ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH KHU DU LỊCH SINH THÁI BÌNH AN THUYẾT MINH DỰ ÁN TRỒNG RAU SẠCH KẾT HỢP NUÔI CUA ĐINH Địa điểm đầu tư: Tp.HCM- 3/2014 ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN TRỒNG RAU SẠCH KẾT HỢP NUÔI CUA Đ INH Địa điểm đầu tư: CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH Tp.HCM- 3/2014 DỰ ÁN: TRỒNG RAU SẠCH KẾT HỢP NUÔI CUA ĐINH MỤC LỤC CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN .1 I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án .1 CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý II.2 Căn tình hình kinh tế vĩ mô II.3 Căn tình hình sản xuất nhu cầu tiêu thụ rau an toàn .5 II.3.1 Tầm quan trọng rau II.3.2 Nhu cầu sử dụng rau an toàn người dân II.3.3 Tình hình sản xuất rau sạch- rau an toàn II.4 Căn tính triển vọng việc nuôi cua đinh II.5 Căn điều kiện vùng thực dự án II.5.1 Vị trí địa lý II.5.2 Điều kiện tự nhiên II.6 Kết luận cần thiết đầu tư CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN .10 III.1 Địa điểm đầu tư 10 III.2 Quy mô dự án 10 III.3 Sản phẩm thị trường 11 III.4 Giải pháp thực dự án 14 III.4.1 Trồng rau 14 III.4.2 Nuôi cua đinh 15 III.5 Giải pháp thị trường .17 III.6 Nhân dự án 17 CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 18 IV.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư .18 IV.2 Nội dung tổng mức đầu tư .19 IV.2.1 Tài sản cố định 19 IV.2.2 Kết tổng mức đầu tư 22 IV.3 Vốn lưu động 23 CHƯƠNG V: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 24 V.1 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án 24 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang i DỰ ÁN: TRỒNG RAU SẠCH KẾT HỢP NUÔI CUA ĐINH V.2 Phương án hoàn trả lãi vốn vay 24 CHƯƠNG VI: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 27 VI.1 Hiệu kinh tế - tài 27 VI.1.1 Các giả định kinh tế sở tính toán .27 VI.1.2 Tính toán chi phí dự án .27 VI.2 Doanh thu từ dự án 30 VI.3 Các tiêu kinh tế dự án 32 VI.4 Hiệu kinh tế xã hội 36 CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN 37 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang ii CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư - Tên công ty : Công ty TNHH Bảo An Đường - Mã số doanh nghiệp : 0312345627 - Cấp ngày : 27/6/2013 - Nơi cấp : Sở Kế hoạch Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh - Đại diện pháp luật : Võ Minh Hoàng - Địa trụ sở phố Hồ Chí Minh Chức vụ : Giám đốc : 22 Nguyễn An Ninh, Phường Bến Thành, Quận 1, Thành - Vốn điều lệ : - Ngành nghề KD : Trồng trọt chăn nuôi hỗn hợp I.2 Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : Trồng rau kết hợp nuôi cua đinh - Địa điểm xây dựng : Xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, Tp.HCM - Quy mô : 13.384 m2 - Thành phần dự án : + Thành phần : Trồng rau + Thành phần : Nuôi cua đinh - Mục đích đầu tư : + Cung cấp loại rau sạch, an toàn nguồn cua đinh thương phẩm cho thị trường Tp.HCM + Góp phần đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm, an ninh lương thực + Góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế TP.HCM nhà nói chung huyện Củ Chi nói riêng - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập - Tổng mức đầu tư dựng) + Vốn chủ sở hữu : 37,928,714,000 đồng (bao gồm lãi vay thời gian xây : 4,000,000,000 đồng + Vốn kêu gọi đầu tư khác: 13,928,714,000 đồng + Vốn vay - Thời gian thực Chủ đầu tư: : 20,000,000,000 đồng : tháng 3/2014 Trang CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý Báo cáo đầu tư lập dựa sở pháp lý sau : - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; - Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị số 24/2008/NQ-CP ngày 28 tháng 10 năm 2008 Chính phủ ban hành Chương trình hành động Chính phủ thực Nghị Hội nghị lần thứ Ban chấp hành Trung ương Đảng khóa X nông nghiệp, nông dân, nông thôn; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; - Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Chủ đầu tư: Trang - Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; - Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình; - Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Thông tư liên tịch số 13/2011/TTLT-BXD-BNNPTNT-BTN&MT ngày 28/10/2011 Bộ Xây dựng, Bộ Nông nghiệp phát triển nông thôn, Bộ Tài nguyên Môi trường quy định việc lập, thẩm định, phê duyệt quy hoạch xây dựng xã nông thôn mới; - Quyết định số 67/1998/QĐ-BNN_KHKT ngày 28/04/1998 Bộ Nông Nghiệp phát triển nông thôn quy định tạm thời sản xuất rau an toàn; - Pháp lệnh vệ sinh an toàn thực phẩm ngày 26/7/2003; - Quyết định số 15 ngày 14/04/2004 Bộ Nông nghiệp phát triển nông thôn quy định tiêu chuẩn rau an toàn; - Quyết định số 03/2007/QĐ-BNN quy định công bố tiêu chuẩn, chất lượng sản phẩm, hàng hóa đặc thù chuyên ngành nông nghiệp; - Quy định số 04/2007QĐ-BNN ban hành định quản lí sản xuất chứng nhận rau an toàn; - Văn thức VIETGAP Bộ nông nghiệp phát triển nông thôn; Chủ đầu tư: Trang - Quyết định 491/QĐ-TTg ngày 16 tháng năm 2009 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Bộ tiêu chí quốc gia nông thôn mới; - Quyết định số 800/QĐ-TTg ngày 04 tháng năm 2010 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn giai đoạn 2010 – 2020; - Quyết định số 2645/QĐ-UBND ngày 23 tháng năm 2012 Ủy ban nhân dân thành phố duyệt đồ án điều chỉnh quy hoạch chung xây dựng huyện Củ Chi thành phố Hồ Chí Minh đến năm 2012, tầm nhìn 2025; - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Quyết định số 7803/QĐ-UBND ngày 27/9/2010 UBND huyện Củ Chi quy hoạch sản xuất nông nghiệp phát triển nông thôn đến năm 2020 tầm nhìn 2025 địa bàn huyện Củ Chi; - Quyết định số 8004/QĐ-UBND ngày 28 tháng năm 2012 Ủy ban nhân dân huyện Củ Chi việc phê duyệt Đề cương tổng dự toán quy hoạch xây dựng nông thôn xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, TP.HCM (Quy hoạch xây dựng gắn với quy hoạch sản xuất công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp – thương mại dịch vụ điểm dân cư nông thôn); - Chương trình số 43-CTr/TU ngày 20/10/2008 Thành ủy thành phố Hồ Chí Minh thực Nghị số 26-NQ/TW Ban chấp hành Trung ương Đảng khóa X nông nghiệp, nông dân, nông thôn; - Quyết định số 5300/QĐ–UBND ngày 26/9/2013 UBND Tp.HCM phê duyệt đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000 (quy hoạch sử dụng đất – kiến trúc – giao thông) Khu nông nghiệp kết hợp du lịch sinh thái dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi (phân khu 1); - Quyết định số 7270/ QĐ–UBND ngày 31/12/2013 UBND Tp.HCM phê duyệt đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000 (quy hoạch hạ tầng kỹ thuật) Khu nông nghiệp kết hợp du lịch sinh thái dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi (phân khu 1); - Căn pháp lý khác có liên quan; Chủ đầu tư: Trang II.2 Căn tình hình kinh tế vĩ mô Kinh tế - xã hội nước ta năm 2014 diễn bối cảnh kinh tế giới phục hồi chậm sau suy thoái toàn cầu Các kinh tế lớn phát triển theo hướng đẩy nhanh tăng trưởng có nhiều yếu tố rủi ro việc điều chỉnh sách tiền tệ Trong đó, nước, sản xuất kinh doanh chịu áp lực từ bất ổn kinh tế trị thị trường giới, với khó khăn từ năm trước chưa giải triệt để áp lực khả hấp thụ vốn kinh tế chưa cao; sức ép nợ xấu nặng nề; hàng hóa nước tiêu thụ chậm; lực quản lý cạnh tranh doanh nghiệp thấp Trước bối cảnh đó, Chính phủ, Thủ tướng phủ ban hành nhiều nghị quyết, thị, định nhằm tiếp tục ổn định vĩ mô, tháo gỡ khó khăn cải thiện môi trường kinh doanh, tạo đà tăng trưởng, bảo đảm công tác an sinh xã hội cho toàn dân Được lãnh đạo, đạo liệt Đảng, Quốc hội Chính phủ, với nỗ lực, tâm cấp, ngành địa phương nên kinh tế - xã hội nước ta năm 2014 có nhiều chuyển biến tích cực Kết cụ thể ngành, lĩnh vực sau: Tổng sản phẩm nước (GDP) năm 2014 ước tính tăng 5,98% so với năm 2013, quý I tăng 5,06%; quý II tăng 5,34%; quý III tăng 6,07%; quý IV tăng 6,96% Mức tăng trưởng năm cao mức tăng 5,25% năm 2012 mức tăng 5,42% năm 2013 cho thấy dấu hiệu tích cực kinh tế Trong mức tăng 5,98% toàn kinh tế, khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tăng 3,49%, cao mức 2,64% năm 2013, đóng góp 0,61 điểm phần trăm vào mức tăng chung; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 7,14%, cao nhiều mức tăng 5,43% năm trước, đóng góp 2,75 điểm phần trăm; khu vực dịch vụ tăng 5,96%, đóng góp 2,62 điểm phần trăm Mặc dù kinh tế chung gặp nhiều khó khăn, bất ổn thời tiết lương thực sức khỏe nhu cầu thiết yếu sống, hai lĩnh vực nằm sách phát triển đất nước Chính phủ Vì vậy, dự án Trồng rau kết hợp nuôi cua đinh xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, thành phố Hồ Chí Minh phù hợp với môi trường vĩ mô mục tiêu phát triển đất nước Đây để xác định tính cấp thiết dự án nhằm góp phần đảm bảo an ninh lương thực quốc gia II.3 Căn tình hình sản xuất nhu cầu tiêu thụ rau an toàn II.3.1 Tầm quan trọng rau Rau nguồn thức ăn có ý nghĩa quan trọng đời sống người; rau cung cấp nhiều vitamin, chất khoáng, chất xơ nhiều chất bổ dưỡng cần thiết khác cho phát triển thể II.3.2 Nhu cầu sử dụng rau an toàn người dân Sức khỏe điều mà muốn, có sức khỏe tốt giúp người hoàn thành việc tốt hơn, hiệu cao Đồng thời với điều kiện kinh tế – xã hội nước ta nay, đặc biệt Tp.HCM, thu nhập người dân ngày tăng lên, đời sống ngày ổn định, đòi hỏi nhu cầu rau lớn Thực trạng rau nhiều chợ rau không đáp ứng chất lượng vệ sinh an toàn thực phẩm với vấn đề ngộ độc ăn phải rau bị nhiễm hóa chất khiến người tiêu dùng hoang mang lo lắng Thay sử dụng loại rau không an toàn trên, nhiều người dân chuyển sang dùng loại thực phẩm chức Chính vậy, mà rau trở thành lựa chọn Chủ đầu tư: Trang nhiều bà nội trợ muốn đảm bảo sức khỏe cho gia đình người thân Họ sẵn sàng bỏ khoản tiền lớn để có mớ rau có nguồn gốc rõ ràng hệ thống siêu thị cửa hàng rau II.3.3 Tình hình sản xuất rau sạch- rau an toàn Những năm gần đây, kim ngạch xuất rau liên tục tăng trưởng hướng dần tới việc trở thành mặt hàng xuất mũi nhọn ngành nông nghiệp Nhưng để thực khai thác hết tiềm mặt hàng đòi hỏi phải có bước đắn, tổ chức sản xuất chuyên nghiệp liên kết hợp tác đầu tư chặt chẽ với nước có sản xuất rau, đại Theo số liệu Cục Trồng trọt, Bộ Nông nghiệp Phát triển Nông thôn, diện tích trồng rau nước đạt khoảng 823.000 ha; Tuy nhiên, sản phẩm rau sạch, đạt chất lượng nhu cầu tiêu dùng sản phẩm người dân ngày tăng Tình hình sản xuất rau sạch- rau an toàn nước ta gặp nhiều bất cập, nguyên nhân do: 1/ Còn nặng tính truyền thống Theo Viện Khoa học Kỹ thuật Nông nghiệp Miền Nam, ngành sản xuất rau công nghệ cao chưa phát triển tầm, hầu hết vùng sản xuất rau địa phương manh mún, nặng phương thức truyền thống lâu đời Bên cạnh đó, chưa có quy hoạch toàn diện, sản xuất rau an toàn nhà màng, nhà lưới, rau mầm, … chưa nhiều, chưa có nhiều hộ sản xuất rau an toàn theo VietGAP, chưa tổ chức thành hệ thống liên kết quy mô lớn từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm Việc áp dụng phân bón, thuốc BVTV rau tùy tiện Đầu sản phẩm chưa ổn định, phụ thuộc mạnh vào thương lái thu mua nhỏ ép giá, chưa bao tiêu sản phẩm Hơn nữa, nông dân không chủ động giống, thiếu vốn sản xuất lẫn thông tin thị trường, cán khuyến nông chuyên rau chưa nhiều 2/ Cần có logo cho sản phẩm Trung tâm Khuyến nông Quốc gia cho biết, Việt Nam có khả gieo trồng 120 loài rau nhiệt đới bán nhiệt đới (chưa kể đến loại rau rừng rau địa) Một số quốc gia thuộc vùng khí hậu ôn đới vùng Trung Đông có nhu cầu nhập sản phẩm rau hoa lớn Nhưng vấn đề chỗ, họ nhập rau chứng nhận sản phẩm Ngoài ra, nhu cầu dùng rau ngày gia tăng nước ta, nên việc sản xuất rau tươi, an toàn theo tiêu chuẩn VietGAP ngày nhiều Tuy nhiên, người sản xuất sản phẩm gặp nhiều khó khăn tiêu thụ Một khó khăn sản phẩm VietGAP chứng nhận chung chung chưa thiết lập nhãn hiệu (logo) gắn liền với sản phẩm tiêu thụ thị trường Vì vậy, người sản xuất chưa chứng minh cho khách hàng sản phẩm sản xuất theo tiêu chuẩn VietGAP Ngược lại, người tiêu thụ chưa có làm chứng để tin tưởng vào sản phẩm VietGAP mặt hình dạng nhận diện tương tự sản phẩm khác thị trường Để khắc phục vấn đề giúp thúc đẩy sản xuất, tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp, trước hết rau loại trái cây, chứng nhận theo tiêu chuẩn VietGAP cần gắn sản phẩm biểu tượng hay logo VietGAP Chủ đầu tư: Trang 6 Chi phí giống rau Chi phí san lấp giải phóng mặt Chi phí cày xới gieo trồng Chi phí dự phòng (10%) Chi phí đất 17,187 409,091 95,623 320,787 29,444,800 1,719 40,909 9,562 32,079 TỔNG VỐN ĐẦU TƯ (chưa có lãi vay) 32,973,460 352,86 32,973,460 352,86 18,906 450,000 105,185 352,866 29,444,800 33,326,326 Lãi vay thời gian xây dựng nuôi trồng TỔNG VỐN ĐẦU TƯ (có lãi vay) 3,506,849 36,833,176 IV.3 Vốn lưu động Ngoài khoản đầu tư máy móc thiết bị, trang trại giai đoạn đầu tư ban đầu, dự án vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động Vốn lưu động dự án bao gồm khoản phải thu 10 % doanh thu, khoản phải trả 10 % chi phí hoạt động nhu cầu tồn quỹ tiền mặt % doanh thu Theo kế hoạch dự án vào hoạt động vào Quý II/2014 Bảng: Bảng vốn lưu động ĐVT:1000 vnđ Năm Khoản phải thu (AR) Thay đổi khoản phải thu 2014 178,324 2015 2016 2017 2018 1,209,947 1,220,300 1,220,300 1,244,706 (178,324) (1,031,622 ) (10,353) - (24,406) 272,941 275,782 282,174 283,745 290,385 Thay đổi khoản phải trả (272,941) ( (+)∆AP = APt-1-APt ) (2,841) (6,392) (1,572) (6,640) ( (+)∆AR = ARt-1-ARt ) Khoản phải trả (AP) Số dư tiền mặt (CB) 89,162 604,973 610,150 610,150 622,353 Thay đổi số dư tiền mặt ( (+)∆CB = CBt-CBt-1 ) 89,162 515,811 5,177 - 12,203 Chủ đầu tư: Trang 23 CHƯƠNG V: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN V.1 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án Đvt: 1,000 vnđ STT Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn kêu gọi đầu tư Vốn vay Cộng Tổng cộng 4,000,000 12,833,176 20,000,000 36,833,176 Tỷ lệ 11% 35% 54% 100% Với tổng mức đầu tư (gồm lãi vay) 36,833,176,000 đồng, đó: Vốn tự có chủ đầu tư 4,000,000,000 đồng, vốn vay 20,000,000,000 đồng vốn kêu gọi đầu tư khác 12,833,176,000 đồng V.2 Phương án hoàn trả lãi vốn vay Tỷ lệ vốn vay 54% Số tiền vay 20,000,000 ngàn đồng Thời hạn vay 60 tháng Ân hạn 20 tháng Lãi vay 10% /năm Thời hạn trả nợ 40 tháng Phương thức vay trả nợ: Thời gian vay 60 tháng, ân hạn 20 tháng, lãi vay trả kì với vốn gốc Bảng lịch vay trả nợ Đvt: 1,000 vnđ TT Ngày Dư nợ đầu kỳ Vay nợ kỳ Trả nợ kỳ 10 11 3/1/2014 4/1/2014 5/1/2014 6/1/2014 7/1/2014 8/1/2014 9/1/2014 10/1/2014 11/1/2014 12/1/2014 1/1/2015 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 - Chủ đầu tư: Trả nợ gốc Trả lãi vay Dư nợ cuối kỳ 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 Trang 24 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 2/1/2015 3/1/2015 4/1/2015 5/1/2015 6/1/2015 7/1/2015 8/1/2015 9/1/2015 10/1/2015 11/1/2015 12/1/2015 1/1/2016 2/1/2016 3/1/2016 4/1/2016 5/1/2016 6/1/2016 7/1/2016 8/1/2016 9/1/2016 10/1/2016 11/1/2016 12/1/2016 1/1/2017 2/1/2017 3/1/2017 4/1/2017 5/1/2017 6/1/2017 7/1/2017 8/1/2017 9/1/2017 10/1/2017 11/1/2017 12/1/2017 1/1/2018 2/1/2018 3/1/2018 4/1/2018 5/1/2018 6/1/2018 7/1/2018 8/1/2018 9/1/2018 Chủ đầu tư: 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 7,166,667 5,600,000 5,200,000 - 4,000,000 3,166,667 4,000,000 1,600,000 - 4,000,000 - 1,200,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 Trang 25 56 57 58 59 60 61 62 10/1/2018 11/1/2018 12/1/2018 1/1/2019 2/1/2019 3/1/2019 4/1/2019 Chủ đầu tư: 8,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 TỔNG CỘNG 4,800,000 4,200,000 4,000,000 800,000 - 4,000,000 20,000,000 200,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 - Trang 26 CHƯƠNG VI: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH VI.1 Hiệu kinh tế - tài VI.1.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Nguồn vốn: vốn vay 54%, vốn tự có:11% vốn huy động từ nguồn khác: 35% - Doanh thu dự án từ rau cua đinh - Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay ngân hàng: 10%/năm; Thời hạn trả nợ năm - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 20%/ năm - Tốc độ tăng giá bán 2% cho khoảng thời gian năm lần - Tốc độc tăng tiền lương 5%/năm VI.1.2 Tính toán chi phí dự án  Chi phí thức ăn cho cua đinh Thức ăn chúng cá, tép trùng Chi phí thức ăn cho cua đinh hồ bao gồm cua đinh giống, cua đinh nuôi lấy thịt Cua đinh nuôi hồ với mật độ khoảng m 2/con, để chúng phát triển sinh trưởng tốt Với tỷ lệ nuôi đực cái, đến tuổi trưởng thành đẻ khoảng 20 trứng/ lứa khoảng lẩn năm Ước tính số cua nở thành sau: Hạng mục Số cua đinh giống (tỷ lệ đực : cái) Số Số trứng/ lần sinh Chu kỳ Số lượng trứng sinh Tỷ lệ hao hụt/chu kỳ Số cua nở từ trứng Số lượng Đơn vị 284 213 20 trứng chu kỳ/năm 12,758 trứng/năm 5% 12,120 con/năm Như số lượng cua sinh năm 12,120 số cua đinh giống hồ 284 con, tổng số 12,403 Nhu cầu thức ăn năm sau: Đvt: 1,000 vnđ Năm Hạng mục Chủ đầu tư: 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Trang 27 Cua đinh Số lượng cua nuôi/năm 12,403 12,403 12,403 12,403 12,403 12,403 Chi phí thức ăn/con Cá + Khối lượng + Đơn giá/kg Tép + Khối lượng + Đơn giá/kg Trùng + Khối lượng + Đơn giá/kg Thức ăn khác (5%) 194 25 5.0 40.00 10.00 120.00 3.0 40.00 9.25 194 25 5.0 40.00 10.00 120.00 3.0 40.00 9.25 2,409,30 198 26 5.1 40.80 10.20 122.40 3.0 40.80 9.44 2,457,49 198 26 5.1 40.80 10.20 122.40 3.0 40.80 9.44 2,457,49 202 26 5.2 41.62 10.40 124.85 3.0 41.62 9.62 2,506,64 202 26 5.2 41.62 10.40 124.85 3.0 41.62 9.62 2,506,64 Tổng chi phí 2,409,307  Chi phí phân bón cho vườn rau Vì vườn rau trồng theo tiêu chuẩn phương pháp giảm thiểu sâu bệnh nguy hại nên không cần dùng nhiều phân bón hoá học Nhu cầu ước tính sau : Loại phân + Urê + Phân Kali + NPK 16 + Phân super lân + Phân chuồng TỔNG kg/ha kg/ha kg/ha 350 350 290 Đơn giá (ngàn đồng/kg) 10.4 12.0 19.3 kg/ha 325 3.2 1,040 kg/ha 25,000 25,000 39,483 Đơn vị Khối lượng /ha Thành tiền (ngàn đồng) 3,640 4,200 5,603  Chi phí phân bón năm Đvt : 1,000 vnđ Năm Hạng mục Mức tăng giá phân bón + Urê + Phân Kali + NPK 16 + Phân super lân TỔNG 2013 1.03 3,447 3,977 5,306 985 13,715 2014 1.06 3,550 4,097 5,465 1,014 14,126 2015 1.09 3,657 4,220 5,629 1,045 14,550 2016 1.13 3,767 4,346 5,798 1,076 14,987 2017 1.16 3,880 4,477 5,972 1,108 15,436 2018 1.19 3,996 4,611 6,151 1,142 15,899  Chi phí nhân công Chủ đầu tư: Trang 28 Bảng chi tiền lương công nhân viên dự án theo kế hoạch sau: Số lượng (người) 15 20 Chức vị Quản lý Công nhân làm vườn rau Công nhân nuôi cua đinh Bảo vệ Tổng Mức lương (ngàn đồng) 7,000 3,500 3,500 3,500 Chi phí nhân công năm bao gồm lương số cán bộ, công nhân viên thuê mướn năm Chi phí BHYT,BHXH,BHTN trợ cấp 22% Bảng lương nhân công Đvt:1,000 vnđ Năm 2014 2015 2016 1.05 1.10 1.16 Quản lý 88,200 92,610 97,241 Công nhân làm vườn rau Công nhân nuôi cua đinh Bảo vệ 44,100 44,100 44,100 220,50 48,510 46,305 46,305 46,305 231,52 50,936 48,620 48,620 48,620 243,10 53,482 Mức tăng lương TỔNG LƯƠNG BHYT,BHXH (22%) 2017 2018 2019 1.22 1.28 1.34 102,10 107,208 112,568 51,051 53,604 56,284 51,051 53,604 56,284 51,051 53,604 56,284 255,25 268,01 281,420 56,156 58,964 61,912  Chi phí khấu hao Tài sản cố định dự án gồm Công trình xây lắp máy móc thiết bị Phương pháp khấu hao cho tài sản khấu hao đường thẳng Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí giống Chi phí giống rau Chi phí san lấp giải phóng mặt Chi phí cày xới gieo trồng Chi phí dự phòng (10%) Thời gian 12 10 7 7  Chi phí điện cho trang trại Điện dùng cho tưới tiêu, sinh hoạt hoạt động trang trại Chi phí điện sau: Hạng mục Chủ đầu tư: Số lượng Đvt: 1,000 vnđ Lượng điện tiêu thụ Trang 29 Điện sinh hoạt Điện cho tưới tiêu 2,190 12,257 0.3 15 Kw/người/ngày đêm Kw/ha/lần tưới Bảng chi phí điện Đvt: 1,000 vnđ Năm Tổng lượng điện tiêu thụ (Kwh) Mức tăng giá điện Đơn giá điện (đồng) Chi phí điện (ngàn đồng) 2014 14,447 1.00 2,192 31,669 2015 14,447 1.00 2,192 31,669 2016 14,447 1.02 2,236 32,302 2017 14,447 1.02 2,236 32,302 2018 14,447 1.04 2,281 32,948  Chi phí ươm giống thường xuyên Vườn ươm trung tâm hoạt động vườn rau sạch, vườn ươm đầu tư kĩ vườn rau cho suất cao Vì thế, Công ty quan tâm đến chất lượng vườn ươm, chi phí đầu tư năm khoảng 1% doanh thu  Chi phí thiết bị bổ sung năm Ngoài ra, có thêm chi phí bổ sung thiết bị máy móc sản xuất năm Bảng tổng hợp chi phí hoạt động NĂM 2014 2015 2016 2017 2018 HẠNG MỤC Chi phí lương nhân viên 220,500 231,525 243,101 255,256 268,019 Chi phí BHYT,BHXH 48,510 50,936 53,482 56,156 58,964 Chi phí điện 31,669 31,669 32,302 32,302 32,948 Chi phí thức ăn 2,409,307 2,409,307 2,457,493 2,457,493 2,506,643 Chi phí phân bón cho rau 13,715 14,126 14,550 14,987 15,436 Chi phí ươm giống 5,713 5,713 5,827 5,827 5,944 Chi phí bổ sung thiết bị năm 14,544 14,980 15,430 15,893 2,729,41 2,757,82 2,821,73 2,837,45 TỔNG CỘNG 2,903,847 VI.2 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án bao gồm: trồng rau cua đinh Trong năm đầu tiên, doanh thu có từ trồng rau bán cua đinh giống nên chưa mang lại giá trị cao, năm sau thu nguồn nhiều nhờ vào việc nuôi cua đinh bán thịt, mang lại giá trị kinh tế cao  Doanh thu rau Khối lượng rau thu hoạch vụ Loại Chủ đầu tư: Diện tích gieo trồng (m2) Khối lượng thu Số vụ/ năm Đơn giá (ngàn đồng/kg) Thành tiền (ngàn đồng) Trang 30 hoạch Rau muống Rau ngót Rau mồng tơi Cải Rau thơm Rau đay Hành Mướp Bí đao Dưa leo Khổ qua 836 836 836 836 836 836 836 836 836 836 836 334 84 84 251 167 167 84 418 334 359 334 15 10 10 8 8 6 30 30 25 30 30 25 60 20 20 25 20 150,447 25,075 20,895 60,179 40,119 33,433 40,119 66,865 40,119 53,910 40,119 Doanh thu từ rau Đvt: 1,000 đồng Năm Hạng mục Rau muống Rau ngót Rau mồng tơi Cải Rau thơm Rau đay Hành Mướp Bí đao Dưa leo Khổ qua TỔNG 2014 150,447 25,075 20,895 60,179 40,119 33,433 40,119 66,865 40,119 53,910 40,119 571,282 2015 150,447 25,075 20,895 60,179 40,119 33,433 40,119 66,865 40,119 53,910 40,119 571,282 2016 153,456 25,576 21,313 61,382 40,922 34,101 40,922 68,203 40,922 54,988 40,922 582,707 2017 153,456 25,576 21,313 61,382 40,922 34,101 40,922 68,203 40,922 54,988 40,922 582,707 2018 156,525 26,088 21,740 62,610 41,740 34,783 41,740 69,567 41,740 56,088 41,740 594,362  Doanh thu từ cua đinh Lượng cua đinh nở bán làm cua giống phần nhỏ phần lại nuôi lớn bán thịt Số lượng cua đinh thịt bán số cua đinh giữ lại nuôi từ năm trước, sau thời gian nuôi năm chúng đạt tỷ trọng từ 2.5kg đến kg Lượng cua bán năm Năm Số lượng cua sinh + Bán giống năm (20%) + Bán thịt năm sau (80%) Chủ đầu tư: 2014 2015 2016 2017 2018 2019 12,120 12,120 12,120 12,120 12,120 12,120 2,424 2,424 2,424 2,424 2,424 2,424 9,696 9,696 9,696 9,696 9,696 9,696 Trang 31 Tỷ lệ hao hụt bán trưởng thành (5%) Số lượng cua đinh thịt - 485 9,211 606 9,090 606 9,090 606 9,090 606 9,090 Doanh thu từ cua đinh Đvt: 1,000 vnđ Hạng mục Cua đinh giống Số lượng Giá bán (ngàn đồng/con) 2014 1,211,963 2,424 500 Cua đinh bán thịt 2015 1,211,963 2,424 500 10,316,22 9,211 400 2.8 11,528,18 - Số lượng Giá bán (ngàn đồng/kg) Khối lượng trung bình/con Doanh thu 400 2.8 1,211,963 2016 1,236,202 2,424 510 10,384,09 9,090 408 2.8 11,620,29 2017 2018 1,236,202 1,260,926 2,424 2,424 510 520 10,384,09 10,591,777 9,090 9,090 408 416 2.8 2.8 11,620,29 11,852,702  Tổng doanh thu dự án Đvt: 1,000 vnđ Năm Hạng mục Doanh thu từ nuôi cua đinh Doanh thu từ rau TỔNG DOANH THU 2014 1,211,963 571,282 1,783,244 2015 11,528,187 571,282 12,099,469 2016 11,620,296 582,707 12,203,004 2017 11,620,296 582,707 12,203,004 2018 11,852,702 594,362 12,447,064 VI.3 Các tiêu kinh tế dự án Thông qua báo cáo thu nhập, ta tính toán lãi lỗ, hiệu kinh tế dự án khả trả nợ chủ đầu tư sau: Đvt: 1,000 vnđ Năm (+) Doanh thu 2014 1,783,244 (-) Chi phí hoạt động 2,729,414 (-) Chi phí lãi vay (-) Chi phí khấu hao 344,745 Lợi nhuận trước thuế (1,290,914) Kết chuyển lỗ Thuế TNDN (20%) Lợi nhuận sau thuế (1,290,914) Chủ đầu tư: 2015 12,099,46 2,757,820 3,166,667 344,745 5,830,238 4,539,324 907,865 4,922,373 2016 2017 2018 12,203,004 12,203,004 12,447,064 2,821,736 1,600,000 344,745 7,436,523 7,436,523 1,487,305 5,949,218 2,837,452 1,200,000 344,745 7,820,808 7,820,808 1,564,162 6,256,646 2,903,847 800,000 344,745 8,398,472 8,398,472 1,679,694 6,718,778 Trang 32 Năm (+) Doanh thu (-) Chi phí hoạt động (-) Chi phí lãi vay (-) Chi phí khấu hao Lợi nhuận trước thuế Kết chuyển lỗ Thuế TNDN (20%) Lợi nhuận sau thuế 2019 12,447,06 2,921,136 344,745 9,181,183 9,181,183 1,836,237 7,344,947 2020 12,696,00 2,990,182 344,745 9,361,079 9,361,079 1,872,216 7,488,863 2021 2022 2023 12,696,00 12,949,925 12,949,925 3,009,204 3,081,086 3,102,016 194,002 194,002 194,002 9,492,800 9,674,838 9,653,908 9,492,800 9,674,838 9,653,908 1,898,560 1,934,968 1,930,782 7,594,240 7,739,870 7,723,126 Năm 2024 2025 (+) Doanh thu 13,208,924 11,870,819 (-) Chi phí hoạt động 3,176,939 3,199,971 (-) Chi phí lãi vay (-) Chi phí khấu hao 194,002 194,002 Lợi nhuận trước thuế 9,837,983 8,476,847 Kết chuyển lỗ 9,837,983 8,476,847 Thuế TNDN (20%) 1,967,597 1,695,369 Lợi nhuận sau thuế 7,870,386 6,781,477  Nhận xét: Trong năm đầu, dự án có nguồn thu từ rau phần cua đinh bán giống nguồn doanh thu đạt chưa thể bù đắp chi phí nuôi cua đinh, lợi nhuận thu chưa cao Tuy nhiên, dự án đạt hiệu lâu dài trang trại phát triển việc nuôi cua đinh, mang lại giá trị kinh tế cao, tạo nguồn thu cao cho trang trại khả toán nợ hạn Báo cáo ngân lưu Đvt:1,000 vnđ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Giá trị đất Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Chủ đầu tư: 2014 2015 2016 2017 1,783,244 (178,324) 12,099,469 (1,031,622) 12,203,004 (10,353) 12,203,004 - 1,604,920 11,067,847 12,192,650 12,203,004 36,492,993 2,729,414 (272,941) 89,162 39,038,627 2,757,820 (2,841) 515,811 3,270,790 2,821,736 (6,392) 5,177 2,820,521 2,837,452 (1,572) 2,835,880 Trang 33 Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ Năm (37,433,708) 7,797,056 9,372,129 9,367,124 907,865 1,487,305 1,564,162 (37,433,708) 6,889,192 7,884,824 7,802,962 1.00 0.90 0.81 0.72 (37,433,708) 6,188,609 6,362,703 5,656,319 (37,433,708) (31,245,098) (24,882,396) (19,226,077) 2018 2019 2020 2021 NGÂN LƯU VÀO Doanh thu 12,447,064 12,447,064 12,696,005 12,696,005 Thay đổi khoản phải thu (24,406) (24,894) Giá trị đất Tổng ngân lưu vào 12,422,658 12,447,064 12,671,111 12,696,005 NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động 2,903,847 2,921,136 2,990,182 3,009,204 Thay đổi khoản phải trả (6,640) (1,729) (6,905) (1,902) Thay đổi số dư tiền mặt 12,203 12,447 Tổng ngân lưu 2,909,411 2,919,407 2,995,724 3,007,301 Ngân lưu ròng trước thuế 9,513,247 9,527,657 9,675,387 9,688,704 Thuế TNDN 1,679,694 1,836,237 1,872,216 1,898,560 Ngân lưu ròng sau thuế 7,833,553 7,691,420 7,803,171 7,790,144 Hệ số chiết khấu 0.65 0.58 0.53 0.47 Hiện giá ngân lưu ròng 5,101,031 4,499,151 4,100,341 3,677,216 Hiện giá tích luỹ (14,125,045) (9,625,895) (5,525,554) (1,848,338) Năm 2022 2023 2024 10 2025 11 2026 12 NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Giá trị đất Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Chủ đầu tư: 12,949,925 12,949,925 13,208,924 (25,392) 11,870,81 133,810 - - (25,900) 12,924,53 12,949,925 13,183,02 12,004,63 30,631,882 3,081,086 (7,188) 12,696 3,086,593 9,837,940 3,176,939 (7,492) 12,950 3,182,397 10,000,62 3,199,971 (2,303) 319,997 (66,905) (593,541) 3,130,763 (273,544) 8,873,867 30,905,426 3,102,016 (2,093) 3,099,923 9,850,002 1,187,082 29,444,800 Trang 34 Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 1,934,968 7,902,972 0.42 3,351,111 1,502,773 1,930,782 7,919,221 0.38 3,016,516 4,519,289 1,967,597 8,033,030 0.34 2,748,701 7,267,990 1,695,369 7,178,498 30,905,426 0.31 0.28 2,206,512 8,533,601 9,474,502 18,008,104 Từ kết ngân lưu ta tính số tài sau: STT Chỉ tiêu Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 18,008,104,000 đồng 19% năm  Nhận xét: NPV = 18,008,104,000 đồng > lớn tổng mức đầu tư  Dự án mang tính khả thi cao IRR = 19% > > r = 11.3%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tư lớn Thời gian hoàn vốn năm + Tóm lại: Qua biểu phân tích tiêu kinh tế dự án cho thấy dự án có NPV dương, mang lại hiệu đầu tư Chỉ số IRR dự án tương đối phù hợp đảm bảo tính sinh lợi cho dự án đám ứng nhu cầu tài chính, mà dự án có ý nghĩa lớn xã hội  Khả trả nợ Đvt: 1,000 vnđ Năm 2015 2016 2017 2018 2018 3,937,89 Lợi nhuận trả nợ (80%) 4,759,375 5,005,317 5,375,022 5,875,957 Khấu hao 344,745 344,745 344,745 344,745 344,745 4,282,64 5,350,06 Tổng nguồn trả nợ 5,104,119 5,719,767 6,220,702 Trả nợ vốn gốc 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 1,104,11 1,350,06 1,719,76 Thừa/thiếu sau trả nợ 282,643 2,220,702 Chủ đầu tư: Trang 35 Vì dự án phải đầu tư vào cho việc nuôi cua đinh, nên chưa thể mang lại lợi nhuận năm 2014, lãi vay năm tính gộp vào giá trị đầu tư ban đầu Vì vốn gốc bắt đầu trả từ năm 2015 Nguồn vốn bao gồm: 80% lợi nhuận hoạt động trích từ nguồn khấu hao VI.4 Hiệu kinh tế xã hội Phân tích tài hiệu đầu tư cho thấy dự án “Trồng rau nuôi cua đinh” khả thi qua thông số tài Vì dự án hoạt động tạo lợi nhuận cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư Thêm vào đó, dự án đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực huyện Củ Chi nói riêng; nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Chủ đầu tư: Trang 36 CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN Dự án “Trồng rau kết hợp nuôi cua đinh” mang lại hiệu kinh tế cho chủ đầu tư - Công ty TNHH Bảo An Đường mà dự án nằm chiến lược phát triển nông nghiệp huyện Củ Chi nói riêng Tp.HCM nói chung, đồng thời góp phần đảm bảo an ninh lương thực, an toàn vệ sinh thực phẩm tạo việc làm, tăng thu nhập cho lao động địa phương Riêng mặt tài chính, dự án đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu Vì vậy, Công ty TNHH Bảo An Đường mong muốn Đơn vị cho vay chấp nhận hỗ trợ công ty việc vay vốn Chúng xin cam kết: Chấp nhận quy định hỗ trợ tài Đơn vị Sử dụng vốn vay mục đích tạo điều kiện để Đơn vị cho vay kiểm tra việc sử dụng vốn vay Trả nợ gốc tiền vay lãi tiền vay đầy đủ, hạn Những thông tin kê khai tài liệu kèm xác, đắn hợp pháp Chúng chịu trách nhiệm trước Đơn vị cho vay Pháp luật lời cam kết Chúng xin chân thành cảm ơn Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2014 Nơi nhận: CÔNG TY TNHH BẢO AN ĐƯỜNG - Như (Giám đốc) - Lưu TCHC VÕ MINH HOÀNG Chủ đầu tư: Trang 37 [...]... Trang 9 CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN III.1 Địa điểm đầu tư Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh nằm trong xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, thành phố Hồ Chí Minh III.2 Quy mô dự án Dự án được thực hiện trên khu đất có tổng diện tích 13.384 m2 gồm 2 thành phần: + Thành phần 1: Trồng rau sạch + Thành phần 2: Nuôi cua đinh Chi tiết các hạng mục công trình trong dự án như sau: STT 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10... 41,740 594,362  Doanh thu từ cua đinh Lượng cua đinh mới nở con được bán làm cua giống một phần nhỏ và phần còn lại được nuôi lớn bán thịt Số lượng cua đinh thịt được bán chính là số cua đinh con được giữ lại nuôi từ năm trước, sau thời gian nuôi 2 năm chúng đạt tỷ trọng từ 2.5kg đến 3 kg Lượng cua bán mỗi năm Năm Số lượng cua sinh ra + Bán giống trong năm (20%) + Bán thịt năm sau (80%) Chủ đầu tư: 2014... 2 VI.2 Doanh thu từ dự án Doanh thu của dự án bao gồm: trồng rau sạch và cua đinh Trong năm đầu tiên, doanh thu có được từ trồng rau sạch và bán cua đinh giống nên chưa mang lại giá trị cao, các năm sau thu được nguồn nhiều hơn nhờ vào việc nuôi cua đinh bán thịt, mang lại giá trị kinh tế cao  Doanh thu rau sạch Khối lượng rau thu hoạch mỗi vụ Loại cây Chủ đầu tư: Diện tích gieo trồng (m2) Khối lượng... ĐẦU TƯ DỰ ÁN IV.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh được lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp của Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06... Bộ xây dựng; Chủ đầu tư: Trang 18 - Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán và dự toán công trình; IV.2 Nội dung tổng mức đầu tư IV.2.1 Tài sản cố định Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh , làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án Tổng... nhu cầu thị trường đối với cua đinh ngày càng cao, cộng với hiệu quả kinh tế do cua đinh đem lại, Công ty TNHH Bảo An Đường chúng tôi quyết định đầu tư dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh tại xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, Tp.HCM trên khu đất có tổng diện tích 13.384 m2 Tóm lại, việc đầu tư xây dựng dự án là hoàn toàn cần thiết, là một định hướng đầu tư đúng đắn phù hợp với quy hoạch tại địa... thị trường rộng lớn tiêu thụ nhiều thịt cua đinh Qua đó, dễ nhận thấy nuôi cua đinh là nghề có nhiều triển vọng trước mắt cũng như lâu dài Tuy nhiên, để nuôi cua đinh thành công, người nuôi cần: - Có kiến thức về con cua đinh - Phải có con giống đạt chất lượng Thực tế con cua đinh rất dễ nuôi, mau lớn, và khỏe mạnh, nên tạo những điều kiện thuận lợi cho cua đinh, nó sẽ sống khỏe, lớn nhanh, sinh sản... Thiết kế ao nuôi Môi trường nuôi có ảnh hưởng rất lớn đến việc thành bại khi nuôi cua đinh, cần phải đảm bảo các yêu cầu kỹ thuật chủ yếu sau: – Nên xây dựng ao nuôi ở nơi có nguồn nước sạch độc lập để bảo đảm cấp nước sạch Không gian yên tĩnh, kín đáo, quang đãng, dễ thoát nước, không bị úng ngập - Diện tích ao nuôi khoảng 500 m2 Chủ đầu tư: Trang 15 - Mức nước thích hợp cho nuôi cua đinh thịt là... không dẫm lên lưng cua đinh, không nhốt cua đinh quá dày, tránh chúng cào vào lưng cắn nhau gây tổn thương Giữ những con nhỏ để nuôi tiếp hoặc chọn những con lớn để nuôi vỗ cho đẻ lấy giống năm sau Trước khi vận chuyển không để cua đinh ở trong nước mà để ở nơi ẩm Dụng cụ chứa cua đinh có thể là bị cói, giỏ cói, sọt hay thùng gỗ thoáng, có lót bèo để giữ ẩm - Xếp một lớp bèo, một lớp cua đinh, tốt nhất... Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá bán, các tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau: - Nguồn vốn: vốn vay 54%, vốn tự có:11% và vốn huy động từ nguồn khác: 35% - Doanh thu của dự án từ rau sạch và cua đinh - Chi phí khấu hao tài sản cố định: ... MINH DỰ ÁN TRỒNG RAU SẠCH KẾT HỢP NUÔI CUA Đ INH Địa điểm đầu tư: CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH Tp.HCM- 3/2014 DỰ ÁN: TRỒNG RAU SẠCH KẾT HỢP NUÔI CUA ĐINH. ..  Doanh thu từ cua đinh Lượng cua đinh nở bán làm cua giống phần nhỏ phần lại nuôi lớn bán thịt Số lượng cua đinh thịt bán số cua đinh giữ lại nuôi từ năm trước, sau thời gian nuôi năm chúng... Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho Dự án Trồng rau kết hợp nuôi cua đinh lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau đây: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội