LỜI NÓI ĐẦU MỤC LỤC Trang Phần I Quá trình hình thành, phát triến cấu tổ chức Ngân hàng kỹ loại thưong Việt Nam LịchTMCP sử nhân chứng kiến đối thay kỳ diệu, đế kết chuyển nhiều ký hệ thống ngân hàng đại ngày với vị trí “xương sống, mạch máu kinh tế phải ngẫu mà ngân hàngTMCP lại vào Lịch sử quốc hìnhdân” thànhKhông phát triển nhiên Ngân hàng kỹ vị trí trụ cột định tồn vong kinh tế đất nước Chính bề dày thương Việt Nam lịch sử thai nghén, đời, tồn phát triển tính chất đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ đương nhiên đặt ngân hàng vào vị trí huyết mạch 1.1 Lịch sử hình thành Hoạt động NHTM đa dạng, phức tạp thay đối đế bắt kịp phátchóng triển vàcủa cácnền mốckinh lịch sử với 1.2 thayQuá đốitrình nhanh tế, đặc biệt thời kỳ hội nhập với vai trò trung gian tài chính, NHTM đẩy mạnh công tác huy động vốn đầu tư phát triển sản xuất, giúp cỗ máy kinh tế vận hành một2.cách liên Cơtrơn cấu tru tố chức củatục Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Chức nhiệm vụ phận Phần II Tổng quan hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ trung tâm xử lý, nghiệp vụ hội sở Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Chức năng, trách nhiệm, nhiệm vụ trung tâm xử lý nghiệp vụ Quy trình công việc trung tâm xử lý nghiệp vụ Phương thức toán tín dụng chứng tù’ (Documentary credit) 3.1 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ 3.2 Khái niệm thư tín dụng (Letter of credit - LIC) 1.2.1 Hoạt động huy động vốn Techcombank 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Ket hoạt động kinh doanh nhũng năm qua 2.1 Tình hình lợi nhuận Techcombank 2.2 Các hệ số sinh lời Một số tiêu tài khác Hoạt động phi tín dụng ngân hàng 4.1 Hoạt động bảo lãnh PHẢN I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ co CẤU TỎ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM / Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam / Lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cố phần kỹ thương Việt Nam - tên giao dịch quốc tế: Vietnam Techcombank and Commercial Joint stock Bank Techcombank (viết tắt TCB) đời ngày 27 tháng năm 1993 theo giấy phép số 0040/NH-GP cấp ngày tháng năm 1993 Thống đốc ngân hàng nhà nước ViệtNam, với số vốn điều lệ 20 tỷ đồng chia thành 4000 cổ phiếu có mệnh giá triệu đồng, cố đông lớn ngân hàng hãng hàng không Việt Nam với tống số vốn góp tỷ Ngoài có số doanh nghiệp nhà nước Tổng công ty Da Giầy, Tổng Công ty Dệt May số cá nhân Mạng lưới hoạt động Techcombank tính đến ngày 31/12/2008, gồm 169 chi nhánh phòng giao dịch phân bổ hoạt động 35 tỉnh thành phố toàn quốc Là ngân hàng thương mại đô thị đa nặng, TCB cung ứng phong phú đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống dịch vụ với công nghệ đại Trong năm qua, TCB vươn tới ngân hàng với hình ảnh an toàn, thuận tiện thân thiện với khách hàng, vững tiềm với nhà đầu tư, chuyên nghiệp thách thức người lao động chất lượng cao 1.2 Quả trình phát trỉến mốc lịch sử * Thòi kỳ 1994-1995: - Tăng vốn điều lệ lên 51,495 tỷ đồng - Thành lập chi nhánh TCB Hồ Chí Minh khởi đầu cho trình phát triến nhanh chóng TCB đô thị lớn * Thời kỳ 1996: - Tăng vốn điều lệ tiếp tục lên 70 tỷ đồng - Thành lập chi nhánh TCB Thăng Long phòng giao dịch Nguyễn Chí Thanh Hà Nội, phòng giao dịch Thắng Lợi trực thuộc TCB Hồ ChíMinh * Thời kỳ 1998-1999: - Trụ sở chuyển sang nhà TCB, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội - Thành lập chi nhánh TCB Đà Nằng Đà Nằng - Tăng vốn điều lệ lên 80,020 tỷ đồng - Khai trương phòng giao dịch số phố Khâm Thiên, Hà Nội * Thời kỳ 2000-2001: - Thành lập phòng giao dịch Thái Hà Hà Nội - Tăng vốn điều lệ lên 102,34 tỷ đồng * Năm 2004: - Ngày 30/4/2004, tăng vốn điều lệ lên 234 tỷ đồng - Ngày 02/8/2004, tăng vốn điều lệ lên 252,255 tỷ đồng - Ngày 26/11/2004, tăng vốn điều lệ lên 412 tỷ đồng * Năm 2005: - Ngày 28/10/2005, tăng vốn điều lệ lên 555 tỷ đồng - Nâng cấp hệ thống phần mềm Globus sang phiên TenemossT24R5 * Năm 2006: - Nhận giải thưởng toán quốc tế thư the bank of New York Citibank, wachovia - Nhận cúp vàng “vì tiến xã hội phát triến bền vững” tổng liên đoàn lao động Việt Nam trao tặng - Tăng vốn điều lệ lên 1.500 tỷ đồng * Năm 2007: - Ra mắt hàng loạt sản phẩm dịch vụ - Nâng cấp hệ thống corebanking T24R06 Ban pháp chế Techcombank thành công việc tái thiết cấu Ban giám đốctố chức khối, góp phần xây dựng vai trò, trách nhiệm quyền hạn rõ ràng, minh bạch ■ ■ Cty quản lý quỳ Techcom Capital Cty quản lý tài sản & khai thác tài Bộ phận Chức nhiệm vụ phận a Ban pháp chế kiêm soát tuân thủ * Chức năng: Hồ trợ, tư vấn mặt pháp lý cho chi nhánh, phòng ban toàn hệ thống việc đạo thực hoạt động kinh doanh giám sát hoạt động tuân thủ đơn vị, phòng ban toàn hệ thống Cập nhật thiết lập danh mục văn văn quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng văn quy phạm pháp luật liên quan đến sở liệu luật công báo để cung cấp tới đơn vị, phòng ban toàn hệ thống Đưa ý kiến góp ý, kiến nghị văn quy phạm pháp luật quan chức có thẩm quyền ban hành * Nhiệm vụ: thực công tác đào tạo, phố biến, giáo dục pháp luật, nội quy, quy chế Ngân hàng cho CBNV, phối họp với đơn vị có liên quan tiến hành kiếm tra việc thực pháp luật, nội quy, quy trình kiến nghị biện pháp xử lý b Phòng Tài chỉnh kế toán * Chức năng: tham mưu cho Giám đốc thực công tác quản lý tài thực nhiệm vụ chi tiêu nội * Nhiệm vụ: - Chi trả lương khoản thu nhập khác cho CBNV - Tố chức quản lý, theo dõi, hạch toán kế toán TSCĐ, công cụ lao động - Lập kế hoạch tài chính, báo cáo tài theo quy định hành - Thực quản lý, kiểm soát thông tin khách hàng xây dựng gói sản phẩm phù hợp giải pháp cho khách hàng lớn * Nhiệm vụ: - Tìm kiếm tiếp cận dự án trung dài hạn - Chăm sóc khách hàng bán chéo sản phẩm tín dụng, phi tín dụng - Thực chưong trình đẩy mạnh hoạt động khách hàng doanh nghiệp lớn d Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ * Chức năng: thấm định hồ sơ khách hàng, phát thiếu sót đế từ bổ sung hoàn chỉnh, xác định mức cho vay, mức phí toán, bảo lãnh hợp lý * Nhiệm vụ: thu thập thông tin khách hàng, phối hợp với phòng phân tích hỗ trợ kinh doanh định giá tài sản đảm bảo e Bộ phận marketing * Chức năng: quản lý thương hiệu, đảm bảo tính thống nhất, quán dễ nhận thương hiệu Techcombank, đăng tải phương tiện thông tin đại chúng nhằm quảng bá hình ảnh tốt ngân hàng công chúng khách hàng nội * Nhiệm vụ: Theo dõi diễn biến thị trường, thu thập thông tin đối thủ cạnh tranh Khảo sát sản phâm ngân hàng tài ngân hàng nước đế đề xuất ý tưởng phát triển sản phẩm ứng dụng vào Techcombank Thực hoạt động chăm sóc khách hàng, xây dựng lao động * Nhiệm vụ: tham mun bố trí công việc toàn hệ thống vào kế hoạch kinh doanh, kế hoạch nhân thay đổi nhân thời kỳ g Ban kho quỹ * Chức năng: kiểm tra, phát kịp thời cố, rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng đến an toàn khoquỹ đơn vị Phối hợp với phòng nghiệp vụ có liên quan kiếm tra, tống hợp vụ thiếu, tiền, ngân phiếu, tài sản đảm bảo tài sản quý khác Kiếm soát việc chấp hành, vận chuyển, tiếp nhận tài sản/ tiền tệ đơn vị toàn hệ thống * Nhiệm vụ: tống hợp, phân tích số liệu liên quan đến tiền mặt tồn quỹ đơn vị đế xây dựng hạn mức tồn quỹ phù hợp hiệu cho đơn vị toàn hệ thống Cung cấp thông tin hướng dẫn cho phận kế toán giao dịch quỹ điếm giao dịch đặc điểm nhận dạng loại mẫu, tiền giả, tiền hết thời gian lưu hành, không đủ tiêu chuẩn lưu thông PHẦN II TỐNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TRUNG TÂM xử LÝ, NGHIỆP VỤ HỘI SỞ NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Chức năng, trách nhiệm, nhiệm vụ trung tâm xử lý nghiệp vụ Trung tâm xử lý nghiệp vụ Hội Sở nơi tiếp nhận hồ sơ toán quốc tế tù' khách hàng, kiểm tra tính hợp lệ hồ sơ (đảm bảo tuân thủ quy định quản lý ngoại hổi NHNN Việt Nam quy định Techcombank) Các đơn vị trực thuộc trung tâm xử lý nghiệp vụ có trách nhiệm đánh giá tính khả thi giao dịch, phát hành, điều chỉnh thu tín dụng, đảm bảo có đủ nguồn tiền ký quỹ thu phí khách hàng Quy trình công việc trung tâm xử lý nghiệp vụ (1) Tiếp nhận hồ sơ, nhập liệu, soạn điện, hạch toán hệ thống T24 chuyên viên mã khoá trung tâm xử lý nghiệp vụ tiếp nhận hồ sơ cho phòng toán tài trợ thuơng mại nhập theo quy định quy trình luân chuyến hồ sơ (2) Kiểm tra hồ sơ Chuyên viên toán tài trợ thương mại nhập tiếp nhận hồ sơ yêu cầu phát hành điều chỉnh thư tín dụng, sau tiến hành kiếm tra nội dung đây: + Kiểm tra liệu mà đơn vị đề nghị gồm yếu tố: tiền ký quỹ, tài khoản, đề nghị trích tiền, 1D khách hàng, chữ ký phê duyệt ban giám đốc đơn vị đề nghị phát hành + Kiếm tra nội dung yêu cầu phát hành điều chỉnh thư tín dụng, so sánh với hội đồng ngoại thương, phụ lục, hợp đồng theo quy định (3) Phê duyệt phát hành thư tín dụng T24 (4) Phát điện SWIFT lun hồ sơ theo dõi giao dịch Phương thức toán tín dụng chứng từ (Documentary credit) 3.1 Khải niệm phương thức tín dụng chứng từ Phương thức tín dụng chứng từ thoả thuận mà ngân hàng theo yêu cầu khách hàng trả số tiền định cho người thứ chấp nhận hối phiếu người thứ ba ký phát phạm vi số tiền đó, người thứ xuất trình chứng từ toán phù hợp với quy định đề thư tín dụng Như vậy, để tiến hành toán phương thức này, bắt buộc phải hình thành thư tín dụng Đây văn pháp lý quan trọng phương thức toán này, thư tín dụng xuất khấu không giao hàng phương thức tín dụng chứng từ không hình thành 3.2 Khái niệm thư tín dụng (Letter of credit - LIC) Tín dụng thư văn pháp lý ngân hàng mở tín dụng thư cam kết trả tiền cho người xuất khấu, họ xuất trình đầy đủ chứng từ toán phù hợp với nội dung thư tín dụng mở Thư tín dụng hình thành sở hợp đồng thương mại, tức phải vào nội dung, yêu cầu họp đồng đế người nhập khấu làm thủ tục yêu cầu ngân hàng mở thư tín dụng Nhưng sau mở, thư tín dụng lại hoàn toàn độc lập với hoạt động thương mại Điều có nghĩa toán, ngân hàng vào nội dung thư tín dụng mà 3.3 Nội dung thư tín dụng - Số hiệu, địa điếm ngày mở LIC (No of LIC, place and date of issuing) - Tên địa ngân hàng thông báo (Advising bank), ngân hàng trả tiền (Negotiating bank or paying bank), ngân hàng xác nhận (Coníĩrming bank) - Tên địa người thụ hưởng (Beneíĩciary LIC có ghi In favour of ) - Tên địa người mở LIC - Số tiền LIC (Amount) - Loại LIC (Fom of documentary credit) - Ngày địa điểm hết hiệu lực LIC - Thời hạn giao hàng (Shipment date or time of livery) - Cách giao hàng - Cách vận tải - Phần mô tả hàng hoá (Description of goods) - Các chứng từ toán (Documents for payment) - Phân loại LIC - Thư tín dụng giao lưu: loại thư tín dụng phát hành loại thư tín dụng khác phát hành trướclàm đảm bảo Loại thư tín dụng thường áp dụng mua bán qua trung gian - Thư tín dụng dự phòng: loại thư tín dụng không huỷ ngang ngân hàngmở cam kết trả tiền cho người hưởng lợi có vi phạm họp đồnghay thoả thuận từ phía người xin mở thư tín dụng - Thư tín dụng có điều khoản đỏ: loại thư tín dụng có điều kiện, cho phép người hưởng nhận khoản tiền trước giao hàng sở hối phiếu trơn hay hối phiếu kèm chứng từ chứng minh đâ có hàng đế giao biên lai kho hàng (warrant hay warehousés receipt), biên lai người giao nhận (forwarder’s receipt) thông thường nhận khoản tiền ứng trước này, người hưởng lợi viết cam kết với ngân hàng xuất trình chứng từ theo quy định thư tín dụng sau - Thư tín dụng tuần hoàn: loại thư tín dụng sau sử dụng hết hiệu lực lại tự động có giá trị cũ tiếp tục sử dụng thời gian định 3.4 Quy trình phát hành, điều chỉnh LIC nhập khấu (1) Chuyên viên khách hàng tiếp nhận yêu cầu mở LIC nhà nhập (2) Chuyên viên khách hàng/ chuyên viên toán quốc tế chịu trách nhiệm điều tra thẩm định (3) Trưởng đơn vị/ chuyên gia phê duyệt tín dụng cấp phê duyệt hồ sơ mại nhập phải thông báo cho chuyên viên khách hàng chuyên viên toán quốc tế đơn vị yêu cầu khách hàng nộp tiền, nộp phí (6) Kiểm soát viên toán tài trợ thương mại nhập phê duyệt b (7) Giám đốc trung tâm xử lý nghiệp vụ người uỷ quyền phê duyệt b2 (8) Chuyên viên toán tài trợ thương mại nhập khấu/ Chuyên viên toán quốc tế phát điện lưu hồ sơ Nhũng sai sót rủi ro giao dịch LIC Trong thực tiễn thương mại quốc tế, không doanh nghiệp xuất nhập nước gặp khó khăn giao dịch LIC, nguyên nhân chủ yếu xoay quanh vấn đề toán chậm trễ, khiếu kiện kéo dài, không toán chí bị lừa, gây thiệt hại thời gian kinh tế doanh nghiệp để hạn chế đáng kế thiệt hại xảy ra, doanh nghiệp xuất nhập nước cần nắm vững hiểu rõ nguyên nhân dẫn đến sai sót giao dịch LIC Tuy nhiên thực tiễn giao dịch LIC, không doanh nghiệp xuất mà doanh nghiệp nhập mắc phải sai sót không đángcó lập toán chứng từ LIC, có ba nhóm nguyên nhân dẫn đến sai sót chứng từ - Doanh nghiệp xuất nhập thiếu hiếu biết sâu sắc giao dịch LIC văn pháp luật quốc tế liên quan, điều chỉnh vấn đề toán quốc tế mua bán hàng quốc tế Chỉ tiêu Số tiền (triệu Tỷ trọng Số tiền (triệu Tỷ trọng Chênh lệch PHẢN III THỤC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦAkhấu NGÂN HÀNG - Trong trình soạn thảo LIC, KINH doanh DOANH nghiệp xuất thuờng mắc phải sai sót lập chứng tù’ lỗi cấu thả nhân viên văn phòng, TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM văn thư đánh máy, in ấn biết đến “sai lầm 3C” bao gồm lỗi: lỗi (not correct), lỗi không (not complete), lỗi không 9.303.685 23,53 26,16chỉnh+ 67% không Khái quátxác cấu tài sản 15.525.95 - nguồn vốn hoàn quán (not consistant) 1.1 tài sản Tiền gửi TCTC Chứng khoán đầu tư Khoản ứng cho trước vay để mua Đầu tư góp vốn dài hạn Tổng tài sản ứng chứng 6.842.172 17,30 10.500.98 17,70 + 53% Đon vị: Triệu đồng 19.841.43 50,17 26.018.98 43,83 + 31% 645.000 1,63 921.250 1,55 + 43% 0,09 475.765 0,80 + 1.188 59.360.48 100 + 50% 36.930 39.542.49 100 Giá trị gửi gửi 3.Tiền gửi Tổng nguồn Tỷ Giá trị Tỷ 31/12/2007 %/KH 10.057.3081.2 28,9 10.197.454 19,7 101% 69% nguồn vốn Tiền Qua số liệu cho thấy: tống tài sản Techcombank ngày Qua đạt bảng59.360 số liệu trênđồng ta thấyso với 39.542 tỷ đồng cuối năm 2007 tăng 31/12/2008 khó khăn tỷkinh tế dẫn đến khả trả nợ khách hàng khó Nguồn vốn chủ yếu hàng kinhkếdoanh 19.818 tỷ đồng tương đương đế vớicác tốc ngân độ tăng hoạt 50%, động đạt 93% hoạch.chính Trong nguồn vốn huy động Xuất phát từ chức thứ ngân hànglà: Các Ketmục hoạt doanh khoản tăng mạnh kỉnh kể đến khoản năm mục qua đầu tư góp vốn dài 14.119.268 40,5đó 29.733.224 57,3động 211% 105% NHTN trung gian tài làm nhiệm vụ thu hút tiền gửi tiết kiệm Tiền 2.1 Tinh hình lợi nhuận Techcombank hạn tănglà 438,83 tỷ đồng (tương đương với tốc độ tăng 1.188%), kế làtrong tiền Năm 2008, tống nguồn vốn huy động Techcombank đạtđến 51.894 tỷ kinh tế, NHTM tạo nguồn vốn khổng lồ đế sử dụng cho mặt quỹ vòng tăng 1.096,76 tỷ đồng (tương đương với tốc độ tăng đồng so với năm 2007 nguồn huy động tăng lên 17.047 tỷ đồng Nguồn huy hoạt kinhmục doanh dồi vàĐơn chiếm tỷrấtTriệu trọng vị tỉnh: 215%) Khoản đứng thứkế ba tàiĐây sản khác có tốcvốn độ 131% động động không đạt đuợc hoạch đềlà ranguồn nhung tăng có tăng truởng tốt đồng lớn tống nguồn vốn ngân hàng huy động dân cư tăng 100% so với cuối năm 2007 Đây thành 10.670.788 30,6công lớn 11.964.023 23 112% 123%động vốn, đặc biệt huy động Techcombank công tác huy tù’ dân Có cư thể chiếm tỷ trọng lớn tống nguồn huy động von, đặcmục biệtcho huy thấy cấu tài sản Techcombank, khoản vay 1.2.1 Hoạt động huy động vốn Techcombank động dân cư nguồn độngtỷ đâycao ứngtừ trước chiếm tiền gửitỷ tạitrọng lớn TCTtrong haitổng khoản mụchuy chiếm trọng Cơcó cầu huyốn động vốn theo thành phần kinh tếnguồn qua năm nguồn vốn định nhất, tính khoản cho vaycaovà ứng trước luônloại đứng đầu huy tỷđộng trọngvào ngân năm hàng, giúp 6.177,85 ngân hàngtỷ trì khoản thời 31% 2008 tăng so với năm sức 2007mạnh tuơngthanh đuơng với tốcđồng độĐơn tăng vị: Triệu đồng y 34.847.364 100thế 51.894.701 100 149% 98% niềm tin người gửi tiền trước biến động niềm tin Điều chứng tỏ tăng trưởng liên tục Techcombank mảng hoạt Nguồn: Báo cảo thường niên Techcombank người gửi tiền trước biến động kinh tế Thành công có động tín dụng - mảng hoạt động kinh doanh ngân hàng Techcombank có chiến lược đắn bước họp lý, năm 2008, ngân hàng nhà nước có nhiều sách thắt chặt tiền tệ dẫn đến Nhìn lượng vào cung bảng cầu tiền lưu thông giảm lợitrong nhuận Techcombank ta thấy lợi nhuận năm Khoản tiền gửi TCTC tăng qua năm khoản mục 2008 tăng 890, 608 tỷ đồng so với năm 2007 tưong đương với tốc độ tăng chiếm tỷ1.2.2 trọngHoạt lớn động thứ hai trongvốn tổng tài sản Chiếm tỷ trọng lớn thứ sử dụng 225% (vượt 569,384 tỷ đồng so với kế hoạch) đạt 155% so với kế hoạch tống tài sản ngân hàng khoản mục chứng khoán đầu tư (chiếm 17,70% tống thu tăng 5.159,504 tỷ tương đương với tốc độ tăng 295% so với năm tỷ trọng tống tài sản năm 2008) Đầu tư khoản mục mang lại lợi nhuận cho 2007 Đây thực kết đáng khích lệ ban điều hành, đoàn ngân hàng sau khoản tín dụng Việc đầu tư chứng khoán cách đế thể phận nhân viên techcombank bối cảnh khủng hoảng Techcombank đa dạng hoá danh mục đầu tư, tối ưu hoá nguồn vốn, nâng thị trường khủng hoảng lĩnh vực tài chính, hầu hết ngân hàng cao hệ số sử dụng vốn đồng thời lại bảo đảm khả toán lúc cần thiết đạt kế hoạch so với đầu năm, kho techcombank cho ngân hàng ngân hàng bán chiết khấu thông quaĐon thị trường vị tỉnh: Triệu đồng hoàn thành vượt kế hoạch - ‘ - Nhìn cách tống quát, ta thấy cấu tài sản Techcombank hợp lý, khoản mục sinh lời chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản 2.2 Các số sinhmục lời khác có mức tăng truởng tỷ trọng mức Ngân hàng Cáchệkhoản hợp lý 222, Tính đến cuối năm 2008, dư nợ tăng 31% so với năm 2007, Ngu ôn: Bủo cáo thường niên Techcombank nợ xấu, (nợ 3-5) chiếm 2,56%, nằm giới hạn an toàn theo quy định -' - NHNN Hệ (dưới số 3%) ROAHoạt (Retum độngOn trênAsset) thị trường tỷ Bảo suất liên lợithường ngân nhuận hàng tống techcombank tài sản Nguồn: cáo niên Techcombank -' 111 -(Nguồn: Bảo cáo thường niên Techcombank) Ngu ôn: Bủo cáo thường niên Techcombank 2.Tỷ lệ an 14,30 toàn 13,99 -0,31% Năm 2007: Cứ dòng tài sản tạo 0,0199 đồng lợi nhuận Cứ dòng von chủ sở hữu tạo 0,228 đồng lợi nhuận Năm 200: Cứ dòng tài sản tạo 0,0228 dòng lợi nhuận Cứ dòng vốn chủ hữu tạo 0,2587 dòng lợi nhuận ROA năm 2008 cao ROA năm 2007, chứng tỏ hiệu sử dụng tài sản cao trình độ quản lý tài sản ngân hàng tốt Nhìn chung ROA, ROE ngân hàng tăng qua hai năm , dấu hiệu tốt Một số tiêu tài bán khác Đon vị tính: Tỷ đồng - Qua bảng số liệu ta thấy: y ‘ - Nguồn: Báo cảo thường niên Techcombank Trong năm 2008 ngân hàng tăng vốn điều lệ từ 2.521 tỷ đồng (thời điểm cuối năm 2007) lên 3.642 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng 44% Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu cuối năm 2008 13,99%, giảm 0,31% so với năm 2007 lớn tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% (hệ số cook) bảo đảm điếm cuối năm 2008, tăng 5.729 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng 214% so với năm 2007 Các quỹ dự phòng năm 2008 có tốc độ tăng cao 256% so với năm 2007 Đặc biệt, năm 2008, Techcombank góp vốn thành lập công • Công ty quản lý tài sản khai thác thu nợ Techcombank - vốn điều lệ 70 tỷ đồng • Công ty quản lý quỹ techcombank Capital - vốn điều lệ 40 tỷ đồng • Công ty chứng khoán Techcombank Securities - vốn điều lệ 300 tỷ đồng Hoạt động phi tín dụng Ngân hàng 4.1 Hoạt động bảo ãnh Nghiệp vụ bảo lãnh nước tiếp tục phát triến góp phần không nhỏ vào doanh thu phi lãi ngân hàng Tổng thu từ phí bảo lãnh 56,59 tỷ đồng chiếm 10% tổng thu phí dịch vụ ngân hàng 4.2 Hoạt động toán Thanh toán quốc tế Doanh số toán quốc tế năm 2008 đạt 3.369, 83 triệu USD tăng 23,76% so với năm 2007 Tống thu phí từ toán quốc tế 176,42 tỷ đòng chiếm 31,07% tổng doanh thu dịch vụ 4.3 triến khai dịch vụ thẻ Năm 2008, techcombank phát hành gần 300.000 thẻ loại có gần 100.000 thẻ VISA debit credit, trở thành ngân hàng có số lượng 4.4 Dịch vụ khác Các dịch vụ phát sinh khác phát triển kinh doanh ngoại tệ, giao dịch hàng hóa tương lai Tình hình ngưòi lao động công tác đào tạo nhân Nguồn nhân lực mạnh mẽ tảng chắn đế doanh nghiệp có phát phát triến nhanh bền vững Với Techcombank cán nhân viên vừa tái sản vừa nguồn vốn quý giá họ người thực chiến lược kinh doanh, nuôi dường quan hệ với khách hàng đưa ngân hàng đến với thành công tương lai Năm 2008 bối cảnh ngân hàng nước cắt giảm nhân lực suy thoái kinh tế, Techcombank trở thành điếm sáng tạo công ăn việc làm thu hút nhân tài: tính đến cuối năm 2008, tống cán nhân viên Techcombank tăng 44,21% so với năm 2007 (từ 2.929 lên 4.224), cán quản lý tăng 36,68%, cán có kinh nghiệm năm trở lên tăng 58,45% Cơ cầu theo trình độ học vấn + Đại học đại học chiếm 82% + Trung cấp cao đắng chiếm 15% + Phổ thông trung học chiếm 3% Trong năm 2008, ngân hàng tăng cường đào tạo cán với ngân Môi trường PHẦNkinh IV:doanh MỘT SÓ NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN Từ Việt Nam trở thành thành viên chinh thức WTO , kinh tế Việt Nam đạt thành tựu ấn tượng Tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, thị trường tài tiền tệ phát triến mạnh mẽ chất lượng lẫn số lượng Bên cạnh đó, ngân hàng TMCP phát triển mãnh mẽ quy mô mạng lưới hoạt động, đưa tổng số NHTM cổ phần lên 40 ngân hàng, cạnh tranh nhiều lĩnh vực lãi huy động vốn, lãi xuất cho vay nhiều dịch vụ tiện tích khác Năm 2008, bổi cảnh kinh tế nước đặt cho nhà quản trị thách thức không nhỏ để vượt qua khó khăn, tồn phát triển bền vững, Techcombank gặp nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, “lửa thử vàng, gian nan thử sức” với tiềm lực tài vững vàng công tác điều hành linh hoạt, nhạy bên với thị trường, techcombank tùng bước vượt qua thử thách đế đạt hầu hết mục tiêu kinh doanh đề khắng định ngân hàng vững mạnh an toàn hiệu quả, đồng thời mắt xích quan trọng hệ thống ngân hàng, tài tiền tệ Việt Nam việc đảm bảo cung cấp vốn cho kinh tế Những ưu điếm, tồn tại, biện pháp khắc phục nhũng định hướng phát triển năm tói cùa Techcombank • Năm 2008, doanh nghiệp phải đối mặt với “rào cản” vốn doanh nghiệp Trong vấn đề tiếp cận nguồn vốn mang ý nghĩa định cho doanh nghiệp vừa nhỏ (SME) khoản vay trung hạn, dài hạn đặc biệt khoản vay có bảo lãnh tù' ngân hàng tô chức tín dụng khác “khó lòng” đến tay họ Thêm vào đó, lãi xuất cho vay NHTM gây gánh nặng “hữu hình” cho doanh nghiệp SME đồng thời , việc hạn chế cho vay tạm ngừng giải ngân khoản vay cam kết NHTM đổi với doanh nghiệp vừa qua tác động lớn đến hiệu sản xuất kinh doanh họ Trong khó khăn trên, thái độ tích cực số ngaanhangf đầu ngân hàng TMCP Techcombank hỗ trợ ổn định cho doanh nghiệp SME Điều cho thấy, dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp tiếp tục trọng tâm hoạt động chiến luợc Techcombank • Những tồn khó khăn năm tới Techcombank Năm 2008, 2009 buớc sang năm 2010, guồng máy phát triến kinh tế vận hành trơn tru hơn, 2010 năm khó khăn > Nguồn vốn huy động hạn hẹp kênh đầu tư khác phụ hồi Hơn năm cuối để tổ chức tín dụng tăng vốn điều lệ theo quy định NHNN > Thị trường tiền tệ giai đoạn khó khăn, vấn đề giải khoản chưa dứt điếm > - HệTỷthống lệ nợ 3ngân - hàng Việt Nam tiếp tục đối mặt với hội nhập từ ngân hàng nước - Lợi nhuận trước thuế 20% 1,65% 19% [...]... of issuing) - Tên và địa chỉ ngân hàng thông báo (Advising bank), ngân hàng trả tiền (Negotiating bank or paying bank), ngân hàng xác nhận (Coníĩrming bank) - Tên và địa chỉ người thụ hưởng (Beneíĩciary hoặc LIC có ghi In favour of ) - Tên và địa chỉ người mở LIC - Số tiền của LIC (Amount) - Loại LIC (Fom of documentary credit) - Ngày và địa điểm hết hiệu lực của LIC - Thời hạn giao hàng (Shipment date... về vấn đề thanh toán quốc tế và mua bán hàng quốc tế Chỉ tiêu Số tiền (triệu Tỷ trọng Số tiền (triệu Tỷ trọng Chênh lệch PHẢN III THỤC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦAkhấu NGÂN HÀNG - Trong quá trình soạn thảo LIC, KINH doanh DOANH nghiệp xuất thuờng mắc phải sai sót khi lập bộ chứng tù’ như lỗi cấu thả của nhân viên văn phòng, của TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM văn thư về đánh máy, in ấn và biết đến là “sai lầm 3C” bao... kinh nghiệm 2 năm trở lên tăng 58,45% Cơ cầu theo trình độ học vấn + Đại học và trên đại học chiếm 82% + Trung cấp và cao đắng chiếm 15% + Phổ thông trung học chiếm 3% Trong năm 2008, ngân hàng cũng tăng cường đào tạo cán bộ với ngân 1 Môi trường PHẦNkinh IV:doanh MỘT SÓ NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN Từ khi Việt Nam trở thành thành viên chinh thức của WTO , nền kinh tế Việt Nam đã đạt được những thành tựu khá... kinh tế cao, thị trường tài chính tiền tệ phát triến mạnh mẽ cả về chất lượng lẫn số lượng Bên cạnh đó, các ngân hàng TMCP phát triển mãnh mẽ cả về quy mô và mạng lưới hoạt động, đưa tổng số NHTM cổ phần lên 40 ngân hàng, cạnh tranh trên nhiều lĩnh vực như lãi huy động vốn, lãi xuất cho vay và nhiều dịch vụ tiện tích khác Năm 2008, trong bổi cảnh nền kinh tế trong và ngoài nước đặt ra cho các nhà quản... những thái độ tích cực của số ít các ngaanhangf trong đó đi đầu là ngân hàng TMCP Techcombank hỗ trợ ổn định cho doanh nghiệp SME Điều này cho thấy, dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp này sẽ tiếp tục là trọng tâm trong hoạt động chiến luợc của Techcombank • Những tồn tại và khó khăn trong những năm tới của Techcombank Năm 2008, 2009 và buớc sang năm 2010, guồng máy phát triến kinh tế sẽ vận hành... Công ty quản lý tài sản và khai thác thu nợ Techcombank - vốn điều lệ 70 tỷ đồng • Công ty quản lý quỹ techcombank Capital - vốn điều lệ 40 tỷ đồng • Công ty chứng khoán Techcombank Securities - vốn điều lệ 300 tỷ đồng 4 Hoạt động phi tín dụng của Ngân hàng 4.1 Hoạt động bảo ãnh Nghiệp vụ bảo lãnh trong nước tiếp tục phát triến góp phần không nhỏ vào doanh thu phi lãi của ngân hàng Tổng thu từ phí bảo... Techcombank động dân cư nguồn độngtỷ do đâycao là và ứngtừ trước và chiếm tiền gửitỷ tạitrọng các lớn TCTtrong là haitổng khoản mụchuy chiếm trọng Cơcó cầu huyốn động vốn theo thành phần kinh tếnguồn qua các năm nguồn vốn định nhất, trong đó tính khoản cho vaycaovà nhất ứng trong trước các luônloại đứng đầu huy về tỷđộng trọngvào và ngân năm hàng, giúp 6.177,85 ngân hàngtỷ duy trì được khoản thời 31% cũng 2008... sử dụng tài sản cao và trình độ quản lý các tài sản của ngân hàng càng tốt Nhìn chung ROA, ROE của ngân hàng đều tăng qua hai năm , đây là dấu hiệu tốt 3 Một số chỉ tiêu tài chính cơ bán khác Đon vị tính: Tỷ đồng - Qua bảng số liệu trên ta thấy: y ‘ - Nguồn: Báo cảo thường niên Techcombank Trong năm 2008 ngân hàng tăng vốn điều lệ... hình thành trên cơ sở hợp đồng thương mại, tức là phải căn cứ vào nội dung, yêu cầu của họp đồng đế người nhập khấu làm thủ tục yêu cầu ngân hàng mở thư tín dụng Nhưng sau khi đã được mở, thư tín dụng lại hoàn toàn độc lập với hoạt động thương mại đó Điều đó có nghĩa là khi thanh toán, ngân hàng chỉ căn cứ vào nội dung thư tín dụng mà thôi 3.3 Nội dung của thư tín dụng - Số hiệu, địa điếm và ngày mở LIC... dài hạn và đặc biệt là các khoản vay có bảo lãnh tù' các ngân hàng và các tô chức tín dụng khác là rất “khó lòng” đến tay họ Thêm vào đó, lãi xuất cho vay của các NHTM cũng gây gánh nặng “hữu hình” cho doanh nghiệp SME đồng thời , việc hạn chế cho vay mới hoặc tạm ngừng giải ngân các khoản vay đã cam kết của các NHTM đổi với doanh nghiệp vừa qua đã tác động lớn đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của họ ... dụng ngân hàng 4.1 Hoạt động bảo lãnh PHẢN I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ co CẤU TỎ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM / Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt. .. tháng năm 1993 Thống đốc ngân hàng nhà nước ViệtNam, với số vốn điều lệ 20 tỷ đồng chia thành 4000 cổ phiếu có mệnh giá triệu đồng, cố đông lớn ngân hàng hãng hàng không Việt Nam với tống số vốn góp... tín dụng Ngân hàng 4.1 Hoạt động bảo ãnh Nghiệp vụ bảo lãnh nước tiếp tục phát triến góp phần không nhỏ vào doanh thu phi lãi ngân hàng Tổng thu từ phí bảo lãnh 56,59 tỷ đồng chiếm 10% tổng thu