MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tuy dù chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế tài toàn cầu năm gần kinh tế Việt Nam nỗ lực không ngừng vượt qua khó khăn để phát triển theo hướng đại ngày khẳng định vị trường quốc tế, từ nước ta gia nhập tổ chức thương mại giới WTO Thời kì hội nhập kinh tế toàn cầu đem lại cho Việt Nam nhiều hội không thách thức phía trước Do yêu cầu đặt phải cho kinh tế nước nhà đủ sức trụ vững ngày tiến xa Trong đó, từ lâu ngân hàng xem trung gian tài chính, góp phần phát triển kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp tín dụng cho kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế, cho vay thúc đẩy doanh nghiệp phát triển, tạo sức sống cho kinh tế Có thể nói việc tìm hiểu Tín dụng ngân hàng vô cấp thiết, giúp ta có nhìn đắn hơn, sâu sắc vận động kinh tế, tài nước nhà hiểu thực trạng tín dụng ngân hàng thương mại nay, đồng thời đưa giải pháp nâng cao chất lượng, hiệu cho hoạt động Đặc biệt mảng kiến thức vô quan trọng sinh viên ngành Ngân hàng - Tài Chính em lựa chọn đề tài: “ Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng trình phát triển kinh tế xã hội ” Bài viết chia làm ba chương: Chương 1: Lí luận tín dụng ngân hàng Chương 2: thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam Do vốn hiểu biết đề tài kinh nghiệm làm hạn hẹp nên làm tránh khỏi thiếu sót định nên em mong nhận góp ý cô giáo để làm em hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG 1: LÍ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng theo nghĩa nguyên thuỷ, có nghĩa tin tưởng, quan hệ tín nhiệm lẫn nhau, với hình thức phổ biến quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng, tổ chức tín dụng với đối tác kinh tế - tài toàn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, quan nhà nước Theo luật Ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam : Tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Tín dụng tài sản mang lại tổng thu lãi cao cho ngân hàng, thường chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng 1.2 Đặc điểm, vai trò tín dụng ngân hàng 1.2.1 Đặc điểm • Tín dụng ngân hàng thực cho vay hình thức tiền tệ: cho vay tiền tệ loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng đối tượng kinh tế quốc dân • Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu vốn vay thành phần xã hội hoàn toàn vốn thuộc sở hữu tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại • Quá trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng độc lập tương vận động phát triển trình tái sản xuất xã hội Có trường hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng sản xuất lưu thông hàng hóa không tăng, thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất lưu thông hàng hóa bị co hẹp nhu cầu tín dụng gia tăng để chống tình trạng phá sản Ngược lại thời kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp mở mang sản xuất hàng hóa lưu chuyển tăng mạnh tín dụng ngân hàng lại không đáp ứng kịp Đây tượng bình thường kinh tế • Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung điều hòa vốn chủ thể kinh tế Trong thời kì kinh tế khủng hoảng nhu cầu doanh nghiệp tín dụng tăng cao để tránh rơi vào tình trạng phá sản nguồn vốn huy động từ dân cư lại giảm hạn chế lãi suất ngân hàng thấp 1.2.2 Vai trò Trong kinh tế thị trường, quan hệ kinh tế vận động theo quy luật khách quan như: quy luật giá trị, quy luật cung - cầu, quy luật cạnh tranh… Các doanh nghiệp để đứng vững thương trường cần phải có vốn để đầu tư tín dụng ngân hàng nguồn vốn tối ưu để doanh nghiệp khai thác Các doanh nghiệp phát triển có nghĩa kinh tế phát triển Như vậy, tín dụng ngân hàng đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp phần điều hành kinh tế thị trường Vai trò tín dụng ngân hàng thể khía cạnh sau: • Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu kinh tế Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vốn chủ sở hữu vốn vay Một nguồn để vay từ ngân hàng, nguồn tài trợ hiệu thoả mãn nhu cầu vốn số lượng thời hạn Hơn nữa, để vay vốn từ ngân hàng doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc tín dụng Muốn vậy, dự án kinh doanh mình, doanh nghiệp phải chọ dự án có mức sinh lãi cao Để dự án khả thi, doanh nghiệp phải tìm hiểu thị trường khai thác thông tin để định lượng hoạt động kinh doanh cho có hiệu Điều làm tăng hiệu kinh tế dự án, phương án Mặt khác, quy định tín dụng ngân hàng khâu giám sát sử dụng vốn vay Với việc giám sát ngân hàng, bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay mục đích, phải nhạy bén với thay đổi thị trường, từ góp phần nâng cao hiệu kinh tế Bên cạnh đó, vai trò tư vấn cán tín dụng giúp cho doanh nghiệp lường trước khó khăn, vượt qua khó khăn để đứng vững, điều góp phần nâng cao hiệu kinh tế • Thứ hai: Tín dụng ngân hàng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế tạo chế phân phối vốn cách có hiệu Do đặc điểm tuần hoàn vốn nên trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có không ăn khớp thời gian khối lượng lượng tiền cần thiết để dự trữ vật tư hàng hoá cho trình sản xuất kinh doanh trước Vì vậy, luân chuyển tiền tệ doanh nghiệp có lúc thừa, có lúc thiếu vốn Nguồn vốn doanh nghiệp tạm thời nhàn rỗi với nguồn tiết kiệm từ dân cư, nguồn kết dư từ ngân sách… ngân hàng thương mại huy động sử dụng để đầu tư cho doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn, cho nhu cầu tiêu dùng tạm thời vượt thu nhập dân chúng, cho nhu cầu chi ngân sách nhà nước chưa có nguồn thu Thông qua chế sàng lọc, giám sát Ngân hàng thương mại cho vay dự án có tính khả thi cao, khả thu hồi vốn lớn Điều tạo nên chế phân phối vốn hiệu • Thứ ba: Tín dụng ngân hàng góp phần hỗ trợ chiến lược kinh tế vàcác sách tiền tệ Một đặc điểm quan trọng ngân hàng thương mại khả tạo tiền thông qua hoạt động tín dụng toán Khi nhà nước muốn tăng khối lượng tiền cung ứng Ngân hàng nhà nước tăng hạn mức tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế ngược lại Do thông qua hình thức tín dụng ngân hàng nhà nước kiểm soát khối lượng tiền cung ứng lưu thông • Thứ tư: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trước xu quốc tế hoá, giao lưu kinh tế nước đặt Trong kinh tế mở doanh nghiệp quan hệ mua bán với thành phần khác kinh tế mà có quan hệ xuất nhập với doanh nghiệp nước Ngân hàng thương mại thúc đẩy mối quan hệ thông qua hình thức bảo lãnh, cho vay… doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp trường quốc tế Như vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội đất nước, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng phát triển Để đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại có tốt hay không, cần xem xét chất lượng tín dụng 1.3 Phân loại nghiệp vụ tín dụng ngân hàng 1.3.1 Phân loại theo cách thức xác định số tiền vay Theo cách thức xác định số tiền vay tín dụng ngân hàng bao gồm tín dụng lần tín dụng hạn mức 1.3.1.1 Tín dụng lần • Khái niệm: Tín dụng lần (từng món) hình thức phổ biến ngân hàng Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng phân tích khách hàng, thẩm định dự án kí hợp đồng cho vay, xác định mục đích, quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu bảo đảm cần… Mỗi vay tách biệt thành hồ sơ (khế ước nhận nợ) khác Theo kì hạn nợ hợp đồng ngân hàng thu gốc lãi • Ưu điểm: Thủ tục rõ ràng, ngân hàng chủ động cho vay Phổ biến Việt Nam doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả,không cần vốn thường xuyên nên vay theo hình thức rủi ro • Nhược điểm: Thủ tục rõ ràng rườm rà Doanh nghiệp không linh động việc sử dụng vốn phải lập hồ sơ cho lần vay,chỉ thích hợp doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng vốn không định • Phạm vi áp dụng: Khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên vay với tính chất thời vụ • Kì hạn vay: Định kỳ hạn nợ cụ thể cho khoản cho vay Người vay trả nợ lần đáo hạn • Lãi suất: Thường thấp tín dụng hạn mức • Cách giải ngân: Giải ngân lần toàn hạn mức tín dụng 1.3.1.2 Tín dụng hạn mức • Khái niệm: Cho vay theo hạn mức tín dụng ( HMTD) hình thức cấp tín dụng ngân hàng thương mại mà theo đó, khách hàng việc làm hồ sơ để vay kì định với mức tín dụng mà khách hàng ngân hàng thoả thuận khách hàng đáp ứng đủ điều kiện đặt • Ưu điểm: Là hình thức cho vay tiên tiến,chủ động vốn,thủ tục đơn giản • Nhược điểm: Không phổ biến Việt Nam hành lang pháp lý chưa cao ngân hàng khó xử lý có nợ hạn • Phạm vi áp dụng: Khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên,mục đích sử dụng vốn rõ ràng có tín nhiệm với ngân hàng • Kì hạn vay: Không định kỳ hạn nợ cụ thể cho lần giải ngân kiểm soát chặt chẽ hạn mức tín dụng thực • Lãi suất: Thường cao tín dụng lần • Cách giải ngân: Có thể giải ngân thành nhiều lần hạn mức cho phép 1.3.2 Phân loại theo cách thức cấp tín dụng Theo cách thức cấp tín dụng tín dụng ngân hàng gồm chiết khấu, cho vay, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao toán 1.3.2.1 Chiết khấu Chiết khấu việc ngân hàng mua lại có thời hạn, có bảo lưu quyền truy đòi giấy tờ có giá khách hàng Giấy tờ có giá có đặc điểm chung giấy nợ (đòi nợ hay nhận nợ), hiểu lệnh cam kết vô điều kiện để toán khaonr tiền xác định cho người thụ hưởng yêu cầu thời điểm xác định Chiết khấu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng (người thụ hưởng) tương ứng với giá trị giấy nợ trừ phần thu nhậpcủa ngân hàng để sở hữu giấy nợ chưa đến hạn Đối với ngân hàng, việc bỏ tiền để thu khoản lớn tương lai với lãi suất xác định trước coi hoạt động tín dụng Đối tượng chiết khấu hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, séc, tín phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu, công trái Đối tượng chiết khấu cần phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp người xin chiết khấu, chưa đến hạn toán, hợp lệ, hợp pháp, phép chuyển nhượng, phù hợp nội dung, nguyên vẹn hình thức, khả toán giấy tờ có giá đáo hạn phải đảm bảo Ngân hàng không chiết khấu cố phiếu tính rủi ro cao, kì hạn không xác định, quyền đòi nợ từ người phát hành Có hai phương thức chiết khấu: Chiết khấu không hoàn lại (là chiết khấu toàn thời hạn hiệu lực lại giấy tờ có giá, hình thức mua hẳn giấy tờ có giá từ người sở hữu) chiết khấu có hoàn lại (là chiết khấu phần thời hạn hiệu lực lại giấy tờ có giá, hình thức mua có thời hạn giấy tờ có giá từ người sở hữu) 1.3.2.2 Cho vay Cho vay việc ngân hàng cấp tiền cho ngân hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định.Ngân hàng cho vay tiền mặt chuyển khoản, tiền chuyển tới tài khoản khách hàng tài khoản người bán hàng cho khách hàng Ngân hàng thiết kế loại/kiểu vay phù hợp với khách hàng ví dụ khách hàng vay mượn nhiều lần năm,vay nhỏ,vay thời vụ,vay xuất 1.3.2.3 Cho thuê tài Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung, dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị theo yêu cầu bên thuê nắm giữ quyền sở hữu Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê thoả thuận Kết thúc thời hạn thuê, bên thuê quyền lựa chọn mua lại tài sản thuê tiếp tục thuê theo thỏa thuận 1.3.2.4 Bảo lãnh Bảo lãnh hình thức cấp tín dụng theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết, khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận Bảo lãnh tài sản ngoại bảng Phần bảo lãnh ngân hàng thực chi trả ghi vào tài sản nội bảng 1.3.2.5 Bao toán Bao toán hiểu hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa cung ứng dịch vụ bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa cung ứng dịch vụ 1.3.3 Phân loại theo thời gian Bao gồm tín dụng ngắn hạn,tín dụng trung hạn tín dụng dài hạn 1.3.3.1 Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đối với ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng chiếm tỉ trọng cao 1.3.3.2 Tín dụng trung hạn Tín dụng trung hạn: Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ năm đến năm, ngân hàng thương mại giới loại tín dụng có thời hạn đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh 1.3.3.3 Tín dụng dài hạn Theo quy định Việt Nam loại tín dụng có thời hạn năm, giới loại tín dụng có thời hạn năm.Tín dụng dài hạn loại tín dựng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dung xí nghiệp Nghiệp vụ truyền thống ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn, từ năm 70 trở lại ngân hàng thương mại chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỉ trọng cho vay trung dài 1.3.4 Phân loại theo hình thái tiền tệ Bao gồm tín dụng nội tệ tín dụng ngoại tệ, vàng 1.3.4.1 Tín dụng nội tệ Tín dụng nội tệ việc thỏa thuận để tổ chức cá nhân sử dụng khoản nội tệ cam kết cho phép sử dụng khoản nội tệ theo nguyên tắc có hoàn trả 1.3.4.2 Tín dụng ngoại tệ Tín dụng ngoại tệ việc thỏa thuận để tổ chức cá nhân sử dụng khoản nội tệ cam kết cho phép sử dụng khoản ngoại tệ theo nguyên tắc có hoàn trả 1.3.4.3 Tín dụng vàng 1.3.5 Phân loại theo mục đích sử dụng vốn Bao gồm tín dụng sản xuất kinh doanh tín dụng tiêu dùng 1.3.5.1 Tín dụng tiêu dùng Tín dụng tiêu dùng loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền, ngày ngân hàng thực khoản cho vay để trang trải chi phí thông thường đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng 1.3.5.2 Tín dụng sản xuất kinh doanh Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thương mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ 1.3.6 Phân loại theo khách hàng Tín dụng cho phủ, định chế tài chính, doanh nghiệp, hộ kinh doanh hay cá nhân 1.3.7 Phân loại theo ngành kinh tế Tín dụng công nghiệp, nông nghiệp… 10 Quản lí rủi ro tín dụng quản lí khe hở lãi suất, tiêu đo khả thu nhập giảm lãi suất thay đổi • Phân tích khe hở lãi suất Khe hở lãi suất hình thành chênh lệch tài sản nguồn nhạy cảm Có nhiều nhân tố ảnh hưởng tới quy mô nguồn tài sản nhạy cảm nhu cầu kì hạn người sử dụng, khả kì hạn người gửi cho vay, chuyển hoán kì hạn nguồn, sách lãi suất kì hạn đặt giá ngân hàng Thứ nhất, khác biệt kì hạn nguồn tài sản tất yếu Ngân hàng khó trì phù hợp tuyệt đối kì hạn nguồn loại tài sản khác thời kì Kì hạn thường người vay gửi định Thứ hai, kì hạn để phân loại tàn sản nguồn nhạy cảm kì hạn danh nghĩa mà kì hạn đặt giá Kì hạn bị tác động dự đoán tình trạng lãi suất tương lai ngân hàng khách hàng Ngân hàng có xu hướng chia nhỏ kì hạn đặt lại giá để hạn chế rủi ro, khách hàng lại có xu hướng chọn lãi suất cố định Thứ ba, khác biệt nguồn tài sản nhạy cảm tạo thu nhập cao cho ngân hàng Khi trì khe hở nhạy cảm khác không, lãi suất thay đổi theo hướng phù hợp, thu nhập ngân hàng tăng Do quản lí khe hở lãi suất nhằm mục đích tăng thu nhập cho ngân hàng • Phân tích mức độ nhạy cảm lãi suất Sự thay đổi loại lãi suất khác mức độ nhạy cảm nguồn tài sản lãi suất khác Cùng tài sản nhạy cảm lãi suất song chứng khoán tháng có mức độ nhạy cảm khác chứng khoán 12 tháng • Hạn chế rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất loại rủi ro thị trường quan trọng, đặc biệt điều kiện lãi suất thường xuyên thay đổi Thực biện pháp hạn chế rủi ro lãi suất nội dung quản lí rủi ro ngân hàng thương mại, cụ thể:  Duy trì phù hợp kì hạn nguồn tài sản  Thực trao đổi lãi suất 23  Áp dụng lãi suất thả  Sử dụng hợp đồng kì hạn 1.7 Xác định phí suất tín dụng Người vay không quan tâm lãi suất khoản vay, mà quan tâm tới nhiều yếu tố khác cã thể tạo thành chi phí khoản vay Một số chi phí phải trả cho ngân hàng, số không trả cho ngân hàng song khách hàng để có khoản tín dụng dịch vụ khác từ ngân hàng Chi phí tạo thành từ yêu cầu ngân hàng chi phí công chứng, bảo quản giám sát tài sản, chi phí lại Tất chi phí mà khách hàng phải trả để có khoản tín dụng hình thành nên phí suất tín dụng Nếu phí suất tín dụng lớn ảnh hưởng đến thu nhập khách hàng khả cạnh tranh ngân hàng Vì vậy, ngân hàng phải quan tâm tới tất khoản phí tạo thành phí suất tín dụng 1.7.1 Chi phí trả làm tăng phí suất • Số dư bù: ngân hàng yêu cầu người vay trì số tiền gửi tối thiểu tài khoản tiền gửi toán trình vay Số dư bù xác định trung bình khoản cho vay, nhằm giảm rủi ro cho ngân hàng Chính số dư bù làm cho số vốn mà khách hàng sử dụng giảm xuống, làm giảm mong muốn khách hàng • Phí cam kết: Đáp ứng yêu cầu vay khách hàng tương lai, ngân hàng thường kí hợp đồng tín dụng, cam kết cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng khoảng thời gian xác định Để có cam kết ngân hàng, nhiều trưòng hợp, khách hàng phải trả phí cam kết Phí cam kết tính tỉ lệ phần trăm hạn mức cam kết lại mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Nếu khách hàng sử dụng vốn vay, khách hàng phải trả lãi Nếu khách hàng chưa sử dụng hết cam kết, khách hàng phải trả phí cam kết Do phí cam kết làm gia tăng chi phí vay vốn khách hàng 1.7.2 Chi phí không trả cho ngân hàng làm tăng lãi suất Quan trọng quy định kì hạn trả nợ, phương pháp tính lãi, yêu cầu tài sản đảm bảo, chi phí để xây dựng dự án, thẩm định dự án Việc xác định kì hạn trả ảnh hưởng đến khả toán khách hàng, gây khó khăn ngân quỹ cho khách hàng Thời gian chi phí tiền để công chứng tài sản 24 chấp giấy tờ có liên quan làm hội kinh doanh khách hàng làm tăng phí tổn tín dụng Các yếu tố đặt ngân hàng phải tính toán tổng chi phí mà khách hàng để vay vốn ngân hàng, xác định cấu trúc lãi, phí chi phí khác mà khách hàng phải trả cho ngân hàng cho chủ thể khác CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM Hệ thống tín dụng nước ta bắt đầu phát triển mạnh.Trong thời kì độ lên chủ nghĩa xã hội đòi hỏi phải có kinh tế phát triển vững mạnh.Vì nhu cầu vốn ngày nhiều, vốn coi yếu tố hàng đầu, tiền đề phát triển kinh tế Cùng với phát triển kinh tế đất nước, tín dụng mở rộng phát triển đa dạng, hình thức phong phú.Tất thành phần kinh tế chủ thể tham gia tín dụng.Các quan hệ tín dụng mở rộng.Các hệ thống ngân hàng tổ chức tín dụng có mặt hầu hết nơi.Hệ thống ngân hàng Việt Nam có vai trò quan trọng việc huy động cho vay tới thành phần kinh tế Thực nhiệm vụ chủ yếu mà thống đốc ngân hàng nhà nước đề triệt để khai thác nguồn vốn nhàn rỗi xã hội để đầu tư phát triển Nhiều chi nhánh ngân hàng đa dạng hóa hình thức vốn với lãi suất hấp dẫn theo chế thị trường Nguồn vốn huy động toàn hệ thống trì mức tăng trưởng ổn định 25 2.1 Mặt đạt Hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam đảm bảo an toàn, ổn định có bước tăng trưởng khá, lực tài quy mô hoạt động tăng lên Khả khoản hệ thống đảm bảo, đáp ứng nhu cầu toán kinh tế Theo số liệu ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) công bố ngày 30/9/2013, tổng tài sản hệ thống vào cuối quý đạt 5.376.000 tỷ đồng , tăng 5,53% so với cuối năm 2012 Đặc biệt, tổng tài sản ngân hàng thương mại quốc doanh tăng 7,04% lên 2.356.000 nghìn tỷ đồng, ngân hàng thương mại cổ phần tăng 2,88% đạt 2.221 tỷ đồng Tổng tài sản ngân hàng liên doanh ngân hàng nước có mức tăng trưởng cao 11,88 %, công ty cho thuê tài có tăng trưởng yếu (-1,73%) Đáng ý, so với cuối tháng năm 2013 , tổng tài sản ngân hàng tăng 83.000 tỷ đồng Trong đó, tổng tài sản ngân hàng thương mại quốc doanh tăng 35.307 tỷ tổng tài sản ngân hàng thương mại cổ phần tăng 42.784 tỷ đồng Tổng tài sản công ty cho thuê tài giảm 1.144 tỷ VND Tại ngày 30/9/2013, tổng số vốn chủ sở hữu toàn hệ thống 455.236 tỷ đồng, tăng 6,87% so với cuối năm 2012 Trong , tổng số vốn chủ sở hữu ngân hàng thương mại quốc doanh đạt 162.573 tỷ đồng, tăng 18,44%, ngân hàng thương mại cổ phần giảm 0,63% xuống 181.979 tỷ đồng So với tháng 8/2013, tổng số vốn chủ sở hữu hệ thống tăng 10.211 tỷ đồng, bao gồm 4.306 tỷ đồng tăng ngân hàng thương mại quốc doanh VND 4.081 tỷ đồng ngân hàng thương mại cổ phần So với cuối năm 2012, vốn điều lệ hệ thống tăng 3,97% Trong ngân hàng thương mại quốc doanh tăng 10,66%, ngân hàng thương mại cổ phần tăng 1,64% Riêng tháng 9/2013, vốn điều lệ toàn hệ thống tăng 4.000 tỷ đồng , có 1.711 tỷ đồng ngân hàng thương mại cổ phần 2.308 tỷ đồng ngân hàng liên doanh ngân hàng nước 26 Tính đến 30/9, tỷ lệ an toàn vốn (CAR) tổ chức tín dụng 13,76%, cao nhiều so với quy định Tỷ lệ cho vay để tỷ lệ tiền gửi (LDR) mức 86,19%, phản ánh tính khoản ổn định Hoạt động tín dụng ngân hàng ngày tăng mạnh quy mô, đa dạng dịch vụ Từ năm 2001 trở đi, hệ thống ngân hàng thương mại tăng nhanh số lượng loại hình, từ 2007, mạng lưới chi nhánh, sở giao dịch ngân hàng thương mại phát triển nhanh Đến nay, hệ thống tổ chức tín dụng có NHTM Nhà nước với 1203 chi nhánh cấp sở giao dịch, 39 ngân hàng thương mại cổ phần với 898 chi nhánh cấp sở giao dịch, 40 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, 17 công ty tài chính, 13 công ty cho thuê tài chính, 53 văn phòng đại diện ngân hàng nước Việt Nam, quỹ tín dụng nhân dân trung ương gần 1000 quỹ tín dụng nhân dân sở Mạng lưới ngân hàng thương mại không ngừng mở rộng thị trường nước mà có bước tiến lớn việc phát triển mạng lưới sang số thị trường quốc tế Đặc biệt, với việc cấp phép thành lập cho 14 ngân hàng 100% vốn nước chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam, đến khu vực ngân hàng bao gồm đầy đủ hình thức sở hữu: Nhà nước, tập thể, cổ phần, liên doanh nước Không tăng mạnh số lượng quy mô mạng lưới, loại dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng, lĩnh vực tín dụng huy động vốn Ngoài hoạt động tín dụng truyền thống để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu, dự án đầu tư xây dụng sở hạ tầng, phát triển nông nghiệp nông thôn… lĩnh vực cho vay tiêu dùng phát triển nhanh năm trước Trong hoạt động huy động vốn, ngân hàng thương mại trọng đến nguồn vốn từ dân cư, tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm bậc thang, dịch vụ tiết kiệm nhà,… Bên cạnh đó, tổ chức tín dụng phát triển mạnh dịch vụ sở công nghiệp đại, đơn cử dịch vụ thẻ Tính đến cuối tháng 03/2013, có 52 tổ chức đăng ký phát hành thẻ, số lượng thẻ phát hành 27 48 tổ chức đạt 57,1 triệu thẻ (tăng 38,5% so với cuối năm 2011) với khoảng 378 thương hiệu thẻ, hầu hết thẻ ghi nợ (chiếm 93,6%), thẻ tín dụng (chiếm 3,1%); tỷ lệ sử dụng thẻ ngân hàng so với phương tiện toán khác có xu hướng tăng lên Dịch vụ thẻ ngân hàng phát triển giúp ngân hàng thương mại có thêm kênh huy động vốn phát triển thêm dịch vụ giá trị gia tăng với nhiều tiện ích khác cung cấp cho khách hàng Cơ sở hạ tầng phục vụ cho toán thẻ tiếp tục đầu tư cải thiện: Đến cuối tháng 3/2013, có 46 ngân hàng thương mại trang bị máy ATM/POS với số lượng 14.300 ATM 101.400 POS(cuối năm 2001 có chưa đầy 100 máy) Ngân hàng Nhà nước đạo công ty chuyển mạch, ngân hàng phát hành thẻ hoàn thành kết nối liên thông hệ thống ATM phạm vi toàn quốc, qua thẻ ngân hàng sử dụng để rút tiền hầu hết ATM ngân hàng khác Để thực phát huy tác dụng làm giảm tiền mặt việc sử dụng thẻ, Ngân hàng Nhà nước đạo triển khai kết nối liên thông mạng lưới POS phát triển toán thẻ qua POS Đến cuối năm 2012, hoàn thành kết nối kỹ thuật toàn quốc, với 76.000 POS 720 chi nhánh tổ chức tín dụng 20.600 đơn vị chấp nhận thẻ kết nối liên thông; số lượng giá trị toán qua POS tiếp tục tăng nhanh, đạt mức gần 21 triệu giao dịch 95.000 tỷ đồng; nhận thức toán thẻ qua POS có chuyển biến tích cực địa phương, việc sử dụng thẻ toán qua POS dần trở nên phổ biến thành phố lớn; nhận thức chung xã hội toán kin doanh thương mại thay đổi, xu hướng toán thẻ dân cư bắt đầu gia tăng Một số đơn vị chấp nhận thẻ có nhận thức tích cực lắp đặt chấp nhận toán thẻ qua POS Mặt khác hành lang pháp lý cho hoạt động thẻ tiếp tục hoàn thiện, tăng cường phối hợp Bộ, ngành, đơn vị liên quan Ngân hàng Nhà nước thường xuyên đạo, đôn đốc, nhắc nhở Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, ngân hàng thương mại có trang bị ATM tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động, rà soát, bổ sung quy trình, quy định cần thiết lắp đặt, sử dụng ATM; phát hiện, xử 28 lý kịp thời cố phát sinh; năm qua, xảy trường hợp trục trặc, ngưng hoạt động, tải, gây xúc cho khách hàng, nhìn chung dịch vụ ATM đáp ứng tốt nhu cầu giao dịch khách hàng, vấn đề chất lượng dịch vụ, an ninh, an toàn cho người sử dụng trọng cải thiện, số vụ phá hoại ATM giảm mạnh; hệ thống vận hành thông suốt hiệu quả, giảm bớt tình trạng phàn nàn từ phía khách hàng Ngân hàng Nhà nước có văn gửi Bộ, ngành liên quan đề nghị chủ động triển khai phối hợp Ngân hàng Nhà nước triển khai nhiệm vụ Thủ tướng Chính phủ giao, đồng thời làm đầu mối theo dõi, đôn đốc thực nội dung, nhiệm vụ theo kế hoạch đề Nhìn chung, công tác phối hợp Ngân hàng Nhà nước với Bộ, ngành, địa phương tăng cường có chuyển biến tích cực hơn, phối hợp với UBND tỉnh, thành phố để đạo, triển khai, lồng ghép nội dung, nhiệm vụ Quyết định 2453 vào chương trình, kế hoạch phát triển địa phương Ngành Ngân hàng chủ động tăng cường phối hợp với Bộ Công an, đặc biệt Cục Cảnh sát phòng chống tội phạm công nghệ cao (C50), việc phòng chống tội phạm, đảm bảo an ninh, an toàn hoạt động toán; thiết lập kênh trao đổi thông tin để kịp thời phối hợp, xử lý nhiều vụ việc gian lận, lừa đảo toán thẻ, toán điện tử, góp phần giảm bớt rủi ro toán, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân có liên quan Các ngân hàng tăng cường lực quản trị Trong 10 năm qua, lực tài chính, hiệu hoạt động tổ chức tín dụng cải thiện rõ rệt Tính đến tháng 7/2009 vốn điều lệ các tổ chức tín dụng đạt 173.779,68 tỷ đồng, tăng 16.08% so với thời điểm tháng 12/2008 (là 148.788,12 tỷ đồng), vốn chủ sở hữu đạt 244.818,01 tỷ đồng, tăng 19,60% (tháng 12/2008 204.693,69 tỷ đồng) Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần đánh giá tốt theo chuẩn mực kế toán chung Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng giảm đáng kể giữ mức 5% Nguyên nhân hoạt động quản trị điều 29 hành các tổ chức tín dụng phát triển tương xứng với quy mô hoạt động, ngày mang tính chuyên nghiệp Các tổ chức tín dụng xây dựng mô hình tổ chức hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội đáp ứng yêu cầu nâng cao lực quản trị theo hướng lành mạnh hóa kiểm soát tốt rủi ro Theo chuyên gia ngân hàng, hệ thống nhận dạng, đo lường, giám sát, kiểm soát rủi ro tổ chức tín dụng bước đầu, song phát huy hiệu định việc kiểm soát rủi ro nâng cao chất lượng hoạt động Hệ số an toàn vốn (CAR) cải thiện từ chỗ chuẩn theo thông lệ quốc tế 8% vào giai đoạn 2001-2005, cuối 2008, hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại giữ mức 10% (cách tính theo quy định Việt Nam) Hiệu hoạt động đo tỷ lệ bình quân lợi nhuận ròng sau thuế so với tổng tài sản (ROA) toàn hệ thống thiện đáng kể so với 2001 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần đánh giá tốt theo chuẩn mực kế toán chung Theo đó, tính đến hết năm 2013, tỉ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng 3,79%, giảm đáng kể giảm gần 1% so với đầu năm 2013 Tính đến công ty mua bán nợ xấu VAMC mua gần 40.000 tỉ đồng nợ xấu từ ngân hàng Năm 2014, VAMC tiếp tục triển khai việc mua nợ xấu từ TCTD, với mục tiêu dự kiến mua khoảng 100.000 tỉ đồng nợ xấu Nợ xấu xử lý bán lại thị trường Nguyên nhân hoạt động quản trị điều hành tổ chức ngân hàng phát triển tương xứng với quy mô hoạt động, ngày mang tính chuyên nghiệp Các ngân hàng xây dựng mô hình tổ chức hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội đáp ứng yêu cầu nâng cao lực quản trị theo hướng lành mạnh hóa kiểm soát tốt rủi ro 2.2 Mặt hạn chế nguyên nhân Tốc độ tăng nguồn vốn huy động tổ chức tín dụng thấp tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng, gây khó khăn cho tổ chức tín dụng việc cân đối vốn 30 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chiếm vị trí chiến lược việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng, đặc biệt tín dụng trung - dài hạn phát triển kinh tế xã hội, ngân hàng thương mại triển khai nhiều biện pháp để có chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay trung-dài hạn với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho doanh nghiệp đầu tư cho tương lai ngành ngân hàng” Việc phát triển tín dụng ngân hàng mang lại lợi ích cho toàn kinh tế mà trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành ngân hàng Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trung-dài hạn gặp nhiều khó khăn, cộm vấn đề hiệu tín dụng trung-dài hạn thấp rủi ro cao, dư nợ tín dụng trung-dài hạn ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ lệ không cao so với yêu cầu Điều nói lên vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng đòi hỏi thiế ngày tăng kinh tế Ngoài tỷ lệ nợ hạn cao cho vay không thu hồi gốc lãi nên ảnh hưởng không nhỏ tới phát triển kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Trong kinh tế thị trường tính rủi ro hoạt động tín dụng có xu hướng tăng lên Thể chỗ tổng số vốn bị nợ tăng hạn tăng lên, bên cạnh xuất loạt khoản nợ khoanh bên tỷ lệ nợ hạn, xuất khoản dư nợ điều chỉnh kì hạn, giãn nợ,…mà nằm tỷ lệ nợ hạn Hiện vấn đề nợ tồn đọng, xử lý nợ xấu tổng dư nợ có chiều hướng giảm giá trị tuyệt đối lại tăng lên Tiến độ xử lý khoản nợ có liên quan tới vụ án việc phát mại tài sản chấp để thu hồi nợ xấu phát sinh từ năm trước, quan tâm đạo Chính phủ, kết đạt chậm so với yêu cầu đặt Cơ sở pháp lý cho việc xử lý tài sản chấp liên quan đến nợ xấu chưa đồng bộ, nhiều khách hàng cố tình gây cản trở việc phát mại tài sản, không giao nộp tài sản chấp cho ngân hàng, hay trốn chạy khiến cho việc xử lý, thu hồi nợ xấu gặp nhiều khó khăn, vướng mắc Mặc dù số ngân hàng có quan tâm đến việc đưa loại cho vay cụ thể phù hợp với yêu cầu khách hàng thực tế loại cho vay 31 ta ít, đáp ứng phần nhu cầu khách hàng, số lượng sản phẩm tín dụng ỏi so với ngân hàng thương mại giới Tuy tín dụng ngân hàng phục vụ đối tượng sách đạt kết đáng khích lệ số tồn vướng mắc, khả thu hồi vốn thấp, nợ hạn gia tăng Nhiều ngân hàng thu phần số lãi phát sinh, vốn gốc thu tỷ lệ không đáng kể Thực trạng làm suy yếu lực tài ngân hàng thương mại mà nguy hại hơn, hình thành tư tưởng ỷ lại phận dân cư, cho nguồn vốn ưu đãi Chính phủ nên chậm hoàn trả nợ ngân hàng đến hạn Hậu việc cho vay sách mang lại gánh nặng tài cho ngân hàng thực thi sách Ngoài khó khăn cán tín dụng, tình trạng tải cán tín dụng thực tế phổ biến, gây nhiều khó khăn hoạt động ngân hàng Đồng thời trình độ cán tín dụng hạn chế, vùng sâu, vùng xa, nên việc thẩm định cho vay có trường hợp không đầy đủ, quy trình Các yêu cầu thông tin phục vụ phân tích tín dụng chưa đáp ứng đáng tin cậy, đầy đủ, nhanh chóng kịp thời Các thông tin báo cáo tài doanh nghiệp chưa bị bắt buộc phải qua kiểm toán nên độ xác chưa cao 32 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 3.1 Giải pháp phát triển hoạt động cho vay Việt Nam 3.1.1 Về phía ngân hàng • Các ngân hàng phải có sách, chiến lược phát triển rõ ràng phù hợp với thời kì • Có sách, thể lệ tín dụng rõ ràng,thủ tục đơn giản nhằm thu hút khách hàng, tang sức cạnh tranh ngân hàng khác • Mở rộng phương thức cho vay nhiều hình thức khác để khách hàng có nhiều điều kiện thuận lợi việc vay vốn • Nâng cao nhận thức, đạo đức nghề nghiệp, có trách nhiệm với công việc cho • • • 3.1.2 • nhân viên Nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng Áp dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa Thực trích lập dự phòng tín dụng theo mức độ rủi ro khoản vay Về phía doanh nghiệp Doanh nghiệp vay vốn cần phải chứng minh lực tài có ý định tiếp cận nguồn vay vốn ngân hàng • Nâng cao lực doanh nghiệp quản trị tài • Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng hỗ trợ cho doanh nghiệp nhỏ địa phương • Các tỉnh cần đổi chế, phương thức chi cho đầu tư phát triển • Khi lập dự án, doanh nghiệp phải đảm bảo tính khách quan, có đánh giá hiệu 3.2 quan độc lập Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Để mở rộng hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại cần phải xây dựng cho sách tín dụng riêng, xác định rõ chiến lược phát triển, xây dựng chiến lược kinh doanh trước mắt lâu dài • Tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị phù hợp với chiến lược khách hàng ngân hàng thương mại, nân g cao chất lượng phục vụ khách hàng Tăng cường cho vay tất thành phần kinh tế, đồng thời xây dựng nhiệu phương thức cho vay mới, đa dạng phù hợp với nhiều loại khách hàng Các chi nhánh ngân 33 hàng thương mại đại bàn cần kịp thời phát xử lý tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cụ thể địa bàn Đồng thời cấp lãnh đạo,quản lý cần có sửa đổi, bổ sung chế sách có liên quan cách kịp thời đắn • Về mặt cán ngân hàng nõi chung cán tín dụng nói riêng cần tang cường công tác đào tạo, bồi dưỡng trình độ cán theo nhiều phương thức, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ…Do đặc điểm tín dụng chế sách thay đổi thường xuyên, nên có văn bổ sung sửa đổi cần tổ chức phổ biến,đào tạo ngắn ngày cập nhật thông tin cho cán nghiệp vụ • Đối với vấn đề lãi suất, nhằm khắc phục hạn chế cạnh tranh lãi suất cần thực số biện pháp sau: ngân hàng nhà nước cần ban hành lãi suất sàn cho vay để đảm bảo thực thi công cụ lãi suất, đem lại môi trường kinh doanh bình đẳng cho ngân hàng doanh nghiệp Đẩy mạnh kích cầu qua tín dụng ngân hàng, làm đòn cho tăng trưởng kinh tế, nâng cao tỷ suất lợi nhuận kinh doanh nói chung, từ mở rộng đầu tư cho tín dụng ngân hàng, khơi thông dòng chảy tiền tệ kinh tế Các ngân hàng thương mại cần mở rộng hình thức cạnh tranh mang tính chủ động thông qua chất lượng công nghệ, ngân hàng thương mại cần chủ động cải tiến chất lượng, quy trình tín dụng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, cải tiến chất lượng phục vụ, đồng thời phải nghiên cứu áp dụng công nghệ hoạt động ngân hàng, cải tiến vấn đề nhân sự, chi phí quản lý…giảm tối đa chi phí kinh doanh Ngoài cần phải trọng đến công tác tiếp thị thường xuyên lắng nghe, thấu hiểu khách hàng Mở rộng tín dụng đến nhiều đối tượng khách hàng, đa dạng hóa loại hình tín dụng để tăng trưởng tín dụng cân với huy động vốn… • Về việc xử lý nợ xấu cần phải có giải pháp đồng hữu hiệu nhằm xử lý tốt nợ xấu ngân hàng thương mại Việc xóa bỏ nợ xấu không nhiệm vụ riêng hệ thống ngân hàng mà toàn kinh tế, không tùy thuộc vào biện pháp ngân hàng trung ương, ngân hàng thương mại, hay khách hàng vay mà vòn thùy thuộc vào hệ thống pháp lý đồng bộ, hoàn chỉnh, môi trường kinh tế thuận lợi Cần thành lập tổ chức mua bán nợ - tổ chức tài 34 - tín dụng đực thù có trách nhiệm xử lý nợ xấu Cần tập trung tháo gỡ vướng mắc chế, thủ tục pháp lý hoàn chỉnh,bổ sung thủ tục, giấy tờ tài sản bảo đảm tiền vay để bán, cho thuê…Đồng thời cần thực phân loại tài sản “Có” trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng khoản vay từ khâu quy trình tín dụng • Để tăng hiệu tín dụng sách nhà nước cần nhanh chóng tách bạch việc cho vay thực sách với cho vay thương mại ngân hàng Nếu cần, ngân hàng thương mại thực theo ủy thác phủ để hưởng phí hoa hồng số vốn thực Như vậy, ngân hàng nâng cao tính chủ động tự chịu trách nhiệm công việc Hơn cần quan tâm đến khía cạnh kinh tế giải vấn đề xã hội, không mang lại hiệu ngược lại Và vấn đề quan trọng cần xem lại chế tài việc thực chương trình kinh tế mang tính sách trên, thiết phải có chế hỗ trợ tài cho ngân hàng Các giải pháp chưa phải đầy đủ, tối ưu song để tham khảo nhằm khắc phục vấn đề hạn chế để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng KẾT LUẬN Khi kinh tế ngày phát triển theo hướng đại tín dụng ngân hàng ngày đóng vai trò to lớn phát triển kinh tế xã hội Tín dụng ngân hàng có bước khởi đầu đến khó khăn, thăng trầm để có phát triển mạnh mẽ ngày Với nhiều nghiệp vụ tín dụng đa dạng, phong phú, đại; ngân hàng đã, phục vụ ngày tốt nhu cầu khách hàng Để làm điều đó, ngân hàng phải dựa vào tình hình thực tế, nhìn nhận ưu điểm, hạn chế cách khách quan để có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đáp ứng vấn đề cấp thiết nhất, đặc biệt tình hình kinh tế khó khăn Cải thiện 35 hoạt động mạnh mẽ hoạt động quan trọng ngân hàng giúp cho thân ngân hàng thu lợi nhuận lớn đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển không doanh nghiệp nói mà kinh tế xã hội 36 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Thu Hà, 2013, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Văn Ngọc, 2012, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội vepr.org.vn diendankienthuc.net dankinhte.vn doanhnhanhanoi.net voer.edu.vn diendankienthuc.net vi.wikipedia.org 10 www.tapchitaichinh.vn 11 cafef.vn 37 [...]... môn hóa trong hoạt động tín dụng Thứ tư, chính sách tín dụng thiết lập tính thống nhất trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng Thứ năm, chính sách tín dụng giúp giải quyết các vấn đề liên quan đến tín dụng ngân hàng 1.5.3 Nội dung của chính sách tín dụng 1.5.3.1 Chính sách khách hàng Chính sách khách hàng qui đinh về đối tượng cấp tín dụng, điều kiện tín dụng và các chính sách phân loại khách hàng. .. khách hàng phải trả cho ngân hàng và cho các chủ thể khác CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM Hệ thống tín dụng nước ta hiện nay bắt đầu phát triển mạnh .Trong thời kì quá độ lên chủ nghĩa xã hội đòi hỏi phải có nền kinh tế phát triển vững mạnh.Vì vậy nhu cầu về vốn ngày càng nhiều, vốn được coi là yếu tố hàng đầu, là tiền đề phát triển kinh tế Cùng với sự phát triển của nền kinh. .. cho các ngân hàng Các giải pháp trên tuy chưa phải là đầy đủ, tối ưu song cũng có thể để tham khảo nhằm khắc phục những vấn đề còn hạn chế và cũng là để nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng ở các ngân hàng hiện nay KẾT LUẬN Khi nền kinh tế ngày càng phát triển theo hướng hiện đại thì tín dụng ngân hàng ngày càng đóng vai trò to lớn đối với sự phát triển kinh tế xã hội Tín dụng ngân hàng đã có những... rủi ro, nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Ý nghĩa: • Việc xác định quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại • Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng • Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng:  Là căn cứ cho việc... động sản thuộc quyền sở hữu của mình để bảo đảm thực hện nghĩa vụ với bên có quyền” 1.4 QUY TRÌNH TÍN DỤNG 1.4.1 Quy trình tín dụng là gì? Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng cho đến khi quyết định cấp tín dụng, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng 1.4.2 Mục tiêu và ý nghĩa của quy trình tính dụng? Mục tiêu: góp phần... triển của nền kinh tế đất nước, tín dụng cũng được mở rộng và phát triển đa dạng, hình thức phong phú.Tất cả các thành phần kinh tế đều có thể là chủ thể tham gia tín dụng. Các quan hệ tín dụng được mở rộng.Các hệ thống ngân hàng và các tổ chức tín dụng có mặt ở hầu hết mọi nơi.Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có vai trò quan trọng trong việc huy động và cho vay tới các thành phần kinh tế Thực hiện nhiệm... toàn Ngân hàng dựa trên các tiêu chí đánh giá rủi ro để phân loại giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại các khoản mục tín dụng, trích dự phòng cho các khoản tín dụng rủi ro cao Theo đó tín dụng ngân hàng gồm tín dụng đủ tiêu chuẩn, tín dụng cần chú ý, tín dụng dưới tiêu chuẩn, tín dụng nghi ngờ, tín dụng có khả năng mất vốn 1.3.9 Phân loại theo tài sản đảm bảo Tín dụng cầm cố, thế chấp tài sản của. .. chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng Nó có thể là chính sách tín dụng đối với các dự án đầu tư, dự án phát triển, dự án kinh doanh,… cũng có thể là những dự án hỗ trợ nông nghiệp và phát triển nông thôn Thứ hai, chính sách tín dụng là tài liệu nhằm hướng dẫn cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng nhằm thực hiện công việc của mình có hiệu quả hơn Thứ ba, chính sách tín dụng giúp... rủi ro tín dụng Tuy rủi ro tín dụng là khách quan, song ngân hàng phải quản lí rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng cụ thể hoá thành những dấu hiệu chính phát sinh trong hoạt động tín dụng, phản ánh rủi ro tín dụng: 20 • Nợ quá hạn Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ Là khoản nợ mà khách hàng không... thanh toán của khách hàng, gây khó khăn về ngân quỹ cho khách hàng Thời gian và chi phí bằng tiền để công chứng tài sản 24 thế chấp và các giấy tờ có liên quan có thể làm mất đi cơ hội kinh doanh của khách hàng và làm tăng phí tổn tín dụng Các yếu tố này đặt ra là ngân hàng phải tính toán tổng chi phí mà khách hàng phải chi để có thể vay vốn của ngân hàng, trong đó xác định cấu trúc của lãi, phí và các ... cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng KẾT LUẬN Khi kinh tế ngày phát triển theo hướng đại tín dụng ngân hàng ngày đóng vai trò to lớn phát triển kinh tế xã hội Tín dụng ngân hàng có bước khởi... ngành Ngân hàng - Tài Chính em lựa chọn đề tài: “ Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng trình phát triển kinh tế xã hội ” Bài viết chia làm ba chương: Chương 1: Lí luận tín dụng ngân hàng. .. uy tín doanh nghiệp trường quốc tế Như vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội đất nước, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng phát triển Để đánh giá hoạt động tín dụng Ngân