LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế Các nghiệp vụ ngân hàng ngày đa dạng đại, đáp ứng đầy đủ nhu cầu toán nước Trong đó, nghiệp vụ toán xuất nhập trở thành đòn bẩy cầu nối quan trọng cho phát triển hoạt động ngoại thương Việt Nam quốc gia giới thời kỳ hội nhập Là bốn Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn Việt Nam, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đầu hoạt động toán XNK với doanh số toán XNK trung bình hàng năm đạt: 5,8 tỷ USD, đáp ứng nhu cầu ngày cao cho doanh nghiệp nước Với mục tiêu sâu vào phân tích nghiệp vụ TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nhằm phân tích, đánh giá rút kết luận, nhóm lựa chọn đề tài: “TÌM HIỂU HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – VIETCOMBANK” Mục tiêu đề tài bao gồm: Thứ nhất, đề tài nghiên cứu lí luận TTXNK, trọng phương thức toán phổ biến tín dụng chứng từ Nêu bật số khái niệm quy trình toán phương thức TTQT Phòng thương mại Quốc tế (ICC) ban hành Thứ hai, đề tài sâu vào phân tích tình hình TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thương trọng phương thức tín dụng chứng từ phát sinh Chi nhánh năm gần (2013 -2014) Nêu lên ý kiến đóng góp nhằm phát triển nghiệp vụ TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong tương lai CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm toán quốc tế Khái niệm: TTQT việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh cwo sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước có liên quan (Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình TTQT, Nhà xuất Thống kê, 2008) 1.1.2 • • • • 1.2 1.2.1 Đặc điểm: Chịu điều chỉnh luật pháp quốc gia luật pháp, công ước, tập quán quốc tế UCP, URC, URR, Incoterm … Chịu ảnh hưởng tỷ giá dự trữ ngoại tệ quốc gia Các giao dịch toán quốc tế chủ yếu thực thông qua hệ thống NHTM Hoạt động toán quốc tế loại hình dịch vụ Các phương thức toán quốc tế Phương phức chuyển tiền 1.2.1.1 Khái niệm Là phương thức khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định, phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Các bên tham gia: • • • • Người yêu cầu chuyển tiền (remitter): người yêu cầu NH chuyển tiền Người hưởng lợi (beneficiary) Ngân hàng chuyển tiền (remitting bank) Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền (correspondence bank) 1.2.1.2 Quy trình toán Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng đại lý (3) (2) Người chuyển tiền (2) (4) (1) Người hưởng (4) lợi Giao dịch thương mại Phát hành lệnh chuyển tiền NH chuyển tiền chyển tiền nước NH trả tiền chuyển tiền cho người hưởng lợi Các phương thức chuyển tiền • • Chuyển tiền thư (Mail transfer- M/T) Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer- T/T) 1.2.1.3 Ưu, nhược điểm trường hợp áp dụng • Ưu điểm: + Thủ tục toán đơn giản + Thời gian toán nhanh chóng • Nhược điểm + NH trung gian thực lệnh mà không bị ràng buộc + Việc giao hàng chuyển tiền phụ thuộc vào thiện chí, chủ động bên + Quyền lợi người xuất khó bảo đảm + Quyền lợi người nhập khó bảo đảm việc chuyển tiền thực trước giao hàng • Trường hợp áp dụng + Khi người mua bán tin cậy lẫn + Thường áp dụng giao dịch: mua bán hợp đồng có giá trị nhỏ + Chuyển vốn nước để đầu tư chi tiêu phi mậu dịch + Chuyển kiều hối 1.2.2 Phương thức ghi sổ 1.2.2.1 Khái niệm Phương thức ghi sổ phương thức quy định người ghi sổ (người xuất khẩu) sau hoàn thành việc giao hàng hay cung ứng dịch vụ mở tài khoản (hoặc số) để ghi nợ người ghi sổ (người nhập khẩu) đơn vị tiền tệ định Đến định kì định hai bên thoả thuận người ghi sổ sử dụng phương thức chuyển tiền phát hành séc để toán cho người ghi sổ Đặc điểm phương thức • • Không có tham gia ngân hàng lần giao hàng với chức người mở tài khoản toán Chỉ mở tài khoản đơn biên, không mở tài khoản song biên 1.2.2.2 Quy trình toán: Ngân hàng bên bán (3) (3) (3) (2) Người bán Ngân hàng bên mua (1) Người mua (1) Người bán giao hàng, dịch vụ với gửi chứng từ hàng hóa cho người mua (2) Người bán báo nợ trực tiếp cho người mua (3) Người mua dùng phương thức chuyển tiền phát hành séc… để trả tiền người bán đến kỳ hạn toán 1.2.2.3 Ưu, nhược điểm trường hợp áp dụng  Ưu điểm: + Người NK trả tiền sau nhận hàng + Giảm chi phí giao dịch phí toán + Người XK bán hàng với giá cao  Nhược điểm + Rủi ro không toán toán tiền chậm cho người XK + Tranh chấp chất lượng với người nhập  Trường hợp áp dụng + Hai bên mua bán thực tin cậy lẫn + Thanh toán tiền hàng trường hợp đại lý bán, mua hàng đổi hàng + Thanh toán phi mậu dịch như: chi phí vận tải, phí bảo hiểm, tiền hoa hồng… 1.2.3 Phương thức nhờ thu 1.2.3.1 Khái niệm Phương thức nhờ thu phương thức toán người bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, cung ứng dịch vụ cho khách hàng uỷ thác cho ngân hàng thu hộ số tiền người mua sở hối phiếu người bán lập Đặc điểm: • • • Ngân hàng đóng vai trò trung gian: thu hộ tiền cho người bán Căn nhờ thu chứng từ (documents), hợp đồng Nhờ thu thương mại xảy sau người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng (lập chứng từ) Các bên tham gia • • Người ủy thác nhờ thu (Principal) Ngân hàng nhờ thu (Remitting Bank) • • Ngân hàng thu hộ (Collecting Bank) Người trả tiền (Drawee) 1.3.3.2 Các loại nhờ thu quy trình toán:  Nhờ thu trơn Khái niệm: Nhờ thu hối phiếu trơn phương thức nhờ thu người bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền người mua vào hối phiếu lập ra, chứng từ hàng hoá gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng Ngân hàng nhờ thu (2) (5) (3) (5) Người bán Ngân hàng thu hộ (4) (5) Người mua (1) (1) (2) (3) (4) (5) • Người XK gửi hàng chứng từ hàng hóa cho người NK Người XK kí phát hối phiếu đòi tiền người NK ủy thác cho NH đòi tiền hộ theo hối phiếu NH nhờ thu chuyển hối phiếu sang NH đại lí nước người NK NH thu hộ yêu cầu người NK trả tiền hối phiếu/chấp nhận hối phiếu NH thu hộ chuyển tiền thu cho người XK qua ngân hàng nhờ thu Ưu điểm + Quy trình đơn giản, dễ thực + Chi phí trả cho NH cung cấp dịch vụ thấp • Nhược điểm Đối với người XK + Nguy xảy rủi ro tín dụng cao Đối với người NK + Không khống chế chất lượng hàng hóa + Nếu hối phiếu đến trước chứng từ hàng hóa phải trả tiền/chấp nhận hối phiếu • Trường hợp áp dụng + Để toán dịch vụ phí mà người bán cấp cho người mua + Hai bên mua- bán hoàn toàn tin cậy lẫn nhau, liên doanh với + Thanh toán hàng XK có giá trị nhỏ, hàng ứ đọng khó tiêu thụ  Nhờ thu chứng từ Khái niệm: Người bán ủy thác cho NH thu hộ tiền người mua vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hóa kèm theo với điều kiện người mua trả tiền, chấp nhận hối phiếu NH trao chứng từ hàng hóa cho người mua để nhận hàng Các loại nhờ thu kèm chứng từ • • • • D/P: Documents Against Payment- trả tiền (thanh toán ngay) để đổi lấy chứng từ D/P x days sight: trả tiền khoảng thời gian x ngày kể từ ngày chứng từ xuất trình D/A: Documents Against Acceptance - Chấp nhận toán đổi lấy chứng từ D/TC (D/OT): Documents Against other Terms & Conditions- Thực điều kiện điều khoản quy định để đổi lấy chứng từ Quy trình toán Bao gồm bước giống quy trình toán theo phương thức nhờ thu trơn Tuy nhiên, nội dung bước có số điểm khác Ở bước (1) người bán gửi hàng hóa cho người mua Bước (2), (3), (4) hối phiếu có chứng từ hàng hóa Ưu điểm + Đối với người XK: chắn toán/chấp nhận toán + Đối với NH: thu nhập từ phí dịch vụ, giao dịch mua bán ngoại tệ để toán… Nhược điểm Đối với người bán + Người bán không khống chế việc trả tiền người mua + Việc trả tiền chậm + Phải trả phí chuyên chở hàng hóa phí bảo hiểm + Phát sinh thêm chi phí: phí lưu kho Đối với người mua + Không kiểm tra trước hàng hoá nên gặp rủi ro trường hợp hàng hoá mô tả chứng từ không phù hợp với số lượng, chất lượng hàng hoá thực tế hợp đồng Đối với ngân hàng + Khi toán hay ứng trước tiền cho nhà xuất hay ngân hàng thu hộ chuyển tiền cho NH nhờ thu trước nhà NK toán 1.2.4 Phương thức tín dụng chứng từ 1.3.4.1 Khái niệm đặc điểm phương thức D/C Phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận theo ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng) nhân danh cam kết trả số tiền định cho người thứ ba (người hưởng lợi) phải chấp nhận hối phiếu người hưởng lợi ký phát trả tiền đáo hạn với điều kiện chứng từ người hưởng lợi lập xuất trình phải phù hợp với quy định L/C Đặc điểm • Tính độc lập L/C với hợp đồng TM • Chứng từ xuất trình phải tuân thủ chặt chẽ quy định L/C • Thanh toán dựa vào chứng từ • Thanh toán L/C liên quan đến quan hệ hợp đồng Quy trình toán (2) Ngân hàng mở L/C Ngân hàng thông báo L/C (5) (6) (1) (7) Người nhập (8) (6) ) (4) (5) (3) Người xuất Làm đơn xin mở thư tín dụng Phát hành L/C Thông báo L/C Giao hàng Lập nộp chứng từ toán Kiểm tra chứng từ toán trả tiền Chuyển chứng từ hàng hóa cho người nhập Kiểm tra chứng từ toán hoàn trả tiền ngân hàng Ưu điểm: Chặt chẽ thủ tục Vai trò NH tăng cường, vừa trung gian vừa người trả tiền Đảm bảo chắn quyền lợi cho người XK Đảm bảo người NK mua hàng Nhược điểm: (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)  • • • •  Đối với nhà NK: • • • • • • • • Có thể bị trì hoãn tờ chối toán không xuất trình chứng từ phù hợp Rủi ro tỷ giá Rủi ro lừa đảo từ phía người NK, làm giả L/C để chiếm đoạt hàng mà trả tiền Rủi ro pháp lí không nắm thủ tục tố tụng có khúc mắc xảy dẫn đến kéo dài thời hạn toán Đối với nhà NK Có thể phải nhận hàng hóa với chất lượng không mong muốn Bị đọng vốn phải kí quỹ mở L/C Rủi ro không nhận hàng nhà XK không giao hàng lập chứng từ Rủi ro tín dụng NH phát hành đứng trước nguy khả toán Rủi ro pháp lí • • Đối với NHTM: • • • • NH phát hành Từ không cẩn trọng kiểm tra chứng từ Rủi ro nhà XK có hành vi lừa đảo làm giả chứng từ, công ty ma đồng thời nhà NK không đủ lực để bồi thường cho NH Rủi ro nhà NK khả toán bị phá sản Rủi ro quy định an toàn kí quỹ L/C, đánh giá tài sản chấp NH Rủi ro không hành động theo UCP mà thư tín dụng dẫn chiếu NH thông báo: Rủi ro tính sai mã test, không xác định mẫu điện NH xác nhận: Rủi ro NH chưa có đủ thông tin NH lực tài NH mở L/C NH chiết khấu: Rủi ro NH mở nhà NK thiếu thiện chí CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – VIETCOMBANK giai đoạn 2013-2014 2.1 Giới thiệu ngân hàng Vietcombank: 2.1.1 Sơ lược ngân hàng Vietcombank: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank), thành lập thức vào hoạt động ngày 01/4/1963, với tổ chức tiền thân Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Là ngân hàng thương mại nhà nước Chính phủ lựa chọn thực thí điểm cổ phần hoá, Vietcombank thức hoạt động với tư cách ngân hàng TMCP vào ngày 02/6/2008 sau thực thành công kế hoạch cổ phần hóa thông qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khoán VCB) thức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM Từ ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank ngày trở thành ngân hàng đa năng, hoạt động đa lĩnh vực, cung cấp cho khách hàng đầy đủ dịch vụ tài hàng đầu lĩnh vực thương mại quốc tế; hoạt động truyền thống kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án…cũng mảng dịch vụ ngân hàng đại: kinh doanh ngoại tệ công vụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử… Sau nửa kỷ hoạt động thị trường, Vietcombank có gần 14.000 cán nhân viên, với 400 Chi nhánh/Phòng Giao dịch/Văn phòng đại diện/Đơn vị thành viên nước, gồm Hội sở Hà Nội, Sở Giao dịch, Trung tâm Đào tạo, 89 chi nhánh 350 phòng giao dịch toàn quốc, công ty Việt Nam, công ty văn phòng đại diện nước ngoài, công ty liên doanh, liên kết Bên cạnh đó, Vietcombank phát triển hệ thống Autobank với 2.100 máy ATM 49.500 điểm chấp nhận toán thẻ (POS) toàn quốc Hoạt động ngân hàng hỗ trợ mạng lưới 1.800 ngân hàng đại lý 155 quốc gia vùng lãnh thổ 2.1.2      Các lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam: Dịch vụ Ngân hàng: dịch vụ tài khoản, tiết kiệm tiền gửi Mua bán ngoại tệ: mua bán ngoại tệ giao ngay, mua bán ngoại tệ kỳ hạn, hoán đổi tiên tệ_ lãi suất, hợp đồng quyền chọn, sản phẩm phái sinh khác Huy động vốn Tín dụng: thực hình thức • Cho vay vốn lưu động • Cho vay dự án đầu tư • Cho vay chiết khấu chứng từ Tài trợ thương mại: bao gồm dịch vụ: dịch vụ thông báo thông báo sửa đổi LC; dịch vụ xác nhận LC; dịch vụ nhận chứng từ gửi thanhh toán theo LC, nhờ thu; dịch vụ toán tiền hàng xuất khẩu; dịch vụ chiết khấu truy đòi; dịch vụ chuyển nhượng LC, dịch vụ phát hàng LC; dịch vụ toán LC, kí hậu vận đơn/ ủy quyền nhận hàng theo LC, nhờ thu; bảo lãnh nhận hàng; thông báo toán nhờ thu  Bảo lãnh: bảo lãnh vay vốn; bảo lãnh toán/ thư tín dụng dự phòng; bảo lãnh dự thầu; bảo lãnh thực hợp đồng; bảo lãnh chất lượng sản phẩm, bảo lãnh toán tiền ứng trước, bảo lãnh khoản tiền giữ lại; bảo lãnh đối ứng  Dịch vụ ngân hàng đại: • Dịch vụ ngân hàng điện tử VCBMoney • Dịch vụ thẻ hệ thống máy ATM Vietcombank mang đến khách hàng giải pháp thông minh, giao dịch tiện lợi • Thẻ tín dụng gồm: Visacard, Mastercard, American Express, JCB, Diners Club… • Thẻ ghi nợ nước quốc tế: Vietcombank connect 24, Vietcombank MTV Mastercard, Vietcombank Vietcombank Visa Debit, Vietcombank SG24…  Dịch vụ ngân quỹ: kiểm đếm ngoại tệ/ VND; thu chi tiền mặt địa điểm yêu cầu  Liên kết sản phẩm: cho vay nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua nhà ở, ô tô, du học…Thanh toán hóa đơn điện nước, điện thoại, bảo hiểm… qua máy rút tiền tự động ATM Đại lý cho công ty bảo hiểm lớn Bảo Việt, AIA, Prudential… 2.2 Hoạt động toán quốc tế Vietcombank 2.2.2 Hoạt động toán nhập 2.2.2.1 Thư tín dụng nhập  Phát hành L/C Vietcombank thực phát hành L/C theo yêu cầu doanh nghiệp (người nhập khẩu) để cam kết toán toán vào thời hạn định trị giá L/C cho người hưởng lợi người hưởng lợi xuất trình chứng từ phù hợp với điều kiện nêu L/C L/C phát hành miễn ký quĩ ký quĩ theo tỉ lệ định tổng trị giá cam kết Vietcombank, với tỉ lệ ký quĩ miễn kí quĩ tùy thuộc vào mức độ tín nhiệm doanh nghiệp Lợi ích • Đảm bảo an toàn cho bên xuất nhập khẩu; • Giúp cho bên nhập giảm bớt áp lực vốn; • Nhận tư vấn nội dung cách thức giao dịch tốt để đảm bảo quyền lợi; • Có thể tài trợ vốn thông qua miễn giảm tỉ lệ kí quĩ phát hành L/C cho vay vốn  Sửa đổi L/C: Vietcombank thực sửa đổi L/C theo yêu cầu doanh nghiệp (người nhập khẩu) Lợi ích: • Việc sửa đổi L/C nhanh chóng thuận tiện; • Hỗ trợ xem xét điều khoản sửa đổi tư vấn hợp lí để đảm bảo quyền lợi cho doanh nghiệp  Ủy quyền nhận hàng/Kí hậu vận đơn/Bảo lãnh nhận hàng: Vietcombank kí hậu vận đơn phát hành ủy quyền nhận hàng bảo lãnh nhận hàng theo L/C để doanh nghiệp làm thủ tục nhận hàng với người vận chuyển Lợi ích: Giúp doanh nghiệp làm thủ tục nhận hàng chứng từ đầy đủ chưa mà có gốc/bản vận đơn đường biển gốc vận đơn hàng không  Thanh toán L/C: Vietcombank thực cam kết toán theo L/C nhận chứng từ xuất trình phù hợp với điều kiện L/C doanh nghiệp chấp nhận toán chứng từ bất hợp lệ Lợi ích: • • Hỗ trợ doanh nghiệp việc xử lí chứng từ nhằm giảm thiểu rủi ro toán; Việc toán thực thời gian hợp lí mức phí cạnh tranh 2.2.2.2 Nhờ thu nhập khẩu: Khi nhận chứng từ nhờ thu từ ngân hàng nước ngoài, Vietcombank thông báo với doanh nghiệp để yêu cầu toán cho chứng từ chấp nhận toán hối phiếu đến hạn giao chứng từ để doanh nghiệp nhận hàng Các hình thức thu hộ • D/P (Documentary against Payment): Người nhập phải toán ngân hàng thu hộ giao chứng từ giao hàng cho họ • D/A (Documentary against Acceptance): Người nhập phải chấp nhận toán trị giá hối phiếu đáo hạn ngân hàng trao chứng từ gửi hàng cho họ Lợi ích • Nhận hỗ trợ việc xử lí chứng từ; • Việc toán thực thời gian ngắn mức phí hợp lí thông qua mạng lưới rộng khắp Vietcombank 2.2.2.3 Chuyển tiền: Đây dịch vụ Vietcombank đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp việc toán chi phí liên quan đến nhập hàng hóa, dịch vụ… cho đối tác theo phương thức đơn giản Các dịch vụ cụ thể • Chuyển tiền nhập theo phương thức T/T (Telegraphic transfer) • Chuyển tiền nhập phát hành séc (Bankdraft) Lợi ích • Thủ tục đơn giản, nguồn tiền chuyển linh hoạt; • Có thể giao dịch chi nhánh Vietcombank toàn quốc, chuyển tiền quầy gửi lệnh chuyển tiền qua kênh điện tử, nhận báo có online; • Mức phí chuyển tiền cạnh tranh, không tính phụ phí chuyển tiền mặt; • Ứng dụng chế tự động hóa cao, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế, đảm bảo chuyển tiền nhanh chóng xác; • Được cung cấp dịch vụ gia tăng tư vấn chế độ quản lí ngoại hối, số tài khoản quốc tế (IBAN), phòng chống rửa tiền, thông tin cấm vận 2.2.3 Hoạt động toán xuất khẩu: 2.2.3.1 Thư tín dụng xuất khẩu:  Thông báo L/C sửa đổi L/C: Vietcombank kiểm tra tính chân thực bề L/C sửa đổi L/C thông báo đến doanh nghiệp Lợi ích: • • •  Việc thông báo L/C sửa đổi L/C thực nhanh chóng xác; Vietcombank lưu ý doanh nghiệp điều khoản L/C bất lợi có; Doanh nghiệp liên hệ với Vietcombank trước kí kết hợp đồng để tư vấn miễn phí điều khoản toán, nội dung L/C ngân hàng phát hành nhằm đảm bảo an toàn toán tiết kiệm chi phí Xác nhận L/C: Vietcombank cam kết toán chấp nhận toán cho người hưởng thư tín dụng đến hạn với điều kiện chứng từ xuất trình phù hợp với điều khoản, điều kiện L/C ngân hàng nước phát hành Lợi ích: • • • •  Được ngân hàng phát hành Vietcombank cam kết toán/chấp nhận toán; Giúp doanh nghiệp giảm bớt lo lắng không hiểu biết nhiều ngân hàng phát hành; Phòng tránh rủi ro phát sinh từ phía ngân hàng phát hành; Hoàn toàn yên tâm với cam kết ngân hàng uy tín hàng đầu nước Kiểm tra chứng từ gửi chứng từ đòi tiền theo L/C Vietcombank tiếp nhận kiểm tra tính hợp lệ chứng từ so với điều kiện L/C thông lệ quốc tế Trong trường hợp Vietcombank nhận thấy chứng từ có điểm không hợp lệ, Vietcombank hướng dẫn doanh nghiệp hoàn thiện chứng từ nhằm đảm bảo khả đòi tiền từ ngân hàng nước Sau đó, Vietcombank tiến hành gửi chứng từ đòi tiền toán cho doanh nghiệp có báo có ngân hàng nước Lợi ích: • • • •  Được hỗ trợ việc lập xuất trình chứng từ hợp lệ đến ngân hàng nước ngoài; Giảm thiểu rủi ro tranh chấp tình trạng chứng từ khả không toán; Được hỗ trợ việc tra soát, đàm phán với ngân hàng nước phát sinh vướng mắc trình đòi tiền; Thu hồi tiền hàng thời gian ngắn với mức phí hợp lí Chuyển nhượng L/C Với tư cách người hưởng lợi thứ nhất, doanh nghiệp yêu cầu Vietcombank chuyển nhượng phần toàn trị giá L/C Vietcombank thực việc chuyển nhượng thông báo L/C đến người hưởng lợi thứ hai Sau đó, Vietcombank tiếp nhận chứng từ gửi chứng từ toán Lợi ích Cung cấp phương tiện đảm bảo cho người hưởng lợi thứ hai mà sử dụng hạn mức tín dụng Vietcombank; Người hưởng lợi thứ hai đảm bảo toán có quyền yêu cầu ngân hàng định L/C gốc thực toán • • 2.2.3.2 Nhờ thu xuất khẩu: Vietcombank thực tiếp nhận chứng từ từ doanh nghiệp (người xuất khẩu), kiểm tra gửi chứng từ gửi ngân hàng nước để nhờ thu Các hình thức thu hộ: • D/P (Documentary against Payment): Người nhập phải toán ngân hàng thu hộ giao chứng từ giao hàng cho họ.D/A (Documentary against Acceptance): Người nhập phải chấp nhận toán trị giá hối phiếu đáo hạn ngân hàng trao chứng từ gửi hàng cho họ Lợi ích: • • Việc gửi chứng từ giao dịch với ngân hàng thu hộ thuận tiện nhờ quan hệ đại lí rộng khắp toàn giới Vietcombank; Thu hồi tiền hàng cho doanh nghiệp nhanh chóng với mức phí hợp lí 2.2.3.3 Chuyển tiền đến: Đây dịch vụ đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp xuất hàng hóa, dịch vụ với điều khoản toán T/T nhận tiền từ đối tác nước chuyển thông qua hệ thống chuyển tiền điện SWIFT ngân hàng nước với Vietcombank Lợi ích dịch vụ: • • • • • • • Nhận tiền qua tài khoản tiền gửi toán hệ thống Vietcombank; Nhận tiền VNĐ, ngoại tệ chuyển ngoại tệ chuyển đổi khác; Rút tiền 300 quầy giao dịch chi nhánh Vietcombank toàn quốc; Hạn chế tối đa chi phí thời gian thông qua mạng lưới ngân hàng đại lí rộng khắp Vietcombank; Dịch vụ xử lí tự động, nhanh chóng, xác; Nhận tiền vòng tối đa 24h từ Vietcombank nhận điện từ ngân hàng nước ngoài; Nhận thông báo Vietcombank có tiền chuyển 2.2.4 Hoạt động toán quốc tế khác Các dịch vụ cụ thể: Dịch vụ Đối tượng doanh nghiệp Yêu cầu doanh nghiệp Chuyển vốn đầu tư Doanh nghiệp trực tiếp nước có vốn đầu tư vào Việt Nam nước Thực thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ Vietcombank Chuyển vốn đầu tư Người không gián tiếp nước cư trú nhà vào Việt Nam đầu tư nước Thực thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp VNĐ Vietcombank Chuyển vốn đầu tư Tổ chức Việt Nam phép đầu tư  Thực thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư nước ngoại tệ nước nước Vietcombank  Đăng kí tài khoản vốn đầu tư nước ngoại tệ với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước xác nhận trước chuyển vốn đầu tư nước Chuyển tiền trả nợ Doanh nghiệp vay, lãi vay nước đủ điều kiện vay trả nợ nước  Chuyển tiền cho Doanh nghiệp vay, thu hồi nợ nước phép cho vay, thu hồi nợ nước  Thực thủ tục mở tài khoản vốn vay trả nợ nước Vietcombank  Các khoản vay phải đăng kí với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước xác nhận Được phép Thủ tướng Chính phủ hoạt động cho vay, thu hồi nợ nước  Thực thủ tục mở tài khoản cho vay, thu hồi nợ nước ngoại tệ Vietcombank Lợi ích • Thủ tục đơn giản, nguồn tiền chuyển linh hoạt; • Có thể giao dịch chi nhánh Vietcombank toàn quốc, giao dịch chuyển tiền quầy gửi lệnh chuyển tiền qua kênh điện tử, nhận báo có online; • Mức phí chuyển tiền cạnh tranh, không tính phụ phí chuyển tiền mặt; • Ứng dụng chế tự động hóa cao, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế • Thông tin giao dịch doanh nghiệp bảo mật tuyệt đối; • Lựa chọn linh hoạt địa điểm, tài khoản loại tiền nhận chuyển tiền từ nước về; Nhận tiền vòng tối đa 24h từ Vietcombank nhận điện từ ngân hàng nước ngoài; • Nhận thông báo Vietcombank có tiền chuyển • Được Vietcombank cung cấp dịch vụ gia tăng tư vấn chế độ quản lí ngoại hối, số tài khoản quốc tế (IBAN), phòng chống rửa tiền, thông tin cấm vận 2.2.5 Chuyển tiền KWR Hàn Quốc: Đây dịch vụ Vietcombank đáp ứng nhu cầu chuyển tiền VND/USD/EUR doanh nghiệp cho người hưởng tổ chức, cá nhân Hàn Quốc và/hoặc có tài khoản ngân hàng Hàn Quốc nhận tiền đồng KRW Lợi ích dịch vụ: Ngoài lợi ích dịch vụ Chuyển tiền nước thông thường, người chuyển tiền hưởng lợi ích sau: • Chi phí thấp • Tỷ giá ưu đãi từ Vietcombank Ngân hàng đối tác Hàn Quốc (Ngân hàng Mizuho – đối tác chiến lược Vietcombank) • Vị đàm phán tốt giao dịch với người xuất cho phép người xuất nhận tiền KRW BIỂU PHÍ DỊCH VỤ CHUYỂN TIỀN NƯỚC NGOÀI GIAO DỊCH CHUYỂN TIỀN ĐIỆN: STT 1.1 1.1.1 DỊCH VỤ CHUYỂN TIỀN ĐI Phí dịch vụ chuyển tiền thông thường: Phí VCB 1.1.2 Phí NH nước thu : (Nếu người chuyển tiền đồng ý trả phí ) Chuyển USD Chuyển EURO, JPY Chuyển ngoại tệ khác Phí dịch vụ chuyển tiền đồng KWR Hàn Quốc 1.2 1.2.1 Phí VCB MỨC PHÍ 0,2% Tối thiểu USD Tối đa 300 USD 20 USD/ 40 USD/ 30 USD/ 0,2% Tối thiểu USD Tối đa 300 USD (Từ ngày 28/08/2013 – 30/11/2013: giảm 25% tỷ lệ phí VCB, 1.2.2 Phí NH nước thu (nếu người chuyển tiền đồng ý trả phí này) 1.3 1.4 1.5 Điện phí Tra soát lệnh chuyển tiền Điều chỉnh/ huỷ lệnh chuyển tiền 1.6 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.2.1 2.2.2 2.3 Phí Back Value (phí NH nước thu) NHẬN CHUYỂN ĐẾN Chuyển cho người hưởng VCB : Phí thu người hưởng (BEN,SHA) Phí thu NH chuyển (OUR) Chuyển cho người hưởng NH khác : Phí thu người hưởng (BEN,SHA) Phí thu NH chuyển (OUR) Thoái hối lệnh chuyển tiền 2.4 Điều chỉnh, tra soát lệnh chuyển tiền không áp dụng với mức tối thiểu tối đa) Người thụ hưởng có TK Ngân hàng Mizuho: 15 USD/món Người thụ hưởng TK Ngân hàng Mizuho: 20 USD/món USD/ lệnh 10 USD/ lần ( bao gồm điện phí) 10 USD/ lần (bao gồm điện phí) + Phí trả NH nước (nếu có) Thu theo thực tế Miễn phí Theo Biểu phí NHĐL VCB 10 USD/món Theo Biểu phí NHĐL VCB 15 USD/món (chỉ áp dụng NH nước thu phí thoái hối giao dịch VCB) 10 USD/ lần (bao gồm điện phí) GIAO DỊCH HỐI PHIẾU/SÉC (Bankdraft / Bank’s check): STT 1.1 1.1.1 DỊCH VỤ Chuyển tiền hối phiếu/séc Phát hành hối phiếu/séc : Phí cung ứng hối phiếu/séc 1.1.2 1.1.3 1.2 Phí dịch vụ Điện phí Hủy hối phiếu/séc : Khách hàng chưa gửi hối phiếu/séc Khách hàng gửi hối phiếu/séc 1.3 Phí tra soát toán hối phiếu /séc 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 Thu hộ séc ngân hàng nước phát hành Nhận séc để gửi nhờ thu : Séc nhờ thu gửi nước Séc nhờ thu gửi nước Thanh toán kết nhờ thu 2.3 2.4 Huỷ nhờ thu theo yêu cầu Nhờ thu bị từ chối MỨC PHÍ USD/1 tờ 0,1% trị giá hối phiếu Tối thiểu USD Tối đa 200 USD USD USD/1 tờ 15 USD/ lần (bao gồm điện phí) 10 USD/ lần (bao gồm điện phí) USD/1 tờ séc USD/ tờ séc 0,2 % giá trị báo có Tối thiểu USD Tối đa 150 USD 10 USD Thu theo thực tế Ghi chú: Mức phí quy định chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng Phí tính VND ngoại tệ tương đương theo tỷ giá VCB công bố thời điểm thu phí VCB không thu phí với khoản toán trực tiếp khách hàng với VCB với khoản trả nợ vay, trả lãi, trả phí dịch vụ, trả tiền mua giấy tờ in phương tiện toán VCB không hoàn trả lại phí toán thu trường hợp khách hàng yêu cầu huỷ bỏ dịch vụ toán dịch vụ toán không thực sai sót, cố lỗi VCB gây Biểu phí thay đổi mà không cần có báo trước ngân hàng trừ ngân hàng khách hàng có thoả thuận khác 2.3 Kết hoạt động TTQT Vietcombank giai đoạn 2013-2014: Vietcombank với bề dày truyền thống ngân hàng dẫn đầu, có uy tín ngành ngân hàng Việt Nam hoạt động toán xuất nhập cho vay tín dụng xuất nhập Trong năm gần kết hoạt động toán XNK tăng qua năm Cụ thể, theo báo cáo Hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2014, 2015: Doanh số toán XNK năm 2013 đạt 41,6 tỷ USD tăng 7,1% so với năm 2012, chiếm gần 15,8% thị phần toán XNK ngành Vietcombank đạt vị trí ngân hàng có doanh số thị phần toán XNK lớn nước Vietcombank bám sát diễn biến tình hình biến động tỷ giá loại ngoại tệ danh mục ngoại hối ngân hàng, tiếp tục đẩy mạnh công tác nghiên cứu tìm hiểu thị trường để lựa chọn đối tác tốt, tìm hiểu mở rộng hội kinh doanh nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Kết thúc năm 2013, doanh số mua bán ngoại tệ đạt 45,2 tỷ USD, tăng 7,1% so với năm 2012 Trong năm 2013, cam kết nghiệp vụ thư tín dụng theo báo cáo tài hợp 31/12/2103 33.696.290 triệu đồng Doanh số toán XNK năm 2014 đạt 48,14 tỷ USD tăng 15,79% so với năm 2013 Thị phần toán XNK đạt 16,32% tăng 0.7% so với thị phần năm 2013 Đây năm Vietcombank (VCB) gia tăng thị phần toán xuất nhập sau nhiều năm giảm sút cạnh tranh ngân hàng khác Tuy nhiên trước bối cảnh kinh tế khó khăn, sách tiền tệ thắt chặt NHNN, doanh nghiệp nước hoạt động cầm chừng, số doanh nghiệp đóng cửa ngừng hoạt động Vietcombank cần có giải pháp thúc đẩy hoạt động toán XNK nhằm phát triển hoạt động tín dụng củng cố uy tín ngân hàng lĩnh vực toán quốc tế Kết luận Thế giới trải qua thập niên kỷ 21, thời kỳ mà kinh tế phát triển không biên giới, toàn cầu hóa giai đoạn rực rỡ đạt nhiều thành tựu Mỗi quốc gia muốn tồn phát triển cần có sách phát triển kinh tế đắn, mở rộng ngoại thương cạnh tranh ngày khốc liệt Hoạt động TTQT Việt Nam năm qua trọng phát triển nhiên thành tựu đạt chưa thực tương xứng với nguồn lực điểu kiện phát triển nước ta Còn nhiều hạn chế tồn quy trình toán khiến việc buôn bán trao đổi với nước chậm chễ, uy tín với nước Việc mở rộng hoạt động TTQT ngân hàng Vietcombank có vai trò quan trọng không nghiệp phát triển ngân hàng TMCP Ngoại thương nói riêng mà với hệ thống NHTM nói chung nghiệp phát triển kinh tế đất nước góp phần thúc đẩy hoạt động ngoại thương Việt nam ngày phát triển đưa đất nước ngày hội nhập sâu với khu vực giới Mục lục LỜI MỞ ĐẦU: ……………………………………………………………….……1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TTQT: ………………………………… 1.1 1.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 Khái niệm, đặc điểm, vai trò TTQT: ………………………………… Các phương tiện toán quốc tế: ……………………………………… Các phương thức toán quốc tế: ……………………………………….7 Phương phức chuyển tiền: ……………………………………………….….7 Phương thức ghi sổ: …………………………………………………………8 Phương thức nhờ thu: …………………………………………………… 10 Phương thức tín dụng chứng từ: ………………………………………… 13 CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – VIETCOMBANK giai đoạn 2013-2015: ………………………………………………………………………………….…16 2.1 Giới thiệu ngân hàng Vietcombank: …………………………………… 16 2.2 Hoạt động TTQT Vietcombank: ………………………………………18 2.2.1 Hoạt động toán nhập khẩu: ………………………………………….18 2.2.1.1 Thư tín dụng nhập khẩu: ……………………………………………….18 2.2.1.2 Nhờ thu nhập khẩu: ………………………………………………….…20 2.2.1.3 Chuyển tiền: ……………………………………………………………20 2.2.2 Hoạt động toán xuất khẩu: ……………………………………… 21 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.3 2.2.4 2.3 2.4 Thư tín dụng xuất khẩu: ……………………………………………… 21 Nhờ thu xuất khẩu: …………………………………………………… 22 Chuyển tiền đến: ……………………………………………………….23 Hoạt động toán quốc tế khác: …………………………………… 23 Chuyển tiền KWR Hàn Quốc: ……………………………………… 25 Kết hoạt động TTQT Vietcombank giai đoạn 2013-2014: …… 29 Một số giải pháp phát triển hoạt động TTQT Vietcombank: ……… 30 Kết luận: ………………………………………………………………………….31 [...]... sự cạnh tranh của các ngân hàng khác Tuy nhiên trước bối cảnh kinh tế khó khăn, chính sách tiền tệ thắt chặt của NHNN, các doanh nghiệp trong nước hoạt động cầm chừng, một số doanh nghiệp đóng cửa ngừng hoạt động Vietcombank cần có các giải pháp thúc đẩy hoạt động thanh toán XNK nhằm phát triển hơn nữa hoạt động tín dụng này củng cố uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực thanh toán quốc tế Kết luận Thế... trò của TTQT: ………………………………… 2 Các phương tiện thanh toán quốc tế: ……………………………………… 3 Các phương thức thanh toán quốc tế: ……………………………………….7 Phương phức chuyển tiền: ……………………………………………….….7 Phương thức ghi sổ: …………………………………………………………8 Phương thức nhờ thu: …………………………………………………… 10 Phương thức tín dụng chứng từ: ………………………………………… 13 CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – VIETCOMBANK. .. các quy trình thanh toán đôi khi khiến việc buôn bán trao đổi với nước ngoài chậm chễ, mất uy tín với các nước Việc mở rộng hoạt động TTQT của ngân hàng Vietcombank có vai trò quan trọng không chỉ đối với sự nghiệp phát triển ngân hàng TMCP Ngoại thương nói riêng mà với cả hệ thống các NHTM nói chung và sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước góp phần thúc đẩy hoạt động ngoại thương Việt nam ngày càng... Đại lý cho các công ty bảo hiểm lớn như Bảo Việt, AIA, Prudential… 2.2 Hoạt động thanh toán quốc tế của Vietcombank 2.2.2 Hoạt động thanh toán nhập khẩu 2.2.2.1 Thư tín dụng nhập khẩu  Phát hành L/C Vietcombank thực hiện phát hành L/C theo yêu cầu của doanh nghiệp (người nhập khẩu) để cam kết thanh toán ngay hoặc thanh toán vào một thời hạn nhất định trị giá của L/C cho người hưởng lợi khi người hưởng... hoàn trả lại phí thanh toán đã thu trong trường hợp khách hàng yêu cầu huỷ bỏ dịch vụ thanh toán hoặc dịch vụ thanh toán không được thực hiện được vì sai sót, sự cố không phải do lỗi của VCB gây ra 5 Biểu phí này được thay đổi mà không cần có sự báo trước của ngân hàng trừ khi ngân hàng và khách hàng có thoả thuận khác 2.3 Kết quả hoạt động TTQT của Vietcombank giai đoạn 2013-2014: Vietcombank với bề... năm 2012, chiếm gần 15,8% thị phần thanh toán XNK cả ngành Vietcombank đạt vị trí là ngân hàng có doanh số và thị phần thanh toán XNK lớn nhất cả nước Vietcombank luôn bám sát diễn biến tình hình biến động tỷ giá các loại ngoại tệ cơ bản trong danh mục ngoại hối của ngân hàng, tiếp tục đẩy mạnh công tác nghiên cứu và tìm hiểu thị trường để lựa chọn các đối tác tốt, tìm hiểu và mở rộng cơ hội kinh doanh... Được ngân hàng phát hành và Vietcombank cùng cam kết thanh toán/ chấp nhận thanh toán; Giúp doanh nghiệp giảm bớt lo lắng do không hiểu biết nhiều về ngân hàng phát hành; Phòng tránh rủi ro phát sinh từ phía ngân hàng phát hành; Hoàn toàn yên tâm với cam kết của một ngân hàng uy tín hàng đầu trong nước Kiểm tra bộ chứng từ và gửi chứng từ đòi tiền theo L/C Vietcombank tiếp nhận và kiểm tra tính hợp lệ của. .. nhánh Vietcombank trên toàn quốc; Hạn chế tối đa chi phí và thời gian thông qua mạng lưới ngân hàng đại lí rộng khắp của Vietcombank; Dịch vụ được xử lí tự động, nhanh chóng, chính xác; Nhận được tiền trong vòng tối đa 24h từ khi Vietcombank nhận điện từ ngân hàng nước ngoài; Nhận được thông báo của Vietcombank ngay khi có tiền chuyển về 2.2.4 Hoạt động thanh toán quốc tế khác Các dịch vụ cụ thể: Dịch... 2013-2014: Vietcombank với bề dày truyền thống là ngân hàng luôn dẫn đầu, có uy tín của ngành ngân hàng Việt Nam trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu cũng như cho vay tín dụng xuất nhập khẩu Trong những năm gần đây kết quả hoạt động thanh toán XNK tăng qua từng năm Cụ thể, theo báo cáo tại Hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2014, 2015: Doanh số thanh toán XNK năm 2013 đạt 41,6 tỷ USD tăng 7,1%... thổ 2.1.2      Các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam: Dịch vụ Ngân hàng: đó là các dịch vụ tài khoản, tiết kiệm tiền gửi Mua bán ngoại tệ: mua bán ngoại tệ giao ngay, mua bán ngoại tệ kỳ hạn, hoán đổi tiên tệ_ lãi suất, hợp đồng quyền chọn, các sản phẩm phái sinh khác Huy động vốn Tín dụng: được thực hiện dưới các hình thức • Cho vay vốn lưu động • Cho vay dự án đầu tư • Cho ... từ xuất trình phải tuân thủ chặt chẽ quy định L/C • Thanh toán dựa vào chứng từ • Thanh toán L/C liên quan đến quan hệ hợp đồng Quy trình toán (2) Ngân hàng mở L/C Ngân hàng thông báo L/C (5)... toán toán tiền chậm cho người XK + Tranh chấp chất lượng với người nhập  Trường hợp áp dụng + Hai bên mua bán thực tin cậy lẫn + Thanh toán tiền hàng trường hợp đại lý bán, mua hàng đổi hàng + Thanh. ..CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm toán quốc tế Khái niệm: TTQT việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát