Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH  CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Lớp : TS LÊ THANH TÂM : LÊ THỊ VIỆT HÀ : CQ520938 : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 52C HÀ NỘI, 12/2013 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm MỤC LỤC PHỤ LỤC Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng DNXL Doanh nghiệp xây lắp GD Giao dịch KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân KHTH Kế hoạch tổng hợp NV Thẻ Nghiệp vụ Thẻ NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước P Phòng PGD Phòng giao dịch QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng QLKQ Quản lý kho quỹ Quỹ TK Quỹ tiết kiệm TCKT Tài kế tốn TCNS Tổ chức nhân TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng XDCB Xây dựng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Bước vào năm 2013, kinh tế Việt Nam giai đoạn khủng hoảng với lượng hàng tồn kho lớn dẫn đến tình trạng vỡ nợ phá sản hàng loạt doanh nghiệp1 Điều gây trở ngại lớn cho kinh tế - xã hội nói chung phát triển hệ thống ngân hàng nói riêng Có thể nói giai đoạn nay, đa số ngân hàng tình trạng “trường” vốn, áp lực kinh doanh đặt nặng vào đầu ra, hoạt động cho vay Thu nhập Ngân hàng thương mại đến chủ yếu từ cho vay nên bối cảnh khó khăn kinh tế để đảm bảo mức doanh lợi kì vọng, ngân hàng phải tiếp tục nâng cao chất lượng cho vay BIDV Hà Nội chi nhánh lâu đời Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Qua chặng đường 55 năm xây dựng trưởng thành, BIDV Hà Nội chi nhánh hàng đầu hệ thống, hoạt động an toàn hiệu đóng góp đóng góp khơng nhỏ q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Doanh nghiệp xây lắp từ lâu khách hàng truyền thống BIDV Hà Nội, dư nợ loại hình doanh nghiệp ln chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp tồn nhiều hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng cho vay thu nhập ngân hàng Một biểu tình trạng tỷ lệ nợ hạn cao, tiềm ẩn nguy nợ xấu cao…Chính vậy, việc hạn chế, nguyên nhân dẫn đến hạn chế trên, từ đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp việc cần thiết Xuất phát từ mong muốn trên, định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nợi” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề chất lượng cho vay Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại Theo www.tapchitaichinh.vn ngày 14/10/2013 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm - Từ lý thuyết nghiên cứu kết hợp với thực trạng hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp BIDV Hà Nội để đánh giá ưu điểm, hạn chế nguyên nhân - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp xây lắp BIDV Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: Đứng giác độ ngân hàng để tập trung nghiên cứu chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV Hà Nội giai đoạn 2010-2012 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp thống kê kinh tế, tổng hợp so sánh cách logic để làm sáng tỏ vấn đề đặt nhằm tìm giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Kết cấu Chuyên đề Ngoài lời mở đầu kết luận, Chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.1.1 Doanh nghiệp xây lắp 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp * Khái niệm doanh nghiệp xây lắp Doanh nghiệp xây lắp doanh nghiệp thành lập theo quy định pháp luật, có đăng ký kinh doanh xây dựng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng để tạo cơng trình xây dựng * Trách nhiệm doanh nghiệp xây lắp: - Đăng ký hoạt động xây dựng quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật - Chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung cam kết hợp đồng bao gồm số lượng, chất lượng, tính xác sản phẩm theo thời gian thực hợp đồng, quy định hướng dẫn sử dụng cơng trình trước bàn giao cơng trình xây dựng, thực bảo hành chất lượng sản phẩm xây dựng cơng trình theo quy định -Thực chế độ bảo hiểm cơng trình xây dựng, bảo đảm an tồn lao động, bảo vệ mơi trường sinh thái q trình xây dựng Thơng tin rộng rãi lực hoạt động doanh nghiệp để chủ đầu tư biết lựa chọn đối tác 1.1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp Ngành xây dựng có đặc điểm kinh tế - kỹ thuật riêng biệt khác với ngành sản xuất lại , thể rõ nét sản phẩm xây lắp trình tạo sản phẩm ngành Những đặc điểm riêng ngành cũng đặc điểm sản phẩm xây lắp chi phối công tác tổ chức quản lý cũng chu chuyển vốn kinh doanh Việc nghiên cứu để nắm rõ đặc điểm giúp cho ngân hàng đưa đươc định xác, nắm rõ hạn chế từ đề phương án khắc phục nhằm nâng cao chất lượng cho vay, nâng cao hiệu kinh doanh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm * Về hoạt động doanh nghiệp xây lắp - Xây dựng + Xây dưng cơng trình cơng nghiệp, cơng cộng dân dụng: nhà máy ( khí, điện, điện tử viễn thơng, hóa chất, hóa dầu….), văn phịng, khu nhà ở, khách sạn, chung cư, văn phòng, trường học, bệnh viện, trung tâm văn hóa, trung tâm thương mại… + Xây dựng cơng trình hạ tầng kĩ tḥt: Các cơng trình giao thơng, sân bay, đê đập, khu công nghiệp, khu chế xuất, hệ thống cấp nước, xử lí nước thải, san lấp mặt + Xây dựng cơng trình điện, hệ thống kiểm tra đo đếm, viễn thông nhà máy phát điện, đường dây, trạm biến áp, hệ thống truyền tải phân phối, hệ thống thiết bị kiểm tra, cơng trình hệ thống thơng tin, viễn thông - Lắp đặt: + Lắp đặt thiết bị công nghệ, khung nhà công nghiệp, xưởng sản xuất + Lắp đặt thiết bị tự động, thiết bị điện,… - Chế tạo + Thiết bị phục vụ cho ngày công nghiệp nặng, công nghiệp nhẹ như: Dệt may, nhiệt điện, thủy điện, xi măng, dầu khí, + Thiết bị xây dựng, thiết bị bê tông, thiết bị gạch, thiết bị băng tải, gầu tải, + Kết cấu thép, khu nhà công nghiệp, đầm chịu lực, giàn không gian, - Tư vấn thiết kế: tư vấn, lập báo cáo nghiên cứu tiền thi, quản lí dự án, khảo sát địa chất, thiết kế kĩ thuật, thiết kế chi tiết, lập dự tốn, giám sát kĩ tḥt cơng trình, kiểm tra chất lượng cơng trình cơng nghiệp dân dụng, thiết kế cơng trình điện * Về sản phẩm - Sản phẩm xây lắp có quy mơ lớn, kết cấu phức tạp nên việc tổ chức sản xuất, hạch tốn, vận hành quản lí sản phẩm địi hỏi phải chi tiết, cụ thể, tuân thủ theo quy trình định - Sản phẩm xây lắp có thời gian thi công dài, phụ thuộc vào quy mô tính kỹ tḥt từng cơng trình - Sản phẩm xây lắp mang tính chất ổn định, nơi sản xuất sản phẩm cũng Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm đồng thời nơi tiêu thụ sản phẩm Thơng thường sản phẩm đặt đâu máy móc, thiết bị, lao động phải di chuyển tới để thực q trình sản xuất Đồng thời phải bố trí cơng trình tạm phục vụ thi công (lán trại, kho tàng,…) phối hợp với phương tiện, máy móc thiết bị trình thi cơng làm nảy sinh nhiều vấn đề phức tạp tốn Đặc điểm đòi hỏi doanh nghiệp phải linh hoạt, gọn nhẹ trang thiết bị, tài sản cố định sản xuất, hạn chế tối đa chi phí phức tạp di chuyển - Các sản phẩm xây lắp chủ yếu đặt trời nên chịu tác động lớn điều kiện tự nhiên Rủi ro xảy từ khó khăn điều kiện khí hậu làm ảnh hưởng đến tiến độ thi cơng cơng trình chất lượng cơng trình, đặc biệt vào mùa mưa - Giá sản phẩm xây lắp thỏa thuận trước, sản phẩm tiêu thụ theo giá thầu, thông qua hợp đồng giao nhận thầu mà người mua người bán xác định trước - Q trình thi cơng sử dụng sản phẩm có liên quan đến nhiều ngành khác nhau, tài sản cố định ngành khác sản phẩm ngành xây lắp Chính vậy mang tính chất tổng hợp kinh tế, trị, văn hóa, xã hội, quốc phịng Có thể thấy chất lượng sản phẩm xây lắp có mối quan hệ chặt chẽ với chất lượng đầu tư ngành hiệu đầu tư kinh tế * Về chu chuyển vốn nhu cầu vay vốn cho hoạt đông sản xuất kinh doanh - Tốc độ chu chuyển vốn doanh nghiệp xây lắp thường không cao: Do đặc điểm xây dựng đơn vị sản phẩm đòi hỏi phải bỏ nhiều chi phí, thời gian thi cơng lại kéo dài dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn sản xuất hạng mục cơng trình thi cơng dở dang Ngồi ra, cơng trình hồn thành, cơng tác nghiệm thu, tốn tốn cịn phải phụ thuộc vào chủ đầu tư Vì vậy, doanh nghiệp xây lắp thường xuyên bị chiếm dụng vốn thời gian dài nên tốc độ quay vòng vốn lưu động thường thấp, nhu cầu vốn lưu động cho thi công lớn Trong vốn chủ hữu chiếm tỷ lệ nhỏ tổng nguồn vốn nên để đủ vốn hoạt động, doanh nghiệp xây lắp phải huy động vốn bên mà chủ yếu vốn vay ngân hàng - Nhu cầu vốn lưu động thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Do tính chất hoạt động doanh nghiệp xây lắp nên cấu vốn có đặc thù riêng khác với ngành khác, nhu cầu vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn Ngân hàng thường cho vay doanh nghiệp xây lắp chủ yếu để tài trợ vốn lưu động phục vụ thi cơng cơng trình Đối với nhu cầu đầu tư mới, thay cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao lực sản xuất, ngân hàng tham gia tài trợ phần, phần lại doanh nghiệp phải bỏ vốn tự có - Khả tự chủ tài thấp: Thực tế nay, vốn chủ sở hữu doanh nghiệp xây lắp thường chiếm khoảng 5-15% tổng nguồn vốn, chủ yếu máy móc thiết bị qua sử dụng khối lượng hao mòn lớn, lại vốn vay ngân hàng vốn chiếm dụng khác Gánh nặng chi phí lãi vay lớn gây áp lực đến hiệu kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp Lợi nḥn đạt không cao nên khả bổ sung vốn chủ sở hữu đầu tư nâng cao lực sản xuất thi cơng thường bị hạn chế Trong đó, sản lượng thi công tăng lên với yêu cầu cao chất lượng cơng trình địi hỏi phải có thiết bị đại nên nhu cầu vốn (cả vốn lưu động vốn đầu tư trung dài hạn) ngày tăng Vì vậy, để tài trợ cho nhu cầu vốn doanh nghiệp xây lắp ngày phải vay nhiều vốn từ ngân hàng - Bên cạnh đó, để phát triển hoạt động hoạt động sản xuất, tăng cường lực tài cũng hiệu kinh doanh, nhiều doanh nghiệp xây lắp không hoạt động hình thức nhà thầu thi cơng mà cịn tiến hành đầu tư dự án đầu tư bất động sản, thủy điện, kinh doanh nhà hàng khách sạn… Do đó, nhu cầu vốn vay doanh nghiệp ngày tăng vốn ngắn hạn trung dài hạn Các ngân hàng thẩm định, tài trợ vốn cho doanh nghiệp xây lắp cũng phải trọng đến tính chất hoạt động đa ngành, đa nghề doanh ghiệp xây lắp để định mức cho vay, điều kiện cho vay phù hợp 1.1.1.3 Vai trò doanh nghiệp xây lắp kinh tế Lịch sử cho thấy rằng: Một quốc gia có kinh tế phát triển quốc gia có sở hạ tầng đại, đa Cơ sở hạ tầng vững chắc, đại tảng thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa tăng trưởng kinh tế bền vững Chúng ta thấy rằng, doanh nghiệp xây lắp góp phần to lớn công xây dựng sở hạ tầng, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế qua vai trò sau: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm với thực tế NHNN cần hệ thống hóa lại văn hành liên quan tới công tác thẩm định, tài liệu, văn kinh tế kỹ thuật, định mức, biểu mẫu công tác nghiệm thu tốn cơng trình 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ - Chính phủ cần có quan tâm đến việc xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lí, giúp chủ thể tham gia hoạt động xây lắp , có cơng cụ hữu hiệu để đảm bảo tuân thủ hoạt động pháp luật hoạt động sản xuất kinh doanh, đạt công quan hệ kinh tế - Cần đẩy nhanh tiến trình đổi mới, sắp xếp lại doanh nghiệp xây lắp mạnh đặc thù để tập trung sức mạnh xây dựng cơng trình lớn mang tầm cỡ quốc gia tham gia đấu thầu quốc tế, tránh việc cạnh tranh không lành mạnh tăng khả tự chủ tài doanh nghiệp.Mặt khác, cho giải thể, phá sản, sáp nhập DNXL làm ăn hiệu quả, đồng thời đẩy nhanh q trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước - Chỉ đạo, giám sát, kiểm tra chặt chẽ việc lập , thẩm định, phê duyệt, thực dự án xây dựng cơng trình theo nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/12/2009 Chính phủ quản lí dự án đầu tư xây dựng cơng trình, Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 quản lí chi phí xây dựng cơng trình giúp nhà thầu nghiệm thu, tốn đầy đủ, hạn hợp đồng thi công nhằm giảm áp lực vốn, nâng cao hiệu hoạt động DNXL - Hoàn thiện chế đăng kí giao dịch đảm đảm tài sản lưu động giúp ngân hàng dễ dàng việc theo dõi giám sát tài sản bảo đảm cầu khách hàng Đồng thời, việc cấp quyền sử dụng bất động sản cần phải có tính xác cao, tránh tình trạng sai sót gây kiện cáo gây khó khăn cho việc phát mại tài sản đảm bảo khách hàng Ngồi cần đơn giản hóa thủ tục hành chính, linh hoạt mặt thời gian việc đăng kí tài sản đảm bảo 69 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm KẾT LUẬN Qua thời gian thực tập tìm hiểu thực tế chi nhánh ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội , với tận tình giúp đỡ anh chị cán nhân viên, em học hỏi hiểu biết hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp.Từ giúp em hiểu sâu vận dụng kiến thức học trương lớp ngân hàng thương mại vào tình hình thực tiễn Cho vay doanh nghiệp xây lắp hoạt động truyền thống mang lại lợi nhuận lớn cho BIDV Hà Nội Với lịch sử hoạt động 55 năm việc cung ứng vốn cho cơng trình xây dựng cư bản, hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp chi nhánh đạt nhiều thành công Tuy nhiên, hoạt động cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp xây lắp nói riêng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt giai đoạn thi trường bất động sản đóng băng Chính vậy, việc phân tích xác định chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp, tìm nguyên nhân biện pháp hạn chế tồn nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp chi nhánh Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, phạm vi hạn hẹp chuyên đề tốt nghiệp, chuyên đề có đóng góp sau: Thứ nhất, hệ thống hố vấn đề lý luận chất lượng cho vay DNXL Ngân hàng thương mại Thứ hai, phân tích thực trạng chất lượng cho vay DNXL BIDV Hà Nội qua tiêu quy mô tốc độ tăng trưởng dư nợ, mức độ an toàn cũng mức độ sinh lời khoản vay Từ hạn chế, tồn cần tiếp tục giải việc tỉ lệ nợ nhóm cao tiềm ẩn nguy nợ xấu hay quy mô dư nợ cho vay DNXL chi nhánh chưa xứng tầm Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn xuất phát từ ngun nhân hạn chế cịn tồn tại, nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNXL BIDV Hà Nội Đồng thời đưa kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Ban lãnh đạo BIDV để tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh trình trình thẩm định, đinh cho vay cũng thu hồi nợ 70 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Với nghiên cứu lý luận thực tế chuyên đề, em mong muốn nghiên cứu giúp cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội tiếp tục hoàn thiện nâng cao chất lương cho vay khách hàng doanh nghiệp xây lắp Tuy nhiên, trình độ, kinh nghiệm thời gian thực đề tài có hạn, chuyên đề khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai 71 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 2004, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà , Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội Giáo trình quản trị NHTM , GS.TS Nguyễn Văn Tiến 2012 Giáo trình quản trị NHTM, GS.TS Lê Văn Tư, 2005 Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 12/12/2009 Chính phủ quản lí dự án đầu tư xây dựng cơng trình, Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 quản lí chi phí xây dựng cơng trình Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Quyết định số 780/QĐ-NHNN ngày 23/4/2012 Thống đốc NHNN Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (2008), Quy định Chức nhiệm vụ, Quy trình cấp tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2008), Dự thảo cho vay doanh nghiệp xây lắp, Hà Nội 10 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định 0658/QĐ- QLTD1 ngày 15/07/2009 Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội 11 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định 3999/QĐ- QLTD1 ngày 14/09/2009 việc trình tự, thủ tục cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội 12 Quyết định số 203QĐ-HĐQT ngày 16/07/2004 Hội đồng quản trị BIDV ban hành quy chế cho vay khách hàng 13 Quyết định số 9365/QĐ-BIDV ngày 27/01/2006 Tổng Giám đốc BIDV ban hành sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng 14 Quyết định số 8598/QĐ-BNC ngày 30/10/2006 Tổng giám đốc BIDV ban hành hệ thống xếp hàng tín dụng nội theo điều định số 493/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự 72 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm phịng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng 15 Quyết định 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/07/2009 Tổng Giám đốc BIDV ban hành quy định trình tự, thủ tục cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp 16 Quyết định 6480/QĐ-PTSP ngày 11/11/2009 Tổng Giám đốc BIDV quy định cho vay thi công xây lắp 17 Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV ban hành kèm theo định số 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 18 Nghị định 99/NĐ-CP ngày 25/12/2012 Cơng văn hướng dẫn số 004/CVQLRRTD quản lí rủi ro tín dụng 19 Báo cáo thường niên Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2012 20 Các số liệu Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV Hà Nội cung cấp 21 Các trang web : www.tapchitaichinh.vn ngày 14/10/2013 http://vneconomy.vn ngày 9/8/2013 73 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Phụ lục I: Xếp hạng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Mơ hình chấm điểm xếp hạng Ngành kinh tế Quy mô Loại hình doanh nghiệp Chi tiêu tài Chi tiêu phi tài Tổng hợp điểm tín dụng xếp hạng cho khách hàng Các bước thực : Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng tổ chức kinh tế thực qua bước Bước 1: Xác định ngành kinh tế Việc xác định ngành nghề kinh doanh khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động đem lại từ 50% doanh thu trở lên tổng doanh thu hàng năm khách hàng Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành khơng có ngành có doanh thu chiếm từ 50% tổng doanh thu Chi nhánh quyền lựa chọn ngành có tiềm phát triển ngành mà khách hàng có hoạt động để chấm điểm xếp hạng Bước 2: Xác định quy mô Quy mô hoạt động khách hàng phụ thuộc vào ngành kinh tế mà khách hàng có hoạt động Trong hệ thống chấm điểm này, tương ứng với 35 ngành kinh tế có 35 chi tiêu để xác định quy mô Quy mô khách hàng xác định dựa việc chấm điểm chi tiêu sau: +) Vốn chủ sở hữu +) Số lượng lao động +) Doanh thu +) Tổng tài sản 74 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Mỗi chi tiêu có khoảng giá trị chuẩn tương ứng thang điểm từ 1-8 điểm Tổng hợp điểm tiêu dùng để xác định quy mô khách hàng theo nguyên tắc : khách hàng có điểm tổng hợp lớn quy mơ khách hàng lớn Trong Hệ thống này, quy mô khách hàng chia làm loại : -Khách hàng quy mơ lớn : có tổng số điểm đạt từ 22 diểm đến 32 điểm -Khách hàng quy mơ vừa : có tổng số điểm đạt từ 12 điểm đến 21 điểm -Khách hàng quy mô nhỏ : có tổng số điểm đạt 12 điểm Bước 3: Xác định loại hình sỡ hữu khách hàng : - Căn vào đối tượng sỡ hữu, khách hàng chia thành loại khác 1.Khách hàng doanh nghiệp nhà nước 2.Khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi 3.Khách hàng khác - Trong loại khách hàng, Hệ thống quy định cách chấm điểm riêng trường hợp Khách hàng có quan hệ tín dụng hoặc khách hàng chưa cóa quan hệ tín dụng BIDV Bước : Chấm điểm tiêu tài Các tiêu tài gồm 14 tiêu thuộc nhóm sau : i) Nhóm tiêu khoản (3 tiêu) +) Khả toán hành +) Khả toán nhanh +) Khả toán tức thời ii) Nhóm tiêu hoạt động ( tiêu ) +) Vòng quay vốn lưu động +) Vòng quay hàng tồn kho +) Vòng quay khoản phải thu +) Hiệu suất sử dụng TSCĐ iii) Nhóm tiêu cân nợ ( tiêu ) +) Tổng nợ phải trả / Tổng tài sản +) Nợ dài hạn / Nguồn vốn CSH iv) Nhóm tiêu thu nhập ( tiêu ) 75 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm +) Lợi nhuận gộp / Doanh thu +) Lợi nhuận từ hoại động kinh doanh/ Doanh thu +) Lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản bình quân +) Lợi nhuận trước thuế + Chi phí lãi vay Chi tiết chấm điểm tiêu tài thực theo phụ lục 03 Bước : Chấm điểm tiêu phi tài - Thơng thường, tiêu phi tài gồm 40 tiêu thuộc nhóm: i) Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ (2 tiêu ) +) Khả trả nợ trung dài hạn +) Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá Cán tín dụng ii)Trình độ quản lý môi trường nội doanh nghiệp ( tiêu) +) Nhân thân người đứng đầu doanh nghiệp KTT +) Kinh nghiệm chuyên môn người đứng đầu doanh nghiệp +) Học vấn người đứng đầu doanh nghiệp +) Năng lực điều hành người đứng đầu doanh nghiệp theo đánh giá Cán tín dụng +) Quan hệ Ban lãnh đạo doanh nghiệp với quan hữu quan +) Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá Cán tín dụng +) Mơi trường kiểm soát nội bộ, cấu tổ chức doanh nghiệp theo đánh giá Cán tín dụng +) Mơi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá Cán tín dụng +) Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp từ đến năm tới iii) Quan hệ với Ngân hàng ( 11 tiêu ) +) Lịch sử trả nợ khách hàng 12 tháng qua +) Số lần cấu lại 12 tháng +) Tỷ trọng nợ cấu lại tổng dư nợ +) Tình hình nợ hạn dư nợ 76 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm +) Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng +) Tình hình cung cấp thông tin khách hàng theo yêu cầu BIDV 12 tháng qua +) Tỷ trọng doanh thu chuyển qua BIDV tổng DT( 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn BIDV tổng số vốn tài trợ DN +) Mức độ sử dụng dịch vụ ( tiền gửi dịch vụ khác ) BIDV +) Thời gian quan hệ tín dụng với BIDV +) Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua +) Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng iv) Các nhân tố bên (7 tiêu ) +) Triển vọng ngành +) Khả gia nhập thị trường DN theo đánh giá CBTD +) Khả sản phẩm DN bị thay “ sản phẩm thay thế” +) Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào +) Các sách bảo hộ ưu đãi nhà nước +) Ảnh hưởng sách nước – thị trường xuất khẩu +) Mức độ phụ thuộc của hoạt động kinh doanh DN vào điều kiện tự nhiên v) Các đặc điểm hoạt động khác ( 11 tiêu) +) Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp +) Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng +) Tốc độ tăng trưởng doanh thu DN năm gần +) Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ( sau thuế ) DN năm gần +) Số năm hoạt động DN ngành +) Phạm vi hoạt động DN +) Uy tín DN người tiêu dùng +) Mức độ bảo hiểm tài sản +) Ảnh hưởng biến động nhân đến hoạt động kinh doanh DN +) Khả tiếp cận nguồn vốn 77 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm +) Triển vọng phát triển DN theo đánh giá cán tín dụng - Tuy nhiên, đặc thù riêng ngành nên số lượng, giá trị chuẩn trọng số tiêu phụ ngành / nhóm ngành khác khác STT Các chi tiêu Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ DN có vốn đầu tư nước ngồi DNNN DN khác 6% 7% 5% Trình độ quản lý 25% 20% 25% Quan hệ với Ngân hàng 40% 40% 40% Các nhân tố bên 17% 17% 18% Các đặc điểm hoạt động khác 12% 16% 12% Tổng số 100% 100% 100% Chi tiết chấm điểm tiêu phi tài thực theo Phụ lục 04 Bước : Tổng hợp điểm xếp hạng - Tổng hợp điểm : Điểm KH = Điểm tiêu tài * Trọng số phần tài + Điểm tiêu phi tài * Trọng số phần phi tài Trong trọng số phần Tài phi Tài phụ thuộc vào báo cáo tài khách hàng có kiểm tốn hay khơng kiểm tốn Cụ thể: Báo cáo tài kiểm tốn Báo cáo tài khơng kiểm tốn Các tiêu tài 35% 30% Các tiêu phi tài 65% 65% - Xếp hạng tín dụng khách hàng : Dựa điểm đạt , khách hàng xếp vào 10 nhóm theo thang điểm sau: Điểm Xếp loại 78 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm 95-100 AAA 90-94 AA 85-89 A 75-84 BBB 70-74 BB 65-69 B 60-64 CCC 55-59 CC 36-54 C Ít 35 D LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chuyên đề tốt nghiệp này, nhận nhiều quan tâm Thầy giáo, Cô giáo Viện Ngân hàng – Tài chính, Tập thể phịng Khách hàng chi nhánh BIDV Hà Nội người thân 79 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm Tôi xin chân thành cảm ơn TS Lê Thanh Tâm tận tình hướng dẫn tơi suốt trình thực chuyên đề tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô giáo Viện Ngân hàng – Tài nói riêng Đại học Kinh tế quốc dân nói chung truyền đạt cho tơi kiến thức q báu, giúp tơi có kiến thức để hoàn thành chuyên đề Xin chân thành cảm ơn tập thể cán phòng Khách hàng ban lãnh đạo chi nhánh BIDV Hà Nội- nơi tơi thực tập nhiệt tình giúp cung cấp cho liệu thực tế để viết chuyên đề tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn khích lệ, giúp động viên bạn bè gia đình tơi suốt q trình làm chuyên đề Sinh viên Lê Thị Việt Hà 80 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Lê Thanh Tâm 81 ... đến kinh tế, ngân hàng cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay DNXL - Đối với DNXL Nâng cao chất lượng cho vay ngân hàng mang lại thuận lợi định cho DNXL vay vốn , tư? ? phát triển hoạt động... Đầu tư Xây dựng Hà nội đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà nội Tư? ? thành lập năm 1995, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội trải qua giai đoạn phát triển: + Giai đoạn... VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Tổng quan BIDV Hà Nợi 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển BIDV Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tiền thân Ngân hàng kiến thiết Việt Nam thành lập vào