng xuất vốn từ đầu Chỉ trờng hợp ngời xin bảo lãnh không hoàn thành nghĩa vụ ngân hàng bảo lãnh xuất vốn để trả thay cho vay bắt buộc doanh nghiệp( giống nh khoản tín dụng hạn ) Thứ t:Việc phát triển nghiệp vụ bảo lãnh không hạn chế nghiệp vụ tín dụng, trái lại gắn liền với hai nghiệp vụ ngân hàng tín dụng toán Một mặt thu hút vốn đầu t nớc ngoài, mặt khác đảm bảo việc toán chắn qua ngân hàng qua uy tín ngân hàng ngày tăng thị trờng quốc tế Từ lý nói nghiệp vụ bảo lãnh đợc tăng cờng mở rộng để làm vững mạnh nghiệp vụ tín dụng nói riêng vai trò ngân hàng kinh tế nói chung Định hớng hoạt động bảo lãnh năm tới NHCT Đống Đa Bớc vào năm 2001, năm thiên niên kỷ năm mở đầu chiến lợc phát triển kinh tế năm( giai đoạn 2001-2005 ) hệ thống NHCT Việt Nam nói chung NHCT Đống Đa nói riêng năm tiếp tục chơng trình xây dựng ngân hàng theo mô hình NHTM đại tiến tới có đủ điều kiện hội nhập khu vực quốc tế Nhận thức sâu sắc đợc điều này, NHCT Đống Đa tiếp tục tìm giải pháp đổi hoạt động chi nhánh theo hớng mở rộng phát triển Nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng đặc biệt quan tâm năm tới: bảo lãnh tham gia đấu thầu, bảo lãnh thực hịện hợp đồng, vay vốn với bảo lãnh bên thứ ba, bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh giao nhận hàng Với mục tiêu mở rộng, phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, phát huy tiềm nghiệp vụ tơng lai NHCT Đống Đa có định hớng cụ thể sau: _ Đa dạng hoá loại hình bảo lãnh sở loại bảo lãnh truyền thống ngân hàng thực _ Củng cố thị trờng, tăng cờng chặt chẽ với DNNN truyền thống, mở rộng đối tợng khách hàng với thành phần kinh tế khác theo hớng an toàn hiệu _ Thực tốt sách khách hàng, nâng cao chất lợng dịch vụ bảo lãnh, kết hợp với nghiệp vụ khác đem lại tiện ích tối đa cho khách hàng, đồng thời phát huy hiệu hoạt động kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận _ Kiện toàn đội ngũ cán chuyên môn đảm bảo vừa có trình độ nghiệp vụ, vừa có trách nhiệm phẩm chất đạo đức _ Từng bớc đại hoá theo hờng tin học hoá cac khâu toán, truyền nhận thông tin, lu trữ quản lý hồ sơ II giải pháp nghiệp vụ bảo l ãnh ngân hàng Xuất phát từ thực trạng Chơng II, phần lý luận Chơng I tình hình hoạt động bảo lãnh hệ thống NHTM nói chung, xin mạnh dạn đề xuất số giải pháp, kiến nghị NHCT Đống Đa để nghiên cứu trao đổi Giải pháp trực tiếp 1.1 Công tác tổ chức, đào tạo cán để nâng cao uy tín ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, quy luật kinh tế đặc trng nh quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh phát triển yếu tố ngời giữ vai trò định thành công doanh nghiệp thơng trờng Những doanh nghiệp giành thắng lợi cạnh tranh thơng trờng, phát triển với tốc độ cao bền vững, yếu tố thuận lợi khách quan có, doanh nghiệp chắn phải có đội ngũ cán lãnh đạo quản lý giỏi, có tầm nhìn xa, động; đội ngũ cán tinh thông nghiệp vụ, có nhiệt tình, trách nhiệm cao, đáp ứng đòi hỏi thị trờng Tại NHCT Đống Đa, chiến lợc quan trọng đợc ban lãnh đạo quan tâm nhiều chiến lợc phát triển nguồn nhân lực, công tác đào tạo, bồi dỡng nghiệp vụ, nâng cao trình độ mặt cho cán công nhân viên từ nhiều năm đợc xem vấn đề then chốt, tạo nên khác biệt để định thành công hoạt động kinh doanh chi nhánh Để công tác đào tạo bồi dỡng nghiệp vụ, nâng cao trình độ chuyên môn cho cán NHCT Đống Đa, vừa phục vụ yêu cầu hạot động kinh doanh trớc mắt, vừa chủ động chuẩn bị cán cho năm tới kinh tế Việt Nam hội nhập đầy đủ với khu vực giới Ngân hàng cần tập trung vào vấn đề sau: Trớc tiên: Cần sớm thực tiêu chuẩn hoá đọi ngũ cán theo hớng chuyên môn hoá Có nh vậy, ngân hàng tạo đợc chuyên gia, cán chuyên sâu mặt nghiệp vụ, nghiệp vụ đặc thù Trên sở tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán kết hợp với quy hoạch cán bộ, việc lập kế hoạch đào tạo đói tợng, hiệu Đặc biệt hoạt động bảo lãnh đòi hỏi trình độ tinh thông nghiệp vụ nh ngoại ngữ, luật quy tắc áp dụng, mặt nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển hoạt động giao dịch với đôí tác nớc Mặt khác giúp cho ngân hàng hạn chế đợc rủi ro không lờng trớc môi trờng kinh doanh ngày phức tạp Thứ hai: Đào tạo cán sở sử dụng cán thực quy hoạch cán Đợc đào tạo gắn liền với nhiệm vụ làm đem lại hiệu cao Vì vậy, bên cạnh kế hoạch kinh doanh, tài hàng năm ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo để chủ động đào tạo, đào tạo sát với yêu cầu trớc mắt chuẩn bị cán cho năm tới.Mạnh dạn sử dụng, bồi dỡng cán trẻ có lực đặc biệt lĩnh vực đòi hỏi nhanh nhạy óc sáng tạo, lực lợng định cho mở rộng phát triển ngân hàng Thứ ba: Đào tạo cán theo hớng đa dạng hoá loại hình đào tạo Trong công tác đào tạo ngân hàng cần thiết phải thực đa dạng hoá phù hợp với nhu cầu mặt nghiệp vụ Vừa đảm bảo thực tốt kế hoạch đào tạo, vừa đảm bảo hoạt động kinh doanh bình thờng đồng thời tiết giảm chi phí trung gian không cần thiết, tập trung nhiều kinh phí cho đào tạo Có thể đào tạo chi nhánh thông qua lớp đào tạo nớc Có thể chọn số cán tuổi đời trẻ, có triển vọng gửi đào tạo ngắn hạn, dài hạn nớc ngoài; tổ chức đoàn cán khảo sát, thực tập ngân hàng nớc kinh phí đào tạo chi nhánh( NHCT Việt Nam ) tranh thủ tài trợ ngân hàng n ớc ngoài.Chỉ có đào tạo theo đa đạng hoá loại hình phát huy đợc hết nội lực cán bọ công nhân viên Đầu t cho đào tạo đầu t chiều sâu chi nhánh Quan tâm đến công tác đào tạo quan tâm đến kết hoạt động kinh doanh tơng lai ngời yếu tố định thành công! Đặc biệt, kinh tế thị trờng mở cửa hội nhập với khu vực giới, trình độ, kỹ đội ngũ cán công nhân viên định tành công ngân hàng 1.2.Nâng cao chất lợng thẩm định bảo lãnh Dự án ngiên cứu kinh tế đợc xây dựng số liệu kinh tế cách khoa học Dự án nhằm nhu cầu vốn cần thiết phải đầu t cho dự án, hiệu dự án mang lại sao? Và nguồn vốn lấy từ đâu? Các cán tín dụng phải đảm bảo quy trình nội dung thẩm định dự án đầu t theo chế tín dụng hành Đây yếu tố định trớc cấp bảo lãnh Vì xảy trờng hợp ngân hàng phải toán hộ bảo lãnh trở thành vay bắt buộc đợc coi khoản nợ hạn số tiền bảo lãnh đợc ngân hàng hạch toán ngoại bảng, nợ hạn xuất tác động tiêu cực đến nguồn vố kinh doanh chất lợng tín dụng ngân hàng Do đó, nâng cao chất lợng thẩm định dự án giải pháp u để ngăn ngừa hạn chế rủi ro định đêns chất lợng hoạt động bảo lãnh Hơn nữa, biện pháp có ý nghĩa quan trọng chiến lợc mở rộng đối tợng khách hàng Với khách hàng cha có quan hệ giao dịch tín nhiệm qua ngân hàng lực thẩm định dự án, thẩm định khách hàng tiêu chuẩn định có cấp bảo lãnh hay không Việc thẩm định dự án phải dựa sở kết hợp thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác để đảm bảo đầy đủ xác, cần xem xét, kiểm tra, đánh giá điều kiện quan trọng sau: + T cách pháp nhân + Tình hình hoạt động sản xuất kiinh doanh + Khả quản lý điều hành chủ doanh nghiệp + Khả tài tài sản chấp + Hiệu phơng án sản xuất kinh doanh cụ thể yêu cầu bảo lãnh Trong điều kiện điều kiện cần tập trung xem xét nghiên cứu triệt để: + Hiệu phơng án sản xuất kinh doanh + Khả năg tài tài sản thé chấp Về hiệu phơng án sản xuất kinh doanh cán ngân hàng đánh giá xem xét tính khả thi dự án phơng diện: _ Yếu tố thị trờng +Về tiêu thụ sản phẩm cần phải xem xét tình hình tiêu thụ sản phẩm loại thời gian qua, kinh nghiệm đơn vị quan hệ thị trờng + Các hợp đồng tiêu thụ bao tiêu sản xuất số lợng chủng loại, giá cả, thời hạn phơng thức toán + Các văn giao dịch sản phẩm nh đơn đặt hàng sản phẩm ký Các văn phải đảm bảo tính pháp lý, hợp pháp _ Yếu tố kỹ thuật Thẩm định số lợng, công suất, quy cách, chủng loại, danh mục thiết bị đồng dây chuyền sản xuất, lực có doanh nghiệp so với quy mô dự án Thẩm định việc cung cấp nguyên liệu yếu tố đầu vào khác Nó cho phép ta chủ động cung ứng vật t cho dây chuyền nhập không phụ thuộc vào thị trờng Kiểm tra tính hợp lý kế hoạch tiến độ thực dự án Đây yếu tố quan trọng liên quan đến kế hoạch sử dụng vốn, kế hoạch sản xuất, kế hoạch cho vay thu nợ ngân hàng Việc kiểm tra cho phép doanh nghiệp u tiên tập trung vốn đầu t hoàn thành dứt điểm tngf phần để da vào sản xuất _ Yếu tố tài Yếu tố định trực tiếp dến việc lựa chọn dự án đầu t lợi nhuận dự án, phơng pháp đợc dùng để tính phổ biến phơng pháp phân tích tài giản đơn phân tích tài giá trị Về khả tài tài sản chấp + Khách hàng phải đáp ứng tỷ lệ ký quỹ theo quy định lại đợc đảm bảo tài sản chấp Đây biên pháp để hạn chế bù đắp rủi ro phát sinh toán mà doanh nghiệp không đủ khả không thực nghĩa vụ tài ngân hàng + Cán ngân hàng cần xem xét kỹ quyền sở hữu tài sản, công chứng quan công chứng Nhà nớc, tính chuyển nhợng tài sản chấp Việc cầm quản kho hàng chie đợc đặt trờng hợp ngân hàng thực quản lý trực tiếp đơcj kho hàng, tránh mang tính hình thức Ngan hàng bảo bảo lãnh tối đa 70% giá trị tài sản chấp, cầm cố + Đối với tài sản chấp thuộc sở hữu Nhà nớc DNNN đem chấp cầm cố phải có văn xác nhận đồng ý Tổng cục quản lý vốn tài sản Nhà nớc 1.3 Giữ mở rộng thị trờng ngân hàng _ Tiếp tục trì quan hệ truyền thống với khách hàng lớn nh: Tổng công ty công trình giao thông 8, Công ty thiết bị giáo dục I, Công ty xây dựng công trình giao thông Việt Lào sách u đãi, u tiên tỷ lệ ký quỹ, thủ tục tài sản chấp tạo điều kiện cấp bảo lãnh nhanh chóng cho doanh nghiệp có yêu cầu _ Ngiên cứu thị trờng: nghiên cứu tập tính thái độ, đặc biệt động khách hàng việc chọn lựa sử dụng dịch vụ nhu cầu khách hàng đối vơí nghiệp vụ bảo lãnh.Thu thập thông tin cách có hệ thống, thờng xuyên tập trung vào Hồ sơ bảo lãnh với Hồ sơ tín dụng khách hàng Bởi cán tín dụng NHCT Đống Đa đảm nhiệm công việc tiếp nhận giải yêu cầu bảo lãnh doanh nghiệp mà họ phụ trách giao dịch Tiếp nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng để có thay đổi hợp lý thoả mãn tốt nhu cầu họ Đồg thời có cải tiến quy trình nghiệp vụ thuộc phạm vi quyền hạn chi nhánh có ý kiến đè xuất lên cấp vấn đè ngaòi thẩm quyền ngân hàng _ Đánh giá khả đáp ứng ngân hàng, lợi cạnh tranh so với ngân hàng khác địa bàn hoạt động bảo lãnh NHCT Đống Đa chi nhánh có vốn tự có nhỏ, phạm vi hẹp, lại tuân thủ nhiều quy định hạn chế từ NHCT Việt Nam Trớc mắt ngân hàng phát huy mạnh đáp ứng yêu cầu bảo lãnh nớc lĩnh vực xây dựng công trình giao thông vận tải khách hàng lớn Sau có kế hoạch cụ thể để tự nâng số vốn tự có lên biện pháp: Cơ bản, chủ yếu mở rộng thu nhập hoạt động kinh doanh, đa dạng hoá danh mục đầu t, tạo cấu nguồn kinh doanh hợp lý tức cấu đa tỷ trọng vốn có chi phí đaàu vào thấp phải chiếm tỷ trọng cao Bên cạnh ngân hàng phải quan tâm đến việc gia tăng quỹ ngoại tệ, nói lên uy tín kinh doanh, chất lợng tiến gần tới tổ chức quốc tế ngân hàng Ngân hàng với vai trò ngời bảo lãnh, có vốn tự có cao, quỹ ngoại tệ mạnh định quy mô, giúp ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh tạo vị thơng trờng _ Mở rộng đối tợng khách hàng Một lực tài ngân hàng mạnh thể qua số vốn tự có quỹ ngoại tệ cao việc thu hút cá doanh nghiệp quốc doanh điều không khó khăn, lúc định hớng mở rộng không nớc mà nớc Nhìn vào thực tế nay, doanh nghiệp đợc thành lập ngày tăng Tính đến cuối năm 2000 Hà Nội 1845 doanh nghiệp đợc thành lập mới( 49% công ty trách nhiệm hữu hạn, 45% doanh nghiệp t nhân, 4,5% công ty cổ phần, số lại DNNN ), có nhiều doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, có mối quan hệ tốt với bạn hàng đối tác nớc đối tợng khách hàng đầy tiềm cho ngân hàng Song số lợng doanh nghiệp có nhu cầu bảo lãnh cha cao, ngân hàng cần kích thích, khuyến khích họ có suy nghĩ lớn kinh doanh, chuyên môn quan điểm, phát triển hệ thống tài thúc đẩy tăng trởng kinh tế Giải pháp phối kết hợp chặt chẽ với giải pháp nâng cao lực đánh giá thẩm định cán ngân hàng, giải pháp mang tính vĩ mô quan quản lý Nhà n ớc, NHNN quy định pháp luật; ổn định môi trờng kinh tế tạo bình đẳng thực thành phần kinh tế việc tiếp cận sử dụng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng nói riêng kinh doanh nói chung 1.4.Ưng dụng sách Marketing ngân hàng vào hoạt động bảo lãnh Hiện NHCT Đống Đa cha có phận chuyên môn thực công tác Marketing, nhng công tác liên quan đến toàn máy tổ chức, đội ngũ cán ngân hàng ứng dụng marketing ngân hàng đòi hỏi cần thiết nay, đảm bảo nâng cao khả cạnh tranh, giúp ngân hàng đứng vững thơng trờng Cơ sở để xây dựng kế hoạch hoá marketing nhiệm vụ, mục tiêu nguồn lực ngân hàng Vị trí quan trọng hoạt đọng marketing việc kế hoạch hoá chiến lợc khách hàng, chiến lợc giá cả, chiến lợc sản phẩm, chiến lợc giao tiếp khuyếch trơng 1.4.1 Chiến lợc khách hàng Khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh cầu sản phẩm, ngân hàng cung cấp sản phẩm cho thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng Vào thời điểm nay, chiến lợc khách hàng NHCT Đống Đa điểm khác biệt lớn so với ngân hàng khác: linh hoạt lãi suất, có sáh u đãi riêng đoói với khách hàng chiến lợc, bám sát khách hàng, nâng cao chất lợng dịch vụ Điểm khác biệt có đội ngũ cán công nhân viên chi nhánh Vì vậy, ngân hàng nên coi nhân viên khách hàng Thông qua họ nắm bắt đợc nhu cầu sản phẩm ngân hàng thị trờng, từ ngân hàng có kế hoạch mở rộng hoạt động, quan hệ chặt chẽ, hiểu biết ngân hàng- doanh nghiệp- mối quan hệ đối tác mối quan hệ tuỳ thuộc vào tổng chi phí vốn vay, chất lợng dịch vụ công tác tiếp cậ khách hàng Từ ngân hàng dễ dàng phân loại khách hàng theo nhóm đối tợng, theo thị phần Tuy nhiên, khách hàng ngân hàng đa dạng, đoạn thị trờng có từ dễ tính đến khó tính nên đồng thời việc tháo gỡ ràng buộc soạn thảo cac sơ chế linh hoạt để mở rộng hớng vào khchs hàng dễ tính( mở rộng khách hàng cung cấp dịch vụ theo chiều rộng ), ngân hàng phải cải tiến chất lợng dịch vụ để thâm nhập vào nhóm khách hàng khó tính Riêng hoạt động bảo lãnh, ngân hàng phải chủ động sàng lọc doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, khuyến khích họ có suy nghĩ lớn kinh doanh, đồng thời ngân hàng phải đa dạng hoá loại hình bảo lãnh, đa dạng hoá khách hàng xin bảo lãnh, tiết giảm linh hoạt thủ tục hành tránh rờm rà, điểm mấu chốt để thu hút khách hàng doanh nghiệp quốc doanh 1.4.2 Chiến lợc sản phẩm Sản phẩm dịch vụ bảo lãnh mà ngân hàng cung cấp Ngânn hàng phải da dạng hoá hình thức cấp bảo lãnh Ngoài hình thức bảo lãnh truyền thống nh bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh toán ngân hàng cần trọng hình thức bảo lãnh hàng xuất cho doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, hình thức bảo lãnh liên quan đến chứng khoán Bên cạnh hình thức đồng bảo lãnh giải páhp cho ngân hàng đáp ứng nhu cầu bảo lãnh công trình lớn mà giá trị bảo lãnh vợt hạn mức đợc uỷ quyền, đồng thời hạn chế rủi ro cho ngân hàng Việc phát triển hình thức đồng bảo lãnh đòi hỏi ngân hàng thiết lập mối quan hệ hợp tác tin cậy, đôi bên có lợi với ngân hàng khác Hơn nữa, khả đáp ứng loại hình bảo lãnh ngân hàng khác biệt lớn neen chất lợng dịch vụ bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trog chiến lợc sản phẩm Chất lợng dịch vụ đay thuận tiện, xác, kịp thời quy trình nghiệp vụ, giải đầy đủ yêu cầu khách hàng với mức phí hợp lý Cạnh tranh chất lợng dịch vụ cạnh tranh phi giá Ơ mức độ đó, nhân tố bên nh giúp đỡ tận tình, tôn trọng nhân viên khách hàng nhiều tạo nên ấn tợng, nhận xét tích cực đánh giá chất lợng sản phẩm cuả khách hàng 1.4.3 Chiến lợc giá Hiện NHCT Đống Đa thực sách áp dụng phí cố định 2%/năm số tiền bảo lãnh theo quy định NHCT Việt Nam, ngoại trừ Tổng công ty công trình giao thông đợc hởng mức phi u đãi 0,7%/năm Mức phí bảo lãnh không chênh lệch so với NHTM quốc doanh khác, nhng việc ấn định mức phí cố định nh gây khó khăn cho ngân hàng muốn thực sách giá linh hoạt Boỉ nh lãi suất cho vay, mức phí bảo lãnh cần có thay đổi phụ thuộc vào đối tợng khách hàng, độ ruie ro nhằm thu hút khách hàng tạo hội cạnh tranh giá so với ngân hàng khác 1.4.4 Chiến lợc giao tiếp khuyếch trơng Bản chất hoạt động bảo lãnh ngân hàng sử dụng uy tín để đứng đảm bảo cho giao dịch Do vậy, ngân hàng cần tạo dựng hình ảnh bật thơng trờng, tạo dựng niềm tin lòng khách hàng Đội ngũ cán điểm mấu chốt chín sách giao tiếp với khách hàng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, thái độ phục vụ cán ngân hàng phơng pháp tuyên truyền quảng cáo hiệu hình ảnh ngân hàng NHCT Đống Đa cần củng cố nâng cao chất lợng mạng lới phục vụ có gồm phòng giao dịch, 14 quỹ tiết kiệm nhằm củng cố vị nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng Chiến lợc khuyếch trơng giao tiếp thực thông qua: bán hàng cá nhân, kích thích tiêu thụ, tuyên truyền, quảng cáo Để mở rộng hoạt động ngân hàng việc tuyên truyền quảng cáo dịch vụ có dịch vụ bảo lãnh báo, tạp chí, phơng tiện thông tin đại chúng cần thiết Trong tuyên truyền quảng cáo phải ý đến đối tợng khách hàng ngân hàng, nhóm khách hàng thờng xuyên khách hàng mục tiêu để lựa chọn phơng pháp, phơng tiện phù hợp để khách hàng dễ dang thuận tiện tiếp cận Sau ngân hàng nên xác định ngân sách dành cho nhiệm vụ hoạt động đòi hỏi số chi phí định Giải pháp hỗ trợ 2.1.Về luật quy tắc ứng dụng Khi phát hành th bảo lãnh theo yêu cầu đối tác nớc ngân hàng phải dẫn chiếu điều luật áp dụng Đây nguyên tắc giao dịch cam kết bảo lãnh quốc tế Tuy nhiên không bảo lãnh đối ứng mà ngân hàng Việt Nam nhận đợc lại không đề cập Luật hay quy tắc điều chỉnh giao dịch Trong trờng hợp ngân hàng nớc phát triển thờng áp dụng luật họ chấp nhận điều kiịen nh mà không nắm rõ luật đối tác Điều hoàn toàn bất lợi cho phía ngân hàng Việt Nam xảy tranh chấp Trong th bảo lãnh ngân hàng nên áp dụng, dẫn chiếu quy tắc theo thông lệ quốc tế phòng thơng mại quốc tế ICC hay Liên hợp quốc phát hành, đảm bảo đồng mẫu biểu các, kỹ thuật nghiệp vụ cụ thể: phơng thức đòi tiền, toán, kiểm tra chứng từ, thời hiệu bảo lãnh Bảo lãnh đợc sử dụng hai chiều: nhận bảo lãnh nớc phát hành bảo lãnh nớc đòi hỏi ngân hàng phải nâng cao trình độ chuyên môn am hiểu luật pháp cán đè phòng gian lận, lừa đảo đối tác Trong năm 2000 vừa qua, Công ớc Liên hợp quốc bảo lãnh độc lập tín dụng th dự phòng- Công ớc Uncitral có hiệu lực, Việt Nam phê chuẩn chấp nhận NHCT Đống Đa nên tham khảo dẫn chiếu giao dịch bảo lãnh với đối tác nớc 2.2.Tăng cờng công tác kiểm tra giám sát _ Kiểm tra, giám sát việc chấp hành tuân thủ quy định NHNN, NHCT Việt Nam thực nghiệp vụ bảo lãnh cac cán ngân hàng _ Thờng xuyên giám sát trình thực hợp đồng, đảm bảo viêc doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích, kịp thời phát sai phạm có, đồng thời có kế hoạch chuẩn bị đáp ứng nguồn vốn trờng hợp phải trả tiền theo yêu cầu ngời nhận bảo lãnh _ Từng bớc đại hoá công tác lu trữ quản lý hồ sơ bảo lãnh máy vi tính để cán bảo lãnh kiểm tra khoản bảo lãnh doanh nghiệp cách nhanh chóng xác III số kiến nghị để thực tính khả thi giải pháp Từ phía phủ quan quản lý nhà nớc 1.1.Về môi trờng kinh tế ổn định moi trờng kinh tế vĩ mô, xây dựng chế thị trờng đồng bộ, hoàn chỉnh hệ thống tiền tệ- tín dụng giá _ Hoàn thiện đa thị trờng chứng khoán hoạt động mở rộng tạo điều kiện cho NHTM mở rộng loại hình bảo lãnh chứng khoán giảm sức ép vốn doanh nghiệp _ Thực sách mở cửa hợp tác với nớc ngoài, tăng cờng ký kết hiệp định thơng mại với nớc mở đờng cho hoạt động xuất nhập đầu t nớc _ Tạo bình đẳng thành phần kinh tế, ngân hàng kinh doanh; phân chia rõ ràng hoạt động kinh doanh hoạt động sách hỗ trợ NHTM để giảm bớt rủi ro cho ngân hàng Moi trờng kinh tế phát triển ổn định lành mạnh động lực thúc đẩy hoạt động tiền tệ- ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng Bất ổn kinh tế trị xã hội đem lại rủi ro bất khả kháng với doanh nghiệp ngân hàng 1.2 Về môi trờng pháp lý Mọi hoạt động doanh nghiệp, ngân hàng nằm khuôn khổ pháp luật, pháp luật quy định chặt chẽ, cụ thể hoạt động kinh doanh phát sinh tranh chấp, gian lận, lừa đảo Do đó: _ Các luật Việt Nam( Luật dân sự, Luật thơng mại, Luật tổ chức tổ chức tín dụng ) đa khái niệm, chất bảo lãnh, nhng nêu chất, nguyên tắc chung Các quan ban hành pháp luật kết hợp với quan chuyên môn nh: NHNN, Bộ thơng mại, Bộ tài chính, NHTM để soạn thảo ban hàn luật bảo lãnh tạo hành lang pháp lý cho hoạt động bảo lãnh _ Chính phủ nên nghiên cứu xem xét phê chuẩn Công ớc Liên hợp quốc bảo lãnh độc lập tín dụng th dự phòng ( The United Nations Convention on Indepent Guarantee & Stand by Letter of Credits ), viêt tắ Uncitral Công ớc có hiệu lực vào năm 2000, nhng có giá trị quốc gia phê chuẩn trớc năm Nếu Việt Nam chấp nhậ Công ớc tạo điều kiện cho việc hội nhập quốc tế ngân hàng ngăn chặn nạn gian lận lừa đảo quốc tế giao dịch bảo lãnh _ Chính phủ cần ban hành luật sở hữu tài sản, van dới luật liên quan đến sở hữu tài sản( cấp chứng th sở hữu, chuyển nhợng đăng ký, xác nhận, chấp ), hoàn tiện hệ thống văn pháp luật chứng khoán, thị trờng chứng khoán _ Chính phủ ngành cần có văn hớng dẫn, quy định cụ thể tài sản chấp, xử lý phát mại tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh doanh nghiệp không thực nghĩa vụ tài ngân hàng Đó vấn đề tài sản chấp doanh nghiệp nhà nớc Mặc dù Bộ tài cho phép doanh nghiệp đợc sử dụng tài sản sửo hữu Nhà nớc để chấp bảo lãnh nhng việc chấp hầu nh mang tính hình thức thcj tế NHTM phát mại tài sản đợc Rủi ro ngân hàng lớn đối tợng dịch vụ bảo lãnh đa số DNNN Các quan hữu quan xem xét theo hớng: + Các quan hữu quan cần phối hợp nhịp nhàng tạo nhanh chóng thuận tiện việc xử lý, phát mại tài sản chấp làm tăng hiệu lực quan hành pháp + Xây dựng hệ thống văn pháp luật bất động sản, hình thành thị trờng bất động sản có kểm soát quản lý Nhà nớc tạo điều kiện cho ngân hàng giải toả tài sản chấp nhanh chóng thu hồi vốn + Cần thiết phải có kiểm toán định giá tài sản chấp + Quy định quyền nghĩa vụ quan công chứng công chứng sai thực tế tài sản chấp, giấy tờ liên quan đến cầm cố chấp Từ phía NHNN _ QĐ 283 ngày 25/8/2000 Thống đốc NHNN quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đến tỏ có bất cập không đáp ứng đợc phát triển hoạt động bảo lãnh NHNN cần bổ sung thêm hình thức bảo lãnh mới: bảo lãnh chứng khoán, bảo lãnh vận đơn, bảo lãnh thuế quan, đồng thời phân biệt rõ ràng bảo lãnh độc lập bảo chứng đảm bảo thống nhất, đồng mẫu biểu loại bảo lãnh, kỹ thuật nghiệp vụ phù hợp với thông lệ tập quán quốc tế giao dịch bảo lãnh _ NHNN không cần quy định cụ thể mức phí, hạn mức bảo lãnh quy chế mà để NHTM chủ động, linh hoạt kinh doanh NHNN tập trung vào quản lý vĩ mô, kiểm tra, giám sát, phòng ngừa rủi ro thông qua quy định quỹ bảo lãnh, ký quỹ bảo lãnh _ Nâng cao chất lợng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng nhằm cung cấp kịp thời, xác theo yêu cầu tổ chức tín dụng Từ phía NHCT Việt Nam NHCT Đống Đa chịu đạo quản lý trực tiếp NHCT Việt Nam, đẻ phát huy hết tiềm hiệuquả hoạt động bảo lãnh chi nhánh NHCT cần nghiên cứu số vấn đề sau: _ Điều chỉnh việc uỷ quyền bảo lãnh nớc Theo công văn số 2653 ngày 30/10/2000 Tỏng giám đốc NHCT Việt Nam không uỷ quyền cho Giám đốc chi nhánh phán bảo lãnh vay vốn ngoài( bên nhận bảo lãnh c trú nớc ) Mặ dù hình thức bảo lãnh chứa đựng nhiều rủi ro cần có quản lý chặt chẽ nhng NHCT Việt Nam nên xem xét cho phép cá chi nhánh có đủ điều kiện nguồn vốn quỹ ngoại tệ đợc phép thực loại bảo lãnh Điều giúp đợc doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, thúc đẩy trình sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện nâng cao trình độ công nghệ doanh nghiệp qua dự án nhập máy móc trang thiết bị _ NHCT Việt Nam nên sửa đổi Đ8 CV số 2653 ngày 30/10/2000, có quy định là: NHCT định bảo lãnh khách hàng thuộc đối tợng có tín nhiệm quan hệ tín dụng, toán với NHCT Có nghĩa khách hàng cha có quan hệ giao dịch với ngân hàng không nhận đợc bảo lãnh, quy định hạn chế đối tợng khách hàng chi nhánh thuộc hệ thống NHCT Đối với nghiệp vụ bảo lãnh việc thẩm định đánh giá, tìm kiếm khách hàng tơng tự nh nghiệp vụ tín dụng, vấn đề lực điều tra đánh giá khách hàng ngân hàng _ Để có đợc đội ngũ cán tinh nhuệ, công nghệ đại, NHCT cần sớm đổi chế quản lý khoa học- công nghệ, phát triển công nghệ phần mềm nghiệp vụ ngân hàng Đồng thời xây dựng Trung tâm đào tạo NHCT thật trở thành trung tâm mạnh đào tạo, bồi dỡng, nâng cao nghiệp vụ cán nhân viên NHCT Việt Nam Từ phía doanh nghiệp Các nghiệp vụ ngân hàng công cụ hỗ trợ đắc lực cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh Trong hoạt động bảo lãnh phát sinh rủi ro ngời chịu thiệt hại doanh nghiệp Do doanh nghiệp cầ phải thực yêu cầu sau: _ Có chiến lợc sản xuất kinh doanh đắn dựa nhu cầu thị trờng, lựa chọn đối tác kỹ càng, có tín nhiệm trớc ký kết hợp đồng _ Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, lực đánh giá dự án Bồi dỡng trình độ ngoại ngữ, luật pháp, nâng cao trình độ hiểu biết quy tắc, thông lệ quốc tế giao dịch thơng mại quốc tế _ Cần tham khảo ý kiến tổ chức t vấn, ngân hàng phục vụ trớc ký kết hợp đồng với đối tác nớc _ Xây dựng hoạch định phơng án sản xuất kinh doanh có tính khả thi dựa nhu cầu thị trờng, lực tài chính, công nghệ doanh nghiệp _ Nghiêm chỉnh thực quy định ngân hàng ký quỹ, tài sản chấp, có trách nhiệm thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đòng cam kết bảo lãnh với ngân hàng Trên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh NHCT Đống Đa giao diạch bảo lãnh NHTM nói chung [...]... dài, số tiền bảo lãnh lớn tạo ra nguồn thu chủ yếu trong hoạt động bảo lãnh của NHCT Đống Đa 3.3 Chất lợng hoạt động bảo lãnh Từ khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng cha phải cho vay bắt buộc một món bảo lãnh nào Nguồn thu từ hoạt động bảo lãnh lại không ngừng tăng qua các năm đã thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nghiệp vụ bảo lãnh hỗ trợ cho các nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ tín... dự án, yêu cầu bảo lãnh cụ thể mà cán bộ tín dụng bỏ qua hoặc thực hiện thêm một công đoạn nào đấy nhng mục tiêu là vẫn phải đảm bảo an toàn cho ngân hàng, tiện lợi và nhanh chóng cho khách hàng 3.Tình hình hoạt động bảo lãnh của NHCT Đống Đa 3.1 Quy mô hoạt động bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh của NHCT Đống Đa ngày càng phát triển, chiếm vị trí quan trọng trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng Trớc nhu... khách hàng nộp trực tiếp hoặc vay ngân hàng Quỹ bảo lãnh đối với từng món đợc trích lập và duy trì cho đến khi hết hiệu lực của khoản bảo lãnh đó( nếu không phải trả thay ) Sau khi món bảo lãnh hoàn thành, ngân hàng chi nhánh làm thủ tục rút số vốn từ quỹ bảo lãnh về Trờng hợp đến hạn khách hàng đợc bảo lãnh không trả đợc nợ, ngân hàng nhận bảo lãnh phải trả thay, chi nhánh ngân hàng nhận bảo lãnh phải...2.4 Đồng bảo lãnh- tái bảo lãnh _ Đồng bảo lãnh: là bảo lãnh do nhiều phía đảm nhiệm, họ có trách nhiệm và quyền hạn nh nhau với ngời hởng _ Tái bảo lãnh: Nội dung th bảo lãnh cũng nh trách nhiệm trả tiền cho ngời hởng là do Ngân hàng phát hành baỏ lãnh thực hiện Trờng hợp bảo lãnh sau không thực hiện đợc, Ngân ahngf tái bảo lãnh phải trả cho ngời hởng Cũng có thể Ngân hàng phát hành bảo lãnh đã trả... mẫu của ngân hàng hoặc tập quán của từng quốc gia, từng khu vực trên thế giới, hay quy định của nớc ngân hàng phát hành Chơng II Thực trạng hoạt động bảo lãnh Tại ngân hàng công thơng khu vực đống đa I vài nét về hoạt động ngân hàng công thơng Việt naM 1.Sự ra đời của hệ thống ngân hàng công thơng Việt Nam Theo số liệu thống kê đến năm 1999, ở Việt Nam hiện có 6 ngân hàng thơng mại quốc doanh, 5 ngân. .. quy định quỹ bảo lãnh và tổng mức bảo lãnh của toàn hệ thống NHCT, đồng thời căn cứ vào nhu cầu bảo lãnh của từng chi nhánh NHCT theo quý, năm Trong từng lần nhận bảo lãnh, chi nhánh ngân hàng bảo lãnh căn cứ vào khả năng an toàn của món bảo lãnh để trích lập quỹ bảo lãnh thực tế từ vốn kinh doanh của chi nhánh, tối thiểu bằng 5% giá trị món bảo lãnh, chuyển ngay khoản trích này về quỹ bảo lãnh tại Hội... càng cao về bảo lãnh của các doanh nghiệp trên địa bàn, đặc biệt là trong lĩnh vực xây dựng, giao thông vận tải, ngân hàng đã không ngừng mở rộng hoạt động bảo lãnh để đáp ứng cho các doanh nghiệp Bảng 4: Doanh số hoạt động bảo lãnh Tại NHCT Đống Đa ( 1997-2000 ) Đơn vị: triệu đồng Năm D bảo lãnh đầu năm D bảo lãnh phát sinh D bảo lãnh thanh toán Trong năm D bảo lãnh cuối năm Số d bảo lãnh tăng So... trong các loại bảo lãnh vào năm 99, sang năm 2000 nó lại giảm xuống chỉ chiếm 35%/tổng doanh số bảo lãnh Ngoài ra, ngân hàng cũng cung cấp bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh cung cấp thiết bị, bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh giao nhận hàng nhng chiếm tỉ lệ không đáng kể phụ thuộc vào yêu cầu của khách hàng Các hình thức bảo lãnh của NHCT Đốn Đa cha phong phú, mà nguyên nhân chủ yếu vẫn là do nhu cầu của các doanh... cấu hoạt động bảo lãnh Chúng ta xem xét cơ cấu hoạt động bảo lãnh tại NHCT Đống Đa dới những góc độ khác nhau a Nghiệp vụ bảo lãnh chủ yếu là nghiệp vụ bảo lãnh trong nớc Từ khi triển khai nghệp vụ tại chi nhánh, ngân hàng mới thực hiện một món bảo lãnh vay vốn nớc ngoài cho tổng công ty xi măng vào năm 97 với số tiền bảo lãnh 3,6 triệu USD bằng hình thức mở L/C mua hàng trả chậm Còn lại các món bảo lãnh. .. triển nghiệp vụ bảo lãnh đã góp phần hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Hơn nữa, nguồn thu từ hoạt động bảo lãnh cũng góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng Tình hình thu nhập từ hoạt động bảo lãnh của NHCT Đống Đa nh sau: Bảng 5: Cơ cấu thu nhập của NHCT Đống Đa ( 1998-2000 ) Đơn vị: tỷ đồng( % ) Chỉ 1998 Số tiền Tỷ trọng 1999 Số tiền Tỷ trọng 2000 Số tiền Tỷ trọng 1.Thu từ hoạt 12,603 56,83 ... có bảo lãnh toán ngân hàng Ngợc lại, ngời mua yêu cầu ngời bán phải có bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh thực hợp động, bảo lãnh bảo hành 2.2.2 Bảo lãnh ngân hàng có tính hiệu lực tức thời Bảo lãnh. .. đứng bảo lãnh, bên xin bảo lãnh bên nhận bảo lãnh có xem xét trí Nh vậy, rủi ro xảy tất bên tham gia hoạt động bảo lãnh Ơ góc độ NHTM( ngân hàng phát hành bảo lãnh) rủi ro việc ng ời xin bảo lãnh( ... Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp: 2.2 Bảo lãnh gián tiếp ( Indirect guarantee ) Là loại bảo lãnh mà Ngân hàng nớc uỷ nhiệm cho Ngân hàng đại lý nớc ngời hởng( Ngân hàng bảo lãnh ) mở tiếo th bảo lãnh