BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG MAI THỊ VÂN ANH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN Chuyên ngành Mã số : Tài – Ngân hàng : 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN NGỌC VŨ Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS Hồ Kỳ Minh Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại Học Đà Nẵng vào ngày 18 tháng 10 năm 2015 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với xu phát triển chung kinh tế, hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam ngày mở rộng theo hướng đại hoá đa dạng hố Mục tiêu an tồn hiệu ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng thương mại mục tiêu quan trọng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) thực hoạt động giám sát ngân hàng thương mại Trong năm gần hệ thống ngân hàng địa bàn thành phố Đà Nẵng phát triển nhanh chóng quy mô số lượng, với 58 CN TCTD 235 PGD, hoạt động ngân hàng cung ứng dịch vụ ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế thành phố, đồng thời cạnh tranh tất mặt dịch vụ ngân hàng nhằm nâng cao thị phần diễn gay gắt Thời gian qua, thông qua hoạt động giám sát ngân hàng thương mại địa bàn, NHNN chi nhánh Đà Nẵng phần góp phần đảm bảo an tồn cần thiết cho hệ thống ngân hàng thương mại Song, thực tế khơng thể phủ nhận tình trạng an tồn thiếu bền vững hoạt động ngân hàng thương mại, hiệu hoạt động ngân hàng thương mại chưa cao Để đảm bảo hoạt động ngân hàng địa bàn tăng trưởng bền vững, an toàn hiệu theo quy định pháp luật tiền tệ ngân hàng hoạt động giám sát NHNN chi nhánh Đà Nẵng NHTM địa bàn ngày phải hồn thiện Đây lý mà tơi chọn đề tài: “Hoàn thiện hoạt động giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng thương mại địa bàn” cho luận văn tốt nghiệp cao học Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề sở lý luận hoạt động giám sát NHTW NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động giám sát từ xa NHNN chi nhánh Đà Nẵng NHTM địa bàn - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa NHNN chi nhánh Đà Nẵng NHTM địa bàn thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động giám sát từ xa NHNN chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: đề tài đề cập đến hoạt động giám sát từ xa NHNN chi nhánh Đà Nẵng NHTM địa bàn + Về đánh giá thực trạng hoạt động giám sát từ xa NHNN chi nhánh Đà Nẵng NHTM địa bàn giới hạn khoảng thời gian năm, từ năm 2012 – 2014 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu đề tài dựa kết hợp thống kê, phân tích, tổng hợp số liệu thực tế, vận dụng kiến thức thực tế để đưa đánh giá, nhận định cụ thể Đồng thời vấn số cán tra ngân hàng có kinh nghiệm để nắm bắt thông tin, thu thập thêm ý kiến nhận xét, đánh giá, để từ đưa số giải pháp khắc phục Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung luận văn gồm có chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước chi nhánh Đà Nẵng ngân hàng thương mại địa bàn Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước chi nhánh Đà Nẵng ngân hàng thương mại địa bàn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 1.1.1 Khái niệm NHTW NHTW ngân hàng phát hành tiền quốc gia, quan quản lý kiểm soát lĩnh vực tiền tệ ngân hàng phạm vi tồn quốc NHTW máy tài tổng hợp, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng đồng thời ngân hàng ngân hàng tổ chức tín dụng khác kinh tế 1.1.2 Các mơ hình tổ chức NHTW (1) Ngân hàng trung ương trực thuộc phủ; (2) Ngân hàng trung ương độc lập với phủ 1.1.3 Hoạt động NHTW (1) Phát hành tiền; (2) Xây dựn thực sách tiền tệ quốc gia; (3) Thực nghiệp vụ ngân hàng với NHTM; (4) Thanh tra, giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng; (5) Thực dịch vụ tài cho Chính phủ 1.2 HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm hoạt động giám sát từ xa ngân hàng Giám sát từ điển tiếng Việt hiểu “sự theo dõi, xem xét làm sai điều quy định” hiểu “theo dõi, kiểm tra xem có thực điều quy định hay không” Tại khoản 12, điều 6, Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 2010 nêu: “Giám sát ngân hàng hoạt động NHNN việc thu thập, tổng hợp phân tích thơng tin đối tượng giám sát ngân hàng thông qua hệ thống thông tin, báo cáo nhằm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro gây an toàn hoạt động ngân hàng, vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật có liên quan Như vậy, hoạt động giám sát từ xa cịn hiểu tra phịng ngừa, việc gián tiếp kiểm tra thơng qua tổng hợp phân tích báo cáo NHTM cung cấp để đánh giá nội dung hoạt động NHTM từ xây dựng hệ thống cảnh báo sớm cho NHTM cụ thể cho toàn hệ thống NHTM đồng thời đề biện pháp xử lý cần thiết Đối với hoạt động giám sát từ xa cán tra ngồi trụ sở quan tra, tiếp nhận thông tin báo cáo để phân tích, đánh giá tình hình đơn vị giám sát xác, thường xun có hệ thống 1.2.2 Nội dung giám sát từ xa NHTW NHTM Căn theo văn hướng dẫn quy chế giám sát từ xa TCTD hoạt động Việt Nam, nội dung giám sát NHTM quy định sau: - Diễn biến cấu nguồn vốn, tài sản - Chất lượng tài sản - Tình hình thu nhập, chi phí kết kinh doanh - Vốn tự có - Việc đảm bảo khả chi trả - Phân tích số số tài chủ yếu TCTD 1.2.3 Các phương pháp giám sát NHTW NHTM Phương pháp giám sát tuân thủ: phương pháp mà NHTW sử dụng đơn kiểm tra theo dõi tuân thủ NHTM quy định hoạt động ngân hàng NHTW Phương pháp giám sát CAMELS: phương pháp xây dựng dựa việc giám sát hoạt động chủ yếu (C-A-ME-L-S) Ngân hàng thương mại Trên sở giám sát hoạt động NHTM, NHTW xây dựng “Báo cáo giám sát an toàn hệ thống”, “Báo cáo cảnh báo sớm” “Báo cáo đánh giá xếp hạng” theo nội dung hoạt động NHTM Thông qua báo cáo này, với nhận xét, đánh giá hay xếp hạng cho hoạt động, từ NHTW đưa kết luận chung cho hoạt động tổng thể ngân hàng NH cụ thể 1.2.4 Quy trình giám sát từ xa NHTW NHTM Quy trình GSTX nằm từ bước đến bước quy trình tra, giám sát khép kín NHTW NHTM: Bước 4: Xây dựng mẫu báo cáo mà NHTM phải thực cung cấp cho NHTW; Bước 5: Thu thập liệu; Bước 6: Tổng hợp xử lý số liệu; Bước 7: Phân tích số liệu; Bước 8: Xây dựng báo cáo giám sát từ xa, rủi ro nhóm ngân hàng cụ thể; Bước 9: Tiếp tục cập nhật, thẩm tra bổ sung thông tin cho báo cáo giám sát từ xa 1.3 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA 1.3.1 Tiêu chí đánh giá quy trình giám sát từ xa * Tính đầy đủ quy trình * Tính khoa học tối ưu quy trình 1.3.2 Tiêu chí đánh giá trực tiếp hoạt động giám sát từ xa * Số lượng vi phạm quy chế an toàn phát * Số lượng NHTM cảnh báo rủi ro 1.3.3 Tiêu chí đánh giá gián tiếp hoạt động giám sát từ xa * Chỉ tiêu an toàn vốn (hệ số CAR_ Capital Adequacy Ratio) * Tốc độ tăng trưởng vốn huy động tốc độ tăng trưởng tín dụng * Các tiêu phản ánh chất lượng tài sản * Các tiêu phản án khoản 1.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.4.1 Các yếu tố bên NHTW * Việc lựa chọn phương pháp giám sát phù hợp * Sự tuân thủ chặt chẽ quy trình giám sát * Trình độ cán giám sát * Cơ sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ 1.4.2 Các yếu tố bên NHTW * Khung pháp lý cho hoạt động giám sát NHTM * Cơ chế phối hợp quan tổ chức có liên quan hoạt động giám sát * Nhận thức NHTM lợi ích hoạt động giám sát * Hệ thống quản lý thông tin NHTM 1.5 KINH NGHIỆM HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CỦA MỘT SỐ NHTW TRÊN THẾ GIỚI ĐỐI VỚI NHTM 1.5.1 Hoạt động giám sát số NHTW giới NHTM * Quỹ dự trữ liên bang Mỹ * Ngân hàng trung ương Trung Quốc * Ngân hàng trung ương Thái Lan 1.5.2 Bài học kinh nghiệm NHNN Việt Nam (1) Hoạt động giám sát ngân hàng thương mại cần tập trung thực Ngân hàng nhà nước Việt Nam; (2) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần định hướng xây dựng hệ thống giám sát dựa rủi ro; (3) Hoạt động giám sát cần mang tính liên tục tổng hợp KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận tìm hiểu mơ hình tra, giám sát ngân hàng số nước giới, Chương khái quát vấn đề nghiên cứu trọng tâm sau đây: Thứ nhất, trình bày khái niệm, hoạt động bản, mơ hình tổ chức, đặc điểm mơ hình NHTW – quan trực tiếp thực hoạt động giám sát từ xa tra chỗ TCTD Thứ hai, hệ thống hóa vấn đề hoạt động GSTX bao gồm quy trình nội dung hoạt động giám sát.Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động GSTX Thứ ba, nghiên cứu mơ hình TTGSNH số nước giới, từ mơ hình rút ưu nhược điểm, học kinh nghiệm để vận dụng đề xuất giải pháp hồn thiện mơ hình TTGSNH Việt Nam Đây nội dung mang tính lý luận, sở để phân tích, đánh giá với thực trạng cơng tác GSTX NHNN ĐN giai đoạn 2012-2014 Qua đánh giá kết đạt được, phân tích ưu điểm, hạn chế nguyên nhân hạn chế nhằm hồn thiện cơng tác GSTX NHNN ĐN thời gian đến CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN 2.1 HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1.1 Cơ cấu máy tổ chức NHNN chi nhánh Đà Nẵng Tổ chức máy NHNN Việt Nam chi nhánh thành phố Đà Nẵng bao gồm: Giám đốc, Phó Giám Đốc Phịng ban: Phịng Thanh tra, giám sát ngân hàng; Phịng Hành chính, nhân sự; Phịng Nghiên cứu tổng hợp Kiểm sốt nội bộ; Phịng Kế tốn – Thanh tốn – Tin học; Phịng Tiền tệ - kho quỹ 2.1.2 Hoạt động Ngân hàng TCTD địa bàn thành phố Đà Nẵng Cùng với phát triển kinh tế, thành phố nơi tập trung nhiều loại hình TCTD, tính đến tháng 12/2014 địa bàn TP Đà Nẵng có 57 Chi nhánh TCTD, 235 PGD đó: 09 CN NHTM Nhà nước, 01 CN NH Chính sách xã hội, 39 CN NHTM Cổ phần, 04 CN NH liên doanh, 01 CN NH nước ngồi, 03 định chế tài khác Bảng 2.1: Tình hình hoạt động NH địa bàn 2012 - 2014 Chỉ tiêu/năm 2012 2013 2014 Nguồn vốn huy động (tỷ đồng) 49.690 57.222 65.001 Tăng/giảm so với năm trước (%) 27,7 15,2 13,6 Dư nợ (tỷ đồng) 50.740 53.498 63.495 Tăng/giảm so với năm trước (%) 5,4 18,7 11.462 9.764 9.835 Thu nhập từ tín dụng Tổng thu nhập 12.387 10.560 10.554 Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng 92,5% 92,4% 93,2% 1.143 967 1.129 Kết kinh doanh Tăng/giảm so với năm trước (%) -30,9 -15,4 16,8 Nợ xấu (tỷ đồng) 2.143 1.011 1.206 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ (%) 4,2 1,89 1,90 (Nguồn: NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng) 10 Thanh tra viên 14 13 13 Cán tra 3 Trình độ chun mơn Thạc sĩ 3 Đại học 17 16 16 (Nguồn: Thanh tra NHNN chi nhánh thành phố Đà Nẵng) 2.2.2 Thực trạng thực công tác giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước chi nhánh thành phố Đà Nẵng a Thực trạng triển khai quy trình giám sát từ xa NHNN chi nhánh thành phố Đà Nẵng Quy trình giám sát từ xa NHNN chi nhánh Đà Nẵng thực gồm bước là: Thu thập liệu; Tổng hợp xử lý số liệu; Phân tích số liệu; Thơng báo kết giám sát đến CN TCTD kèm theo kiến nghị yêu cầu khắc phục; Chuyển kết GSTX cho Thanh tra chỗ, đồng thời tổng hợp báo cáo gởi NHTW, Ban giám đốc NHNN TP Đà Nẵng * Đánh giá thực trạng triển khai quy trình GSTX: - Tính đầy đủ quy trình: Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh ĐN thực đầy đủ bước theo quy trình Ngồi thực giám sát từ xa qua phần mềm theo trình tự đầy đủ quy trình, cán tra, giám sát cịn phải thực giám sát từ xa việc CN TCTD thực kiến nghị sau chỗ có yêu cầu thời gian quy định hay khơng - Tính khoa học tối ưu quy trình: triển khai quy trình GSTX, CN TCTD địa bàn chấp hành nghiêm túc chế độ báo cáo giám sát, truyền file, gửi báo cáo giấy kịp thời Thanh tra, giám sát chi nhánh, đảm bảo quy định Tuy nhiên, có số tồn việc chậm trễ số CN TCTD, tra, giám sát NH có nhắc nhở chấn chỉnh CN TCTD 11 này, khơng có trường hợp vi phạm bị xử phạt hành theo nghị định 96/2014/NĐ-CP b Thực trạng thực nội dung GSTX NHNN chi nhánh thành phố Đà Nẵng * Diễn biến cấu tài sản nợ Diễn biến nguồn vốn huy động CN NHTM địa bàn tăng trưởng qua năm, số nguồn vốn huy động khối CN NHTM Nhà nước chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động, khối có chi nhánh ngân hàng Cụ thể giai đoạn năm từ năm 2012 - 2014, nguồn vốn huy động khối chiếm tỷ trọng 43,5%; 37,02%; 37,8% tổng nguồn vốn, Điều cho thấy, khối CN NHTM Nhà nước có uy tín cao người gửi tiền địa bàn Nguồn vốn huy động ngoại tệ có xu hướng giảm qua năm, lý giai đoạn 2012 – 2014, lãi suất tiền gửi ngoại tệ khơng cịn hấp dẫn người gửi tiền; nguồn huy động đồng Việt Nam lại tăng qua năm có chiều hướng tăng mạnh lĩnh vực dân cư Nguồn huy động băng ngoại tệ khối CN NHTM Nhà nước chiếm tỷ trọng cao cả, khối đặc biệt có Ngân hàng Ngoại thương Đà Nẵng đạt mức huy động ngoại tệ cao Một đặc điểm thực tế ngành ngân hàng địa bàn thành phố Đà Nẵng địa bàn khơng có hội sở NHTM nào, mà có chi nhánh NHTM; lý mà nguồn vốn huy động chi nhánh NHTM địa bàn tập trung phần lớn từ thị trường I Hoạt động GSTX CN NHNN thành phố ĐN cho thấy, qua năm, hoạt động huy động vốn chi nhánh NHTM nhìn chung tăng trưởng tương đối ổn định, nguồn vốn huy động chủ yếu từ tiền gửi tiết kiệm 12 * Diễn biến cấu tài sản Có, chất lượng tài sản Có Các tỷ lệ phản ánh chất lượng tín dụng nợ hạn/tổng dư nợ cho vay theo dõi diễn biến mức độ biến động kỳ trước so với nay, biến động nguyên nhân gì? Tỷ lệ tăng, giảm yếu tố tử số hay mẫu số hai, sở có đánh giá xác chất lượng tín dụng ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tài sản thông qua tỷ lệ nợ xấu có xuất số dấu hiệu đáng báo động Với quy định tỷ lệ nợ xấu khơng vượt q 3% giai đoạn năm từ năm 2012 – 2014, chi nhánh ngân hàng thuộc khối NHTMNN NHTM cổ phần bị vượt ngưỡng an toàn cho phép vào năm 2012 2014 Bảng 2.2 Số liệu tín dụng giai đoạn 2012 – 2014 Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Tổng dư nợ 50.740 53.498 63.495 Nợ xấu 2.143 1.011 1.206 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 4,22% 1,89% 1,90% 1/ Khối NHTM Nhà nước 22.429 22.062 23.880 Nợ nhóm 19.181 19.558 22.003 Nợ nhóm 1.949 2.069 1.426 Nợ nhóm 628 77 102 Nợ nhóm 179 14 85 Nợ nhóm 492 180 264 Tỷ lệ nợ xấu 5,79% 1,23% 1,89% 2/ Khối NHTM Cổ phần 26.235 28.968 36.997 Nợ nhóm 21.767 27.578 32.424 Nợ nhóm 3.248 666 2.741 Nợ nhóm 350 150 520 13 Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Nợ nhóm 263 226 401 Nợ nhóm 607 348 910 Tỷ lệ nợ xấu 4,65% 2,50% 4,95% 3/ Khối liên doanh nước 2.075 2.467 2.618 Nợ nhóm 2.033 2.437 2.580 Nợ nhóm 24 18 Nợ nhóm 16 Nợ nhóm Nợ nhóm 15 Tỷ lệ nợ xấu 0,88% 0,84% 0,79% (Nguồn: NHNN chi nhánh ĐN) Năm 2012 chi nhánh NHTM thuộc khối NHTM nhà nước khối NHTM cổ phần có tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ vượt ngưỡng an toàn 3% theo quy định NHNN, cụ thể năm 2012, khối CN NHTM Nhà nước có tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ đạt 5,79% Điều giải thích tình hình kinh tế khó khăn từ năm 2011 khiến cho năm 2012 thị trường bất động sản đóng băng, doanh nghiệp khó hấp thụ vốn, nhiều doanh nghiệp đứng trước nguy phá sản Tuy nhiên, số chi nhánh NHTM thuộc khối NHTM Nhà nước có NH Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng ln trì trì mức lý tưởng (dưới 1%) Khối NHTM Cổ phần có tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ năm 2012 đạt 4,65%, khối có Ngân hàng SHB chi nhánh ĐN có tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ mức cao, năm 2012 4,99% Trước tình hình khó khăn năm 2012, NHNN Đà Nẵng đạo giám sát NHTM thực nghiêm việc giảm mặt lãi suất cho vay xuống 15%; rà soát lại khoản vay cũ để điều 14 chỉnh giảm lãi suất quy định Chính nhờ việc thực trì tốt sách mà tình hình nợ xấu ngân hàng giảm xuống đáng kể năm Năm 2013, tiếp tục thực đạo NHNN, NHTM địa bàn tích cực cấu lại nợ, giảm lãi suất 72% số nợ cũ 13%/năm, giảm mạnh lãi suất vay Và điều thể qua số liệu năm 2013 bảng 2.6, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tất khối NHTM giảm xuống đáng kể, khối NHTM Nhà nước giảm mạnh từ 5,79% xuống 1,23%, khối NHTM cổ phần giảm từ 4,65% xuống 2,5%, khối NHTM liên doanh nước ngồi giảm nhẹ Như vậy, thấy rằng, qua năm 2013, đa số CN NHTM địa bàn đẩy mạnh chất lượng tín dụng góp phần vào phát triển bền vững kinh tế Bên cạnh cịn số CN NHTM chưa nâng cao chất lượng tín dụng vào năm 2013 cịn tình trạng tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ vượt mức cho phép, trường hợp SHB Đà Nẵng 5,94% Sang năm 2014, hệ thống ngân hàng Đà Nẵng triển khai đồng giải pháp điều hành sách tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng; phối hợp với ngành địa bàn, tăng cường hỗ trợ DN tháo gỡ khó khăn vướng mắc, tiếp cận nguồn vốn tín dụng, giảm lãi suất cấu lại khoản nợ  Đánh giá thực trạng hoạt động GSTX Số lượng chi nhánh NHTM cảnh báo rủi ro: Công tác giám sát từ xa thực theo dõi thu thập thông tin 58/58 CN NHTM (năm 2012, 2013), 57/57 CN NHTM (năm 2014) địa bàn thông qua chương trình giám sát hàng tháng có báo cáo đánh giá chung hoạt động CN TCTD, đơn vị có tình hình biến động bất thường nợ xấu cao mức cho phép Sau có kết giám sát, cán TT tổng hợp, báo cáo cho Chánh TT, lãnh đạo Chi nhánh để có đạo kịp thời; đồng 15 thời thông báo đến Chi nhánh NHTM biến động bất thường yêu cầu giải trình Bên cạnh đó, chuyển kết GSTX cho phận TTTC để phục vụ cho công tác TTTC định kỳ đột xuất cần Trong giai đoạn 2012 – 2014, phận GSTX NHNN chi nhánh ĐN gửi yêu cầu đề nghị giải trình xây dựng phương án giải biến động CN NHTM năm 2012, CN NHTM năm 2013 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động tốc độ tăng trưởng tín dụng: Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM rủi ro tín dụng bốn loại rủi ro (rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro khoản rủi ro hoạt động) TCTD Do vây, việc kiểm soát để hoạt động tín dụng ngành NH thành phố tăng trưởng bền vững nhiệm vụ quan trọng đặt công tác tra giám sát NHNN chi nhánh Đà Nẵng Vốn huy động thời điểm 31/12/2014 65.001 tỷ đồng, cao giai đoạn 2012 - 2014, tỷ lệ tăng 13,59% so với cuối năm 2013 đạt 100% dư nợ thời điểm 31/12/2014 Vốn huy động tăng mạnh qua năm, đạt nhu cầu vay vốn địa bàn, thể công tác huy động vốn trọng, huy động tốt nguồn tiền nhàn rỗi xã hội Cơ cấu tín dụng thời điểm 31/12/2014: Cho vay ngắn hạn 27.408 tỷ đồng, tỷ lệ 43,2%; cho vay trung dài hạn 36.087 tỷ đồng, tỷ lệ 56,8%, cấu tín dụng cân đối phù hợp với cấu nguồn vốn đặc điểm kinh doanh TCTD địa bàn Tỷ trọng cho vay cá nhân/tổng dư nợ mức 30%, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp/tổng dư nợ chiếm tỷ trọng cao, hồn tồn phù hợp với định hướng tăng trưởng tín dụng hướng đến cho vay khách hàng doanh nghiệp 16 Như vậy, nợ xấu có xu hướng tăng mức trung bình, cấu nguồn sử dụng nguồn cân đối phù hợp Thanh khoản hệ thống đảm bảo, tất hoạt động ngân hàng kiểm soát tốt Đến nay, địa bàn có xảy việc tung tin đồn thất thiệt, có ảnh hưởng đến TCTD bị tung tin đồn ảnh hưởng không nhiều, không xảy tượng khách hàng rút tiền hàng loạt, không ảnh hưởng nhiều đến an toàn chung toàn hệ thống, CN TCTD hoạt động an toàn, ổn định Các tiêu phản ánh chất lượng tài sản: Nợ xấu: Thời điểm 31/12/2012 nợ xấu 2.143 triệu động chiếm tỷ lệ 4,22% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu không cao tỷ lệ tăng mạnh so với năm trước Nguyên nhân vấn đề nhiều chủ yếu thị trường bất động sản trầm lắng, giá bất động sản giảm; Kinh tế suy thoái dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến nguồn trả nợ cho NH Đến 31/12/2014, nợ xấu giảm xuống 1.206 tỷ đồng Giảm đáng kể so với năm 2012 2.2.3 Đánh giá chung công tác giám sát từ xa NHNN chi nhánh Đà Nẵng NHTM địa bàn a Kết đạt - Công tác TTGS Chi nhánh ln bám sát hồn thành chương trình, kế hoạch đề Bước đầu NHNN CN ĐN thực theo dõi thu thập thông tin CN NHTM hoạt động địa bàn nhiều có đánh giá hoạt động CN NHTM theo nội dung giám sát toàn diện - Các nội dung giám sát không tập trung vào yếu tố định lượng mang tính truyền thống - Phương thức GSTX việc làm thường xun, khơng thể thiếu nhằm phân tích, đánh giá, phát vi phạm hoạt động tín dụng Từ kịp thời chấn chỉnh đưa cảnh báo giúp 17 NHTM hoạt động pháp luật, an tồn, hiệu Đồng thời, cịn định hướng cho cơng tác TTTC trọng tâm - Góp phần thay đổi nhận thức NHTM cần thiết cơng tác GSTX, từ chấp hành tốt quy định pháp luật, đồng thời nhờ có cơng tác GSTX sau TTTC mà CN NHTM có ý thức chỉnh sửa nhanh kiến nghị sau tra, đảm bảo an toàn cho hệ thống NHTM địa bàn b Hạn chế - Thông tin đầu vào phục vụ cho công tác giám sát từ xa thực chi nhánh Bảng cân đối kế toán bậc (cả nội bảng ngoại bảng), thiếu kết hợp với tiêu thống kê khai thác từ mạng nội NHNN liên quan Do đó, hoạt động giám sát từ xa tra chi nhánh thục theo dõi, mang tính báo cáo nhiều giám sát - Phần mềm GSTX Chi nhánh chưa đánh giá tình hình tài sản Có ngoại bảng bảo lãnh, cam kết ngoại bảng - Việc phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng NHTM chủ yếu dựa tỷ lệ nợ xấu chưa đầy đủ, thiếu yếu tố định tính để hiểu rõ tình hình hoạt động, chất lượng NHTM nguyên nhân diễn biến - Số liệu trích lập dự phịng rủi ro (dự phịng chung, cụ thể) số chi nhánh TCTD thực việc hạch tốn tập trung Hội sở chính, chương trình GSTX chi nhánh khơng theo dõi - Bộ phận giám sát từ xa NHNN chi nhánh khơng có cán chun trách, mà cán tra chỗ kiêm nhiệm, chất lượng hiệu không cao - Số lượng trình độ tra viên cịn thiếu c Nguyên nhân - Cơ chế, sách quy định chuyên môn nghiệp vụ TT NHNN an toàn hoạt động NH chưa hoàn thiện 18 chuẩn hóa làm cho việc áp dụng chưa thống nhất; nhiều văn chồng chéo gây khó khăn cho hoạt động TCTD - Việc thực giám sát cấp CN NHTM nhiều hạn chế, CN NHTM khơng hạch tốn độc lập, số tiêu cần giám sát mang tính đầy đủ, ý nghĩa chúng tổng hợp toàn hệ thống Vì vậy, giám sát từ xa CN khó đánh giá tổng thể hoạt động rủi ro TCTD - Lực lượng đội ngũ cán tra giám sát chi nhánh thiếu chưa đầy đủ, hoàn thiện chất lượng Bên cạnh đó, cơng tác đào tạo lại chưa thường xuyên - Chế độ thông tin báo cáo cịn bất cập khơng kịp thời với thay đổi quy định Việc khai thác thơng tin phục vụ cho cơng tác GSTX cịn nhiều hạn chế, hiệu việc khai thác, phân tích, đánh giá thơng tin cịn thấp KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương khái quát cấu tổ chức Cơ quan TTGSNH, cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ NHNN ĐN, tình hình hoạt động CN NHTM địa bàn Đồng thời, chương sâu nghiên cứu, phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động GSTX NHNN ĐN NHTM địa bàn giai đoạn 2012-2014 vấn đề chủ yếu sau: (i) Thực trạng quy trình, nội dung cơng tác GSTX (ii) Đánh giá thực trạng triển khai quy trình thực nội dung GSTX tra, giám sát (iii) Chỉ hạn chế cịn tồn cơng tác GSTX chi nhánh NHNN ĐN, tìm hiểu nguyên nhân hạn chế Từ việc nghiên cứu đánh giá thực trạng thấy rằng: Hoạt động GSTX NHNN chi nhánh thành phố Đà Nẵng thực quy trình, nhiên trình thực số tồn 19 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN Trong công tác tra giám sát, chi nhánh NHNN thành phố Đà Nẵng đề mục tiêu: - Đảm bảo hoạt động ngân hàng địa bàn tăng trưởng bền vững, an toàn hiệu quả, tuân thủ theo quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng - Nâng cao vai trò tham mưu, kiểm soát tra NHNN CN thành phố Đà Nẵng việc mở rộng mạng lưới, quy mô hoạt động TCTD địa bàn, phù hợp với nhu cầu thực tiễn tình hình địa phương, ngng nhân lực khả quản trị điều hành TCTD - Thực tốt kế hoạch tra hàng năm sở chủ động rà soát để điều chỉnh, bổ sung cho phù hợp với nhiệm vụ tình hình mới, đảm bảo tra ngân hàng thực có hiệu chủ trương, sách, giải pháp NHNN nhằm kiềm chế lạm phát, phát triển an toàn, lành mạnh bền vững hoạt động NH địa bàn Để thực tốt mục tiêu đề ra, CN NHNN thành phố Đà Nẵng xây dựng phương hướng cụ thể sau: - Tiếp tục đổi nội dung, phương pháp, quy trình tra giám sát cho phù hợp với nhiệm vụ tra Chi nhánh tình hình thực tiễn địa bàn + Nâng cao chất lượng, hiệu nghiệp vụ giám sát từ xa tra chỗ, kết hợp chặt chẽ cơng tác GSTX TTTC, 20 cần coi giám sát từ xa phương thức tra giám sát chủ yếu để giúp cảnh báo sớm, ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro hoạt động ngân hàng, đồng thời lồng ghép TT tuân thủ với TT sở đánh giá rủi ro để có nhìn tồn diện hoạt động TCTD địa bàn + Thanh tra việc chấp hành pháp luật kết hợp với đánh giá rủi ro TCTD địa bàn, ưu tiên tra TCTD có tỷ lệ nợ xấu cao, có dấu hiệu an tồn + Sử dụng kết hoạt động kiểm soát nội bộ, tự kiểm tra TCTD làm công cụ hỗ trợ cho trình giám sát từ xa tra trực tiếp Nâng cao hiệu công tác thu thập, nắm bắt thơng tin tín dụng địa bàn, sử dụng phương pháp phân tích để đưa nhận định chuẩn xác + Thường xuyên theo dõi, kiểm tra, giám sát để nắm bắt tình hình hoạt động NH địa bàn, chủ động tham mưu, đề xuất định hướng công tác, nhiệm vụ cụ thể thời kỳ, thời gian cụ thể để đảm bảo công tác tra giám sát Chi nhánh sát với tình hình thực tế địa bàn - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, lực quản trị rủi ro quy trình kiểm sốt nội TCTD địa bàn thông qua công tác tra để từ có hướng xử lý kịp thời, đảm bảo hoạt động TCTD theo quy định pháp luật, an toàn hiệu - Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng nâng cao chất lượng đội ngũ tra viên; tăng cường tập huấn nghiệp vụ 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN 3.2.1 Xây dựng, hồn thiện quy trình nội dung giám sát từ xa chặt chẽ Công tác giám sát từ xa Thanh tra giám sát 21 Ngân hàng tiến hành Tuy nhiên, hoạt động giám sát theo phương pháp chưa đạt hiệu cao Do cần thiết phải xây dựng quy trình nội dung giám sát từ xa chặt chẽ với trách nhiệm công việc phải đảm nhiệm thể thông qua nhiệm vụ phận Thu thập, rà soát xếp lại báo cáo tài ngân hàng Phân tích hệ thống tình hình hoạt động ngân hàng Phát ngân hàng không nằm xu hướng chung ngành nhằm cảnh báo sớm 3.2.2 Tăng cường phối hợp CN NHNN thành phố Đà Nẵng với Cơ quan, phận có liên quan hoạt động ngân hàng Chi nhánh NHNN thành phố Đà Nẵng cần thiết xây dựng quy chế phối hợp hai đơn vị phận kiểm soát nội chi nhánh NHTM với phòng tra, giám sát, hướng đến mục tiêu lành mạnh, minh bạch hoạt động Chi nhánh TCTD NHNN CN Đà Nẵng nên tăng cường phối hợp, trao đổi thông tin với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng; Trung tâm thông tin tín dụng; Thanh tra thành phố Đà Nẵng; Cơng an thành phố Phối hợp tốt với Cơ quan TTGSNH việc tiếp nhận số liệu giám sát; Trao đổi thông tin; Hướng dẫn, đạo, điều hành nghiệp vụ xử lý số tình phức tạp khó kết luận; Các thắc mắc nghiệp vụ tra ngân hàng Phối hợp tốt với Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Việt Nam (CIC) việc khai thác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tra NHNN CN 3.2.3 Đào tạo cán giám sát có chuyên mơn đội ngũ kế cận Chi nhánh có đổi chuyển biến tích cực bố trí hệ thống tổ chức nhân công tác đào tạo, so với 22 yêu cầu nhiệm vụ tình hình CN NHNN thành phố Đà Nẵng thiếu số lượng cán có trình độ chun mơn cao Cần tập trung tăng cường cán có trình độ chun mơn giỏi, có kinh nghiệm cơng tác NH có phẩm chất đạo đức để nâng cao số lượng chất lượng đội ngũ cán TT Để đạt mục tiêu đó, vấn đề đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực cần thiết nhằm nâng cao lực đội ngũ TT viên NH, thông qua công tác cán tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến thức, kỹ nghiệp vụ, phương pháp TT, GS ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế 3.2.4 Hoàn thiện chế độ tiền lương cho cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Đây biện pháp có tác dụng lớn điều kiện nước ta Thông qua chế độ đãi ngộ tương ứng, có tính chất khuyến khích làm cho đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng yên tâm công tác, làm việc khách quan, vô tư đồng thời thu hút nhân tài vào làm công tác tra, giám sát ngân hàng tránh tình trạng tiêu cực hoạt động tra, giám sát, tránh tình trạng cán tra, giám sát ngân hàng giỏi chuyển làm việc khác 3.2.5 Các giải pháp hỗ trợ Trang bị đầy đủ phương tiện đại trang thiết bị, công nghệ thông tin nhằm hỗ trợ cho hoạt động giám sát đạt hiệu cao TTGS Chi nhánh thường xuyên trì, tăng cường mối quan hệ Phòng chức khác NHNN ĐN TCTD tự nâng cao ý thức chấp hành pháp luật toàn thể cán bộ, nhân viên Các TCTD tăng cường tuyên truyền ý thức chấp hành pháp luật đến toàn thể cán bộ, nhân viên theo hướng người cần tự giác chấp hành pháp luật, trước hết việc nâng cao trách 23 nhiệm công việc, nghiêm chỉnh thực quy định pháp luật hoạt động NH 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 3.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam 3.3.3 Kiến nghị với quan TTGS Ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Với thực trạng công tác giám sát từ xa chi nhánh NHNN thành phố Đà Nẵng tồn số hạn chế trình bày chương 2, với định hướng hoạt động tra giám sát thời gian tới, chương đưa giải pháp, kiến nghị với quan có thẩm quyền nhằm hồn thiện cơng tác giám sát chi nhánh NHNN thành phố Đà Nẵng 24 KẾT LUẬN Thanh tra, giám sát công tác thiếu lĩnh vực kinh tế- xã hội, đặc biệt ngành NH Nội dung luận văn tập trung giải vấn đề công tác giám sát từ xa cách toàn diện Hoạt động GSTX NHNN nói chung NHNN ĐN nói riêng cần phải bước hoàn thiện để đáp ứng yêu cầu thời thách thức cần phải vượt qua Thông qua việc tăng cường hoạt động tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh thành phố Đà Nẵng ngân hàng địa bàn giúp phát ngăn chặn kịp thời sai phạm, rủi ro xảy ra, giúp ngân hàng địa bàn hoạt động an tồn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương ... NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG... dung luận văn gồm có chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước chi nhánh... TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN 2.1 HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1.1 Cơ cấu máy tổ chức NHNN chi nhánh