Chơng I Lý luận chung thẩm định dự án hoạt động cho vay ngân hàng I.Tổng quan ngân hàng thơng mại 1.1Khái niệm, chức vai trò Ngân hàng Thơng mại Ngân hàng Thơng mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Ngân hàng Thơng mại đời, tồn phát triển tất yếu khách quan đáp ứng nhu cầu kinh tế hàng hoá - Ngân hàng Thơng mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu t Trong xã hội, thời điểm xảy tình trạng có : (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu t vợt thu nhập họ ngời cần bổ sung vốn (2) cá nhân tổ chức thặng d chi tiêu tức thu nhập họ lớn khoản chi cho hành hoá dịch vụ, họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) hai có lợi Sự vận động hình thành quan hệ trực tiếp gián tiếp Quan hệ trực tiếp xuất cá nhân tổ chức hai nhóm trực tiếp gặp thả thuận điều kiện với Loại quan hệ đời từ lâu tồn ngày Tuy nhiên, bị nhiều hạn chế không phù hợp qui mô, thời gian, không gian Đó điều kiện nảy sinh quan hệ gián tiếp đợc thực trung gian tài Trung gian tài giải đợc mâu thuẫn tín dụng trực tiếp, làm tăng thu nhập cho ngời tiết kiệm đầu t nhờ vào chế hoạt động Ngày nay, lý thuyết đại giải thích tồn phát triển ngân hàng cách không hoàn hảo hệ thống tài nói chung thị trờng tài nói riêng -Tạo phơng tiện toán Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, thân ngân hàng tạo phơng tiện toán việc cho vay khách hàng Toàn hệ thống ngân hàng tạo phơng tiện toán nhờ vào khoản tiền gửi đợc mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay - Trung gian toán Ngày nay, ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia nhờ vào hàng loạt dịch vụ toán thuận tiện, tiết kiệm nh: sec, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, th tín dụng Trong kinh tế thị trờng có điều tiết nhà nớc, Ngân hàng Thơng mại nhân tố quan trọng thúc đẩy phát triển lực lợng sản xuất, công cụ quản lý nhà nớc thực sách tiền tệ Ngân hàng Trung ơng 1.2 Các hoạt động Ngân hàng Thơng mại Ngày nay, Ngân hàng Thơng mại ngày đa dạng hoá hoạt động việc đa nhiều loại dịch vụ mẻ Tuy nhiên, nhìn chung Ngân hàng Thơng mại thờng thực hoạt động sau: + Hoạt động huy động vốn + Hoạt động cho vay đầu t + Hoạt động trung gian khác Đây hoạt động Ngân hàng Thơng mại, chúng có quan hệ chặt chẽ hỗ trợ Để cho vay đầu t, Ngân hàng phải huy động tiền từ cá nhân, tổ chức kinh tế Đồng thời với vai trò trung gian tài chính, Ngân hàng cung cấp cá dịch vụ khác cho khách hàng: toán, t vấn, bảo lãnh, qua Ngân hàng vừa hỗ trợ cho hoạt động huy động vốn cho vay có hiệu vừa tạo thêm thu nhập Hoạt đông huy động vốn Để bất đầu hoạt động, Ngân hàng phải có lợng vốn định Số vốn chủ Ngân hàng đóng góp đợc bổ sung trình hoạt động đợc hình thành từ quỹ Ngoài khoản vay trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần đợc coi phận vốn chủ sở hữu ngân hàng Tuy nhiên nguồn vốn Ngân hàng Thơng mại vốn huy động từ tổ chức, cá nhân kinh tế Trớc kia, Ngân hàng Thơng mại chủ yếu nhận tiền gửi từ ngời gửi tiền, ngày cạnh tranh mạnh mẽ thị trờng, Ngân hàng Thơng mại đa nhiều hình thức khác để huy động vốn nhằm đảm bảo mở rộng hoạt động Ngân hàng nhận đợc số vốn lớn thông qua việc cung cấp dịch vụ nh: tài khoản toán, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, chứng tiền gửiBên cạnh đó, cần vốn cho nhu cầu khoản hay cho vay đầu t , Ngân hàng Thơng mại vay từ Ngân hàng Trung ơng, từ Ngân hàng Thơng mại khác vay thị trờng tài nớc quốc tế Ngoài vốn tự có, vốn huy động, vốn vay, nguồn vốn Ngân hàng Thơng mại bao gồm số nguồn khác nh: nguồn uỷ thác, nguồn toán khoản nợ nh thuế cha nộp, lơng cha trả - nhng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ Huy động vốn hoạt động mà Ngân hàng phải bỏ chi phí nh chi phí giao dịch chi, chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay chi phí khác Để bù đắp chi phí này, Ngân hàng Thơng mại phải tiến hành hoạt động cho vay đầu t hoạt động trung gian khác nhằm đem lại thu nhập cho Ngân hàng Hoạt động trung gian: Là trung gian tài Ngân hàng Thơng mại tực hoạt động trung gian, dịch vụ Ngân hàng, phi Ngân hàng nh: toán, bảo quản tài sản, bảo lãnh, t vấn, uỷ thác, chuyển tiền, Những hoạt động đem lại cho Ngân hàng phí dịch vụ Trớc , hoạt động hạn chế nên thu nhập mang lại chiếm tỷ lệ nhỏ tổng thu nhập Ngân hàng Hiên với phát triển kinh tế, Ngân hàng cung cấp ngày nhiều dịch vụ hữu ích, thuận tiện an toàn Và khoản thu từ phí hoạt động trung gian có xu hớng tăng lên Không tạo thêm thu nhập, hoạt động trung gian tạo điều kiện mở rộng hoạt động lại Ngân hàng nhờ vào mạng lới khách hàng đông đảo Hoạt động cho vay Ngân hàng sử dụng vốn huy động đợc để thực khoản cho vay đầu t qua hình thành nên tài sản Ngân hàng Đây hoạt động quan trọng bậc mang lại thu nhập chủ yếu định tới tồn phát triển Ngân hàng Hoạt động cho vay phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau, Ngân hàng thực phân loại khoản cho vay để có phơng pháp quản lý thích hợp a.Theo thời hạn sử dụng tiền vay + Cho vay - Ngắn hạn: không 12 -Trung hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng - Dài hạn: 60 tháng trở lên + Cho vay không kỳ hạn: thời gian sử dụng tiền vay không xác định cụ thể ghi hợp đồng Việc phân loại cho vay theo thời gian giúp cho Ngân hàng xác định đợc thời gian hoàn vốn doanh nghiệp, tính toán cách hợp lý để sử dụng nguồn vốn sở có kế hoạch huy động vốn phù hợp với thời gian cho vay nhằm đảm bảo cho vay khách hàng khác b Theo ngành kinh tế Căn vào đặc điểm sản xuất kinh doanh ngành kinh tế phân loại: + Cho vay ngành công nghiệp + Cho vay ngành nông nghiệp + Cho vay ngành thơng mại dịch vụ Việc phân loại giúp Ngân hàng tính toán đợc mức độ rủi ro cảu lĩnh vực cho vay, cân đói đợc nguồn vốn cho vay, nh xây dựng quy định cho vay thích hợp ngành nghề kinh tế, xây dựng sách cho vay c Theo tính chất đảm bảo tiền vay + Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng nắm giữ tài sản ngời vay với mục đích để bù đắp khoản tiền vay ngời vay không trả đợc + Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng dựa vào lòng tin, tín nhiệm khách hàng truyền thống bảo đảm không đợc đặt d Theo phơng thức hoàn trả tiền vay + Cho vay hoàn trả lần: Là khoản vay đợc trả lần gốc lẫn lãi khoản vay đến hạn + Khoản vay hoàn trả nhiều lần e Theo nguồn gốc phát sinh khoản cho vay + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng ký hợp đồng trực tiếp với khách hàng phát tiền vay cho khách hàng + Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cho khách hàng vay thông qua tổ chức tín dụng Tại Ngân hàng Thơng mại nay, cho vay theo dự án hình thức phổ biến, chiếm tỷ trọng lớn tổmg số hình thức cho vay Ngân hàng Đây hình thức cho vay với số vốn lớn, thời hạn dài nhiều biến động Với hình thức Ngân hàng dễ dàng việc kiểm tra khoản vay nh mục đích sử dụng khoản vay khách hàng Và dự án tốt, Ngân hàng có thu nhập cao, bảo đảm an toàn vốn Vấn đề đặt với Ngân hàng xác định đợc đâu dự án tốt, cách xác định đợc dự án đảm bảo toán gốc lãi cho Ngân hàng 1.3 Quy trình phân tích tín dụng Tín dụng quan hệ vay mợn, gồm cho vay vay Tuy nhiên gắn tín dụng với chủ thể Ngân hàng tín dụng ngân hàng bao hàm nghĩa Ngân hàng cho vay Để chuẩn hoá trình tiếp xúc, phân tích khách hàng, cho vay thu nợ, Ngân hàng thơng mại đặt qui trình phân tích tín dụng Đó bớc nội dung công việc mà cán bộ, phòng ban liên quan Ngân hàng phải thực tài trợ cho khách hàng Nhìn trình gồm bớc sau: - Phân tích trớc cấp tín dụng: Đây bớc quan trọng nhất, định chất lợng phân tích tín dụng Nội dung chủ yếu thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm lực sử dụng vốn vay uy tín, khả tạo lợi nhuận nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu tài sản điều kiện kinh tế khác có liên quan đến ngời vay - Xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng: Hợp đồng tín dụng văn viết ghi lại thoả thuận ngời nhận tài trợ ( khách hàng) Ngân hàng, với nội dung chủ yếu Ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng ( hạn mức tín dụng ) khoảng thời gian với lãi suất định Hợp đồng tín dụng văn mang tính pháp luật xác định quyền nghĩa vụ hai bên quan hệ tín dụng, đồng thờ phải tuân thủ điều khoản luật, cá quy định - Giải ngân kiểm soát cấp tín dụng: Sau hợp đồng tín dụng đợc ký kết, Ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền cho khách hàng nh thoả thuận Kèm theo việc cấp tín dụng, Ngân hàng kiểm soát khách hàng: Sử dụng tiền vay có mục đích, tiến độ hay không?, Quá trình sản xuất kinh doanh có thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo làm ăn thua lỗi?, nhằm ngăn chặn ý đồ sử dụng tiền vay không mục đích khách hàng Đây trình Ngân hàng thu thập thêm thông tin định cụ thể nhằm ngăn chặn hình thành khoản tín dụng xấu - Thu nợ đa phán tín dụng mới: Quan hệ tín dụngkết thúc Ngân hàng thu hồi hết gốc lãi Một số trờng hợp, khoản tín dụng không hoàn trả không hoàn trả hạn Lúc Ngân hàng cần đa định liên quan đến tính an toàn khoản tín dụng: phong toả bán tài sản chấp, gia hạn nợ, giảm lãi cho vay thêm II.Đầu t dự án đầu t 2.1 Đầu t - Khái niệm: Đầu t đem khoản tiền sử dụng vào việc định sau thu lại khoản tiền có giá tri lớn Một cách vắn tắt, nói đầu t việc sử dụng tiền nhằm mục đích sinh lợi Tính sinh lợi đặc trng hàng đầu đầu t Không thể coi đầu t, việc sử dụng tiền không nhằm mục đíchthu lại khoản có giá trị lớn khoản bỏ ban đầu - Các phơng thức đầu t: Với khoản tiền vốn ngời ta đầu t để sinh lợi theo nhiều phơng thức + Đầu t gián tiếp ( hay đầu t tài ): Là đầu t cách mua chứng có giá trị nh cổ phiếu, trái phiếu, chứng quỹ đầu t để hởng lợi tức Với phơng thức ngời đầu t không trực tiếp tham gia quản lý việc sử dụng vốn + Đầu t trực tiếp: Là phơng thức đầu t ngời bỏ vốn trực tiếp tham gia quản lý việc sử dụng vốn Có hai hình thức đầu t trực tiếp: * Đầu t dịch chuyển hình thức đầu t ngời bỏ vốn mua lại số cổ phần đủ lớn để đợc quyền chi phối hoạt động doanh nghiệp Trong hình thức đầu t có thay đổi quyền sở hữu Tài sản đợc dịch chuyển từ tay ngời sang tay ngời khác, gia tăng tài sản doanh nghiệp * Đầu t phát triển hình thức đầu t ngời ta tạo dựng nên lợng cho hoạt động sản suất, dịch vụ để làm phơng tiẹn sinh lợi Đầu t phát triển có nhiều hình thức: Thiết lập sở mới, mở rộng sở sẵn có, đổi công nghệ Đầu t phát triển có vị trí đặc biệt quan trọng Nó biểu cụ thể tái sản xuất mở rộng, biện pháp chủ yếu để cung cấp việc làm cho ngời lao động, tiền đề để thực đầu t tài đầu t dịch chuyển 2.2 Dự án đầu t 2.2.1 Khái niệm dự án đầu t Dự án đầu t đợc xem xét dới nhiều góc độ khác nhau: Về mặt hình thức: Dự án đầu t tập hợp hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết, có hệ thống hoạt động theo kế hoạch nhằm thực mục tiêu tơng lai Về chất: Dự án đầu t tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất nhằm đạt đ ợc tăng trởng số lợng trì cải tiến nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định Trên góc độ quản lý: Dự án đầu t công cụ quản lý việc sử dụng nguồn lực để tạo kết kinh tế- xã hội thời gian dài Trên góc độ kế hoạch hoá: Dự án đầu t công cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu t sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội Làm tiền đề cho định đầu t tài trợ dự án đầu t đối tợng cho vay trung dài hạn chủ yếu Ngân hàng Thơng mại Đối với quốc gia phát triển nh Việt Nam dự án đầu t đóng vai trò quan trọng việc thực chiến lợc phát triển kinh tế xã hội đất nớc Các chủ dự án thờng không đủ vốn để thực hiện, đa số họ phải cần đến trợ giúp ngân hàng Các Ngân hàng tài trợ để doanh nghiệp thực dự án đầu t mở rộng sản xuất, đầu t theo chiều sâu dự án đầu t phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh 2.2.2 Tiến trình Dự án đầu t Để đảm bảo sinh lợi tối đa bỏ vốn, đầu t phát triển phải đợc tiến hành cách có hệ thống, có phơng pháp, theo tiến trình gồm nhiều bớc Nhìn chung chia bớc qua ba giai đoạn: * Giai đoạn 1: Chuẩn bị đầu t, bao gồm bớc sau: - Nghiên cứu hội đầu t, sản phẩm bớc báo cáo kỹ thuật hội đầu t - Nghiên cứu tiền khả thi: Lựa chọn cách sơ khả đầu t chủ yếu Sự lựa chọn vào vấn đề sau: + Phù hợp với sách Phát triển kinh tế + Có thi trờng tiêu thụ khả cạnh tranh + Phù hợp với khả tài chủ đầu t - Nghiên cứu khả thi: Sản phẩm bớc báo cáo khả thi (hay luận chứng kinh tế kĩ thuật ), báo cáo đầy đủ nội dung cần phải làm dự án đầu t, theo quan điểm ngời sáng kiến dự án tạo sở cho nhà đầu t định đầu t - Thẩm định định đầu t: Sau dự án đợc chuẩn bị kỹ càng, tiến hành thẩm định cách độc lập, xem xét toàn mặt dự án để đánh giá xem dự án có thích hợp khả thi hay không Nếu qua thẩm định cho thấy dự án mang tính khả thi cao đầu t vào dự án * Giai đoạn 2: Giai đoạn thực đầu t Đây giai đoạn cụ thể hoá nguồn hình thành vốn đầu t triển khai thực dự án đầu t Giai đoạn gồm công việc sau: + Khảo sát thiết kế dự toán + Đấu thầu ký hợp đồng giao thầu + Thi công xây lắp công trình + Chạy thử bàn giao * Giai đoạn 3: Vận hành khai thác Đây giai đoạn đa công trình vào hoạt động để thức đa sản phẩm tiêu dùng thị trờng Trong trình thực dự án cần tiến hành đánh giá dự án, qua xác định đợc cách có hệ thống yếu tố làm nên thành công hay thất bại dự án để áp dụng tốt vào dự án tơng lai Trong giai đoạn giai đoạn có ý nghĩa vai trò quan trọng, sở cho việc triển khai dự án giai đoạn sau Trong giai đoạn thẩm định dự án đợc xem nh yêu cầu thiếu sở để định đầu t Việc nắm vững giai đoạn giúp ngân hàng xác định đợc vai trò dự án có kế hoạch tác nghiệp phù hợp 2.3 Thẩm định Dự án đầu t Ngân hàng Thơng mại 2.3.1 Khái niệm Thẩm định Dự án đầu t ngân hàng việc tổ chức xem xét cách khách quan, có sở nội dung ảnh hởng trực tiếp đến tính khả thi khả hoàn trả vốn đầu t khách hàng để phục vụ cho việc xem xét để định cho khách hàng vay vốn để đầu t dự án 2.3.2 Mục đích thẩm định dự án đầu t Trên thực tế, dự án đầu t gặp nhiều rủi ro nên mục đích dự án đầu t nhằm: - Xác định tính chất khả thi dự án, đảm bảo hiệu kinh tế- xã hội tài nh mong muốn - Đánh giá lợi ích chi phí tài chính, nh lợi ích chi phí kinh tế, hiệu xã hội dự án cách khoa học - Ra định đầu t đắn, xác định chế độ u tiên đầu t hợp lý; phù hợp với chiến lợc phát triển đầu t quy hoạch phát triển kinh tế xã hội - Bảo đảm thực quy định pháp luật dự án đầu t 2.3.3 ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Thơng mại -Thẩm định dự án đầu t giúp Ngân hàng Thơng mại định xác cho vay hay tài trợ cho dự án Thẩm định xác dự án đầu t đem lại an toàn cho ngân hàng, nâng cao chất lợng tín dụng mà không bỏ lỡ hội đầu t Thẩm định dự án đầu t Ngân hàng nhằm mục đích sau: - Đa kết luận tính khả thi, hiệu tài dự án đầu t, khả trả nợ rủi ro xảy để định cho vay hay từ chối cho vay 10 vn, giỳp cho dõn c ti cỏc a bn hot ng ca chi nhỏnh hiu rừ hn v u ói v cỏc dch v ngõn hng cung cp II.Thực trạng hoạt động công tác tổ chức thẩm định dự án đầu t chi nhánh NHNN 24 Láng hạ CHƯƠNG III 60 GIảI PHáP khuyến nghị NÂNG CAO CHấT lợng thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng nông nghiệp 24 láng hạ I Những khuyến nghị Nhà nớc 1.1Về quy hoạch tổng thể kinh tế Nhà nớc cần phải công bố quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ quy hoạch tổng thể tạo điều kiện cho NHTM có sở lập kế hoạch tín dụng trung dài hạn cho phù hợp với yêu cầu ngành kinh tế vừa đảm bảo đợc nhu cầu vốn đầu t doanh nghiệp, phục vục đợc mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đồng thời tránh đợc rủi ro đầu t sai hớng NHTM 1.2Về vấn đề thực chế độ kế toán thống kê Nhà nớc cần đạo có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp thực hiên nghiêm túc chế độ kế toán thông kê thông tin báo cáo theo quy định Bên cạnh đó, ban hành quy chế kiểm toán bắt buộc công khai tình hình tài doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện giúp NHTM việc phân tích thực trạng hoạt động doanh nghiệp, qua có sở phòng ngừa rủi ro tín dụng, nâng cao chất lợng thẩm định 1.3Củng cố quan t vấn hoạt động t vấn Nhà nớc cần củng cố quan, công ty t vấn có để đáp úng đợc nhu cầu thuê thẩm định, thuê kiểm định thông tin dự án Cần có văn pháp lý quy định rõ trách nhiệm, phạm vi hoạt động công ty Bởi kinh tế thị trờng, nhu cầu đợc t vấn lớn, nhà doanh nghiệp cần đợc t vấn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh pháp luật Nhà nớc, để giải khó khăn vớng mắc kỹ thuật hành Đối với NHTM, công tác t vấn đặc biệt cần thiết lĩnh vực mà ngân hàng đợc tiếp cận nh t vấn thị trờng, kỹ thuật pháp lý hoạt động tín dụng ngân hàng Thực tốt điều giúp cho 61 NHTM hoạt động tín dụng có hiệu mà hạn chế đợc tình trạng đổ vỡ tín dụng, phân định đợc cách rõ ràng trách nhiệm quyền hạn cán tín dụng, cấp lãnh đạo tránh đợc tình trạng hình hoá sai sót hoạt động tín dụng ngân hàng, gây tâm lý hoang mang cán tín dụng, làm ảnh hởng không nhỏ đến doanh số cho vay NHTM Việt nam nh thời gian vừa qua 1.4Bố trí xếp tổ chức lại doanh nghiệp nhà nớc Đối với doanh nghiệp nhà nớc hoạt động hiệu quả, kinh doanh thua lỗ kéo dài, nên tìm giải pháp cho tiến hành cổ phần hoá ngừng hoạt động Chỉ nên trì phát triển doanh nghiệp làm ăn thực có lãi, doanh nghiệp có vai trò thực quan trọng kinh tế Từ đó, tạo điều kiện cho kinh doanh tín dụng NHTM nâng đợc hiệu hạn chế bớt rủi ro II Những khuyến nghị NH Nhà nớc Việt nam 2.1Vấn đề nắm bắt thông tin kinh tế xã hội định hớng cho NHTM Ngân hàng Nhà nớc địa bàn Thành phố cần nắm vững phơng hớng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế địa phơng Qua t vấn cho NHTM địa bàn đầu t vốn cho dự án doanh nghiệp cho hớng, phát huy đợc hiệu vốn đầu t thu hồi vốn hạn 2.2Thu thập xử lý thông tin tín dụng, thông tin doanh nghiệp Ngân hàng Nhà nớc cần mở rộng phạm vi nội dung thông tin tín dụng địa bàn quản lý nhằm cung cấp thông tin theo yêu cầu NHTM doanh nghiệp, giúp cho NHTM có thông tin cần thiết để thẩm định phân tích rủi ro trớc đầu t vốn cho doanh nghiệp Cần tạo lập chế để NHTM cung cấp đầy đủ xác , kịp thời thông tin số liệu cho Trung tâm thông tin tín dụng CIC NHNN Việt nam Từng bớc thu thập xử lý thông tin doanh nghiệp, tiến hành xếp, cho điểm phân loại đối 62 với doanh nghiệp để lấy làm sở cho NHTM tham khảo triển khai hoạt động thẩm định, phân tích rủi ro dự án trớc tiến hành tài trợ Đối với phận thông tin phòng ngừa rủi ro NHTM cần đợc củng cố thờng xuyên cung cấp thông tin cần thiết cho chi nhánh 2.3Hớng dẫn thống nội dung tiêu thẩm định cho NHTM tổng kết kinh nghiệm Ngân hàng Nhà nớc Việt nam cần sớm ban hành tài liệu hớng dẫn chung cho NHTM nội dung quy trình thẩm định DAĐT Trên sở kết hợp với Bộ kế hoạch đầu t, Bộ Xây dựng, Bộ khoa học công nghệ môi trờng Sao cho phù hợp với thực tiễn Việt nam đồng thời, đảm bảo đợc thông lệ quốc tế Sau thời kỳ, NHNN Việt nam cần tổ chức hội nghị tổng kết việc đầu t NHTM vào lĩnh vực, nghành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hớng đầu t thời gian Tránh tợng đầu t tràn lan theo phong trào theo ý chí chủ quan số ngời mà không tính đến yếu tố khách quan thị trờng, đến quan hệ cung cầu Dẫn đến tình trạng sản phẩm sản xuất không tiêu thụ đợc thời gian vừa qua nh dự án xi-măng , bia ( địa phơng ), vật liệu xây dựng, đờng mía làm cho vốn vay NH khó hoàn trả đợc, nguyên nhân sâu xa gây rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng III Những khuyến nghị NH NôNg nghiệp Việt nam 3.1Tập trung nâng cao chất lợng công tác thẩm định toàn hệ thống, công tác bồi dỡng cán NHNN cần đặc biệt ý vấn đề nâng cao chất lợng cán thẩm định phân tích rủi ro dự án Muốn vậy, cần mở lớp đào tạo ngắn ngày dài ngày chuyên môn, tin học , ngoại ngữ để cán nâng cao trình độ, đồng thời mời chuyên gia giỏi đến để truyền đạt kịnh nghiệm thẩm định 3.2Tăng cờng hợp tác nớc quốc tế 63 NHNN cần tăng cờng mở rộng quan hệ hợp tác nớc quốc tế nh quan viện nghiên cứu, dự báo chiến lợc kinh tế, thị trờng giá Qua tạo lập đợc kênh cung cấp thông tin ổn định có chất lợng đợc cập nhật thờng xuyên, đảm bảo tính xác cho thông tin dùng cho công tác thẩm định phân tích rủi ro DAĐT, đáp ứng đợc yêu cầu đòi hỏi thông tin tín dụng cho ngân hàng hệ thống 3.3Tổ chức trang bị cách đầy đủ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định phân tích rủi ro NHNN cần tạo điều kiện đầu t trang bị cách đồng hệ thống máy tính, thiết bị tin học Bên cạnh đó, tổ chức việc phối hợp cán tin học ngân hàng với chuyên gia thẩm định để xây dựng phần mềm thẩm định phân tích rủi ro tiếng Việt để mau chóng đa ứng dụng phân tích rủi ro thẩm định dự án đợc tin học hoá vào thực tiễn IV Khuyến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp_ 24 Láng Hạ Xuất phát từ trình nghiên cứu thực tiễn hoạt động tín dụng trung dài hạn NH Nông nghiệp 24 Láng hạ, xin đa số khuyến nghị giải pháp cụ thể nhằm bớc hoàn thiện nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án 4.1NH Nông ngiệp 24 Láng hạcần chủ động việc tìm kiếm dự án Ngân hàng cần chủ động chủ doanh nghiệp vào thông tin định hớng quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, thông tin thị trờng để xây dựng phơng án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh Tránh tợng ngân hàng thụ động ngồi chờ doanh nghiệp đến xin vay vốn Bởi điều kiện kinh tế thị trờng nớc ta nay, cạnh tranh doanh nghiệp với nh cạnh tranh NHTM gay gắt Việc NHTM doanh nghiệp tìm phơng án vay vốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp có vốn để sản xuất kinh doanh, đồng thời ngân hàng có đợc tính chủ động việc nắm bắt thông tin dự án từ bớc đầu Điều 64 tạo sở thuận lợi công tác thẩm định phân tích rủi ro dự án nh khả ngân hàng chủ động tạo lập nguồn vốn tài trợ cho dự án 4.2Từng bớc đổi hoàn thiện phơng thức thẩm định theo hớng đáp ứng yêu cầu thẩm định cách toàn diện DAĐT Thực tế công tác thẩm định dự án đầu t NH Nông nghiệp 24 Láng hạ nh phần lớn NHTM Việt nam quan tâm chủ yếu đến phần thẩm định nội dung tài DAĐT mà cha tiến hành phân tích thẩm định cách đầy đủ nội dung thị trờng, kỹ thuật dự án Trong trình nghiên cứu chọn lọc phân tích thông tin để lập dự án, chủ đầu t phải xuất phát từ yêu cầu thực tế thị trờng, từ số liệu giá bán cạnh tranh thị trờng, đòi hỏi chất lợng mẫu mã sản phẩm khách hàng Để từ đó, xây dựng phơng án công nghệ - kỹ thuật nhằm sản xuất sản phẩm với chất lợng thoả mãn yêu cầu thơng mại thị trờng Đối với phơng án kỹ thuật, có phơng án tài kèm, nói nội dung dự án đầu t có liên kết chặt chẽ, nội dung sau đợc xây dựng sở nội dung trớc Nh vậy, việc thẩm định dự án đầu t mà tập trung vào phân tích tài nh NHTM Việt nam làm cha đảm bảo tính toàn diện tính hệ thống yêu cầu công tác thẩm định dự án Để đảm bảo kết luận thẩm định thực có giá trị, có ý nghĩa tham mu cho cấp lãnh đạo cán tín dụng việc định đầu t dự án, công tác thẩm định cần đợc đổi theo nguyên tắc thẩm định toàn diện tất nội dung dự án xin vay mà khách hàng gửi đến ngân hàng Tuy nhiên, để thực đợc yêu cầu vấn đề giải đợc sớm chiều, đòi hỏi trình làm quen định trình chắn cán thẩm định gặp phải số khó khăn bản, mà khó khăn lớn vấn đề thu thập cách thức xử lý thông tin để đa kết luận có giá trị tham mu cho cấp lãnh đạo Một thực tế phần lớn cán làm công tác tín dụng thẩm định NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ nói riêng NHTM Việt nam nói chung đợc đào tạo trờng thuộc khối kinh tế, khả 65 nắm bắt vấn đề thị trờng, kỹ thuật gặp khó khăn định, việc tài trợ dự án lớn công tác nghiên cứu thị trờng kỹ thuật chuyên sâu phức tạp đòi hỏi trình độ chuyên môn cao Về vấn đề này, xin khuyến nghị giải pháp mang tính khả thi ngân hàng cần tạo lập mối quan hệ với chuyên gia kỹ thuật - công nghệ hàng đầu Viện nghiên cứu, Trờng đại học để từ đó, có nhu cầu thẩm định nội dung thị trờng, kỹ thuật mang tính chuyên sâu, ngân hàng thuê chuyên gia tiến hành thẩm định Nh vậy, với kiến thức chuyên môn mình, chắn kết luận chuyên gia có độ tin cậy cao đảm bảo chất lợng thông tin t vấn cho định tài trợ dự án ngân hàng Mô hình thực tế đ ợc áp dung NHTM hầu hết nớc tiên tiến theo kinh tế thị trờng Tuy nhiên để công tác t vấn nói đạt hiệu cao hoạt động cần đợc đa vào khung pháp lý chắn Về vấn đề này, thiết nghĩ Nhà nớc cần sớm ban hành văn pháp lý quy định t vấn hành nghề t vấn ( nêu phần ) 4.3Hoàn thiện tiêu thẩm định tài dự án đầu t Hiện công tác thẩm định nội dung tài dự án đầu t NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ tập trung vào phân tích tổng vốn đầu t cấu vốn, nguồn trả nợ lãi vay ngân hàng dự án số tiêu khác nh điểm hoà vốn Để từ đề xuất phơng án cho vay thu nợ Nh vậy, việc thẩm định đề cập đến số hữu hạn tiêu tài dự án Trong thực tế, nghiên cứu tài dự án đặc biệt dự án dài hạn, việc phân tích theo phơng pháp giá trị cần thiết để đánh giá đợc cách toàn diện khoản thu chi dự án nh hiệu tài mà dự án đem lại cho nhà đầu t Đối với ngân hàng, phơng pháp cho phép tính toán xác định đợc khả trả nợ thực tế từ thân dự án, giúp cho ngân hàng có sở với chủ đầu t lập kế hoạch trả nợ cho phù hợp với thực tế sản xuất kinh doanh Về vấn đề này, xin khuyến nghị NH Nông nghiệp 24 Láng hạ nghiên cứu để bớc đa kỹ thuật thẩm định tài theo giá trị vào công tác 66 thực tế Cần tính toán tiêu nh NPV, IRR, thời gian hoàn vốn chiết khấu.v.v ( nh chơng I luận văn trình bày ) coi nh tiêu tài cần phải có việc đa kết luận đánh giá dự án, giúp cho cấp lãnh đạo có sở định tài trợ hay không tài trợ cho dự án Liên quan đến kỹ thuật phân tích tài theo phơng pháp giá trị tại, có vấn đề cần phải lu ý việc xác định vòng đời hay tuổi thọ kinh tế dự án Hiện việc xác định vòng đời dự án cần ý đến quan hệ cung cầu sản phẩm thị trờng, đến quan điểm sở thích tiêu dùng thay đổi nhanh chóng ngời tiêu dùng đặc biệt tiến nhanh chóng khoa học - công nghệ; Các sáng chế công nghệ cao ( Hi- tech ) ngày nhiều đợc ứng dụng ngày nhanh chóng vào trình sản xuất Do đó, xác định vòng đời dự án cần vào yếu tố nói Đối với ngân hàng việc xác định vòng đời dự án cho phép ngân hàng tính toán xác định khoản tài trợ trung hạn hay dài hạn từ có kế hoạch cho vay, thu nợ cách phù hợp nhất, tránh tợng thực tế xảy xác định vòng đời dự án không xác ảnh hởng tới khả thu nợ ngân hàng 4.4Từng bớc triển khai áp dụng kỹ thuật phân tích rủi ro đại vào công tác thẩm định DAĐT Từ kinh tế Việt nam chuyển sang chế thị trờng, hoạt động kinh tế trở nên sôi động, doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế sức cạnh tranh với để có đợc chỗ đứng vững vững thị trờng, để sản phẩm tạo đợc niềm tin với khách hàng Nhằm vào mục tiêu nói trên, doanh nghiệp tìm kiếm tận dụng hội đầu t để đổi công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm Do đó, nhu cầu vốn đầu t phát triển cần thiết cấp bách Bên cạnh nguồn vốn tự có thân doanh nghiệp ( nguồn vốn chủ sở hữu ), doanh nghiệp luôn phải tìm kiếm nguồn vốn bổ sung khác, phần quan trọng nguồn vốn đầu t NHTM Việt nam đầu t cho dự án 67 Với quy mô tín dụng trung dài hạn ngày có xu hớng mở rộng, khối lợng vốn ngân hàng cho vay ngày lớn, vấn đề đặt hoạt động tín dụng mình, NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ cần phải có thẩm định thật chặt chẽ dự án xin vay ngân hàng phải có công cụ hữu hiệu nhng phơng pháp có độ tin cậy cao để đánhgiá rủi ro dự án Bởi nói đến kinh tế thị trờng phải nói đến cạnh tranh liệt rình rập thờng trực nhiều loại rủi ro Thực tế thời gian qua, NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ có quan tâm thích đáng đến việc nâng cao chất lợng công tác thẩm định Tuy nhiên, mặt phơng pháp thẩm định kỹ thuật tiến hành cụ thể có nhiều lúng túng khó khăn Phần lớn dự án đợc thẩm định qua ngân hàng quan tâm đến tiêu tài giản đơn, cha sử dụng phơng pháp phân tích tài đại tính toán tiêu hiệu Mặt khác, có khó khăn thông tin kinh tế - thị trờng hạn chế định lực chuyên môn nên nội dung thị trờng, kỹ thuật - công nghệ d án cha đợc đánh giá mức, cha đo lờng đợc biến động, nhng rủi ro có tính dài hạn xảy tơng lai Thực tế cho thấy, có dự án phân tích theo tiêu tài giản đơn, tơng lai gần đảm bảo đợc hiệu nhng tiến hành tính toán phân tích có tính đến rủi ro thời gian theo phơng pháp tài đại lại bộc lộ nhiều yếu Từ đó, việc thẩm định dự án cha đạt kết cao nh mong muốn từ đó, ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng Xuất phát từ thực trạng nói trên, thời gian tới, để góp phần nâng cao không ngừng chất lợng công tác thẩm định dự án nói riêng chất lợng tín dụng trung dài hạn NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ nói chung, cần thiết phải có quan tâm thích đáng đến việc ứng dụng công nghệ phân tích rủi ro đại vào công tác thẩm định dự án ngân hàng Đây giải pháp hợp lý hớng NHTM điều kiện kinh tế thị trờng đầy cạnh tranh biến động 68 Về khả ứng dụng kỹ thuật phân tích rủi ro hiên đại NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ Nh phân tích phần trên, việc áp dụng kỹ thuật phân tích rủi ro đại vào công tác thẩm định NHTM Việt nam nói chung NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ nói riêng tất yếu khách quan Vấn đề đặt thực tế, khả ứng dụng kỹ thuật phân tích rủi ro có thuận lợi khó khăn gì? Những thuận lợi khó khăn bao gồm: Về thuận lợi: Trong trình hội nhập kinh tế khu vực toàn cầu, dự án đầu t quốc tế đầu t vào Việt nam ngày nhiều Theo thông lệ quốc tế, tất dự án đầu t phải trải qua trình thẩm định chặt chẽ, họ coi trọng vấn đề phân tích rủi ro Để quản lý tốt dự án phía Việt nam cần nắm đợc phơng pháp kỹ thuật thẩm định phân tích rủi ro Mặt khác, nhu cầu đầu t vốn tăng cao nảy sinh hình thức đồng tài trợ nhiều NHTM thuộc quốc gia khác nhau, việc phân tích rủi ro thẩm định tất yếu Do đó, vừa xu hớng, vừa thuận lợi cho NHTM Việt nam trình hội nhập kinh tế thị trờng Về mặt nhận thức, phần lớn cán lãnh đạo cán trực tiếp làm công tác thẩm định NHTM đánh giá đợc tầm quan trọng đòi hỏi nâng cao chất lợng công tác thẩm định Đây thuận lợi tinh thần to lớn, thể mối quan tâm sâu sắc cấp lãnh đạo NHTM cán tác nghiệp trực tiếp tới chất lợng tín dụng Con ngời luôn nhân tố định thành công, thông suốt t tởng, sẵn sàng tiếp nhận vận hành kỹ thuật thuận lợi Các phòng tín dụng NH Nông nghiệp đợc trang bị máy tính, thiết bị tin học văn phòng đầy đủ Đây sở vật chất kỹ thuật quan trọng để thực hoá việc ứng dụng kỹ thuật phân tích rủi ro theo phơng pháp tài hiên đại 69 Bên cạnh thuận lợi nói trên, thực tế tồn khó khăn cản trở việc ứng dụng kỹ thuật phân tích rủi ro đại, cụ thể nh sau: Về khó khăn: Khó khăn nguồn thông tin Đây khó khăn lớn công tác phân tích rủi ro NHTM Việt nam Do thông tin thiếu, không xác không đợc cập nhật kịp thời nên công tác phân tích rủi ro gặp nhiều khó khăn Tuy có sở vật chất cần thiết cho phân tích rủi ro ( máy tính đợc trang bị đầy đủ ), nhng điều quan trọng phần mềm phân tích rủi ro, đặc biệt phần mềm tiếng Việt để tạo điều kiện thuận lợi sử dụng cho cán thẩm định cha có Trình độ cán làm công tác thẩm định có hạn chế định chuyên môn, lực ngoại ngữ, tin học Đây nhng khó khăn ứng dụng kỹ thuật phân tích rủi ro vào thực tiễn Xuất phát từ cần thiết phải phân tích rủi ro dự án, từ thuận lợi khó khăn tồn thực tiễn hoạt động NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ, xin có số khuyến nghị vấn đề nh sau: NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ cần bớc cho cán tín dụng đợc tham dự khoá học phân tích rủi ro dự án, từ trang bị cho họ kiến thức, phơng pháp kỹ thuật phân tích rủi ro đại Đồng thời, đa việc phân tích rủi ro dự án vào làm nội dung quan trọng tờ trình, báo cáo thẩm định cán tín dụng tham mu cho cấp lãnh đạo việc định cho vay hay không cho vay NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ cần tạo lập mối quan hệ rộng rãi với quan cá nhân có nguồn thông tin phong phú thị trờng giá nớc: Các chuyên gia có khả phân tích dự báo biến động thị trờng, công nghệ - kỹ thuật Trên sở thu thập thông tin liên quan đến thẩm định dự án mời t vấn cần thiết 70 4.5Từng bớc nâng cao trình độ nghiệp vụ khả phân tích DAĐT cán làm công tác tín dụng thẩm định thông qua trình đào tạo đào tạo lại Xét cho cùng, công việc gì, nhân tố ngời luôn nhân tố định đến thành công Chính vậy, vấn đề xin khuyến nghị NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ công tác cán bộ, đặc biệt cán tín dụng, cán thẩm định - Về vấn đề tuyển chọn bố trí cán bộ: Trong tuyển chọn, bố trí cán làm tín dụng cần kết hợp hài hoà lực chuyên môn t cách đạo đức; cán làm tín dụng phải có tiêu chuẩn rõ ràng, đủ lực làm việc Đối với nhân viên đợc tuyển chọn cần phải đợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc giao Ngoài ra, cần phải hớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định NH pháp luật liên quan đến hoạt động NH nh Bộ Luật dân sự, Luật hình sự, Luật doanh nghiệp, Luật phá sản doanh nghiệp - Phân công giao việc cụ thể, khoa học: Việc giao công việc cụ thể, phân định trách nhiệm, quyền hạn cho công việc, ngời Các nhiệm vụ chức cần có độc lập tơng đối ví dụ nh hoạt động tín dụng, nhân viên chuẩn bị hồ sơ tín dụng phải độc lập với nhân viên thẩm định từ đó, ý kiến khách quan chừng mực đó, quy định rõ đợc trách nhiệm cá nhân hoạt động tín dụng Các chế độ đãi ngộ, khen thởng cán tín dụng cần đợc quy định cách rõ ràng thực chất hoạt động kinh doanh NHTM, công tác tín dụng công tác tiềm ẩn nhiều rủi ro nghề nghiệp Chính vậy, việc tạo chế lợi ích thoả đáng giúp cán tín dụng yên tâm công tác mình, tạo điều kiện cho họ hết lòng công việc chung - Về công tác đào tạo đào tạo lại cán 71 Đặc điểm kinh tế thị trờng động, nhân tố kinh tế thờng xuyên có biến động Mặt khác, kinh tế nớc ta nói chung ngành Ngân hàng nói riêng bớc vào kinh tế thị trờng, lĩnh vực mẻ , nhiều khó khăn thách thức Muốn đạt đợc yêu cầu hiệu kinh doanh ngân hàng đặc biệt kinh doanh tín dụng, đòi hỏi cán làm công tác tín dụng thẩm định dự án phải không nghừng học hỏi chuyên môn nghiệp vụ để đáp ứng đợc yêu cầu công việc Việc học tập nghiệp vụ hoàn thành sớm chiều mà nhiệm vụ mang tính lâu dài thờng xuyên để liên tục cập nhật kiến thức mới, phục vụ công tác Xuất phát từ quan điểm này, xin khuyến nghị với NH Nông nghiệp 24 Láng Hạ cần tiếp tục quan tâm nhiều tới công tác đào tạo cán tín dụng trình độ thẩm định, đánh giá dự án kinh doanh khách hàng vay vốn, kiến thức pháp luật, kiến thức chung kinh tế xã hội Công tác đào tạo cần đợc tiến hành thờng xuyên để cập nhật kiến thức Đào tạo kiến thức cần đôi với giáo dục đạo đức kinh doanh lề lối, phơng pháp làm việc Về hình thức đào tạo, tổ chức lớp học theo chuyên đề ngắn ngày, lớp đào tạo chuyên sâu dài ngày liên kết với chi nhánh NH Nông nghiệp hệ thống tổ chức hội thảo, trao đổi kinh nghiệm phối hợp với NHTM khác, với NHNN Việt nam tổ chức hội nghị tín dụng trung dài hạn, công tác thẩm định phân tích rủi ro.v.v Trên số khuyến nghị cụ thể đợc rút qua trình nghiên cứu thực tiễn công tác tín dụng thẩm định dự án Ngân hàng Công thơng Đống đa Bản thân ngời viết hy vọng ý tởng nói đợc quan hữu quan cấp có thẩm quyền có quan tâm thích đáng, đồng thời mong muốn khuyến nghị mang tính cụ thể sớm đợc nghiên cứu áp dụng thực tiễn công tác ngân hàng nhằm góp phần nhỏ vào trình hoàn thiện công tác thẩm định phân tích rủi ro dự án hoạt động tín dụng trung 72 - dài hạn NHTM Việt nam, hớng tới mục tiêu hiệu đầu t, ổn định phát triển kinh tế, thực tốt tiến trình CNH- HĐH Tài liệu tham khảo 1- Thẩm định dự án đầu t Vũ Công Tuấn, NXB TP HCM 2- Quản trị DAĐT nớc quốc tế Nguyễn Xuân Thuỷ, NXB CTQG 3- Quản trị tài doanh nghiệp ĐH Kinh tế quốc dân 4- Dự toán vốn đầu t doanh nghiệp vừa nhỏ Sách dịch, NXB Thống kê 5- Tài liệu hớng dẫn sử dụng Risk Master for Windows Havard University USA 6- Tổng quan hoạt động NHTW Pháp Banque de France 1997 7- Một số tạp chí Nghiên cứu kinh tế, Tạp chí Ngân hàng năm 97-2003 8-Tài liệu hội nghị thẩm định dự án đầu t năm 1998 ( tập I, II) Ngân hàng nhà nớc- Vụ tín dụng 9- Quản trị ngân hàng thơng mại( Peter Rose) 10- Rủi ro tài Thực tiễn phơng pháp đánh giá ( Hoàng xuân Quyến) 73 74 [...]... trò quan trọng của thẩm định dự án đầu t, ngân hàng phải thành lập một bộ phận thẩm định với các chuyên gia có nghiệp vụ cao trong công tác thẩm định nhằm đạt đợc kết quả cao nhất Thẩm định dự án đầu t bao gồm nhiều bớc thẩm định khác nhau, đòi hỏi các cán bộ thẩm định của ngân hàng phải hiểu và nắm rõ các nghiệp vụ cơ bản, nhanh nhậy trong việc thẩm định ngoài thực tế Cán bộ thẩm định không làm lại... gia góp ý t vấn cho chủ đầu t tạo điều kiện tiền đề bảo đảm hiệu quả cho vay, thu nợ gốc và lãi đúng hạn, hạn chế thấp nhất rủi ro - Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu t của ngân hàng 2.3.4 Nội dung thẩm định dự án đầu t của Ngân hàng Thơng mại... đánh giá sơ bộ về khả năng đầu t của chủ dự án đầu t sẽ giúp cho ngân hàng có một cái nhìn tổng quan về những điểm mạnh và những hạn chế của chủ đầu t 12 2.3.4.2 Thẩm định chi tiết dự án đầu t a .Thẩm định sự cần thiết và mục tiêu đầu t của dự án đầu t Quá trình thẩm định này giúp cho ngân hàng hiểu và phân loại đợc dự án đầu t, đồng thời giúp chủ đầu t nhìn nhận lại một cách chnhs xác hơn nữa về dự. .. đánh giá thêm đợc một yếu tố đảm bảo đợc tính khả thi của dự án đầu t Còn đói với chủ đầu t, thông qua việc thẩm định yếu tố này, cán bộ thẩm định sẽ t vấn cho họ những thông tin phù hợp về mặt kỹ 14 thuậtcủa dự án đầu t sao cho yếu tố kỹ thuật cuả dự án đầu t có hiêu quả cao nhất, và quan trọng nhất nó đóng vai trò chính trong việc quyết định sự thành bại trong hoạt động cho vay dự án đầu t của ngân. .. vốn trung bình của dự án. Lúc đó dự án đầu t có mức lãi thực tế lớn hơn chi phí phải trả cho các nguồn vốn phải sử dụng cho dự án đầu t Ngợc lại nếu IRR nhỏ hơn chi phí vốn trung bình thì dự án bị loại bỏ IRR là một tiêu chuẩn đánh giá tơng đối, đối với những dự án độc lập thì dự án nàocó IRR lớn hơn tỷ lệ chiết khấu thì đợc chọn Đối với những dự án loại trừ nhau, dự án đợc chọn là dự án có IRR cao hơn... ngân hàng Vì vậy khi tiến hành nghiệp vụ thẩm định này, cán bộ thẩm định cần thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ: Thẩm định địa điểm xây dựng công trình - Cán bộ thẩm định căn cứ vào các tiêu chuẩn về lựa chọn địa điểm xây dựng công trình, cán bộ thẩm định có thể t vấn cho chủ đầu t chọn đợc địa điểm phù hợp nhất - Đánh giá tính hợp lý về kinh tế, về quy hoạch và bảo vệ môi trờng Ví dụ nh đối với dự án. .. thẩm định tổng quan là xem xét tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của các hồ sơ xin vay vốn mà chủ đầu t gửi đến ngân hàng, xem xét t cách pháp nhân và uy tín cá nhân của chủ đầu t Đây là bớc thẩm định đầu tiên đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định dự án đầu t Bớc thẩm định này sẽ giúp các cán bộ thẩm định nhanh chóng lựa chọn các hồ sơ khách hàng phù hợp, mở đầu cho các nghiệp vụ sau Thẩm định. .. thuộc rất nhiều vào các yếu tố đợc dự báo trong khi lập dự án Đã là dự báo thì có thể bị sai lệch nhất là những biến động xảy ra trong tơng lai xa Vì vậy thẩm định dự án của ngân hàng cần phải đánh gia đợc sự ổn định của các kết quả tính toán hiệu quả của dự án, nói khác đi là cần phải phân tích độ nhạy của dự án Trong phân tích độ nhạy, kinh nghiệm của các chuyên gia thẩm định là hết sức quan trọng bởi... NPVbq 7097 Hệ số biến thiên của dự án đợc so sánh với hệ số biến thiên của các dự án trung bình của doanh nghiệp hay NHTM đã tiến hành thẩm định từ đó xác định đợc mức độ rủi ro tơng đối của dự án đang xem xét Chẳng hạn các dự án đợc lấy ra so sánh có hệ số biến thiên là 1,1 Nh vậy, ngời thẩm định có thể kết luận rằng dự án đang xem xét có mức độ rủi ro cao hơn các dự án so sánh Tuy nhiên, phân tích tình... công nghệ sản xuất , máy móc, trang thiết bị của dự án - Cán bộ thẩm định đánh giá từng phơng án về công nghệ mà chủ đầu t đa ra Phân tích các thuận lợi khó khăn và ra quyết định chọn phơng án khả thi nhất 2.3.4.3 Thẩm định về kỹ thuật xây dựng của dự án đầu t Công trình xây dựng của dự án bao gồm các hạng mục xây dựng nhằm tạo điều kiện và đảm bảo cho các thiết bị sản xuất và công nhân đợc thuận lợi