Đang tải... (xem toàn văn)
Bài thyết trình vụ án EPCO – minh phụng
Bài thuyết trình Vụ án EPCO – Minh Phụng CON CON ĐƯỜNG ĐƯỜNG DẪN DẪN ĐẾN ĐẾN SỰ SỰ SỤP SỤP ĐỔ ĐỔ CỦA CỦA MỘT MỘT ĐẾ ĐẾ CHẾ CHẾ PHÂN PHÂN TÍCH TÍCH CÁC CÁC DẤU DẤU HIỆU HIỆU RỦI RỦI RO RO TÍN TÍN DỤNG DỤNG BÀI BÀI HỌC HỌC KINH KINH NGHIỆM NGHIỆM VÀ VÀ GIẢI GIẢI PHÁP PHÁP TỪ TỪ VỤ VỤ ÁN ÁN EPCO EPCO -MINH MINH PHỤNG PHỤNG •• •• •• Quy mô mô SX SX thời thời điểm điểm cao cao nhất có có trên 9000 9000 lao lao động động Doanh Doanh số số có có năm năm lên lên tới tới nhiều nhiều triệu triệu USD USD Quy 15 phân xưởng SX gồm 10 phân xưởng may mặc, phân xưởng chuyên ngành nhựa, phân phân 15 phân xưởng SX gồm 10 phân xưởng may mặc, phân xưởng chuyên ngành nhựa, xưởng bao bao bì bì PP, PP, 1 phân phân xưởng xưởng thiết thiết kế kế mỹ mỹ thuật thuật cho cho hàng hàng hóa hóa ngành ngành may may và 1 phân phân xưởng xưởng xưởng xưởng dệt gòn, gòn, 1 phân phân xưởng dệt thiết kế kế vi vi tính tính thiết “tập “tập đoàn” đoàn” kinh kinh tế tế năng động động và rất thế lực, lực, với với chức chức năng chủ chủ yếu yếu là SX, SX, gia gia công công hàng hàng may may mặc, mặc, giày giày dép dép xuất xuất khẩu Tổng Quan công ty minh phụng •• Tăng Minh Minh Phụng Phụng là Chủ Chủ tịch tịch Hội Hội đồng đồng Quản Quản trị trị kiêm kiêm Giám Giám đốc đốc công công ty ty TNHH TNHH Minh Minh Phụng Phụng Tăng Công ty minh phụng duyên nợ với bất động s ản 1992 1992 • Minh Phụng nhảy vào kinh doanh bất động sản 1993-1996 1993-1996 • Minh Phụng vào cưỡi lưng cọp vốn đầu tư cho kinh doanh địa ốc nhiều ít, nợ vay ngân hàng chồng chất 1997 1997 • Tổng danh mục BĐS Minh Phụng có tới 169 biệt thự, nhà ở, văn phòng loại; hệ thống nhà xưởng tập trung, kho tàng khu công nghiệp có 78 đơn vị với diện tích 1,2 triệu m2; đất chuyên dùng có 2,6 triệu m2 Giai đoạn khủng hoảng sụp đổ đế chế Giai đoạn 1997-1998, khủng hoảng kinh tế diễn ra, dẫn đến khủng hoảng địa ốc sau thời gian tăng trưởng mức biến Minh Phụng trở thành "đại lý" địa ốc, la liệt nhà, đất khắp nơi Đổ vỡ dây chuyền khiến công ty Minh Phụng khả trả nợ ngân hàng Tăng Minh Phụng bị bắt giam ngày 24 tháng 3 năm 1997 tội lừa đảo, lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa, cố ý làm trái gây hậu nghiêm trọng Giai đoạn khủng hoảng sụp đổ đế chế Kết thúc phiên tòa, bị cáo bị tuyên án tử hình, gồm _ Tăng Minh Phụng, Liên Khui Thìn tội lừa đảo, _ Phạm Nhật Hồng (nguyên phó giám đốc Ngân hàng Công thương chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh) _ Nguyễn Ngọc Bích (nguyên phó giám đốc Ngân hàng Ngoại thương VN chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh) _ Nguyễn Tuấn Phúc (Chủ tịch Hội đồng quản trị công ty EPCO) bị mức án tử hình đưa hối lộ _ Nguyễn Xuân Phong (Bộ Nông nghiệp) Sáu bị cáo khác bị tuyên chung thân, có Lê Minh Xử (Giám đốc doanh nghiệp thuộc Bộ Công An) Giai đoạn khủng hoảng sụp đổ đế chế Vào 5h sáng ngày 17 tháng 7 năm 2003, Tăng Minh Phụng và Phạm Nhật Hồng bị hành Phạm nhân Nguyễn Ngọc Bích giảm án xuống Chung thân chết bệnh tù Liên Khui Thìn Nguyễn Tuấn Phúc giảm án xuống Chung thân Liên Khui Thìn sau giảm án xuống 20 năm tha năm 2009 CON CON ĐƯỜNG ĐƯỜNG DẪN DẪN ĐẾN ĐẾN SỰ SỰ SỤP SỤP ĐỔ ĐỔ CỦA CỦA MỘT MỘT ĐẾ ĐẾ CHẾ CHẾ PHÂN PHÂN TÍCH TÍCH CÁC CÁC DẤU DẤU HIỆU HIỆU RỦI RỦI RO RO TÍN TÍN DỤNG DỤNG BÀI BÀI HỌC HỌC KINH KINH NGHIỆM NGHIỆM VÀ VÀ GIẢI GIẢI PHÁP PHÁP TỪ TỪ VỤ VỤ ÁN ÁN EPCO EPCO -MINH MINH PHỤNG PHỤNG D ấu hi ệu tài Cơ cấu vốn không hợp lý Khoản thực nợ Công ty ? 2000 tỷ 2800 tỷ 3000 tỷ công ty 13 công tyra số lỗ Báo cáo quan An20 ninh công Kinh tế đưaty ? tháng đầu năm 1995 Minh Phụng 63 tỉ đồng Chỉ số phản ánh khả sinh lời cho thấy dấu hiệ suy giảm 1996 Báo cáo Cục Thuế TPHCM cho biết, năm 1996, Minh Phụng lỗ tiếp 124 tỉ đồng 1995 Báo cáo quan An ninh Kinh tế đưa số lỗ tháng đầu năm 1995 Minh Phụng 63 tỉ đồng Số liệu báo cáo không hợp lý _ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh TPHCM cho biết tổng dư nợ Minh Phụng nhóm công ty 3.000 tỉ đồng Tuy nhiên, theo báo cáo ngân hàng trị giá tài sản chấp Minh Phụng lớn số 3.000 tỉ đồng Báo cáo ông Tăng Minh Phụng cho tài sản chấp ông lớn số tiền vay nợ tới 43 % ? Một báo báo cáo cáo khác, khác, cũng của cơ Một quan an an ninh ninh kinh kinh tế tế đề đề 2727quan 11-1996 đưa đưa ra con số số nợ nợ của 11-1996 Minh Phụng Phụng sau sau một năm năm (đến (đến 3030Minh 6-1996) đã tăng tăng lên lên gấp gấp đôi đôi :: 6-1996) 2.153 tỉ tỉ đồng đồng 2.153 Ngày 8-3-1996, 8-3-1996, một báo báo cáo cáo của cơ quan quan An An Ngày ninh Kinh Kinh tế tế đã đưa đưa ra con số số nợ nợ của Minh Minh ninh Phụng lên lên đến đến 1.084 1.084 tỉ tỉ đồng đồng (tính (tính đến đến 30-630-6Phụng 1995) 1995) Khoảng cách số có công ty biết đến với số dư nợ 2, nghìn tỉ đồng Mặc dù có khoảng cách xa số, trước Minh Phụng, có lẽ chưa Một báo cáo khác Ngân hàng Nhà nước Một báo cáo khác Ngân hàng Nhà nước đề 25-3-1997 25-3-1997 đưa đưa ra con số số MP MP nợ nợ các đề ngân hàng và ngân hàng bảo lãnh lãnh ngân hàng và ngân hàng bảo nhập trả trả chậm chậm nước nước ngoài đến đến nay là 3.000 3.000 nhập tỉ đồng Báo cáo thống kê số dư nợ nợ tỉ đồng Báo cáo thống kê số dư Minh Minh Phụng Phụng và số số dư dư nợ nợ của gần gần 21 21 công công ty con ty Theo báo cáo Cục Thuế TPHCM đến ngày 8-4-97 số số Theo báo cáo Cục Thuế TPHCM đến ngày 8-4-97 nợ Minh Phụng nhóm Công ty Minh Phụng bao bao gồm gồm nợ Minh Phụng nhóm Công ty Minh Phụng 20 công công ty ty con đã là 3.878 3.878 tỉ tỉ đồng đồng 20 Dấu hiệu phi tài Tại Bình Dương, theo Công ty xuất nhập Thành Lễ, Minh Phụng có 84 khu công nghiệp Sóng Thần Trong có: _ 46 trả tiền thuê đất 50 năm _ 38 lại trả phần Hơn 70 Minh Phụng cho xây dựng hệ thống nhà kho đại Báo cáo Công ty Minh Phụng nói họ đầu tư bao gồm tiền đất tiền xây kho Sông Bé (cũ) 1.060 tỉ đồng Giá trị công ty Kiểm toán ÁSC đánh giá 1.294 tỉ đồng Tính đến xảy vụ án, Minh Phụng thực 600 hợp đồng tín dụng với ngân hàng 4 ngân hàng lớn: _ Incombank tổng dư nợ 4200 tỷ đồng _ Vietcombank (trung ương chi nhánh TP.HCM) triệu USD 219 tỷ đồng _ Eximbank trên 15 triệu USD _ Sài Gòn công thương 100 tỷ đồng… Dấu hiệu rủi ro hình thức huy động vốn Minh Phụng vay ngân hàng để đầu tư vào BĐS mà chủ yếu vay ngắn hạn với lãi suất cao Ngoài ra, để thỏa khát vốn, Minh Phụng cấu kết với cán bộ ngân hàng nâng khống giá trị tài sản chấp lên nhiều lần Đến xét xử vụ án, Tòa án xác định giá trị tài sản chấp thấp hàng ngàn tỷ đồng CON CON ĐƯỜNG ĐƯỜNG DẪN DẪN ĐẾN ĐẾN SỰ SỰ SỤP SỤP ĐỔ ĐỔ CỦA CỦA MỘT MỘT ĐẾ ĐẾ CHẾ CHẾ PHÂN PHÂN TÍCH TÍCH CÁC CÁC DẤU DẤU HIỆU HIỆU RỦI RỦI RO RO TÍN TÍN DỤNG DỤNG BÀI BÀI HỌC HỌC KINH KINH NGHIỆM NGHIỆM VÀ VÀ GIẢI GIẢI PHÁP PHÁP TỪ TỪ VỤ VỤ ÁN ÁN EPCO EPCO -MINH MINH PHỤNG PHỤNG • Bài học xử lý hình vụ án kinh tế liên quan đến ngân hàng, nóng vội thay đổi sach vĩ mô gây cú sốc cho kinh tế Bài học buông lỏng kiểm soát dòng tiền vủa khách hàng vay vốn • Bài học công tác cán xử lý phát kiểm tra khoản vay • Bài học kinh nghiệm • Bài học cho vay nhóm khách hàng liên quan cần tổng kết đánh giá Giải pháp phòng ngừa rủi ro Tạo lập môi trường cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng có hiệu Xây dựng chiến lược rõ ràng rủi ro tín dụng chiến lược đánh giá lại cách thường xuyên, năm lần Xác định phân rõ trách nhiệm, hội đồng quản trị nhận thức rõ trách nhiệm cuối vai trò phê duyệt chiến lược, sách rủi ro tín dụng, ban điều hành chịu trách nhiệm triển khai Thiết lập tiêu chí cụ thể cho cấp tín dụng, từ việc cấp tín dụng lần đầu đến việc gia hạn nợ, mở rộng nhằm đảm bảo khoản tín dụng giám sát, quản lý chặt chẽ, đặc biệt khách hàng có quan hệ với ngân hàng Giải pháp phòng ngừa rủi ro Xây dựng giới hạn rủi ro cho khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, giao dịch nội bảng ngoại bảng; giới hạn theo cấp thẩm quyền Có hệ thống thông tin, liệu cho phép theo dõi thường xuyên, xác đầy đủ mức độ rủi ro tín dụng, nội bảng ngoại bảng; cập nhập thông tin xu hướng thị trường, phát triển kinh tế Xây dựng áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro nộ Có hệ thống kiểm soát nội để giám sát trình quản trị rủi ro tín dụng Có kế hoạch hành động trường hợp khẩn cấp, nghiêm trọng rủi ro tín dụng [...]... PHÁP PHÁP TỪ TỪ VỤ VỤ ÁN ÁN EPCO EPCO -MINH MINH PHỤNG PHỤNG • 4 3 Bài học về xử lý hình sự các vụ án kinh tế liên quan đến ngân hàng, sự nóng vội trong thay đổi chính sach vĩ mô có thể gây cú sốc cho nền kinh tế Bài học về buông lỏng kiểm soát dòng tiền vủa khách hàng vay vốn • Bài học về công tác cán bộ và xử lý những phát hiện trong kiểm tra những khoản vay • 2 1 Bài học kinh nghiệm • Bài học về cho... nợ nợ tỉ đồng Báo cáo này thống kê con số dư của Minh Minh Phụng Phụng và và số số dư dư nợ nợ của của gần gần 21 21 công công của ty con con ty Theo báo cáo của Cục Thuế TPHCM đến ngày 8-4-97 thì số số Theo báo cáo của Cục Thuế TPHCM đến ngày 8-4-97 thì nợ của Minh Phụng và nhóm Công ty Minh Phụng bao bao gồm gồm nợ của Minh Phụng và nhóm Công ty Minh Phụng 20 công công ty ty con con bây bây giờ giờ... khẩu Thành Lễ, Minh Phụng có 84 ha trong khu công nghiệp Sóng Thần Trong đó có: _ 46 ha đã trả tiền thuê đất 50 năm _ 38 ha còn lại mới trả một phần Hơn 70 ha ở đây Minh Phụng đã cho xây dựng hệ thống nhà kho khá hiện đại Báo cáo của Công ty Minh Phụng nói họ đã đầu tư bao gồm cả tiền đất và tiền xây kho ở Sông Bé (cũ) là 1.060 tỉ đồng Giá trị hiện nay được công ty Kiểm toán ÁSC đánh giá là 1.294... để thỏa cơn khát vốn, Minh Phụng còn cấu kết với cán bộ ngân hàng nâng khống giá trị tài sản thế chấp lên nhiều lần Đến khi xét xử vụ án, Tòa án đã xác định giá trị tài sản thế chấp thấp hơn hàng ngàn tỷ đồng CON CON ĐƯỜNG ĐƯỜNG DẪN DẪN ĐẾN ĐẾN SỰ SỰ SỤP SỤP ĐỔ ĐỔ CỦA CỦA MỘT MỘT ĐẾ ĐẾ CHẾ CHẾ PHÂN PHÂN TÍCH TÍCH CÁC CÁC DẤU DẤU HIỆU HIỆU RỦI RỦI RO RO TÍN TÍN DỤNG DỤNG BÀI BÀI HỌC HỌC KINH KINH NGHIỆM... 11-1996 Minh Phụng Phụng sau sau một một năm năm (đến (đến 303 0Minh 6-1996) đã đã tăng tăng lên lên gấp gấp đôi đôi :: 6-1996) 2.153 tỉ tỉ đồng đồng 2.153 Ngày 8-3-1996, 8-3-1996, một một báo báo cáo cáo của của cơ cơ quan quan An An Ngày ninh Kinh Kinh tế tế đã đã đưa đưa ra ra con con số số nợ nợ của của Minh Minh ninh Phụng lên lên đến đến 1.084 1.084 tỉ tỉ đồng đồng (tính (tính đến đến 30-630- 6Phụng. .. Số liệu báo cáo không hợp lý _ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh TPHCM cho biết tổng dư nợ của Minh Phụng và nhóm công ty này là 3.000 tỉ đồng Tuy nhiên, cũng theo báo cáo của ngân hàng trị giá tài sản thế chấp của Minh Phụng lớn hơn con số 3.000 tỉ đồng này Báo cáo của ông Tăng Minh Phụng cho rằng tài sản thế chấp của ông lớn hơn số tiền vay nợ tới 43 % ? Một báo báo cáo... đồng Tính đến khi xảy ra vụ án, Minh Phụng đã thực hiện trên 600 hợp đồng tín dụng với 7 ngân hàng trong đó tại 4 ngân hàng lớn: _ Incombank tổng dư nợ trên 4200 tỷ đồng _ Vietcombank (trung ương và chi nhánh TP.HCM) trên 6 triệu USD và hơn 219 tỷ đồng _ Eximbank trên 15 triệu USD _ Sài Gòn công thương trên 100 tỷ đồng… Dấu hiệu rủi ro về hình thức huy động vốn Minh Phụng vay ngân hàng để đầu... (tính đến đến 30-630- 6Phụng 1995) 1995) Khoảng cách giữa các con số có một công ty nào được biết đến với số dư nợ 2, 3 nghìn tỉ đồng Mặc dù có những khoảng cách khá xa giữa những con số, nhưng trước Minh Phụng, có lẽ chưa Một báo cáo khác của Ngân hàng Nhà nước Một báo cáo khác của Ngân hàng Nhà nước đề ngày ngày 25-3-1997 25-3-1997 đưa đưa ra ra con con số số MP MP nợ nợ các các đề ngân hàng và và... những khoản vay • 2 1 Bài học kinh nghiệm • Bài học về cho vay nhóm khách hàng liên quan cần được tổng kết đánh giá Giải pháp phòng ngừa rủi ro Tạo lập môi trường cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả Xây dựng được chiến lược rõ ràng về rủi ro tín dụng và chiến lược này được đánh giá lại một cách thường xuyên, ít nhất là 1 năm 1 lần Xác định và phân rõ trách nhiệm, trong đó hội đồng... ro tín dụng, cả nội bảng và ngoại bảng; cập nhập thông tin về xu hướng thị trường, phát triển kinh tế Xây dựng và áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro nộ bộ Có hệ thống kiểm soát nội bộ để giám sát quá trình quản trị rủi ro tín dụng Có kế hoạch hành động trong các trường hợp khẩn cấp, nghiêm trọng về rủi ro tín dụng ... RỦI RO RO TÍN TÍN DỤNG DỤNG BÀI BÀI HỌC HỌC KINH KINH NGHIỆM NGHIỆM VÀ VÀ GIẢI GIẢI PHÁP PHÁP TỪ TỪ VỤ VỤ ÁN ÁN EPCO EPCO -MINH MINH PHỤNG PHỤNG • Bài học xử lý hình vụ án kinh tế liên quan đến... HIỆU HIỆU RỦI RỦI RO RO TÍN TÍN DỤNG DỤNG BÀI BÀI HỌC HỌC KINH KINH NGHIỆM NGHIỆM VÀ VÀ GIẢI GIẢI PHÁP PHÁP TỪ TỪ VỤ VỤ ÁN ÁN EPCO EPCO -MINH MINH PHỤNG PHỤNG D ấu hi ệu tài Cơ cấu vốn không... HIỆU HIỆU RỦI RỦI RO RO TÍN TÍN DỤNG DỤNG BÀI BÀI HỌC HỌC KINH KINH NGHIỆM NGHIỆM VÀ VÀ GIẢI GIẢI PHÁP PHÁP TỪ TỪ VỤ VỤ ÁN ÁN EPCO EPCO -MINH MINH PHỤNG PHỤNG •• •• •• Quy mô mô SX SX thời thời