Lời nói đầu Tất quốc gia giới hớng tới phát triển toàn diện, ổn định kinh tế Để làm đợc điều quốc gia phải tự xây dựng cho sách kinh tế xã hội phù hợp với điều kiện nớc xu hớng phát triển giới , nhằm khơi dậy , phát huy hiệu tối đa nội lực đồng thời nắm bắt đợc hội từ bên Việt Nam nớc phát triển nằm vùng Đông nam vùng có kinh tế thuộc loại động giới Mặc dù đâng gặp nhiều khó khăn nh sở hạ tầng thấp , đội ngũ nhân lực cha phát triển , trình độ khoa học kỹ thuật thấp , nguồn ngân sách nhà nớc eo hẹp cha đáp ứng đợc nhu cầu phát triển kinh tế đất nớc Để khắc phục tình trạng vấn đề đợc coi nóng bỏng vốn Nhận thức đợc nhu cầu vốn việc dễ dàng nhng điều kiện đất nớc nhiều khó khăn nh khai thác sử dụng nguồn vốn cách có hiệu việc vô khó khăn nhng tối cần thiết để phát triển nhanh bền vững đất nớc Mà nớc doanh nghiệp hạt nhân nên kinh tế , doanh nghiệp có phát triển kinh tế phát triển Tiền đề cho phát triển doanh nghiệp vốn Hiện doanh nghiệp huy động đê đáp ứng nhu cầu vốn vừ nhiều nguồn khác nhng có lẽ chủ yếu từ trung gian tài quan trọng ngân hàng thơng mại ( NHTM ) Vì trung gian tài lớn kinh tế cung cấp cho doanh nghiệp nguồn vốn ổn định , lớn với chi phí thấp Với vai trò quan trọng nh hoạt động NHTM ảnh hởng cách sâu sắc tới kinh tế ,và đợc nhiều ngời quan tâm Do việc nâng cao chất lợng hoạt động NHTM vấn đề cấp bách cần đợc giải Với nhận nhận thức tầm quan trọng nguồn vốn vai trò NHTM phát triển đất nớc ,em xin đợc chọn đề tài Một số vấn đề vể hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam năm đổi làm đề tài đề án môn lý thuyết tài tiền tệ Nhng với vốn kiến thức hạn chế, nhìn nhận vấn đề lớn tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc đóng góp cô giáo để viết em tốt hơn, hoàn thiện CHƯƠNG I Lý thuyết chung ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh NHTM I Định nghĩa lịch sử phát triển NHTM 1.Định nghĩa NHTM tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng triong NHTM thờng chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản , thị phần số lợng ngân hàng Ngân hàng thơng mại trung gian tài quan trọng ,nó huy động vốn từ ngời có vốn, nhng khả sinh lợi từ đồng vốn có, đa vốn đến ngời có khả làm điều Điều có nghĩa , Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế hàng triệu cá nhân ,hộ gia đình doanh nghiệp ,các tổ chức kinh tế xã hội Nói cách khác ngân hàng ngời thủ quỹ toàn xã hội ,đồng thời ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu hộ gia đình ,các doanh nghiệp tổ chức nhà nớc Đối với doanh nghiệp Ngân hàng nguồn huy đọng vốn chủ yếu cho hoạt động đầu t ,dự trữ phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng cung cấp dịch vụ nh toán không dùng tiền mặt ,t vấn cho hoạt động tài Ngân hàng phát hành loại chứng khoán cho Chính phủ nguồn tài quan trọng để đầu t phát triển Ngân hàng thực sách kinh tế , đặc biệt sách tiền tệ ,vì Ngân hàng kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm ổn định kinh tế Với tầm quan trọng nh ngiên cứu hiểu rõ Ngân hàng việc cần thiết để vận hành quản lý cách có hiệu Để nghiên cứu rõ ngân hàng thơng mại trớc hết cần hiểu ngân hàng thơng mại ? Có nhiều cách định nghĩa khác NHTM , nhng có định nghĩa chung đợc nhiều nớc giới sử dụng: Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Việt Nam ngân hàng thơng mại đợc định nghĩa nh sau: Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, làm nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán ( giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ-2001 trang 149-TS Nguyễn Hữu Tài chủ biên) Lịch sử hình thành phát triển 2.1 lịch sử hình thành Thế kỷ 15, lu thông sử dụng tiền đúc mà trình đồng tiền bị hao mòn không đủ giá Vì vậy, xuất dịch vụ cân thử tiền số nhà kim hoàn mở để thu phí Mặt khác, lu thông hàng hoá mở rộng, buôn bán địa phơng tăng làm cho việc đổi tiền địa phơng trở nên khó khăn nhà kim hoàn lại kiêm việc Ngoài ra, tính chất tín dụng nặng lãi lãi suất cao làm cho ngời vay tiền hội để tái sản suất giản đơn, số thơng nhân hùn vốn lại để lập hiệp hội tín dụng nhằm chống lại tín dụng nặng lãi sau trở thành ngân hàng cổ phần 2.2 Lịch sử phát triển Giai đoạn từ kỷ XV đến đầu kỷ XVIII giai đoạn ngân hàng cổ điển Chúng hoạt động độc lập với nhau, có chức giống ngân hàng đa Các ngân hàng thời kỳ góp phần hỗ trợ trình lu thông hàng hoá Từ kỷ XVIII đến cuối kỷ XIX ngân hàng tồn với t cách hệ thống gồm nhánh: - Các Ngân hàng phát hành - Các ngân hàng chuyên doanh đợc phân công lao động cụ thể vào công việc định Từ cuối kỷ XIX đến hệ thống ngân hàng hệ thống hai cấp hoàn chỉnh: - Ngân hàng trung ơng quản lý vĩ mô hệ thống ngân hàng hoạt động tài - Các NHTM thực việc kinh doanh tiền tệ trở thành ngân hàng đa cung cấp dịch vụ tài trọn gói cho nhóm khách hàng II Vai trò chức NHTM Chức Ngân hàng thơng mại Cũng nh trung gian tìa khác Ngân hàng thơng mại có ba chức sau : 1.1Chức tạo vốn Để tạo vốn cho NHTM huy động vốn nhàn rỗi dân theo thể thức tự nguyện cách sử dụng sách lãi suất cách linh họat , chiến lợc marrketing điều hành phủ 1.2 Chức cung ứng vốn cho kinh tế NHTM sử dụng nguồn vốn huy động dợc vào việc cho vay cá nhân , doanh nghiệp , tổ chức kinh tế xã hội khác cho vay phủ hặc sử dụng vào việc đầu t dự án hay việc cung cấp dịch vụ khác hoạt đọng nà Ngân hàng cung cấp vốn cho đối tợng kinh tế đồng thời mang lại lợi nhuận cho 1.3 Chức kiểm soát Để hạn chế rủi ro thông tin không cân xứng gây nên NHTM phải thực kiểm soát trớc , sau cho vay đối tợng cho vay Vai trò NHTM NHTM tổ chức trung gian tài thực hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu t ,đòi hỏi phải tiếp xúc với hai loại cá nhân kinh tế (1)Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu ,tức chi tiêu cho tiêu dùng đàu t vợt với thu nhập họ ngời cần bổ sung vốn (2) Các cá nhân tổ chức thặng d chi tiêu tức thu nhập họ lớn so với chi tiêu cho hàng hóa dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ cá nhân (2 )sang cá nhân (1) điều kiện hai bên có lợi Hoạt động đợc thực thông qua Ngân hàng nh giảm bớt chi phí lại giao dịch cho hai bên, đồng thời Ngân hàng tiết kiêm chi phí cho việc tìm kiếm ngời đầu t hay tìm kiếm nguồn vốn cá nhân Ngân hàng tập trung nguồn tiền nhiều cá nhân (1 ) cá nhân (2) vay tức Ngân hàng thực rút ngắn không gian thời gian ,sự không phù hợp quy mô Việc cho vay thông qua Ngân hàng hạn chế đợc rủi ro ngời cần vốn ngời thiếu vốn Từ rút Ngân hàng có ba vai trò : - Góp phần giảm bớt chi phí thông tin giao dịch lớn cho cá nhân tổ chức toàn kinh tế - Các NHTM đáp ứng đầy đủ ,kịp thời , xác yêu cầu ngời cần vốn ngời có vốn - Làm cho nguồn vốn thực tế đợc tài trợ đầu t tăng lên mức cao - Thực hiệu dịch vụ t vấn ,môi giới ,tài trợ ,trợ cấp phòng ngừa rủi ro III Hoạt động NHTM Huy động vốn Để hình thành nguồn vốn (tài sản nợ) NHTM tiến hành huy động vốn nhàn rỗi kinh tế nhiều hình thức khác 1.1 Huy động khoản tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi phát séc: Đây khoản tiền gửi mà ngời gửi tiền NHTM có quyền phát sécđể toán chi trả Các khoản tiền gửi không kỳ hạn bao gồm :tài khoản séc lãi tài khoản NOW có lãi nhng cho ngời gửi rút tiền lúc mà không bị phạt lãi suất Tiền gửi viết séc loại tiền gửi toán theo yêu cầu cách viết giấy rút tiền NHTM toán cho họ lập tức, viết séc cho ngời thứ chuyển vào NHTM NHTM chuyển số tiền vào tài khoản họ Điều có nghĩa bát lúc NHTM phải có nghĩa vụ toán với tài khoản loại Tuy nhiên ,đây nguồn vốn có chi phí thấp khách hàng gửi vào NHTM với mục đích toán giao dịch với mục đích kiếm lời Do tiền gửi giao dịch chiếm tỷ trọng lớn nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHTM 1.2 Tiền gửi phi giao dịch (hay gọi tiền gửi có kỳ hạn ):là nguồn vốn quan trọng ngân hàng ,,ngời gửi đợc nhận lãi suất cao tài khoản NOW nhng không dợc phát hành séc toán Tiền gửi phi giao dịch có hai loại tài khoản tiết kiệm tiền gửi kỳ hạn( CD : Certificate Deposits) Tiền gửi phi giao dịch không đợc rút cha đến hạn,do NHTM yên tâm sử dụng khoảng thời gian mà lo đối phó với dòng tiền rút Tuy nhiên ,hiện nhu cầu cạnh tranh cao, NHTM cho phép ngời gửi rút tiền có nhu cầu với lãi suất tính nh tiền gửi giao dịch 1.3.Nguồn vốn vay: Các NHTM huy động vốn cách vay ngân hàng trung ơng( vay tái chiết khấu) cách bán lại giấy tờ có giá cho ngân hàng trung ơng chịu mức lãi suất chiết khấu ngân hàng trung ơng quy định Ngoài ra, NHTM vay NHTM khác, công ty nắm giữ ngân hàng , doanh nghiệp 1.4 Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu: Trên sở hoạt động thị trờng tài ,cụ thể thị trờng chứng khoán ,các NHTM huy động vốn cách phát hành bán kỳ phiếu, trái phiếu 1.5 Vốn ngân hàng (vốn tự có): Vốn tự có số vốn thực tế thân ngân hàng thờng chiếm khoảng % tổng tài sản ngân hàng đợc hình thành tuỳ thuộc vào loại hình ngân hàng - Ngân hàng quốc doanh nhà nớc cấp - Ngân hàng t nhân chủ ngân hàng cung ứng - Ngân hàng cổ phần phát hành bán cổ phiếu Đặc điểm vốn tự có an toàn, sử dụng mà lo lắng đến việc đối phó với rủi ro hoạt động ngân hàng 1.6 Các nguồn vốn khác : Ngoài nguồn vốn ,NHTM huy động nguồn vốn khác nh việc làm trung gian giải ngân nơi dự trữ dự án đầu t dài hạn(cho vay theo tiến độ thi công) 2.Sử dụng vốn Việc huy động đợc số vốn định cách nêu NHTM sử dụng số vốn nh để sinh lời ,đó nghiệp vụ có hay hoạt động sử dụng vốn NHTM 2.1.Dự trữ : Để đối phó với rủi ro gây khả toán dòng tiền rút NHTM phải sử dụng phần vốn thu đợc làm khoản dự trữ Gồm loại : Dự trữ bắt buộc : khoản ngân hàng trung ơng quy định bắt buộc NHTM ,qua đồng vốn huy động đợc NHTM phải gửi vào ngân hàng trung ơng tỷ lệ làm tiền dự trữ( Việt nam 10% ) Dự trữ vợt hay gọi dự trữ toán, tài sản có tính lỏng cao ,có thể dùng để toán có tiền gửi đợc rút 2.2 Cho vay ngân hàng thơng mại : Đây hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu NHTM khoản tiền cho vay ngân hàng khoản nợ ngời vay nhng tài sản NHTM ,do chúng có tính lỏng khó chuyển thành tiền trớc mãn hạn, chúng có rủi ro vỡ nợ cao Do NHTM thờng thu đợc nhiều lợi nhuận 2.2.1 Cho vay phủ: Đây hoạt động mà NHTM nắm giữ trái phiếu phủ , tín phiếu kho bạc với mục đích: - Tạo lợi nhuận - Tham gia hoạt động thị trờng mở Ngoài giấy tờ có tính lỏng cao nên sử dụng làm dự trữ hạng 2.2.2 Cho vay kinh tế : Cho vay kinh tế việc NHTM sử dụng vốn thành viên kinh tế vay với nhiều mục đích khác nh tiêu dùng hộ gia đình ,giải vốn , đầu t doanh nghiệp Nh nói ,việc cho vay hoạt động mang tính rủi ro cao nên NHTM phải dựa vào nhiều tiêu làm cho vay 2.2.2.1 Căn theo thời gian: việc vào thời hạn cho vay khách hàng làm sở việc cho vay : - Cho vay ngắn hạn với thời gian nhỏ năm - Cho vay trung hạn với thời gian từ năm đến năm - Cho vay dài hạn với thời gian năm 2.2.2.2 Căn vào tài sản chấp: Ngời vay có tài sản chấp 10 Nếu có tài sản chấp ,là loại tài sản dùng để bảo đảm cho việc trả số nợ vay NHTM , NHTM vào để định số tiền cho vay Nếu khách hàng tài sản chấp NHTM dựa vào tín chấp , uy tín ngời vay, hay bảo lãnh ngời thứ vay 2.2.2.3 Căn vào hạn mức tín dụng : Hạn mức tín dụng mức cho vay kết thoả thuận NHTM khách hàng hợp đồng tín dụng cụ thể Nh NHTM khách hàng thoả thuận số tiền vay nghiệp vụ cụ thể NHTM cho vay hạn mức tín dụng trờng hợp khách hàng tận dụng điều kiện thuận lợi có giải khó khăn 2.3.Đầu t ngân hàng thơng mại : Ngân hàng thơng mại sử dụng vốn tự có để tham gia vào kinh tế với t cách nhà đầu t Hoạt động đầu t đem lại thêm lợi nhuận cho NHTM phan tán rủi ro cách đa dạng hoá hoạt động Ngoài ra, hoạt động đầu t giúp NHTM cho vay nội sở nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh Có nhiều cách đầu t: Đầu t vào sản xuất kinh doanh hình thành nên tập đoàn t công nghiệp -ngân hàng Liên doanh với NHTM khác Đầu t vào dự án BOT Đầu t vào chứng khoán NHTM đợc phép sử dụng vốn tự có để đầu t hoạt động thờng chiếm % đến 20 % tổng số vốn tự có 2.4.Sử dụng vốn khác : 11 điều tất yếu Tệ tham nhũng Việt Nam xảy dới hình thức, cán ngân hàng thông đồng với khách hàng quan hệ tín dụng cố ý làm sai, giúp khách hàng hợp lý hoá thủ tục vay xem xét hồ sơ hời hợt, đánh giá tài sản chấp cầm cố cách sơ sài Sau cấp vốn cán tín dụng quan tâm đến việc nắm bắt tình trạng tài thực việc kiểm tra sử dụng vốn vay, mà ngồi cho vay nhận hối lộ Các đối tợng phạm tội thờng cấu kết với chặt chẽ, tạo thành ekip từ xuống dới khép kín việc phạm pháp Họ cán có chuyên môn, thông thạo nghiêp vụ quản lý kinh tế, thoái hoá, biến chất, lợi dụng sơ hở hệ thống sách buông lỏng công tác kiểm tra giám sát lãnh đạo cấp ngành cố ý làm trái nguyên tắc quản lý nhà nớc để tham nhũng Về thủ đoạn: Một số cán đợc bố trí lâu năm địa bàn, lợi dụng lòng tin nhân dân nh sơ hở công tác quản lý để chiếm đoạt tài sản Nhà nớc sử dụng cho mực đích cá nhân cho vay với lãi xuất cao Làm hồ sơ khế ớc vay tiền giả, có xác nhận quyền địa phơng để rút tiền Nhà nớc Vay ké để sử dụng tiền vay không mục đích Cán tín dụng thu tiền vốn lãi khách hàng nhng biển thủ công quĩ Đáo nợ, có số trờng hợp hồ sơ trả tiền vốn nhng cán tín dụng lại tự ý xin gia hạn Cán tín dụng hớng dẫn họ làm thủ tục vay vốn ngân hàng nhng lĩnh tiền lại dùng số tiền vào mực đích cá nhân Với thực trạng tệ nạn tham nhũng Ngân hàng xúc nh vạy cần có biện pháp kiên để khắc phục 5.2 Rủi ro tin dụng Trong chế kinh tế thị trờng, đời phát triển loại hình ngân hàng, tổ chức tín dụng (TCTD) với tính đa dạng hoạt động hình thức tín dụng, tạo nên thị trờng tín dụng sôi động Nhng điều chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro xảy ngân hàng TCTD, mà khả ngăn ngừa chống rủi ro Rủi ro tín dụng đặc trng tiêu biểu nhất, dễ xảy hoạt động ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng tình trạng ngời vay khả hoàn trả đợc lãi vốn lãi vốn cách đầy đủ, hạn 23 Chúng ta biết tín dụng quan hệ vay mợn dới dạng tiền tệ có hoàn trả vốn lãi, ngời có vốn ngời thiếu vốn Hoạt động tín dụng hoạt động đa dạng, loại hình kinh doanh tiền tệ phức tạp Tính phức tạp đối tợng kinh doanh, tức tiền tệ đây, tiền tệ bị tách rời quyền sở hữu sử dụng cho vay Cũng có ngòi cho rằng, quyền cho vay ngân hàng quyền trả nợ thực tế ngời vay Vì vậy, đòi hỏi ngân hàng phải tìm cách để kiểm soát đợc khả trả nợ, thực tế khách hàng dự tính, phán đoán khả mức độ Quan hệ tín dụng quan hệ kinh tế bình đẳng ngời cho vay ngời vay, cam kết thoả thuận điều khoản thi hành, đợc thể hợp đồng tín dụng Sự cam kết sở pháp lý để thực nghĩa vụ hai bên tham gia hoạt động tín dụng Nó sở pháp lý để thực bảo đảm tín dụng Trong quan hệ tín dụng, có cam kết khác, hành vi hay lực kinh tế, thể dới hình thức đảm bảo nợ vay, vật chất nh tài sản chấp, cầm cố, hay uy tín nh ký quỹ bảo lãnh Thế nhng thực tế hợp đồng tín dụng có đầy đủ điều khoản cam kết, nhng tình trạng vi phạm cam kết xảy phổ biến, kể trờng hợp ngời vay có lực tài để thực khoản cam kết Ngay trờng hợp có đảm bảo nợ vay nh tài sản chấp, tình trạng rủi ro xảy ra, tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay gặp rủi ro giá trị biến động thời gian thị trờng Từ rủi ro dẫn đến tình trạng NHTM giới ,trong trình hoạt động kinh doanh, xảy tình trạng nợ hạn, nợ khó đòi mức khác Đây vấn đề bình thờng ngân hàng Song Việt Nam, vấn đề nợ hạn, nợ khó đòi NHTM lúc trở thành vấn đề không bình thờng hoạt động kinh doanh tiền tệ Với tổng số vốn 2080 tỷ đồng, sau năm hoạt động hệ thống NHTM để lại số nợ hạn, nợ khó đòi 2112 tỷ đồng tính đến năm 1998 nợ hạn NHTM chiếm 10% tổng số vốn cho vay Hiện nay, thực tế xảy nhiều vụ lừa đảo ngân hàng với số tiền lên đến hàng ngàn tỷ đồng, vụ lừa đảo dẫn đến nợ hạn, nợ khó đòi Khi khảo sát ngân hàng Hà Nội, Hải Phòng, TP Hồ 24 Chí Minh phần lớn ban lãnh đạo ngân hàng khẳng định tài sản ngân hàng không bị mất, ngành ngân hàng quản lý hàng triệu m2 đất, hàng ngàn nhà hộ vay đem chấp, đối tợng vay không trả đợc nợ cho ngân hàng bỏ trốn liên quan đến vụ án mà quan công an khởi tố điều tra Nhng thực tế bất động sản đợc khai khống lên nhiều lần, giá đất đai nhà cửa lên xuống thất thờng, giấy tờ chủ quyền không đầy đủ nên bán đợc, thu hồi vốn đợc Bên cạnh ,nếu muốn phát tài sản, ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn hệ thống pháp luật cồng kềnh nớc ta Vì vậy, ngành chức liên quan cần phải có biện pháp làm lành mạnh hoá hoạt động kinh doanh NHTM 5.3 Rủi ro toán quốc tế Nớc ta thực trình đổi toàn diện kinh tế , bớc hội nhập vào kinh tế khu vực giới Việc quản lý kinh tế , hệ thống ngân hàng bớc đợc chuyển đổi từ trực tiếp sang gián tiếp pháp luật Quá trình hội nhập vào khu vực quốc tế đặt cho hệ thống NHTM Việt Nam nhiều thách thức ,rủi ro : - Thứ nghiệp vụ toán chứng từ ( L/C) Hiện phơng thức toán trở thành phơng thức phổ biến toán buôn bán quốc tế Bản thân phơng pháp toán chứng từ tỏ u việt phơng pháp toán quốc tế khác, song chứa đựng nhiều rủi ro cho bên tham gia có ngân hàng Nghiệp vụ toán L/C đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho NHTM Nhiều NHTM thực hoạt động cách có hiệu Bên cạnh ,một số NHTM buông lỏng quản lý toán L/C nên phải gánh chịu hậu khó khăn ảnh hởng lâu dài đến hoạt động ngân hàng Không L/C trả chậm mà L/C trả vốn t xảy rủi ro không nhỏ làm tồn đọng NHTM Việt Nam hàng chục triệu USD nợ gốc khả thu hồi Do NHTM chấp nhận cho doanh nghiệp mở L/C trả vốn tự có nhng yêu cầu doanh nghiệp ký quỹ phần giá trị L/C ,phần 25 lại NHTM đứng bảo đảm cho doanh nghiệp để doanh nghiệp nhận hàng mà tài sản bảo đảm Điều khiến NHTM gặp phải rủi ro trờng hợp khách hàng lợi dụng tính độc lập toán L/C tính buông lỏng ,yếu nghiệp vụ toán L/C NHTM để lừa đảo thiếu thiện chí toán Bên cạnh ,do cỏi thực buôn bán hai bên mua bán tranh chấp nên ngân hàng phát hành cha thực đợc nghĩa vụ toán số L/C giá trị không nhỏ , điều làm giảm uy tín NHTM toán quốc tế Thứ hai : Các khủng hoảng tài tiền tệ diễn khu vực giới nh khủng hoảng số nớc Đông Đông Nam làm giá trị đồng Bát Thái Lan cách nghiêm trọng hay khủng hoảng đồng Pêsô Achentina ảnh hởng mạnh đến hệ thống NHTM , gây nên rủi ro không nhỏ toán quốc tế Thứ ba : Trong điều kiện đợc giới ủng hộ nguồn vốn rót vào nhiều với khoản dới hình thức tài trợ , cho vay (FDI ODA) mà hệ thống NHTM thực giải ngân hiệu Tính đến năm 2001 hệ thống ngân hàng Việt Nam giải ngân đợc khoảng 8,515 tỷ USD đạt 43,1% tổng số vốn đợc cam kết ,bao gồm tài trợ ,vốn vay u đãi Điều ảnh hởng đến uy tín NHTM với tổ chức cho vay, tài trợ giới ảnh hởng không tốt với kinh tế Việt Nam Nhìn chung rủi ro hệ thống NHTM gây ảnh hởng đến kinh tế quốc dân , cần phải có biện pháp khắc phục chúng 5.4 Về vấn đề lãi suất : Nh biết :tiền tệ thứ hàng hoá đặc biệt Đã hàng hoá tiền tệ phải có giá trị , giá trị sử dụng , giá lãi suất giá tiền tệ Việt Nam thực chế lãi suất theo quy định cha tự hoá lãi suất Khó khăn hệ thống NHTM việc hạ trần lãi suất Thực tế cho thấy lãi suất cho vay liên tục giảm thấp mà NHTM không cho vay đợc (do khách quan 26 lẫn chủ quan) tiền gửi nhiều mà lãi suất giảm xuống đợc Điều dẫn đến thu nhập NHTM ngày thấp chi phí có xu hớng tăng lên , nh NHTM phải nộp thuế ,giảm lãi suất với khu vực u đãi , xử lý nợ hạn, nợ khó đòi Thực tế đặt NHTM vào khó khăn lớn kinh doanh , thu không đủ bù cho chi tiêu Hiện nay, theo định số 546/ 2002 /QĐ - NHNN ngày 30/5/2002 thống đốc ngân hàng nhà nớc Việt Nam việc thực chế lãi suất thoả thuận Việc bớc tiến tăng cờng khả hạch toán kinh doanh NHTM , nâng cao hiệu nguồn vốn xã hội 5.5.Trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng Hiện cán ngân hàng phần lớn đợc đào tạo thời kỳ bao cấp ,trình độ lực hạn chế , hiểu biết pháp luật cha cao, lại làm việc chế thị trờng ,đây khó khăn Một số ,do tác động mặt tiêu cực kinh tế thị trờng , bị thoái hoá ,biến chất ,cố tình làm trái pháp luật, bòn rút tiền bạc nhà nớc phục vụ lợi ích cá nhân Mặt khác, lực quản lý ,điều hành số cán ngân hàng hạn chế, cha theo kịp với phát triển hoạt động ngân hàng Do , số định họ mang tính phong trào dới đạo quyền Thêm ,cơ chế tuyển chọn , bố trí ,sử dụng lao động thiếu chặt chẽ, mang tính cấu thân quen Chính từ bất cập nói gây cho ngân hàng khó khăn ảnh hởng lớn đến chất lợng hoạt động hệ thống NHTM dẫn đến gây khó khăn cho kinh tế quốc dân 27 CHƯƠNG III Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh NHTM I Về nguồn nhân lực Quản lý nhân lực Nguồn nhân lực nhân tố quân trọng hoạt sản xuất kinh doanh nói chung nghành Ngân hàng nói riêng Do quản lý nguồn nhân lực đợc xem vấn đề quan trọng NHTM Để làm đợc điều Các cán chủ chốt ngành ngân hàng phải tự phê bình cách nghiêm túc trung thực, làm rõ đánh giá sai lầm khuyết điểm cán dới quyền Đây không trách nhiệm hành chính, kỷ luật hành mà số phải chịu trách nhiệm hình Thật phi lý không công chút ngời trộm cắp tài sản XHCN trị giá hàng trăm triệu phải ngồi tù năm, kẻ vô trách nhiệm cố ý làm trái pháp luật gây thất thoát hàng chục, hàng trăm tỷ đồng vô can! Bác Hồ dặn: ngời công dân bình thờng ngời cán lãnh đạo vi phạm vào tội xử lý ngời cán nghiêm khắc Phải xử lý nghiêm khắc, công minh, kịp thời cán ngân hàng phạm pháp, phạm tội, không trừ theo nguyên tắc pháp luật bất vị thân ngời bình đẳng trớc pháp luật Tổ chức tra , kiểm tra hoạt động thành viên NHTM cách thờng xuyên ,liên tục , nghiêm túc có hiệu Cần mở rộng 28 quyền lực cho công an viện kiểm sát việc giám sát hoạt động ngân hàng thể thể chế pháp luật Có nh làm tạo không khí công có trách nhiệm toàn thể cán Ngân hàng từ khuyến khích dợc tinh thần làm việc cán Ngân hàng đồng thời đẩy lùi đợc tệ tham nhũng : Tham nhũng tợng phức tạp, tham nhũng hoạt động ngân hàng phức tạp mang tính phổ biến Có thể cần nghiên cứu tệ tham nhũng hoạt động ngân hàng dới nhiều góc độ khác nhau: trính trị, xã hội, kinh tế, đạo đức-luân lý, tâm lý nghĩa để đánh giá toàn diện sâu sắc đắn tệ tham nhũng hoạt động ngân hàng nớc ta cần có tham gia nhiều nhà khoa học lĩnh vực khác Phát triển nguồn nhân lực Con ngời nhân tố quan trọng , động lực thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội nói chung ngân hàng nói riêng Vì cần có giải pháp để nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên ngân hàng Tuyển nhân viên cho ngân hàng : đề nhu cầu tiêu chuẩn tuyển chọn phù hợp Nên ý đến khả thực tế trình độ chuyên môn đạo đức , tác phong ứng cử viên Bên cạnh đa mức lơng thích hợp công việc NHTM Đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán có sẵn NHTM Hàng năm cần phải có kiểm tra ,rà soát lại trình độ cán có , so sánh với nhu cầu đổi kinh tế yêu cầu phát triển ngân hàng để kịp thời đề yêu cầu đào tạo Trên sở , thực việc đào tạo nhiều hình thức : đào tạo chỗ gửi học việc trờng nớc Bố trí sử dụng nguồn nhân lực cách hợp lý nhằm phát huy hết lực chuyên môn cán ,nhân viên NHTM , tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Cần phải có chế độ khen thởng ,xử phạt xứng đáng kịp thời để động viên , khuyến khích phận nhân viên NHTM phát huy 29 vai trò sáng tạo hoàn thành công việc đợc giao với tinh thần trách nhiệm cao, hạn chế sai phạm không đáng có Cần mạnh dạn đề bạt cán có lực tốt lên vị trí cao , xử phạt , thải hồi nhân viên làm việc thiếu trách nhiệm ,thiếu lực hiệu II Về hoạt động kinh doanh Đảm bảo an toàn tín dụng Các NHTM phải đánh giá , nhận định khách hàng bắt đầu có quan hệ tín dụng Lâu việc đánh giá thờng đợc thực đơn giản trực quan với thông tin thu thập rời rạc thiếu đánh giá chuẩn mực , NHTM phải cập nhật thông tin khách hàng, đánh giá , nhận xét xem huy động kinh doanh có đáp ứng đợc nhu cầu kinh doanh tín dụng hay không Điều đặc biệt có ý nghĩa ngân hàng tham gia thị trờng chứng khoán Cần hạ thấp mức tín dụng phân tán rủi ro không đủ để có nhận xét hoàn hảo khách hàng vay vốn dự án khả thi Mặt khác NHTM cần tham gia hoạt động bảo hiểm tín dụng nhằm hạn chế rủi ro Phải phân chia , lựa chọn thị trờng tín dụng theo tiêu thức phù hợp với quy mô NHTM nhằm đánh giá cách cụ thể , từ hoạch định chiến lợc cho vay khúc thị trờng nhằm đạt tỷ lệ thấp rủi ro xảy Loại trừ số khách hàng đầu t không hiệu , dự án thiếu khả thi Thực biện pháp đặc biệt số khác nh kiểm soát chặt chẽ , tiến hành thu hồi nợ , hạn chế tới chấm dứt đầu t nhằm mang lại lực lợng khách hàng có độ tín nhiệm cao thị phần NHTM đẩy lùi rủi ro Biện pháp phòng ngừa rủi ro toán L\C Phải trọng nâng cao chất lợng công tác đánh giá thẩm định khách hàng Các NHTM phải quan tâm đến lực tài , phơng án kinh doanh, mặt hàng nhập khẩu, đối tác khách hàng nớc ,và 30 đặc biệt t cách khách hàng mở L/C Trên sở định mở L/C cho khách hàng Cần sử dụng cán thực nghiệp vụ toán L/C phù hợp ,phát huy lực sở trờng cán bộ, mang lại hiệu công tác phòng ngừa rủi ro Chú trọng công tác tuyển dụng , đào tạo,đào tạo ,đề bạt ,bồi dỡng nâng cao trình độ cán bộ, nhân viên NHTM Cần nâng cao hiệu công tác tra kiểm toán, đặc biệt kiểm soát nội NHTM đẩm bảo nhanh nhạy phát , xử lý ngăn chặn kịp thời sai phạm toán L/C Các NHTM phải triển khai thực cách thống việc mở L/C theo văn bản, điều luật ngân hàng nhà nớc Bộ tài ban hành Các NHTM phải vạch chiến lợc hoạt động việc mở L/C cách có hiệu nhằm tạo uy tín ngăn ngừa rủi ro toán quốc tế Thực sách lãi suất chủ động NHTM phải tìm hiểu tình hình thị trờng để đa sách lãi suất phù hợp, tránh tình trạng xảy rủi ro đa sách Nh vậy, NHTM phải luôn giữ chủ động điều tiết thị trờng bị chi phối thị trờng Các sách lãi suất đa phải phù hợp với xu hớng chung kinh tế để tránh rủi ro vấn đề lãi suất hoạt động cho vay NHTM.Tiến tới thực theo luật chế độ lãi suất thoả thuận cách có hiệu để thực tự hoá lãi suất thị trờng tiền tệ Việt Nam 4.Các giải pháp khác 4.1 Các biện pháp dự trữ Cần phải có tỷ lệ dự trữ cho phù hợp đảm bảo ứng phó kịp thời với dòng tiền rút rủi ro khác ngân hàng 31 Tuân thủ tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng nhà nớc NHTM phải có tỷ lệ dự trữ vợt dới dạng tài sản có tính khoản cao nh vàng, trái phiếu phủ, tín phiếu kho bạc ngắn hạn 4.2 Đa dạng hoá hoạt động Các NHTM cần phải đa dạng hoá hoạt động để phân tán rủi ro Ngoài cho vay , NHTM cần phải có sách đầu t cách hợp lý vốn tự có nhằm nâng cao nguồn vốn tự có thâm nhập vào kinh tế KếT LUậN Việt Nam năm đổi với biến đổi nhanh chóng sâu sắc mặt kinh tế , hoạt động hệ thống Ngân hàng có biến đổi nhanh chóng xuất nhiều vấn đề đáng quan tâm ngiên cứu nhằm nâng cao hiệu hoạt động NHTM cho phù hợp với kinh tế nớc xu hớng giới Với điều kiện thực tế khách quan cụ thể đất nớc năm đổi ,hệ thống NHTM Việt Nam chắn có nhiều hạn chế thấp trình độ cán ngân hàng , cha nhanh nhạy với biến đọng thị trờng ,hệ thống phát luật nhiều khe hở dẫn đến rủi ro cao Mặc dù hệ thống Ngân hàng đóng góp không nhỏ việc thực cá sách nhà nớc ổn định vĩ mô kinh tế ,thúc đẩy kinh tế phát triển đa đất nớc tránh khỏi tác đong khủng hoảng kinh tế số nớc khu vực thời gian vừa qua Đồng thời hệ thống NHTM huy động đợc sức mạnh tổng hợp toàn xã hôi ,tập trung nguồn vốn nhàn rỗi để 32 đáp ứng nhu cầu vốn chủ thể kinh tế ,góp phần lớn công công nghiệp hóa đại hóa đất nớc Trong phạm vi viết này, em xin tiếp cận vấn đề góc độ chung nhất, khuôn khổ kiến thức hạn hẹp, viết tránh khỏi thiếu sót Em xin tiếp thu ý kiến bổ xung đống góp thầy cô bạn, Em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Thùy Dơng hớng dẫn, giúp em hoàn thành viết Sinh viên :Lê Anh Kỳ Lớp : Tài 42D danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ Tiến sĩ Nguyễn Hữu Tài - chủ biên - NXB Thống kê Giáo trình Ngân hàng thơng mại quản trị nghiệp vụ TS : Phan Thị Thu Hà & TS : Nguyễn Thị Thu Thảo NXB Thống kê - 2002 Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài Frederic S Minhshkin - NXB Khoa học kỹ thuật - 2001 Quản trị ngân hàng thơng mại Peter Rose - NXB Tài 2001 Giáo trình Tài doanh nghiệp TS Lu Thị Hơng - NXB Giáo dục - 2002 Luật Ngân hàng nhà nớc tổ chức tín dụng NXB Hà nội - 1999 Giáo trình kinh tế trị Mác - Lênin Đại học Kinh tế quốc dân Tạp chí Ngân hàng Số tháng 10-2000, tháng 9-2001 số năm 2002 33 Mục lục Lời nóiđầu Chơng I Lý thuyết chung NHTM hoạt động kinh doanh NHTM I Định nghĩa lịch sử phát triển NHTM Định nghĩa 2.Lịch sử hình thành phát triển II Vai trò chức NHTM 1.Chức NHTM Vai trò cảu NHTM III Hoạt động NHTM 1.Huy đọng vốn 2.sử dụng vốn 3.Các hoạt động trung gian khácooC Chơng II Thực trạng hoạt đọng kinh doanh NHTM Việt Nam I Các loại hình NHTM Việt Nam 1.NHTM quốc doanh NHTM cổ phần II Thực trạng hoạt đồng hệ thống NHTM Việt Nam Bối cảnh chung Thực trạng hoạt động huy động vốn NHTM Việt Nam Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động khác 34 Vấn đề quản lý NHTM Chơng III Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng hoạt đọng kinh doanh NHTM I Về nguồn nhân lực Quản lý nhân lực Phát triển nhân lực II Về hoạt đọng kinh doanh Đảm bảo an toàn tín dụng Biện pháp phòng ngừa rủi ro toán L\C Thực sách lãi suất chủ động Các giải pháp khác Danh sach tài liệu tham khảo Kết luận 35 36 37 [...]... hoạt động trung gian khácooC Chơng II Thực trạng hoạt đọng kinh doanh của NHTM Việt Nam I Các loại hình NHTM Việt Nam 1.NHTM quốc doanh 2 NHTM cổ phần II Thực trạng hoạt đồng của hệ thống NHTM Việt Nam 1 Bối cảnh chung 2 Thực trạng hoạt động huy động vốn của NHTM Việt Nam 3 Hoạt động sử dụng vốn 4 Hoạt động khác 34 5 Vấn đề quản lý NHTM Chơng III Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng hoạt đọng kinh. .. một ngân hàng nào dám cạnh tranh mạo hiểm mà luôn luôn dựa vào nớc sở tại để cùng phát triển Nh vậy định hớng thơng mại Việt -Mỹ tác động không nhỏ đến hoạt động của các NHTM Việt Nam , nó tạo ra thời cơ cũng nh thách thức đối với hệ thống NHTM Việt Nam 2 Thực trạng về hoạt động huy động vốn của NHTM Việt Nam Những năm gần đây hoạt động của NHTM đã huy động các nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh. .. dụng trong thanh toán quốc tế; mua và bán các khoản vay để hởng chênh lệch; kinh doanh trên thị trờng ngoại tệ; dịch vụ chuyển tiền cá nhân CHƯƠNG II Thực trạng hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam I Các loại hình NHTM viẹt nam 1 Ngân hàng thơng mại quốc doanh Ngân hàng quốc doanh là hình thức NHTM hoạt động với vốn do nhà nớc cấp Sau khi đổi mới nhà nớc chỉ cấp vốn một lần còn ngân hàng tự chủ động. .. phủ đối với một số NHTM nh là một trách nhiệm , một sự bắt buộc còn với một số khác thì là một nơi chắc ăn để đa số vốn tồn đọng vào hoạt động Bên cạnh hoạt động cho vay là hoạt động đầu t Mức tín dụng vốn đầu t bằng vốn của ngân hàng hiện nay ở mức 85% - 90% ,đây là một mức hoạt động rất cao Nhng trên thực tế hoạt động đầu t chỉ đợc phép sử dụng vốn tự có mà vốn tự có của các NHTM ở Việt Nam là rất... các ngân hàng Song ở Việt Nam, vấn đề nợ quá hạn, nợ khó đòi của NHTM lúc này đã trở thành vấn đề không bình thờng của hoạt động kinh doanh tiền tệ Với tổng số vốn 2080 tỷ đồng, sau 5 năm hoạt động hệ thống NHTM đã để lại số nợ quá hạn, nợ khó đòi 2112 tỷ đồng và tính đến năm 1998 nợ quá hạn của các NHTM chiếm 10% trong tổng số vốn cho vay Hiện nay, trên thực tế đã xảy ra rất nhiều vụ lừa đảo ngân hàng. .. hoá hoạt động Các NHTM cần phải đa dạng hoá các hoạt động của mình để phân tán rủi ro Ngoài cho vay , các NHTM cần phải có chính sách đầu t một cách hợp lý bằng vốn tự có của mình nhằm dần dần nâng cao nguồn vốn tự có và thâm nhập vào nền kinh tế KếT LUậN Việt Nam trong những năm đổi mới với những biến đổi nhanh chóng và sâu sắc về mọi mặt của nền kinh tế , hoạt động của hệ thống Ngân hàng cũng có những. .. mua bán ,trao đổi theo quan hệ cung cầu và lợi nhuận Trong nền kinh tế thị trờng giữa hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có một 15 mối quan hệ hữu cơ biện chứng và bền vững ,chúng tạo điều kiện tiền đề cho nhau trong quá trình phát triển Bằng hoạt động của mình NHTM thu hút vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế (hộ gia đình và doanh nghiệp... động đời sống Đây là cơ hội để NHTM Việt Nam tự chủ hơn trong hoạt động của mình Thứ hai, các ngân hàng nớc ngoài (đặc biệt là Mỹ ) hoạt động trong lãnh thổ Việt Nam tạo ra sự cạnh tranh và cọ sát cho các NHTM Việt Nam Từ đó ,các NHTM Việt Nam sẽ có nhiều kinh nghiệm và bản lĩnh trong các hoạt động của mình Thứ ba , trong điều kiện nền an ninh -chính trị-xã hội của các nớc đang diễn biến phức tạp... trên đã gây cho ngân hàng những khó khăn ảnh hởng lớn đến chất lợng hoạt động của hệ thống NHTM dẫn đến gây khó khăn cho nền kinh tế quốc dân 27 CHƯƠNG III Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh của NHTM I Về nguồn nhân lực 1 Quản lý nhân lực Nguồn nhân lực là một trong những nhân tố quân trọng nhất trong mọi hoạt sản xuất kinh doanh nói chung và trong nghành Ngân hàng nói riêng... nay có khoảng 50 Ngân hàng thuộc dạng này chúng có đặc điểm là dễ thích ứng với thị trờng do đó các Ngân hàng này đang ngày càng phát triển và đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của thị trờng II Thực trạng hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam 1 Bối cảnh chung của nền kinh tế Sự đổi mới hệ thống ngân hàng đã giúp cho các NHTM Việt Nam chủ động hơn trong việc kinh doanh tiền tệ nh huy động vốn và sử ... mại Việt -Mỹ tác động không nhỏ đến hoạt động NHTM Việt Nam , tạo thời nh thách thức hệ thống NHTM Việt Nam Thực trạng hoạt động huy động vốn NHTM Việt Nam Những năm gần hoạt động NHTM huy động. .. Nam 1 .NHTM quốc doanh NHTM cổ phần II Thực trạng hoạt đồng hệ thống NHTM Việt Nam Bối cảnh chung Thực trạng hoạt động huy động vốn NHTM Việt Nam Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động khác 34 Vấn đề quản... thức tầm quan trọng nguồn vốn vai trò NHTM phát triển đất nớc ,em xin đợc chọn đề tài Một số vấn đề vể hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam năm đổi làm đề tài đề án môn lý thuyết tài tiền tệ Nhng