Chương 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HO ẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Những quy định chung 2.1.1 Những nguyên tắc hoạt động tín dụng - Ngân hàng có quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm định hoạt động cấp tín dụng Không tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ tr ình cấp tín dụng Ngân h àng - Việc phân tích định cấp tín dụng, tr ước hết phải dựa sở khả quản lý, thị trường tiêu thụ sản phẩm, hoạt động kinh doanh, kh ả phát triển tương lai, tình hình tài kh ả trả nợ khách h àng, sau dựa vào tài sản đảm bảo khách h àng - Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải sử dụng vốn vay mục đích v hoàn trả vốn gốc lãi kỳ hạn thỏa thuận - Khi cho vay ngoại tệ, Ngân h àng khách hàng ph ải thực quy định Nhà nước hướng dẫn Ngân h àng Nhà nước Việt Nam quản lý ngoại hối 2.1.2 Phạm vi điều chỉnh Quy chế quy định việc cho vay Ngân h àng TMCP Sài Gòn Thương Tín khách hàng có nhu cầu vay vốn để thực dự án đầu t ư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ n ước 2.1.3 Đối tượng khách hàng - Tổ chức, cá nhân Việt Nam v nước có nhu cầu cấp tín dụng để thực dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ; dự án đầu t ư, phương án phục vụ đời sống n ước nước - Việc cấp tín dụng để khách h àng thực dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ nước thực theo quy đ ịnh riêng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam  Những trường hợp không cấp tín dụng: - Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc v Phó Tổng Giám đốc Ngân hàng - Cán bộ, nhân viên Ngân hàng thực nhiệm vụ thẩm định v định cho vay bảo lãnh - Bố, mẹ, vợ, chồng, th ành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám Ngân h àng - Các khách hàng thư ờng trú địa ph ương (tỉnh, thành phố) vùng thị trường xác định chi nhánh Các trường hợp mở rộng vùng thị trường chi nhánh Ngân hàng ph ải Tổng Giám đốc ph ê duyệt phải đảm bảo hiệu quả, an toàn hoạt động cấp tín dụng - Khách hàng đề nghị cấp tín dụng l cá nhân nhỏ 18 tuổi 65 tuổi Trong số trường hợp đặc biệt, Tổng Giám đốc đ ược quyền định cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân 65 tu ổi không 70 tuổi - Hoạt động lĩnh vực m thị trường không chấp nhận - Hoạt động lĩnh vực rủi ro cao - Thiếu lực quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh - Cung cấp thông tin không thực chất hoạt động, cung cấp thông tin không đầy đủ, có biểu giấu diếm, tránh né việc cung cấp thông tin cho Ngân hàng - Lỗ liên tiếp năm gần kề phương án kh ắc phục khả thi - Có thông tin tiêu cực khách hàng Trung tâm thông tin khách h àng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Cư ngụ sản xuất địa bàn lại khó khăn (vùng sâu, vùng xa) - Có biểu tiêu cực giao dịch với Ngân hàng như: có n ợ hạn Ngân hàng, thường xuyên trả vốn lãi trễ hạn, để phát sinh nợ hạn nhiều lần lý chủ quan, chây lỳ trả nợ - Đang bị truy tố chịu biện pháp chế t ài quan pháp luật ảnh hưởng đến khả tài  Các khoản vay không Ngân hàng chấp nhận: - Mua sắm tài sản chi phí hình thành nên tài s ản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi - Thanh toán chi phí cho vi ệc thực giao dịch để đá p ứng nhu cầu tài giao dịch mà pháp luật cấm - Thực hoạt động gây tác động xấu môi tr ường mà pháp luật cấm - Khoản vay sử dụng vào giao dịch mà rủi ro đánh giá cách đầy đủ thiếu thông ti n - Khoản vay ảnh h ưởng đến uy tín, danh Ngân h àng (sử dụng vào hoạt động mà xã hội không đồng tình, khách hàng vay nh ững người có điều tiếng không tốt…) - Khoản vay sử dụng vào hoạt động gây tác động xấu môi t rường khách hàng không th ực biện pháp bảo vệ môi tr ường, khách hàng phải di dời sở sản xuất kinh doanh, bị đ ình hoạt động làm ảnh hưởng đến khả trả nợ - Khoản vay khách hàng đựa cho người khác sử dụng v mục đích kinh doanh s ự tham gia quản lý khách h àng  Những hạn chế cấp tín dụng: Theo quy định pháp luật, Ngân h àng không cấp tín dụng đảm bảo cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi (về lãi suất, biểu phí, mức cấp tín dụng) đối tượng sau đây: - Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán vi ên có trách nhiệm kiểm toán Ngân h àng, Thanh tra viên thực nhiệm vụ tra Ngân h àng, Kế toán Trưởng Ngân hàng - Các cổ đông lớn Ngân h àng (là cá nhân tổ chức sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% cổ phần có quyền bỏ phiếu) 2.1.4 Điều kiện vay vốn Đối với cho vay công th ương nghiệp - Cá nhân chủ doanh nghiệp tư nhân phải có lực pháp luật dân sự, có lực hành vi dân đầy đủ - Pháp nhân phải có lực pháp luật dân - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu Đối với cho vay tiêu dùng - Có mục đích vay vốn sử dụng cho nhu cầu ti dùng hợp pháp - Có nguồn thu nhập ổn định, đảm bảo khả trả góp h àng tháng - Có tài sản chấp, cầm cố đ ược người thứ ba có tài sản chấp, cầm cố như: sổ tiết kiệm, trái phiếu, 2.1.5 Tài sản đảm bảo  Các loại tài sản sau Ngân hàng chấp nhận làm tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng: - Nhà ở, nhà làm việc, nhà xưởng, kho tàng - Giá trị quyền sử dụng đất, quyền thu ê đất - Máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển, nguyên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm, hàng hóa, vàng - Ngoại tệ chuyển đổi dễ d àng, số dư tài khoản tiền gửi Ngân h àng, thẻ tiết kiệm giấy tờ có giá Ngân h àng phát hành - Số dư tài khoản tiền gửi Tổ chức tín dụng đ ược Ngân hàng chấp nhận - Tín phiếu, trái phiếu Chính phủ, Ngân h àng Nhà nước phát hành - Trái phiếu quyền tỉnh, th ành phố phát hành Ngân hàng chấp nhận - Bộ chứng từ L/C xuất đ ược Ngân hàng chấp nhận - Cổ phiếu công ty đ ược Ngân hàng chấp nhận - Các loại tài sản đảm bảo khác theo quy định pháp luật đ ược Tổng Giám đốc quy định thời kỳ  Các loại tài sản sau không Ngân hàng chấp nhận làm tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng: - Bất động sản tranh chấp có yếu tố n ước - Bất động sản có từ đồng sở hữu trở l ên, trừ trường hợp đất cấp cho hộ gia đ ình - Nhà đất hẻm hẹp d ưới 1,0 mét; Nhà đất hẻm rộng từ đến 1,5 mét cách mặt tiền đ ường 100 mét - Đất nông nghiệp có diện tích nh sau: + Đất lúa có diện tích 500m + Đất thổ - vườn, thổ - màu có diện tích 120m + Đất nông nghiệp khác có diện tích d ưới 300m - Máy móc thiết bị sản xuất trước ngày chấp năm; chuyên dùng; giá trị lại thấp - Phương tiện vận chuyển giá trị c òn lại thấp; khó lý; đ ược sản xuất trước ngày chấp năm (đối với xe con), năm (đối với xe khách) 10 năm (đối với xe tải, xe chuyên dùng) - Hàng hóa, nguyên v ật liệu, thành phẩm, bán thành phẩm ứ đọng, chậm ti thụ; có nguy giảm giá 2.1.6 Mục đích vay vốn - Việc xác định mục đích đích thực khoản vay l yếu tố quan trọng giúp Ngân hàng đánh giá đư ợc tính hợp pháp, mức độ rủi ro, tính khả thi v hiệu khoản vay khả trả nợ khách h àng - Mục đích khoản vay đ ược xem xét đánh giá dựa v phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn - Ngân hàng từ chối cho vay khách h àng không cung cấp đủ thông tin liên quan đến mục đích khoản vay 2.1.7 Thời hạn cho vay - Ngân hàng khách hàng c ứ chu kỳ sản xuất kinh doanh; dự ph òng lưu chuyển luồng tiền; thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t ư; khả trả nợ khách hàng; nguồn vốn cho vay Ngân h àng để thỏa thuận thời hạn cho vay kỳ hạn trả nợ phù hợp Tuy nhiên, thời hạn cho vay không đ ược vượt quy định đây: + Đối với tổ chức Việt Nam v nước ngoài, thời hạn cho vay không v ượt thời hạn hoạt động lại theo loại giấy phép hành nghề giấy phép hoạt động Việt Nam + Đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không v ượt thời hạn phép sinh sống, hoạt động Việt Nam - Ngân hàng cho khách hàng vay theo lo ại ngắn hạn, trung hạ n dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh v tiêu dùng: + Cho vay ngắn hạn có thời hạn cho vay đến 12 tháng + Cho vay trung hạn có thời hạn cho vay từ tr ên 12 tháng đến 60 tháng + Cho vay dài hạn có thời hạn cho vay 60 tháng 2.1.8 Mức cho vay, loại tiền vay - Ngân hàng vào nhu cầu vốn phương án, dự án sản xuất kinh doanh, vốn tự có, khả trả nợ khách h àng, giá trị tài sản đảm bảo tiền vay, khả nguồn vốn Ngân hàng để định mức cho vay không đư ợc vượt giới hạn cấp tín dụng khách h àng nhóm khách h àng có liên quan - Trong trường hợp cho vay để khách h àng thực dự án đầu tư nhằm cải tiến công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh mua sắm t ài sản cố định, mức cho vay không vượt 85% tổng giá trị dự án giá trị t ài sản cố định đầu tư - Căn nhu cầu vay vốn khách h àng nguồn vốn Ngân hàng, việc cho vay thực tiền đồng Việt Nam, ngoại tệ vàng Khi cho vay vốn ngoại tệ, Ngân h àng khách hàng ph ải thực quy định quản lý ngoại hối Chính phủ v Ngân hàng Nhà nư ớc Việt Nam 2.1.9 Lãi suất cho vay - Lãi suất cho vay tối thiểu loại cho vay Tổng Giám đốc ban hành thời kỳ sau chấp thuận Hội đồng Quản trị, ph ù hợp với tình hình thị trường ; lợi cạnh tranh khuôn khổ quy định Ngân h àng Nhà nước Việt Nam - Các đơn vị trực thuộc Ngân h àng không phép cho vay mức lãi suất tối thiểu quy định Các tr ường hợp cho vay với l ãi suất mức tối thiểu để thực sách ưu đãi khách hàng phải Hội đồng Quản trị chấp thuận - Lãi suất cho vay áp dụng theo biểu l ãi suất Ngân hàng thời kỳ - Mức lãi suất khoản nợ hạn 150% l ãi suất cho vay ký kết quy định hợp đồng tín dụng 1.2 Quy trình tín dụng 2.2.1 Quy trình Nhu cầu vay Tiếp nhận hướng dẫn hồ sơ Xác minh thực tế định giá tài sản Đánh giá xếp hạng khách hàng Thẩm định hồ sơ vay Tổng hợp hồ sơ trình ký Xét duyệt Thông báo từ chối Thông báo đồng ý Ký HĐTD HĐ đảm bảo tiền vay Bàn giao giấy tờ nhà đất Nhận tiền vay Công chứng chứng thực Đăng ký GDĐB Giải ngân tiền vay Kiểm tra lập chứng từ giải ngân Nhập kho quỹ giấy tờ nh đất Lưu giữ hồ sơ vay Kiểm tra sau cho vay Nộp tiền tất toán hợp đồng Nhận lại giấy tờ nhà đất Hạch toán thu nợ lãi phí Giải chấp tài sản Thông báo giải chấp Xóa đăng ký GDĐB Lưu trữ hồ sơ tất toán 2.2.2 Các bước thực 2.2.2.1 Tiếp nhận, hướng dẫn hồ sơ : - Tiếp nhận hồ sơ vay - Hướng dẫn điều kiện, thủ tục, hồ s vay vốn cho khách hàng 2.2.2.2 Xác minh thực tế : - Xác minh trạng thực tế bất động sản - Định giá bất động sản 2.2.2.3 Thẩm định hồ sơ vay : - Đánh giá, xếp hạng khách hàng - Thẩm định điều kiện vay vốn - Thẩm định tình hình kinh doanh ho ặc nguồn thu nhập dùng để tài trợ 2.2.2.4 Trình hồ sơ vay : - Lập tờ trình, đề xuất ý kiến trình cho cấp có thẩm quyền ph ê duyệt - Thông báo cho khách hàng chu ẩn bị hồ sơ để tiến hành thủ tục công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch đảm bảo 2.2.2.5 Thủ tục đảm bảo tiền vay : - Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay - Thực công chứng, chứng thực hợp đồng đảm bảo tiền vay theo quy định pháp luật - Đăng ký giao dịch đảm bảo quan đăng ký có thẩm quyền - Chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo sang phòng Quản lý tín dụng để lưu giữ 2.2.2.6 Giải ngân : - Giải ngân tiền vay cho khách h àng - Chuyển hồ sơ vay khách hàng sang Phòng Quản lý tín dụng để lưu giữ 2.2.2.7 Kiểm tra sau cho vay : - Sau giải ngân, cán tín dụng phải tiến h ành kiểm tra sau cho vay theo quy định Ngân hàng - Nội dung kiểm tra lưu ý đến việc sử dụng vốn vay, t ình hình sản xuất kinh doanh, khả trả nợ 2.2.2.8 Tất toán hợp đồng vay : - Khi khách hàng trả hết nợ vay, tiến h ành hạch toán thu nợ, lãi phí để tất toán hợp đồng vay - Chuyển hồ sơ sang Phòng Quản lý tín dụng để làm thủ tục giải chấp, xuất t ài sản, trả lại hồ sơ nhà đất cho khách hàng 1.3 Một số tiêu đánh giá hiệu tín dụng 2.3.1 Doanh số cho vay Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng m Ngân hàng phát cho vay khoảng thời gian n đó, không kể cho vay đ ã thu hồi hay chưa Doanh số cho vay thường xác định theo tháng, q uí, năm 2.3.2 Doanh số thu nợ Là toàn nợ mà Ngân hàng thu từ khoản cho vay Ngân hàng kể năm năm trước 2.3.3 Dư nợ cho vay Là tiêu phản ánh thời điểm xác định n Ngân hàng cho vay bao nhiêu, khoản mà Ngân hàng cần phải thu 2.3.4 Nợ hạn Là tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn m khách hàng không tr ả cho Ngân hàng mà nguyên nhân đáng th ì Ngân hàng chuyển từ tài (Nguồn: Phòng tín dụng toán quốc tế)  Đối với trung hạn - Dư nợ cho vay trung hạn năm 2004 16,650 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 24.68% dư nợ cho vay năm 2004 - Dư nợ trung hạn năm 2005 18,733 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 25.82% d nợ cho vay năm 2005, tăng 2,083 triệu đồng so với năm 2004 (tăng 12.51%) - Dư nợ trung hạn năm 2006 19,703 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 25.67 % dư nợ cho vay năm 2005, tăng 954 triệu đồng (tăng 5.09%)  Dư nợ cho vay Công thương nghiệp - Năm 2004 dư nợ 6,938 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 41.67% d nợ trung hạn năm 2004 - Năm 2005 dư nợ 8,068 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 43.07% d nợ trung hạn năm 2005, tăng 1,130 triệu đồng (tăng 16.29%) so với năm 2004 - Năm 2006 dư nợ 8,420 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 42.77% d nợ trung hạn năm 2006, tăng 352 triệu đồng (tăng 4.36%) s o với năm 2005  Dư nợ cho vay Tiêu dùng - Năm 2004 9,712 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 58.33% dư nợ trung hạn năm 2004 - Năm 2005 10,665 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 56.93% dư nợ trung hạn năm 2005, tăng 953 triệu đồng (tăng 9.81%) so với năm 2004 - Năm 2006 11,267 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 57.23% dư nợ trung hạn năm 2006, tăng 602 triệu đồng (tăng 5.64%) so với năm 2005 2.4.2.3.2 Theo thành ph ần kinh tế  Đối với Cá nhân Dư nợ cho vay cá nhân số tuyệt đối nh tương đối tăng dần qua cá năm: năm2004 38,947 triệu đồng (chiếm 57.73%), năm 2005 41,442 triệu đồng (chiếm 56,69%), tiếp tục tăng với số l 43,788 triệu đồng (chiếm 57.12%) Khi xét mức độ chênh lệch: + Năm 2005 tăng 2,495 triệu đồng (tăng 6.41%) so với năm 2004 + Năm 2006 tăng 2,346 triệu đồng (tăng 5.66%) so với năm 2005  Đối với DNTN Dư nợ cho vay DNTN số tuyệt đối tăng v số tương đối có thay đổi thăng trầm qua năm: năm 2004 11,745 triệu đồng (chiếm 17.41%), năm 2005 12,850 triệu đồng (chiếm 17.71%), với số l 13,376 triệu đồng (chiếm 17.48%) vào năm 2006 Khi xét mức độ chênh lệch: + Năm 2005 tăng 1,105 triệu đồng (tăng 9.41%) so với năm 2004 + Năm 2006 tăng 526 triệu đồng ( tăng 4.09%) so với năm 2005  Đối với cho vay theo th ành phần khác Dư nợ cho vay số tuyệt đối tăng dần qua năm nh ưng số tương đối lại giảm thể sau: năm 2004 16,772 triệu đồng (chiếm 24,86%), năm 2005 18,249 triệu đồng (chiếm 25.16%), tiếp tục tăng với số l 18,133 triệu đồng (chiếm 25.43%) Khi xét mức độ chênh lệch: + Năm 2005 tăng 1,477 triệu đồng (tăng 8.81%) so với năm 2004 + Năm 2006 tăng 1,241 triệu đồng (tăng 6.80%) so với năm 2005 Bảng 8: Dư Nợ Cho Vay Theo Th ành Phần Kinh Tế ĐVT: triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2004 Tỷ trọng Năm 2005 Tỷ trọng Năm 2006 Tỷ trọng 2006/2005 Tương DN (%) DN (%) DN (%) 1.CN 38,947 57.73 41,442 57.13 43,788 57.12 2,346 5.66 2.DNTN 11,745 17.41 12,850 17.71 13,376 17.45 526 4.09 Khác 16,772 24.86 18,249 25.16 19,490 25.43 1,241 6.80 Tổng cộng 67,464 100 72,541 100 76,654 100 4,113 5.69 (Nguồn: phòng tín dụng toán quốc tế) Tuyệt đối đối(%) Biểu đồ 5: Dư nợ cho vay CTN TD ĐVT: triệu đồng Dư nợ cho vay 78,000 76,000 74,000 72,000 70,000 68,000 66,000 64,000 62,000 76,654 72,541 67,464 2004 2005 2006 Từ biểu đồ ta thấy tổng d nợ cho vay tăng dần theo năm: - Năm 2004 67,464 triệu đồng - Năm 2005 72,541 triệu đồng, tăng 5,077 triệu đồng (tăng 7.53%) so với năm 2004 - Năm 2006 76,654 triệu đồng, tăng 4,113 triệu đồng (tăng 5.69%) so với năm 2005 2.4.2.4 Phân tích nợ hạn cho vay CTN v TD 2.4.2.4.1 Theo thời hạn tín dụng  Đối với ngắn hạn Nợ hạn giảm qua năm, giảm nhiều v năm 2003 với 130 triệu đồng (giảm 15.53%) so với năm 2002, năm 2002 giảm nợ hạn so với năm 2001 102 triệu đồng (giảm 10.86%).Trong đó:  Nợ hạn cho vay Công thương nghiệp - Năm 2004 796 triệu đồng - Năm 2005 giảm xuống 703 triệu đồng, so với năm 2004 giảm 109 triệu đồng (giảm 13.69%) - Năm 2006 nợ hạn lúc 599 triệu đồng, so với năm 2005 giảm 104 triệu đồng (giảm 14.79%) Nợ hạn CTN giảm qua năm điều n ày phần thể chất lượng tín dụng ngày nâng cao, đồng thời cho thấy khách h àng vay sử dụng vốn vay có sinh lợi đủ khả trả nợ ng ày cao  Nợ hạn cho vay Tiêu dùng - Nợ hạn năm 2004 143 triệu đồng - Năm 2005 134 triệu đồng, giảm triệu đồng (giảm 6.29%) so với năm 2004 - Năm 2006 108 triệu đồng, giảm 26 triệu đồng (giảm 19.40%) so với năm 2005 Ngược lại với CTN th ì TD có nợ hạn giảm nhiều v năm 2006 với 42 triệu đồng, mức giảm năm 2005 khoảng 4.5 lần Nguyên nhân phần lớn vay hình thức cầm cố sổ tiết kiệm cho n ên khách hàng không tr ả nợ trích sổ tiết kiệm để thu hồi nợ mặt khác khách h àng không muốn sử dụng tiền từ sổ tiết kiệm nhằm h ưởng lãi tiền gửi nên cần tiền tạm thời thích vay rút tiền nên nợ hạn giảm mạnh  Đối với trung hạn - Nợ hạn giảm dần qua năm đặc biệt giảm mạnh v năm 2005 từ số 311 triệu đồng năm 2004 xuống 238 triệu đồng, tức giảm 73 triệu đồng so với năm 2004, nợ hạn năm 2006 có giảm mức giảm không năm 2005 so với năm 2005 năm 2006 giảm 50 triệu đồng (giảm 21.01%) - Nợ hạn CTN giảm mạnh vào năm 2005, giảm 32 triệu đồng so với năm 2004 năm 2006 giảm 20 triệu đồng so với năm 2005 (giảm 20.2%) Bảng 9: Nợ Quá Hạn CTN TD theo thời hạn tín dụn ĐVT: triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2004 Tỷ trọng Năm 2005 Tỷ trọng Năm 2006 Tỷ trọng 2006/2005 Tuyệt Tương NQH 939 (%) 75.22 NQH 837 (%) 78.01 NQH 707 (%) 77.87 đối -130 đối(%) -15.53 Công thương 796 84.73 703 84.04 599 84.04 -104 14.79 Tiêu dùng 13 15.27 134 15.96 108 17.60 -26 -19.40 II Trung hạn 311 24.88 238 21.99 188 22.13 -50 -21.01 Công thương 131 41.97 99 43.07 79 43.07 -20 -20.2 Tiêu dùng 180 58.03 139 56.93 109 56.93 -30 -21.58 1,250 100 1,075 100 895 100 -180 -16.74 I Ngắn hạn Tổng cộng (Nguồn: phòng tín dụng toán quốc tế) 2.4.2.4.2 Theo thành ph ần kinh tế  Đối với Cá nhân Nợ hạn cho vay Cá nhân giảm qua năm từ 2004 đến năm 2006, giảm cực mạnh vào năm 2005 từ mức 721 triệu đồng c òn 607 triệu đồng vào năm 2004 với số giảm 114 triệu đồng so với năm 2004 (giảm 15.81%) Sở dĩ nợ hạn giảm nhiều nh nổ lực công việc cán tín dụng việc thu nợ việc tìm biện pháp nhằm tránh việc chuyển dư nợ hạn sang nợ hạn thông qua công tác thẩm định, theo d õi tiền cho vay, lựa chọn khách hàng vay phần góp phần giảm nợ hạn  Đối với DNTN Không mức độ giảm nợ hạn cho vay cá nhân, nợ hạn cho vay theo thành phần kinh tế DNTN số giảm năm có biến động nh sau: - Năm 2005 nợ hạn 217 triệu đồng - Năm 2005 190 triệu đồng giảm 27 triệu đồng so với năm 2004 (giảm 12.44% ) - Năm 2006 giảm 43 triệu đồng so với năm 2005 (giảm 22.37%)  Đối với thành phần khác Nợ hạn giảm mạnh v năm 2006 với 58 triệu so với năm 2005 (giảm 21%), năm 2005 giảm 34 triệu đồng so với năm 2004 (giảm 10.9%) đ ược thể sau: - Năm 2004 nợ hạn 312 triệu đồng - Năm 2005 nợ hạn 278 triệu đồng, giảm 34 triệu (giảm 10.9%) so với năm 2004 - Năm 2006 220 triệu đồng, giảm 58 triệu đồng (giảm 21%) so với năm 2005 Bảng 10: Nợ hạn theo thành phần kinh tế Chỉ tiêu Năm 2001 Tỷ trọng NQH (%) ĐVT: triệu đồng Năm 2002 Tỷ trọng NQH (%) Năm 2003 Tỷ NQH trọng (%) 528 58.98 1.CN 721 57.69 607 56.48 2.DNTN 217 17.38 190 17.64 148 Khác 312 24.93 278 25.88 1,250 100 1,075 100 Tổng cộng (Nguồn: phòng tín dụng toán quốc tế) Chênh lệch 2003/2002 Tuyệt Tương đối đối(%) -99 -13.04 17.45 -43 -22.37 220 24.54 -58 -21.00 895 100 -180 -16.74 Biểu đồ 6: Nợ hạn cho vay CTN TD ĐVT: triệu đồng Nợ hạn cho vay CTN TD 1,400 1,200 1,000 800 600 400 200 1,250 1075 895 2004 2005 2006 Từ biểu đồ nợ hạn giảm dần qua năm: - Năm 2004 nợ hạn cho vay CTN v TD 1,250 triệu đồng - Năm 2005 nợ hạn giảm c òn 1,075 triệu đồng, giảm 175 triệu đồng so với năm 2004 (giảm 14%) - Năm 2006 nợ hạn 895 triệu đồng, giảm 180 triệu đồng so với năm 2005 Nợ hạn giảm cho thấy công tác thu nợ thuận lợi, d nợ tăng qua năm dư nợ chuyển nợ hạn có chiều h ướng giảm dần sau Tuy nhi ên với nợ hạn thấp nhấ t 895 triệu đồng vào năm 2006 cao, cần có biện pháp để giảm thiểu tối đa số n ày xuống mức thấp đ ược Nợ hạn thể lực làm việc cán tín dụng việc thẩm định, đánh giá khách h àng, để thực điều đòi hỏi lực cán tín dụng không ngừng nâng cao 2.4.3 Phân tích dư nợ cho vay CTN TD tổng nguồn vốn vốn huy động  Dư nợ tổng nguồn vốn Chỉ tiêu cao không tốt, mà thấp không tốt v ì đánh giá khả cho vay Ngân h àng Nếu tiêu cao tức Ngân hàng sử dụng gần toàn nguồn vốn vào cho vay, rủi ro khả toán cho khách hàng s ẽ cao Ngược lại, tỷ lệ thấp Ngân hàng không Ngân hàng n ữa vai trò Ngân hàng trung gian c ầu nối người thừa vốn thiếu vốn Bảng 11: Dư nợ tổng nguồn vốn Chỉ tiêu ĐVT: triệu đồng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Dư nợ 67,464 72,541 76,654 Tổng nguồn vốn 255,764 271,041 296,266 DN/TNV (%) 26.377 26.746 25.87 Ta thấy dư nợ tổng nguồn vốn qua n ăm: năm 2004 26.377%, năm 2005 tăng với tỉ lệ 26.764% giảm so với số 25.87% vào năm 2006, từ bảng cho thấy dư nợ ngày tăng nghĩa Ngân hàng cho vay ngày nhi ều, vốn Ngân hàng sử dụng ngày cao  Dư nợ vốn huy động Giá trị gần tốt cho thấy vốn huy động sử dụng vào việc cho vay có hiệu Dư nợ vốn huy động Sacombank thể sau: Bảng 12: Dư nợ vốn huy động Chỉ tiêu ĐVT: triệu đồng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Dư nợ 67,464 72,541 76,654 Vốn huy động 40,794 45,481 51,343 DN/VHĐ (%) 165.377 159.497 149.298 Từ bảng dư nợ vốn huy động cho thấy ngày giảm: năm 2004 165.377%, năm 2005 159.497%, năm 2006 149.298% điều thể vốn huy động tham gia vào dư nợ ngày tăng, giá trị gần mang hiệu cho hoạt động tín dụng ngân h àng, năm 2006 chiếm 66% chưa cao với nỗ lực Ngân hàng số cải thiện cao 2.4.4 Phân tích hệ số thu nợ cho vay CTN v TD Hệ số phản ánh công tác thu nợ cán tín dụng tốt hay ch ưa tốt, đồng thời phản ánh khả trả nợ khách hàng Hệ số lớn cho thấy khách hàng sử dụng vốn mục đích tạo lợi nhuận nên việc trả nợ thực tốt công tác thu nợ cán tín dụng trôi chảy Bảng 13: Hệ số thu nợ cho vay CTN v TD Chỉ tiêu ĐVT: triệu đồng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Doanh số thu nợ 74,539 83,590 95,673 Doanh số cho vay 79,959 88,667 99,786 Hệ số thu nợ (lần) 0.93 0.94 0.96 Hệ số thu nợ tăng dần qua năm: năm 2004 0.93 lần, năm 2005 0.94 lần, năm 2006 0.96 lần, công tác thu nợ ng ày trọng như: thẩm định khách hàng trước, sau cho vay để đảm bảo số tiền vay thu hồi 2.4.5 Tỷ lệ nợ hạn cho vay CTN v TD Nợ hạn thể số m khách hàng lý trả nợ cho Ngân hàng hạn được, nghĩa cho vay Ngân hàng gặp rủi ro Ngân hàng đặc biệt chỗ chấp nhận nợ hạn t ăng với mức độ thấp lãi từ nghiệp vụ cho vay tăng cao nhiều lần so với nợ hạn, nợ hạn t ăng số nhỏ Bảng 14: Tỷ lệ nợ hạn cho vay CTN v TD Chỉ tiêu ĐVT: triệu đồng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Nợ hạn 1,250 1,075 895 Tổng dư nợ CTN TD 67,464 72,541 76,654 1.85 1.48 1.16 NQH/DN (%) Từ bảng tỷ lệ nợ hạn cho thấy tỉ lệ nợ hạn tr ên dư nợ ngày giảm: năm 2004 1.85%, năm 2005 1.48%, năm 2006 tiếp tục giảm 1.16% dấu hiệu khả quan cho thấy công tác thu nợ thực chặt chẽ h ơn: dư nợ ngày tăng đồng nghĩa doanh số cho vay t ăng dư nợ chuyển nợ hạn lại giảm dần cho thấy công tác thẩm định khách hàng trước cho vay trình theo dõi n ợ chặc chẽ cán tín dụng góp tích cực vào việc thu nợ khách hàng 2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng Ngân h àng 2.5.1 Lãi suất cho vay Hiện mức lãi suất mà Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ương Tín áp dụng lãi suất thỏa thuận Ngân h àng khách hàng, phù h ợp với quy định NHNN lãi suất cho vay thời điểm ký hợp đồng tín dụng v tùy theo khách hàng mà Ngân hàng đề xuất lãi suất cho vay khách h àng Nhưng nhìn chung mức lãi suất mà Ngân hàng áp dụng có cao Ngân hàng khác, l ý mà Ngân hàng áp dụng lãi suất cao áp dụng lãi suất huy động cao, bên cạnh nhằm trang trải số chi phí h uy động yếu tố ngoại sinh mà Ngân hàng không lường trước 2.5.2 Huy động tiết kiệm  Hình thức huy động: Hình thức huy động tiết kiệm Ngân h àng TMCP Sài Gòn Th ương Tín tiền gửi toán, tiền gửi có kỳ hạn v tiền gửi không kỳ hạn Trong tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu vì:  Đối với người dân mục đích lợi nhuận n ên tận dụng số tiền tạm thời nhàn rỗi gửi tiết kiệm vào Ngân hàng, số tiền khách hàng gửi vào Ngân hàng chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn nhằm mục đích l dễ dàng rút lúc cảm thấy cần thiết để đầu t vào kênh đầu tư khác hấp dẫn như: vàng, chứng khoán, bất động sản… Đây l rủi ro Ngân hàng, Ngân hàng tư bị động dẫn đến cân đối tổng nguồn vốn  Thủ tục huy động tiết kiệm : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ương Tín với quy mô trải rộng khắp n ước Thêm vào Ngân hàng áp d ụng thủ tục đơn giản, hướng dẫn nhiệt tình nên thu hút khách hàng Khi khách hàng có nhu cầu gửi tiền tiết kiệm đến chi nhánh n Ngân hàng để gửi tiết kiệm nh rút tiền thực Và gửi tiết kiệm, khách h àng nhận sổ tiết kiệm theo mẫu Ngân hàng quy định Với nội dung sổ tiết kiệm nh sau: họ tên khách hàng gửi tiết kiệm, số tiền gửi, l ãi suất, kỳ hạn Ngoài Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ương Tín thu hút khách hàng g ửi tiết kiệm cách tổ chức ch ương trình rút thăm trúng thưởng, tặng quà vào dịp lễ tết khách h àng truyền thống, khách hàng có vay lớn nhằm tạo mối quan hệ khắn khích Ngân h àng khách hàng  Lãi suất huy động : Mặc dù thành lập 16 năm, Ngân hàng TMCP Sài G òn Thương Tín không ngừng phấn đấu vươn lên thân m ình Ngân hàng tạo tín nhiệm khách h àng, thêm vào Ngân hàng đ ã áp dụng lãi suất huy động hấp dẫn thu hút đ ược không phận dân c gửi tiết kiệm vào Ngân hàng, nên đưa nguồn huy động tiết kiệm tăng l ên nhanh chóng qua năm, đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày đông khách hàng 2.5.3 Cơ cấu tổ chức : Theo nghiên c ứu nhà kinh tế học Desai Mellor năm 1993: m ột hệ thống cấu tổ chức thích hợp góp phần quan trọng v thành công định chế vấn đề lãi suất Một cấu tổ chức thích hợp bao gồm: mật độ chi nhánh, đa d ạng hóa chức dịch vụ, xây dựng lực l ượng cán tín dụng mang tính phục vụ chuyên nghiệp  Mật độ cao chi nhánh l yếu tố quan trọng ảnh h ưởng đến hiệu hoạt động Ngâ n hàng lý sau: - Do hoạt động sản xuất kinh doanh đ ược tiến hành phạm vi rộng lớn nên mật độ cao cần thiết - Cải thiện khả tiếp cận khách h àng Ngân hàng - Hiểu biết tình người vay thẩm định lực toán người vay - Mở rộng quy mô người vay huy động tiết kiệm, có lợi chi phí giao dịch  Đa dạng hóa chức dịch vụ mang lại lợi h ơn cho Ngân hàng vì: - Đáp ứng nhu cầu đa dạng khách h àng - Cấu trúc đa dạng tiền vay giảm bớt rủi ro v việc mở rộng doanh số cho vay huy động tiết kiệm mang lại lợi chi phí giao dịch  Xây dựng lực lượng cán mang tính phục vụ chuy ên nghiệp mang đến thuận lợi như: - Nâng cao hình ảnh Ngân hàng qua cung cách ph ục vụ - Khách hàng cảm thấy thoải mái thực giao dịch với Ngân h àng - Xây dựng lực lượng khách hàng uy tín Ban lãnh đạo Ngân hàng trọng đến trình độ cung cách phục vụ cán công nhân viên toàn Ngân hàng, thư ờng xuyên mời giảng viên có kinh nghiệm Ngân hàng để giảng dạy, bồi dưỡng kiến thức nghiệp vụ, cử cán Ngân h àng học nhằm phát triển nguồn nhân lực t ương lai Cấu trúc tổ chức tín dụng l yếu tố định đến hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ương Tín giai đo ạn nay, Ngân h àng với đa dạng loại hình cho vay phục vụ ân cần cán tín dụng l điểm mạnh để cạnh tranh với Ngân h àng khác 2.5.4 Vấn đề thông tin không h oàn hảo Trong hoạt động vay mượn Ngân hàng thông tin khách hàng yếu tố quan trọng, tiến h ành hợp đồng tín dụng th ì người cho vay phải nắm bắt thông tin người vay, nắm bắt đ ược khả trả nợ ng ười vay Ngân hàng muốn thực nghiệp vụ mang lại hiệu cao v giảm thiểu rủi ro vấn đề tổ chức tiếp nhận thông tin Ngân h àng phải thực cách chủ động Đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, b ên cạnh thông tin từ khách h àng như: phương án sản xuất kinh doanh, báo cáo t ài chính, vấn Ngân hàng… phận kiểm định tín dụng phải trọng đến thông tin ngo ài doanh nghiệp như: doanh nghiệp cung ứng nguy ên vật liệu cho doanh nghiệp xin vay vốn Ngân hàng, doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp vay, khách hàng ngành s ản xuất với doanh nghiệp vay…  Trong trình thẩm định thông tin từ doanh nghiệp sản xuất kinh doanh tránh khỏi sai sót thông tin do: - Các khách hàng cố tình gian dối khai báo thân họ - Ngân hàng có thông tin t khách hàng uy tín cẩu thả tr ình kiểm định cán tín dụng  Do để hạn chế rủi ro thiếu thông tin thông tin không ho àn hảo, Ngân hàng sử dụng phương pháp là: phương pháp tr ực tiếp phương pháp gián ti ếp nhằm khắc phục nh ược điểm - Phương pháp trực tiếp: biện pháp nhằm gia tăng sức ép ng ười vay phải trả lại nợ tạo điều kiện cho Ngân h àng theo dõi hành vi, lực toán người vay phân loại khách hàng tín nhiệm Đề nâng cao trách nhiệm cán tín dụng công tác thu hồi nợ, v áp dụng chế khen thưởng cho cán sở gắn với tỷ lệ nợ hạn, có cách phổ biến để thực h iện phương pháp trực tiếp là: + Thu hồi nợ thường xuyên: Nghĩa tổng số tiền cho vay đ ược thu hồi lại dạng trả nhiều lần lần theo khoảng định Ngân h àng áp dụng cách thu hồi nợ thường xuyên doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, dịch vụ Thực d ưới hình thức cho vay trả góp + Kích thích trả nợ: Đối với phần nợ hạn đ ược tính theo lãi suất phạt cho vay nợ cũ toán hạn Cũng Ngân hàng khác th ì Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ương Tín áp dụng lãi suất phạt khoản nợ hạn, lãi suất phạt 150% + Khuyến khích tiết kiệm: Đối với khách h àng vay vốn tài sản chấp, để giảm rủi ro, Ngân h àng đòi hỏi người vay phải đóng góp khoản v quỹ tiết kiệm bắt buộc, số tiền đóng góp hưởng lãi suất tiết kiệm Do có tài khoản tiết kiệm Ngân h àng, người vay có trách nhiệm h ơn việc toán cho Ngân h àng Ngân hàng chưa áp dụng hình thức việc thu hồi nợ vay - Phương pháp gián ti ếp: Phương pháp sử dụng cách thức cho vay theo nhóm Ngân hàng cấp tín dụng đến nhóm ng ười vay, thành viên nhóm không trả nợ hạn, th ành viên khác bị ảnh hưởng (không vay tiếp) Do có sức ép nhóm áp lực th ành viên phải trả nợ hạn [...]... chuyển nợ quá h n lại giảm dần cho thấy công tác thẩm định khách h ng trước khi cho vay cũng như quá trình theo dõi n ợ chặc chẽ của cán bộ tín dụng đã góp tích cực vào việc thu nợ khách h ng 2.5 Các yếu tố ảnh h ởng đến hiệu quả ho t động tín dụng tại Ngân h àng 2.5.1 Lãi suất cho vay Hiện nay mức lãi suất mà Ngân h ng TMCP Sài Gòn Th ương Tín áp dụng là lãi suất thỏa thuận giữa Ngân h àng và khách... ngắn h n, việc quản lý cũng nh ư thu h i nợ sẽ nhanh chóng h n giúp Ngân h ng tránh đư ợc rủi ro bởi vì cho vay với kỳ trả nợ dài h n sẽ có biến động nhiều do ho t đ ộng kinh doanh của doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều yếu tố: cạnh tranh, thị trường, giá cả,…nhưng nếu vì lý do đó mà h n chế cho vay dài h n Ngân h ng sẽ mất đi phần lợi nhuận không nhỏ từ ho t động cho vay dài h n 2.4.2.3 Phân tích dư... và khách h ng, phù h ợp với quy định của NHNN về lãi suất cho vay tại thời điểm ký h p đồng tín dụng v à tùy theo từng khách h ng mà Ngân h ng sẽ đề xuất lãi suất cho vay đối với khách h àng đó Nhưng nhìn chung mức lãi suất mà Ngân h ng áp dụng có cao h n Ngân h ng khác, l ý do mà Ngân h ng áp dụng lãi suất cao là đã áp dụng lãi suất huy động cao, bên cạnh đó cũng nhằm trang trải một số chi phí h uy... các khoản cho vay TD ngắn h n phần lớn cho vay d ưới h nh thức cầm cố sổ tiết kiệm, nên đã h n chế việc cho vay  Đối với cho vay trung h n Ngược lại với cho vay ngắn h n, trong cho vay trung h n tỷ trọng cho vay TD cao h n so với CTN nguyên nhân là do đa số cá nhân hay h gia đình vay tiêu TD dưới h nh thức trả góp là nhiều, mà nguồn trả nợ chủ yếu là thu nhập như: lương, khoản phụ thu khác… - Doanh... thiện cao h n nữa 2.4.4 Phân tích h số thu nợ cho vay CTN v à TD H số này phản ánh công tác thu nợ của cán bộ tín dụng tốt hay ch ưa tốt, đồng thời nó cũng phản ánh khả năng trả nợ của khách h ng H số này càng lớn cho thấy khách h ng sử dụng vốn đúng mục đích tạo ra lợi nhuận nên việc trả nợ được thực hiện tốt h n và công tác thu nợ của cán bộ tín dụng được trôi chảy h n Bảng 13: H số thu nợ cho... của Ngân h ng TMCP Sài Gòn Th ương Tín, khả năng tiếp thị của cán bộ tín dụng cũng như thái độ phục vụ của h tạo cảm giác thân thiện đối với khách h àng, thủ tục vay vốn nhanh gọn ít tốn thời gian, lãi suất thấp h n các tổ chức tín dụng khác chính những điều này đã góp phần tạo lượng khách h ng ngày càng đông đ ến vay tiền tại Ngân h ng 2.4.2.2 Phân tích doanh s ố thu nợ CTN và TD 2.4.2.2.1 Theo thời... : Ngân h ng TMCP Sài Gòn Th ương Tín với quy mô trải rộng khắp cả n ước Thêm vào đó là Ngân h ng áp d ụng thủ tục đơn giản, h ớng dẫn nhiệt tình nên đã thu h t được khách h ng Khi một khách h ng có nhu cầu gửi tiền tiết kiệm thì có thể đến bất kỳ một chi nhánh n ào của Ngân h ng để gửi tiết kiệm cũng nh ư rút tiền đều có thể thực hiện được Và khi gửi tiết kiệm, khách h àng chỉ nhận sổ tiết kiệm theo... Ngân h ng quy định Với nội dung của sổ tiết kiệm nh ư sau: h tên khách h ng gửi tiết kiệm, số tiền gửi, l ãi suất, kỳ h n Ngoài ra Ngân h ng TMCP Sài Gòn Th ương Tín còn thu h t khách h ng g ửi tiết kiệm bằng cách tổ chức ch ương trình rút thăm trúng thưởng, tặng quà vào mỗi dịp lễ tết đối với khách h àng truyền thống, khách h ng có món vay lớn nhằm tạo mối quan h khắn khích giữa Ngân h àng và khách... nợ quá h n cho vay CTN v à TD Nợ quá h n thể hiện con số m à khách h ng vì lý do nào đó không thể trả nợ cho Ngân h ng đúng h n được, nghĩa là cho vay của Ngân h ng gặp rủi ro Ngân h ng đặc biệt ở chỗ chấp nhận nợ quá h n t ăng với mức độ thấp miễn sao lãi từ nghiệp vụ cho vay tăng cao nhiều lần so với nợ quá h n, nợ quá h n t ăng chỉ là con số nhỏ Bảng 14: Tỷ lệ nợ quá h n cho vay CTN v à TD Chỉ tiêu... khách h ng  Lãi suất huy động : Mặc dù thành lập được 16 năm, nhưng Ngân h ng TMCP Sài G òn Thương Tín không ngừng phấn đấu vươn lên bằng chính bản thân m ình Ngân h ng đã tạo ra được sự tín nhiệm đối với mọi khách h àng, thêm vào đó Ngân h ng đ ã áp dụng lãi suất huy động h p dẫn thu h t đ ược không ít bộ phận dân c ư gửi tiết kiệm vào Ngân h ng, nên đã đưa nguồn huy động tiết kiệm tăng l ên nhanh chóng ... 21 4,970 84.05 22 5,560 83 .22 24 4, 923 82. 67 19,363 8.58 Tổng cộng 25 5,764 100 27 1,041 100 29 6 ,26 6 100 25 ,22 5 9.31 TG Khác (Nguồn: Phòng kinh doanh)  Vốn khác Tăng số tuyệt đối sau: năm 20 04 21 4,970... 5,8 62 12. 89 TG Tiết kiệm 24 ,946 61.15 26 ,365 57.97 28 ,29 0 55.10 1, 925 7.30 TG Thanh toán 15,457 37.89 17,9 92 39.56 21 ,749 42. 36 3,757 20 .88 391 0.96 1, 124 2. 47 1,304 2. 54 180 16.01 Vốn khác 21 4,970... 59. 82 9,808 19.66 2. DNTN 14, 121 15.96 15,889 17. 92 16,315 16.35 426 2. 68 Khác 20 ,813 26 .03 22 ,894 25 . 82 23,779 23 .83 885 3.87 Tổng cộng 79,959 100 88,667 100 99,786 100 11,119 12. 54 (Nguồn: Phòng