Đang tải... (xem toàn văn)
CHƯƠNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ VẤN ĐỀ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 I. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIVÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 3 1.1. khái niệm ngân hàng thương mại 3 1.1.1. Khái niệm 3 1.1.2. Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế 4 1.2 Hoạt động của ngân hàng thương mại 7 1.2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ 7 1.2.1.1. Các nghiệp vụ ký gửi 8 1.2.1.2. Các nghiệp vụ tiết kiệm 9 1.2.1.3. Các hình thức huy động tiền gửi khác 9 1.2.2. Các nghiệp vụ bên có 10 1.2.2.1. Nghiệp vụ tín dụng 10 1.2.2.2. nghiệp vụ đầu tư của ngân hàng thương mại 18 1.2.3. Nghiệp vụ trung gian 20 1.2.3.1. Các nghiệp vụ ngoại tệ tiền mặt và kim loại quý, đá quý 20 1.2.3.2. nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối 21 1.2.3.3. Nghiệp vụ thanh toán 21 1.2.3.4. Nghiệp vụ đại lý uỷ thác mua bán hộ chứng khoán 22 1.2.3.5. Nghiệp vụ đại lý phát hành chứng khoán 23 1.2.3.6. Các dịch vụ ngân hàng khác 24 II. VẤN ĐỀ ĐẢM BẢO AN TOÀN VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 2.1. Sự cần thiết của đảm bảo an toàn vốn 24 2.2. Khái niệm và mục đích đảm bảo an toàn vốn 25 2.3. Các hình thức đảm bảo 26 2.3.1. Trước hết bản thân các ngân hàng thương mại phải tự bảo vệ nguồn vốn kinh doanh của mình thông qua việc thực hiện đầy đủ về an toàn vốn do ngân hàng trung ương ban hành 26 2.3.2. Các hình thức đảm bảo tín dụng 26 2.3.2.1. Bảo đảm đối nhân với hình thái bảo lãnh 28 2.3.2.2. Đảm bảo đối vật 30 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG SỬ DỤNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NHNOPTNT THĂNG LONG 36 I. VÀI NÉT VỀ CHI NHÁNH NHNOPTNT THĂNG LONG………36 1.1. Khái quát quá trình hình thành và phát triển Chi nhánh NHNoPTNT Thăng Long 36 1.2. Mô hình tổ chức của Chi nhánh NHNoPTNT Thăng Long 36 1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Thăng Long năm 2004 38 1.3.1. Công tác huy động vốn 38 1.3.2. Công tác sử dụng vốn (cho vay) 40 1.3.3. Một số hoạt động khác 41 1.3.3.1. Kinh doanh ngoại tệ 41 1.3.3.2. Hoạt động kế toán, thanh toán 41 1.3.3.3. Hoạt động kiểm tra, kiểm toán 41 1.4.Các loại hình đảm bảo tín dụng đang được thực hiện 41 1.4.1. Thế chấp 41 1.4.2. Cầm cố 42 1.4.3. Bảo lãnh 42 II. TÌNH HÌNH VỀ VIỆC SỬ DỤNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG ĐẢM BẢO NỢ VAY TẠI NHNOPTNT THĂNG LONG 43 2.1. Chất lượng tín dụng ở NHNoPTNT Thăng Long, những vấn đề đặt ra cần quan tâm 43 2.1.1. Chất lượng tín dụng ở NHNoPTNT Thăng Long 43 2.1.2 Định hướng năm 2005 45 2.2. Tình hình sử dụng thế chấp vay vốn ngân hàng tại NHNoPTNT Thăng Long 45 2.2.1. Thế chấp nhà 46 2.2.1.1. Quyền sở hữu của tài sản thế chấp là nhà đất 47 2.2.1.2. Quyền thừa kế của tài sản thế chấp là nhà đất 48 2.2.1.3. Một số vấn đề liên quan 49 2.2.2. Thế chấp ô tô xe máy 50 2.2.3. Thế chấp vật tư hàng hóa 51 2.3. Một số tồn tại trong hình thức đảm bảo tín dụng bằng thế chấp 51 2.3.1. Những tồn tại thuộc về phương diện hành chính pháp luật 51 2.3.2. Những tồn tại thuộc về phương diện áp dụng của bản thân ngân hàng 53 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ MỞ RỘNG VIỆC SỬ DỤNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG ĐẢM BẢO NỢ VAY TẠI NHNOPTNT THĂNG LONG 55 3.1. Các giải pháp thuộc về hành chính và pháp luật 55 3.2. Các giải pháp thuộc về hoàn thiện và mở rộng hình thức thế chấp tài sản 58 3.3. Các giải pháp khác 59 KẾT LUẬN 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh chơng I ngân hàng thơng mại vấn đề bảo đảm tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại I ngân hàng thơng mạivà hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 khái niệm ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm Thuật ngữ Ngân hàng có từ lâu Tại thành Athène (Hy Lạp) nhà đổi tiền đợc gọi Trapezita (xuất phát từ tiếng Hy Lạp Trapeza có nghĩa bàn) Các Trapezita ngồi trớc bàn đổi tiền để nhận tiền giai cấp quý tộc, ngời giàu có, cho thơng gia vay ý hoạt động mua bán, trao đổi tiền đợc tiến hành ghế dài gọi BanCa Đây xuất phát điểm cho từ Banque (Pháp), Bank (Anh, Mỹ,Đức), BanCo (ý) có nghĩa Ngân Hàng sau Hoạt động vai trò ngân hàng bất biến, mà liên tục phát triển theo điều kiện kinh tế xã hội Hình thức gửi tiền Tiền gửi không thay đổi tức gửi vào đồng tiền lấy đồng tiền Dần dần phát triển nghề kinh doanh cạnh tranh nhà kinh doanh tiền tệ với dẫn tới việc trả lãi cho khoản tiền gửi thay thu phí gửi tiền Không nhà kinh doanh tiền tệ tìm cách thu hút khoản tiền nhàn rỗi vay đợc nhiều cách khuyến khích ngời có tiền để dành mang tới gửi để vừa đợc hởng mức lãi vừa không công cất giữ Bên cạnh việc huy động tiền gửi cho vay họ làm trung gian toán, vận chuyển hộ, đổi tiền, tất nghiệp vụ trở thành nghiệp vụ chuyên môn biến tổ chức kinh doanh tiền tệ giản đơn thành Ngân hàng thực thụ Đến kỷ XVII, xuất số tổ chức kinh doanh tiền tệ lớn thực nhiều nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ đặc biệt cho đời loại tín phiếu chứng nhận tiền gửi đợc dùng để chi trả gần giống nh giấy bạc Ngân hàng Ngân hàng Amstecdam thành lập năm 1600 Hà Lan ngân hàng Hambourg Đức thành lập năm 1619 đợc coi Ngân hàng thơng mại giới Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Trong suốt kỷ XVIII, ngân hàng t khác lục địa Châu Âu, Bắc Âu, Bắc Mỹ lần lợt đời hàng loạt Từ kỷ XIX trở đi, nớc phong kiến, thuộc địa, thuộc địa thành lập đợc Ngân hàng nớc Đế Quốc nh Ngân hàng Đông Phơng Anh thành lập Trung Quốc, ngân hàng Đông Dơng Pháp thành lập năm 1875 Thành phố Sài Gòn Việt Nam Đến cuối kỷ XIX (1896), giai cấp t sản Trung Quốc thành lập ngân hàng Trung Quốc ngân hàng công thơng Trung Quốc Trong trình phát triển có nhiều loại hình ngân hàng đời, loại ngân hàng kinh doanh lĩnh vực kinh tế, song chức chung làm trung gian tài mà nghiệp vụ thu hút vốn vay Pháp lệnh Ngân hàng Việt Nam định nghĩa: ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu, thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Cuối năm 1960 năm 1970, trình Quốc tế hóa dẫn đến đời nhóm ngân hàng Quốc tế Chúng hợp để vơn chiếm lĩnh thị trờng với điều kiện có lợi tranh giành lợi nhuận tối đa Ví dụ: Một số nhóm Ngân hàng Quốc tế: ABECOR (= Aassociated Bank of Europe Corporation); EBIC (= Europeans Bank International Company) Ngân hàng thơng mại đời với hoạt động kinh doanh kinh doanh tiền gửi không ngừng phát triển thích ứng với yêu cầu kinh tế nghiệp vụ kinh doanh để đạt lợi nhuận tối u Nhờ mà ngân hàng thơng mại giữ vị trí chủ chốt phát triển kinh tế, tổ chức tài lớn nhất, quan trọng giới kinh doanh tiền tệ 1.1.2 Vai trò ngân hàng thơng mại kinh tế Vai trò ngân hàng thơng mại đợc xác định sở chức sở nhiệm vụ cụ thể giai đoạn Bởi chức tính vốn có ngân hàng thơng mại vai trò ngân hàng thơng mại vận dụng chức vào hoạt động thực tiễn Vai trò ngân hàng thơng mại thay đổi với phát triển kinh tế xã hội phụ thuộc vào hoạt động chủ quan quan quản lý Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Thứ nhất: Vai trò ngân hàng thơng mại kinh tế quốc dân Ngân hàng thơng mại trung gian tài nối liền tích lũy đầu t, tăng nhanh vòng quay vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn tạo kinh tế có hiệu Bằng nghiệp vụ huy động vốn với hình thức phong phú, thời gian khác lãi suất thích hợp, ngân hàng thơng mại tập trung đợc nguồn vốn nhàn rỗi xã hội vào tay để phân phối chúng cách hợp lý cách cho vay Tín dụng ngân hàng với cácnguyên tắc cho vay lãi suất kèm theo buộc ngời sử dụng phải dùng khoản vay vào mục đích hợp lý, thực có hiệu Ngoài ra, việc vay vốn tập trung toán qua ngân hàng giúp cho hoạt động khách hàng tiến hành cách liên tục, làm cho vốn xã hội quay vòng nhanh hơn, tiết kiệm chi phí Ngày nay, với nghiệp vụ hùn vốn kinh doanh để thành lập công ty cổ phần, công ty chuyên doanh Ngân hàng thơng mại ngày có khả chi phối hoạt động doanh nghiệp, mở rộng phát triển nghiệp vụ toán, t vấn, đầu t, giúp cho vốn toàn kinh tế luân chuyển nhịp nhàng, nhanh chóng đợc sử dụng vào kinh doanh, đầu t cách có hiệu Bằng nghiệp vụ kinh doanh mình, ngân hàng thơng mại cầu nối tiết kiệm đầu t, nhân tố kích thích lu thông hàng hóa phát triển, tăng nhanh vòng quay vốn xã hội tạo kinh tế hoạt động có hiệu Do vậy, ngân hàng thơng mại trở thành nhân tố hàng đầu nghiệp phát triển kinh tế quốc gia, đóng vai trò đầu mối thần kinh kinh tế Thứ hai: Vai trò ngân hàng thơng mại thị trờng tài vị trí ngân hàng thơng mại hệ thống tài quốc gia Ngân hàng thơng mại giữ vai trò quan trọng thị trờng tài chính, hệ thống ngân hàng hoàn chỉnh thị trờng tài đời hoạt động Để thị trờng tài đời đợc thiết phải có thị trờng tiền tệ Mà tham gia ngân hàng thơng mại để thành lập thị trờng liên bang cha có sở hình thành thị trờng tiền tệ đợc Khi có thị trờng tiền tệ giao dịch ngân hàng thơng mại thị trờng ngời trì hoạt động Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Không giữ vị trí chủ chốt thị trờng tiền tệ, ngân hàng thơng mại có vai trò quan trọng thị trờng chứng khoán Ngân hàng thơng mại tham gia thị trờng chứng khoán với t cách ngời mua, ngời bán ngời trung gian môi giới chứng khoán Vị trí khiến ngân hàng thơng mại bật thị trờng chứng khoán làm môi giới chứng khoán Với vai trò chức mình, ngân hàng thơng mại có u hẳn tổ chức tín dụng khác việc thực đợc hầu hết nghiệp vụ với khối lợng giao dịch lớn, tổ chức tài khác để thực đợc số nghiệp vụ không linh hoạt Có thể nói ngân hàng thơng mại giữ vị trí không thay đợc thị trờng tài tiền tệ, việc hoàn thiện hệ thống ngân hàng thơng mại việc làm để thành lập đợc thị trờng để hoạt động có hiệu Thứ ba: vai trò ngân hàng thơng mại lu thông tiền tệ Mọi hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân gắn liền với tiền tệ Muốn tăng trởng kinh tế cần trì mức lạm phát vừa phải đủ thể khích thích sản xuất đầu t, tiền tệ phải ổn định tơng đối, ngày trở nên có giá trị trở thành đồng tiền có khả chuyển đổi Chính sách ngân hàng thơng mại nhằm mục đích lu thông tiền tệ Thông qua hệ ngân hàng thơng mại, ngân hàng trung ơng bán tiền tệ rút tiền cách nhanh chóng ngân hàng thơng mại thực sách lãi xuất dựa sở cặp lãi xuất trần ngân hàng thơng mại lãi xuất thị trờng để thu hẹp hay mở rộng khối lợng tín dụng làm tăng hay giảm khối lợng tiền cung ứng lu thông Cũng nh ngân hàng thơng mại xin chiết khấu thơng phiếu hay tham gia vào hoạt động thị trờng mở, thực sách dự trữ bắt buộc theo yêu cầu ngân hàng trung ơng, ngân hàng thơng mại tham gia vào việc điều tiết khối cung tiền tronglu thông giúp ngân hàng trung ơng thực đợc sách tiền tệ quốc gia Với hệ thống ngân hàng hoàn hảo ngân hàng trung ơng thực thi sách tiền tệ dễ dàng, tiền tệ ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất lu thông hàng hóa phát triển Cùng với phát triển nghiệp vụ, vai trò ngân hàng thơng mại trở nên quan trọng bao trùm hoạt động kinh tế 1.2 Hoạt động ngân hàng thơng mại Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Ngân hàng thơng mại tồn phát triển đợc nhờ không ngừng hoàn thiện mở rộng hoạt động kinh doanh Hơn kinh tế thị trờng, việc cạnh tranh ngân hàng thơng mại với buộc ngân hàng thơng mại phải có hoạt động nghiệp vụ phù hợp phục vụ tốt cho tiến trình phát triển kinh tế Các nghiệp vụ ngân hàng có trình đời phát triển dần theo hoàn thiện hệ thống ngân hàng thơng mại Ngày nghiệp vụ ngân hàng phong phú, có nghiệp vụ mang tính truyền thống lâu đời từ xuất ngân hàng nh nghiệp vụ tiền gửi, nghiệp vụ tín dụng Nhng ngày đợc phát triển hoàn thiện có nghiệp vụ đời sau với phát triển kinh tế phát triển hệ thống ngân hàng thơng mại nh nhiệm vụ làm trung gian môi giới chứng khoán, t vấn đầu t nghiệp vụ ngân hàng đợc chia ra: nghiệp vụ tài sản nợ; nghiệp vụ tài sản có nghiệp vụ trung gian 1.2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ Nghiệp vụ tài sản nợ bao gồm nghiệp vụ ký gửi, nghiệp vụ tiết kiệm nghiệp vụ gửi tiền khác, nớc kinh tế phát triển nh Mĩ, Anh, Pháp, Đức nghiệp vụ gửi tiền khác phong phú Để thực đợc nghiệp vụ tài sản nợ, ngân hàng thơng mại tự phải có khoản vốn tự có định cần thiết ban đầu.Vốn tự có điều kiện ban đầu cần thiết để thành lập ngân hàng thơng mại nh trình hoạt dộng ngân hàng thơng mại Điều thể ngân hàng dùng vốn tự có để tạo sở vật chất kỹ thuật ban đầu cho mà thể quy định pháp luật, tỷ lệ liên quan tới vốn tự có trình hoạt động ngân hàng thơng mại Theo quy định quốc tế, tỷ lệ giữ vốn tự có vốn vay 1/10 tới 1/100 ngân hàng thơng mại Ngời ta dùng tiêu liên quan đến vốn tự có để đánh giá mức độ rủi ro việc gửi tiền vào ngân hàng Ngân hàng thơng mại dùng vốn tự có để tham gia vào hoạt động kinh doanh nh điều kiện cần thiết để ngân hàng thơng mại tạo uy tín với khách hàng tổ chức tài khác quan hệ giao dịch 1.2.1.1 Các nghiệp vụ ký gửi Tiền gửi bao gồm tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn (trừ tiền gửi tiết kiệm) khách hàng Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Tiền gửi không kỳ hạn: Là số tiền tài khoản vãng lai, tài khoản toán Số tiền đợc rút lúc Tiền gửi không kỳ hạn đợc sử dụng trớc hết để toán thờng xuyên với công cụ toán nh: séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng Ngày loại tiền gửi thông dụng chắn, ngăn ngừa rủi ro, lại thuận tiện tới hoạt động ngân hàng mở rộng khắp lãnh thổ, hệ thống ngân hàng trở thành quỹ giữ tiền tệ xã hội Tiền gửi không kỳ hạn nguồn vốn rẻ ngân hàng thơng mại Mỹ loại tiền đợc trả lãi chiếm khoảng 1/5 tiền gửi ngân hàng Còn Đức loại tiền đợc trả lãi thấp Đây nguồn vốn có khả mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, với ngân hàng thơng mại khác tỷ lệ loại tiền gửi tổng số tiền gửi không nh Tiền gửi có thời hạn: Là loại tiền có thời hạn ngắn tháng Các ngân hàng thơng mại nhận hai loại tiền gửi có thời hạn rút phải báo trớc Đối với loại tiền gửi có kỳ hạn đến ngày quy định trớc, ngân hàng trả lại tiền gửi cho ngời gửi thời hạn số tiền thuộc quyền sử dụng ngân hàng Khi hết thời hạn gửi mà ngời gửi cha rút sau sử dụng tơng tự nh tài khoản vãng lai Thời hạn tiền gửi có kỳ hạn đợc chia bốn nhóm: Từ 30 ngày đến 89 ngày; từ 90 ngày đến 179 ngày; từ 180 ngày đến 359 ngày 360 ngày Lãi suất thay đổi phù hợp với thời hạn đó; thờng lãi suất cao thời hạn gửi dài nhng tùy thuộc vào điều kiện cụ thể Khác với loại tiền gửi có kỳ hạn thông thờng, ngời gửi rút tiền lúc sau hết hạn gửi, loại tiền gửi có kỳ hạn rút phải báo trớc cho ngân hàng Thời hạn báo trớc đợc thỏa thuận trớc mức lãi suất phụ thuộc vào thỏa thuận ngân hàng khách hàng Đối với ngời gửi tiền loại tiền gửi có kỳ hạn giúp họ kiếm đợc lãi suất cao khoản tiền mà họ biết đợc thời gian tạm thời cha sử dụng tới Còn ngân hàng lập kế hoạch chủ động việc sử dụng loại tiền gửi với thời gian dài so với loại tiền gửi không kỳ hạn, mà có khả tăng thêm khoản thu cách ổn định Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn tín dụng mang tính chất ổn định ngân hàng thơng mại trọng tìm biện pháp kích thích để huy động loại tiền gửi 1.2.1.2 Các nghiệp vụ tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm khoản tiền mà cá nhân để dành đợc gửi vào ngân hàng nhằm hởng lãi suất theo định kỳ Ngời gửi tiết kiệm đợc nhận sổ tiết kiệm Sổ giấy chứng nhận gửi tiền vào quỹ tiết kiệm, có ghi tên ngời gửi tiền Ngân hàng trả tiền cho ngời trình sổ Trơng mục tiết kiệm chiếm 1/4 tiền gửi ngân hàng Trên thực tế tiền tiết kiệm đợc phân thành hai loại: + Thứ loại tiền gửi thời hạn rút đợc pháp luật quy định + Thứ hai loại tiền gửi thời hạn rút thỏa thuận ngân hàng ngời gửi Hiện nay, nớc ngời ta cho vận động nhân dân gửi tiền tiết kiệm nghiệp vụ quan trọng ngân hàng thơng mại nguồn cấp phát cho phát triển công nghiệp nông nghiệp, góp phần phát triển kinh tế xã hội Ngời gửi tiền tiết kiệm mục đích hởng lãi nhằm mục đích bảo quản số tiền cách an toàn nhất, có hiệu Do đó, Ngân hàng thơng mại buộc phải đảm bảo khả chi trả số tiền tiết kiệm nhận vào 1.2.1.3 Các hình thức huy động tiền gửi khác Ngân hàng thơng mại nhận loại tiền gửi khách hàng nh nói mà tự chủ động tìm kiếm nguồn vốn khác Một ngân hàng thơng mại vay Ngân hàng Trung Ương vay tổ chức tín dụng, ngân hàng thơng mại khác thấy việc vay cần thiết để đảm bảo cho khả toán thời để thực đợc nghiệp vụ kinh doanh nhằm phục vụ khách hàng kịp thời thu đợc lợi nhuận thỏa đáng Lãi suất vay thờng lớn lãi suất tiết kiệm thờng khoản vay thời hạn ngắn Ngân hàng thơng mại phát hành loại tín phiếu để huy động vốn nhàn rỗi kinh tế quốc dân Tùy theo nhu cầu cần thiết vốn để thực Nghiệp vụ kinh doanh thời kỳ mà ngân hàng thơng mại phát hành chứng tiền gửi (có thời hạn dới 12 tháng) Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh phát hành trái phiếu (là loại phiếu nợ trung dài hạn) để thu hút tiền gửi để dành doanh nghiệp cá nhân Thực chất nghiệp vụ ngân hàng huy động vốn tiền tệ với giấy tờ có giá trị Đặc trng giấy tờ có giá trị điều kiện không trả nợ trớc hạn Nguồn vốn ngân hàng thơng mại phải chịu phí tổn đắt nguồn tiền gửi nhng ngân hàng lại sử dụng để đầu t trung dài hạn Ngân hàng thơng mại cần phải sử dụng cho mang lại nhiều lợi nhuận cao Điều phụ thuộc vào chất lợng nghiệp vụ bên có ngân hàngthơng mại 1.2.2 Các nghiệp vụ bên có Đây nghiệp vụ mang lại thu nhập cho ngân hàng, định tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại, tới sống ngân hàng Cùng với phát triển ngân hàng thơng mại, nghiệp vụ bên có ngày phong phú nhng nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ hàng đầu định tới tồn ngân hàng thơng mại 1.2.2.1 Nghiệp vụ tín dụng Đây nghiệp vụ cổ điển đời với phát triển ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại thực nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, tức cho doanh nghiệp, cá nhân vay vốn thời hạn ngắn Trong trình hoạt động, nguồn vốn ngân hàng thơng mại ngày phong phú khối lợng vốn huy động dài hạn ngày tăng cho phép ngân hàng tiến hành cho vay trung hạn, thu nhập ngân hàng đợc tăng lên đáng kể vai trò kinh tế đợc củng cố vững Do đó, ngân hàng thơng mại việc cấp tín dụng ngắn hạn ngày chu ý tới việc mở rộng tín dụng trung, dài hạn loại tín dụng có khả rủi ro cao đòi hỏi trình độ kỹ thuật nghiệp vụ toàn diện Nghiệp vụ cấp tín dụng cổ điển cho vay tiền, thực nghiệp vụ này, ngân hàng thơng mại giao cho ngời vay số tiền (tiền mặt hay tiền tài khoản) để họ sử dụng thời gian định, hết hạn ngời vay phải trả cho chủ nợ tiền Với phát triển nghiệp vụ cho vay ngân hàng thơng mại thực việc cho vay mà bỏ tiền trực tiếp, nghiệp vụ bảo lãnh cho vay Bảo lãnh cho vay việ ngân hàng cam kết trả nợ thay cho nợ trờng hợp nợ khả toán Thực nghiệp vụ 10 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh ngân hàng giúp cho khách hàng vay đợc vốn ngời thứ ba thân đợc hởng khoản lời mà bỏ vốn trực tiếp, ngời cho vay yên tâm cho vay đợc ngân hàng bảo đảm toán nợ không trả đợc nợ nợ phá sản Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động có rủi ro Để đảm bảo lợi ích cho khách hàng nh lợi ích thân, ngân hàng thơng mại ngời vay phải lập đơn xin vay trớc cho vay phải kiểm tra khả toán nợ quan trọng phải đánh giá xác hiệu sử dụng tiền vay có Sau thấy có đủ khả điều kiện pháp lý vay Ngân hàng thơng mại yêu cầu ngời vay ký hợp đồng vay mợn, có cam kết sử dụng tiền vay mục đích hoàn trả vốn, lãi thời hạn Lãi suất tín dụng yếu tố quan trọng hợp đồng vay mợn, đợc quy định trớc hay thỏa thuận ngân hàng ngời vay (trong khuôn khổ pháp luật) Lãi suất tín dụng công cụ quan trọng trình cạnh tranh ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại xây dựng chiến lợc kinh doanh riêng, có chiến lợc lãi suất tín dụng Để đảm bảo lợi ích cho tất bên, lãi suất tín dụng xác định theo nguyên tắc: Lãi suất tiền gửi < Lãi suất cho vay < Tỷ suất lợi nhuận bình quân Do vốn hoạt động vủa ngân hàng hầu hết vốn vay nên ngân hàng thơng mại phải đảm bảo cho vay thu hồi đợc nợ Để làm đợc điều này, việc đánh giá khoản vay có lợi có khả thực hiện, ngân hàng thơng mại buộc khách hàng phải có đảm bảo cho khoản vay Tuy nhiên, có khoản vay không đảm bảo Nhng ngân hàng thơng mại tin tởng gần nh tuyệt đối vào khả thu hồi vốn khoản vay Dẫu việc buộc khách hàng phải có đảm bảo khoản vay biện pháp làm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng giảm đáng kể mọt tiến so với cho vay đảm bảo Cùng với phát triển kinh tế hình thức tín dụng khác đợc hình thành Ngày thí hình thức tín dụng phong phú Khi hình thành loại nghiệp vụ tín dụng mới, ngân hàng thơng mại thích nghi với nhu cầu trình tái sản 11 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh xuất mà thu hút đợc khách hàng giúp họ nhận đợc tín dụng với điều kiện phù hợp Từ đó, mà tăng lợi nhuận mang lại cho ngân hàng Các loại tín dụng chủ yếu bao gồm: *Tín dụng chiết khấu Để thực tín dụng này, cần phải có công cụ dùng để chiết khấu - thơng phiếu Khi khách hàng mang thơng phiếu đến xin chiết khấu, ngân hàng xem xét khả toán, số tiền nh thời hạn lại thơng phiếu, thấy đảm bảo có lợi ngân hàng cấp cho khách hàng khoản tín dụng mệnh giá thơng phiếu dới tháng ngân hàng có toàn quyền sở hữu thơng phiếu Chiết khấu nghiệp vụ gặp rủi ro không làm đóng băng tín dụng ngân hàng, đồng thời chiết khấu tạo điều kiện cho ngân hàng thơng mại xin tái cấp vốn Ngân hàng Trung ơng để củng cố lực toán nh mở rộng quy mô tín dụng trờng hợp cần thiết *Tín dụng ngân quỹ Trong kỹ thuật cấp tín dụng này, ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản vãng lai tệ hay ngoại tệ Đây loại tín dụng ngắn hạn mà qua ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng mức cho vay thời gian định (tín dụng ứng trớc) khách hàng đợc phép có cố d nợ tài khoản vãng lai theo hạn mức thấu chi định, thời gian định (tín dụng thấu chi) Ngân hàng khách hàng thỏa thuận với hạn mức tín dụng khách hàng sử dụng phạm vi hạn mức Loại tín dụng tạo cho doanh nghiệp thuận lợi đáng kể, nhờ vào linh hoạt sử dụng, tránh phải xin vay nhiều lần có tác động tích cực nhằm điều hòa ngân quỹ thờng xuyên khách hàng Ngân hàng đợc hởng lãi khoản cho vay đợc hởng khoản hoa hồng khách hàng trả cho khoản giao dịch chi phí rủi ro Thờng loại tín dụng lãi suất cao Tuy nhiên, thực diện rộng, song ngân hàng không đem lại nhiều lợi ích nh doanh nghiệp, đợc coi loại tín dụng có mức độ rui ro cao * Tín dụng có đảm bảo 12 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh tài sản chấp bất động sản nh nhà ở, cửa hàng, máy móc thiết bị chuyên dùng cán ngân hàng phải tự tìm tham khảo để tính mức cho vay mang tính chất dự đoán Đó hoàn toàn thoả thuận ngân hàng khách hàng theo thời giá thị trờng mà giá thị trờng biến động Cho nên khó khăn cho ngân hàng đánh giá giá trị tài sản chấp Mặt khác NHNo&PTNT cha quy định cụ thể trách nhiệm cán ngân hàng việc đánh giá tài sản chấp Nếu chẳng may có rủi ro việc đánh giá gây có để có trách nhiệm cho cán ngân hàng Trong số cán ngân hàng xác định giá trị tài sản chấp ngời chịu trách nhiệm chính? Việc làm mà không gắn với trách nhiệm khó có hiệu cao * Điều kiện an toàn tài sản Trong hình thức cho vay chấp bất động sản ngân hàng giữ giấy tờ sở hữu gốc Phần lớn tài sản đảm bảo theo hình thức cho vay (nhà cửa hàng, máy móc thiết bị, ô tô) nằm tay ngời vay họ bảo quản sử dụng Mặc dù, tài sản đợc đem làm đảm bảo cho khoản vay ngân hàng, nhng ngân hàng không trực tiếp quản lý đợc nên biến động chúng thời gian lu hành tín dụng gây nhiều rủi ro cho ngân hàng việc thu hồi nợ 2.3.2 Những tồn thuộc phơng diện áp dụng thân ngân hàng * Về phơng hớng sử lý tài sản chấp Đây tồn lớn ngân hàng việc cho vay có đảm bảo tài sản chấp Tuy rằng, tài sản ngân hàng nhận chấp hợp pháp mặt pháp lý nhng suốt 10 năm qua, vay có tợng nảy sinh nợ hạn ngân hàng phải để khách hàng tự giải tài sản Một số trờng hợp khách hàng khắc phục đợc khó khăn trả nợ cho ngân hàng nhng phần lớn ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng tự bán tài sản chấp, điều đòi hỏi thời gian dài Không phải ngân hàng hoàn toàn không muốn phát mại tài sản để nhanh chóng thu hồi nợ mà phần ngân hàng không xác định đợc thị trờng tiêu thụ tài sản chấp Thông thờng ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc bán tài sản chấp so với khách hàng Vì vậy, hầu hết trờng hợp ngân hàng chấp khách hàng tự lý tài sản chấp trả nợ cho ngân hàng Thậm chí có trờng hợp ngân hàng 53 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh phải biến tài sản khách hàng thành phòng giao dịch ngân hàng để thu hồi nợ Nói chung, ngân hàng không nắm đợc chủ động việc xử lý tài sản chấp xảy rủi ro * Về phạm vi nhận tài sản chấp Xuất phát từ việc ngân hàng không chủ động xác định đợc cho thị trờng tài sản chấp xảy rủi ro nên ngân hàng chấp nhận tài sản chấp thông dụng phổ biến Ngân hàng ngại nhận loại tài sản chấp khó quản lý Thông thờng ngân hàng chấp nhận tài sản chấp bất động sản, máy móc thiết bị sản xuất loại vật t hàng hoá thông dụng Do thân ngân hàng phần tự hạn chế đối tợng khách hàng Tuy nhiên, việc mở rộng phạm vi đối tợng tài sản chấp phải đôi với việc xác định thị trờng cho loại tài sản * Về sở vật chất ngời Về điều kiện làm việc, hệ thống thu nhập thông tin ngân hàng cha thật hoàn chỉnh Do đó, việc đánh giá theo dõi quản lý tài sản chấp gặp nhiều khó khăn Đặc biệt, ngân hàng cha có hệ thống kho tàng đầy đủ, tài sản chấp vật t thiết bị hàng hoá khó bảo quản ngân hàng dễ xảy tình trạng h hỏng, thiếu hụt tài sản chấp gây ảnh hởng xấu cho ngân hàng khách hàng Về đội ngũ cán tín dụng, ngân hàng cha có phận chuyên môn thẩm định đánh giá tài sản chấp Công việc không đòi hỏi cán tín dụng giỏi nghiệp vụ mà có trình độ hiểu biết toàn diện Cán ngân hàng ngời đợc đào tạo chuyên môn nên hiểu biết kỹ thuật giá thị trờng hạn chế Bên cạnh ngân hàng cha có quy định cụ thể trách nhiệm cán tín dụng việc xác định nh quản lý tài sản chấp trớc sau phát tiền vay Do vậy, trình quản lý tài sản chấp trớc sau gây nên tợng tài sản chấp bị sửa chữa, cải tạo thay đổi mà cán tín dụng cha nắm đợc làm ảnh hởng tới giá trị tài sản chấp ngân hàng phải phát mại tài sản có rủi ro xảy 54 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Chơng III giải pháp nhằm hoàn thiện mở rộng việc sử dụng tài sản chấp đảm bảo nợ vay NHNo&PTNT Thăng long Sử dụng đảm bảo tín dụng nói chung tài sản chấp nói riêng giữ vai trò quan trọng việc đánh giá chất lợng tín dụng Vì vậy, mà việc thực tốt công tác hay không ảnh hởng tới kết kinh doanh ngân hàng thơng mại Việc phân tích, đánh giá hoạt động tài sản chấp cho thấy nhiều vấn đề cần bàn sửa đổi Trên sở kiến thức trực tiếp thu đợc trờng khảo sát thực tế NHNo&PTNT Thăng long, xin mạnh dạn đa số giải pháp nhằm hoàn thiện mở rộng việc sử dụng tài sản chấp đảm bảo nợ vay NHNo&PTNT Thăng long 3.1 Các giải pháp thuộc hành pháp luật Về hệ thống luật pháp, Nhà nớc cần ban hành luật cách thống nhất, đồng để tạo môi trờng kinh doanh Đây giải pháp bản, mang tính chất lâu dài Nó tạo hành lang pháp luật cho doanh nghiệp, kể ngân hàng có điều kiện phát huy hết khả luật phải đợc công bố rộng rãi có tính đồng bộ, luật kinh tế nh luật thơng mại, luật phá sản, luật chấp, luật cầm cố có nh hoạt động kinh tế theo khuân mẫu thống nhất, tránh tình trạng kiện tụng dây da kéo dài mà không giải đợc hay việc vận dụng không thống sách, quy định nhiều gây mâu thuẫn Đồng thời hoạt động ngân hàng đợc bảo đảm cách chắn Về vấn đề giấy tờ sở hữu tài sản ngời vay, tài sản mà khách hàng đem đến chấp ngân hàng để vay vốn chủ yếu nhà đa dạng, nhng phần lớn cha có giấy tờ sở hữu hợp pháp Việc thiếu giấy tờ bị thất lạc, thừa kế đời, mua bán lại qua nhiều chủ Những trờng hợp nguyên tắc ngân hàng không giải đợc, nhu cầu vay vốn khách hàng cần thiết, đáng nhà đất thực họ Do vậy, Nhà nớc cần tổ chức đợt tổng kiểm kê nhà 55 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh kết hợp với mục tiêu thống kê khác để xác định tính hợp pháp hợp lệ quyền sở hữu quyền sử dụng nhà ở, sở sản xuất, kho tàng, Việc kiểm kê giúp cho Nhà nớc xác định đợc tính hợp pháp quyền sở hữu nhà đất đối tợng theo thực tế, sở hợp pháp hóa tài sản cách cấp giấy xác định quyền sở hữu hợp pháp hóa tài sản cho họ Các tổ chức, công dân đợc hợp pháp hóa tài sản có điều kiện để sử dụng chúng cách chủ động thuận lợi; đồng thời ngân hàng có điều kiện để tiếp cận khách hàng, mở rộng cho vay Việc hợp pháp hóa tài sản đòi hỏi phải có phối hợp nhịp nhàng, đồng quan chức phải kể đến quan công chứng nơi xác định quyền sở hữu hợp pháp công dân tài sản Mạng lới phòng công chứng cần đợc bố trí cho phù hợp để làm giảm tình trạng mua bán trao tay nh Đối với số loại nhà đất thuộc quyền sử dụng doanh nghiệp thành phần kinh tế nay, để tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể vay vốn ngân hàng cách dễ dàng Nhà nớc nên có sách nhằm hợp pháp hóa mặt hành quyền sở hữu tài sản Thứ nhất: Đối với nhà bảo quản Nhà nớc nên có sách hóa giá, chuyển từ quyền sử dụng thành quyền sở hữu nhà đất, hợp pháp hóa toàn diện mặt giấy tờ, giúp cho doanh nghiệp thành phần kinh tế quốc doanh đảm bảo thủ tục vay vốn ngân hàng Bởi vì, theo quy dịnh điều kiện tài sản đa chấp làm đảm bảo nợ vay phải thuộc quyền sở hữu bên vay Với nhà bảo quản, thành phần kinh tế đợc quyền sử dụng mà quyền sở hữu Trong trình sử dụng ngời sử dụng đợc quan có thẩm quyền cấp giấy phép cho cải tạo, sửa chữa, nâng cấp, ngời sử dụng đầu t vào lợng vốn lớn Nếu đợc quyền địa phơng quan quản lý nhà đất xác nhận, ngân hàng cho vay theo giá trị cải tạo, sửa chữa nâng cấp nhà Nhng đơn xin vay vốn khách hàng phải ghi rõ: đến hạn khách hàng không trả đợc nợ cho ngân hàng, ngân hàng đợc quyền với quan quản lý thu hồi tài sản, chuyển quyền sử dụng cho ngời khác để thu hồi nợ 56 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh - Để làm đợc việc cần phải có thống quyền quan luật pháp, quản lý nhà đất, có nh việc xảy ngân hàng có điều kiện thu hồi vốn Thứ hai: loại nhà đất cán công nhân viên tự chuyển nhợng cho Xét mặt pháp lý loại tài sản không đủ điều kiện chấp làm đảm bảo nợ vay ngân hàng Nhng qua khảo sát thực tế loại tài sản dễ lu thông thị trờng, đợc quyền địa phơng chứng thực thức tài sản ngời vay vốn ngân hàng đứng bảo lãnh cho khoản vay ngân hàng giải cho vay đợc Bởi đối tợng vay vốn trờng hợp thờng vay số tiền nhỏ, quyền địa phơng thờng nắm rõ hai lịch hộ nên xác nhận bảo lãnh họ cân nhắc kỹ, giúp cho ngân hàng tránh đợc thất thoát đầu t vốn Tuy nhiên việc làm phải đợc đồng ý quán quyền địa phơng ngân hàng Đồng thời ngân hàng phải thờng xuyên kiểm tra chặt chẽ tài sản chấp sau vay tránh tình trạng khách hàng lợi dụng tính dễ chuyển nhợng tài sản mà chuyển quyền sử dụng cho ngời khác mà ngân hàng Thứ ba: Đối với đất thổ c đất di dân Thực chất đất thổ c thuộc quyền sở hữu ngời vay Nếu đất có vị trí thuận tiện, có giá trị lớn, có đủ thủ tục pháp lý, ngân hàng nghiên cứu vay Đối với đất đền bù, Nhà nớc giao quyền sở hữu sử dụng tạm thời cho ngời sử dụng Để tạo điều kiện cho họ vay vốn ngân hàng mở rộng sản xuất kinh doanh, nên có dự án quy hoạch tổng thể tiến hành chuyển quyền sở hữu đầy đủ cho ngời sử dụng đất trờng hợp không nằm vùng quy hoạch - Ngân hàng phải liên kết chặt chẽ với quan chức có liên quan nh: nhà đất, công chứng, bảo hiểm, trung tâm phòng chống rủi ro, có quan quyền địa phơng Công tác giúp cho ngân hàng nắm đợc thông tin cần thiết khách hàng tài sản đảm bảo cách nhanh chóng, góp phần rút ngắn thời gian thẩm định cho vay, đồng thời bảo đảm tính chắn sử dụng tiền vay nh sử dụng tài sản chấp Ngoài ra, giúp cho ngân hàng xử lý tài sản làm bảo đảm cách nhanh chóng, hợp pháp Nếu quan phối 57 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh hợp đồng bộ, nhịp nhàng dễ gây tranh cãi Ngân hàng muốn xử lý tài sản để thu hồi nợ tốn nhiều thời gian, gây đọng vốn cho ngân hàng Do vậy, với khách hàng cụ thể với nhóm vay cụ thể, ngân hàng tiến hành phối hợp với quan chức có liên quan để tránh gặp phải khách hàng lừa đảo bị tranh chấp sau - Để có thị trờng lành mạnh, Nhà nớc cần thành lập quan chuyên môn kinh doanh lĩnh vực hàng hoá, bất động sản Các quan phải có ngời tinh thông nghề nghiệp, hiểu biết rõ mặt hàng họ kinh doanh thị trờng nớc nh thị trờng giới Những thông tin mà họ nắm phải xác đầy đủ để bán đợc cho đơn vị cần đến, có ngân hàng Các quan coi ngời cố vấn cho ngân hàng việc xử lý phát mại tài sản Đồng thời hoạt động có hiệu họ tạo điều kiện để xây dựng thị trờng hàng hoá, bất động sản lành mạnh, công khai khách hàng ngân hàng tránh đợc thiệt thòi không đáng có Ngân hàng nhanh chóng thu hồi đợc vốn khách hàng vừa bán đợc tài sản với giá trị phù hợp vừa chịu lãi suất nợ hạn thời gian dài 3.2 Các giải pháp thuộc hoàn thiện mở rộng hình thức chấp tài sản - Thực cho vay có đảm bảo chấp kho hàng để mở rộng phạm vi đối tợng cho vay Phơng thức cho vay thờng áp dụng cho doanh nghiệp luân chuyển vốn nhanh, lợng hàng nhập xuất thờng xuyên lớn, có tín nhiệm với ngân hàng quan hệ vay trả ngân hàng cho vay để họ nhập hàng với số tiền tối đa 60% số hàng Công việc đòi hỏi cán tín dụng phải ngời am hiểu nhiều loại hàng hoá, công việc kinh doanh khách hàng Cán tín dụng phải nắm nguồn hàng hoá khách hàng mua hay ngời khác ký gửi, khách hàng làm đại lý mua trả chậm để tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Khi nhập hàng nh xuất hàng phải có có mặt cán tín dụng Khách hàng không đợc tự ý xuất hàng Số hàng nhập phải đợc bảo hiểm để tránh rủi ro - Trong điều kiện nay, ngân hàng cha có hệ thống kho tàng hoàn chỉnh nên phối hợp với nơi trông giữ, kho hàng, bến bãi để giảm chi phí bảo quản tài sản, hàng hoá chấp Một vấn đề cần lu ý bảo hiểm Hiện phơng tiện lại buộc phải mua bảo hiểm nhng 58 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh bảo hiểm cho chủ phơng tiện Còn gửi nơi trông giữ ngân hàng phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho phơng tiện đó, để tránh rủi ro xảy Bên cạnh cần phải xác định rõ trách nhiệm nơi trông giữ đoío với tài sản mặt số lợng chất lợng để tránh trờng hợp tranh cãi sau - Do tài sản chấp phổ biến chủ yếu nhà đất loại mặt hàng có giá trị lớn giá thay đổi nhạy bén Cho nên, để đảm bảo vốn tín dụng đợc đảm bảo giá trị tài sản hợp lý việc thẩm định lại giá trị tài sản chấp việc làm cần thiết Đặc biệt loại nhà đất đợc dùng làm tài sản chấp mà không thuộc quyền sở hữu ngời vay vốn ngân hàng cần phải có theo dõi thờng xuyên - Để đánh giá giá trị tài sản chấp, ngăn ngừa việc thoả thuận cán tín dụng khách hàng việc đánh giá giá trị tài sản chấp Trờng hợp tín dụng tổ trởng tổ thẩm định xuống tận nơi kiểm tra lại ký vào phiếu kiểm định tài sản để đề cao trách nhiệm cán tín dụng công tác thẩm định xác định giá trị tài sản chấp - Ngân hàng cần có biện pháp kiểm tra thờng xuyên nhằm đảm bảo việc tuân thủ nghiêm ngặt nguyên tắc cho vay chấp tài sản qua thực tế cho thấy rủi ro lĩnh vực phần ngân hàng coi nhẹ nguyên tắc - Ngoài ra, ngân hàng sử dụng hình thức cho vay qua khâu trung gian Đây hình thức đợc ngân hàng nông nghiệp sử dụng tơng đối có hiệu Ngân hàng cho vay qua tổ chức tín dụng, quỹ tiết kiệm, hợp tác xã với lãi suất ngân hàng quy định với đối tợng cụ thể Các tổ chức trung gian phải có tài sản làm đảm bảo chịu trách nhiệm trớc ngân hàng khả thu hồi nợ Ngân hàng trả cho họ khoản hoa hồng định Tác dụng hình thức mở rộng mạng lới cho vay xuống tận sở, nơi mà tài sản chấp theo quy định, hình thức thực chất tổ chức trung gian làm đại lý cho ngân hàng để mở rộng việc cho vay địa bàn 3.3 Các giải pháp khác 59 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh - Để nâng cao chất lợng công tác tín dụng, ngân hàng cần tiếp tục đào tạo đội ngũ cán tinh thông nghề nghiệp, động Cán tín dụng phải có kiến thức tổng hợp, phải xác định đợc giá trị tài sản chấp cách xác để định cho vay hay không Mặt khác, cán tín dụng tinh thông nghiệp vụ dễ dàng thuyết phục khách hàng việc định giá trị tài sản làm đảm bảo cho phù hợp với khoản vay, làm cho khách hàng yên tâm, tin tởng vào ngân hàng Ngân hàng cần xây dựng quy chế quyền lợi trách nhiệm cho cán tín dụng Cả quyền lợi trách nhiệm phải thểhiện lợi ích kinh tế cán tín dụng tự vơn lên, tự chịu trách nhiệm, việc chấp nhận tài sản làm bảo đảm nợ vay Có nh tránh đợc tình trạng cho vay vợt mức quy định tài sản chấp hay coi vay có tài sản làm đảm bảo đợc, không quan tâm đến khả xử lý tơng lai sao, cá nhân cha phải chịu trách nhiệm nh khách hàng không trả đợc nợ tài sản làm đảm bảo không xử lý đợc hay xử lý với giá trị thấp Muốn thực biện pháp này, ngân hàng phải xây dựng nội quy, quy định rõ ràng nghiệp vụ để có đánh giá chất lợng công tác cá nhân cách xác - Về sở vật chất điều kiện làm việc, ngân hàng cần trang bị hệ thống thông tin liên lạc tìm kiếm thông tin khách hàng, tài sản làm đảm bảo trớc sau cho vay cách xác, kịp thời góp phần rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay đồng thời bảo vệ quyền lợi khách hàng nh ngân hàng - Về công tác marketing, cần có biện pháp tự giới thiệu với khách hàng phơng tiện thông tin quảng cáo hay ngân hàng Ngân hàng cần thông báo rộng rãi điều kiện, thủ tục, lãi suất, loại hình tài sản làm đảm bảo để khách hàng nắm đợc lựa chọn Tránh tình trạng làm thời gian khách hàng phải lại tìm hiểu thông tin 60 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Kết luận Trong kinh doanh tín dụng, sử dụng đảm bảo tín dụng nói chung tài sản chấp nói riêng đợc coi yếu tố định tới kế chất lợng hoạt động tín dụng Với hoàn cảnh nớc ta nay, kinh tế chuyển biến mạnh mẽ từ chế tập trung sang chế thị trờng Vốn nhu cầu cấp thiết với tổ chức kinh tế Nhu cầu đợc thoả mãn, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế nh hoạt động tín dụng ngân hàng làm tốt chức nhiệm vụ Quán triệt t tởng đổi ngành ngân hàng, NHNo&PTNT Thăng long, với t cách ngân hàng thơng mại quốc doanh, có bớc tiến vững hoạt động tín dụng, đa sách, chế tín dụng ngày cụ thể, phù hợp với đặc điểm, tình hình thực tế thành phần kinh tế Tuy nhiên, sách với trờng hợp, thời đại Cho nên, việc đánh giá xem xét hoạt động thực tế để rút nhận xét thành tựu tồn cần thiết cần đợc làm thờng xuyên để có biện pháp kịp thời, xác Việc sử dụng đảm bảo tín dụng nói chung tài sản chấp nói riêng NHNo&PTNT Thăng Long có nhiều đổi đạt đợc kết đáng kể góp phần nâng cao chất lợng tín dụng chiều rộng lẫn chiều sâu Tuy nhiên, trình thực tránh đợc hạn chế, biện pháp phải đợc thực thống nhất, đồng kịp thời để ngày phát huy hiệu kinh doanh tín dụng, khẳng định vai trò chủ đạo ngân hàng thơng mại quốc doanh: Là công cụ kiểm soát điều tiết tiền tệ đắc lực Nhà nớc lĩnh lực kinh tế 61 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình vấn đề ngânhàng kinh tế thị trờng Trung tâm ĐT - NCKH ngân hàng, NXB Công đoàn - 1994 Pháp lệnh ngânhàng, HTX tín dụng công ty tài pháp lệnh ngân hàng Nhà nớc Do Ngân hàng trung ơng ban hành năm 199 Công nghệ ngân hàng thị trờng tiền tệ: Trần Trọng Nghĩa, Đinh Văn Nhã, Lê Hải Mơ, Bùi Thiên Sơn; NXB thống kê, Hà Nội - 1993 Ngân hàng thơng mại: Edwald Reed Edwald K Gill; NXB thành phố Hồ Chí Minh - 1993 Các báo cáo tổng hợp kinh doanh NHNo&PTNT Thăng Long năm 2003 năm 2004 Quyết định việc Ban hành hớng dẫn thực quy chế bảo lãnh ngân hàng hệ thống Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam số 09/QĐHĐQT-05 ngày 18/01/2001 Quyết định việc ban hành quy định việc thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam số 300/QĐ/HĐQT-TD ngày 24/09/2003 Quyết định v/v quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam số 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/03/2002 Nghị định bảo đảm tiền vay số 178/1999/NĐ-CP phủ ngày 29/12/1999 10 Một số báo cáo tạp chí ngân hàng 62 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Mục lục Lời nói đầu chơng I ngân hàng thơng mại vấn đề bảo đảm tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại I ngân hàng thơng mạivà hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 khái niệm ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò ngân hàng thơng mại kinh tế 1.2 Hoạt động ngân hàng thơng mại 1.2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ 1.2.1.1 Các nghiệp vụ ký gửi 1.2.1.2 Các nghiệp vụ tiết kiệm 1.2.1.3 Các hình thức huy động tiền gửi khác 1.2.2 Các nghiệp vụ bên có 10 63 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh 1.2.2.1 Nghiệp vụ tín dụng 10 1.2.2.2 nghiệp vụ đầu t ngân hàng thơng mại 18 1.2.3 Nghiệp vụ trung gian 20 1.2.3.1 Các nghiệp vụ ngoại tệ tiền mặt kim loại quý, đá quý 20 1.2.3.2 nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối 21 1.2.3.3 Nghiệp vụ toán 21 1.2.3.4 Nghiệp vụ đại lý uỷ thác mua bán hộ chứng khoán 22 1.2.3.5 Nghiệp vụ đại lý phát hành chứng khoán 23 1.2.3.6 Các dịch vụ ngân hàng khác 24 II Vấn đề đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại 24 2.1 Sự cần thiết đảm bảo an toàn vốn 24 2.2 Khái niệm mục đích đảm bảo an toàn vốn 25 2.3 Các hình thức đảm bảo 26 2.3.1 Trớc hết thân ngân hàng thơng mại phải tự bảo vệ nguồn vốn kinh doanh thông qua việc thực đầy đủ an toàn vốn ngân hàng trung ơng ban hành 26 2.3.2 Các hình thức đảm bảo tín dụng 26 2.3.2.1 Bảo đảm đối nhân với hình thái bảo lãnh 28 64 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh 2.3.2.2 Đảm bảo đối vật 30 Chơng II Thực trạng sử dụng tài sản chấp đảm bảo tiền vay NHNo&PTNT Thăng long 36 I Vài nét chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long36 1.1 Khái quát trình hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 36 1.2 Mô hình tổ chức Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 36 1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Thăng Long năm 2004 38 1.3.1 Công tác huy động vốn 38 1.3.2 Công tác sử dụng vốn (cho vay) 40 1.3.3 Một số hoạt động khác 41 1.3.3.1 Kinh doanh ngoại tệ 41 1.3.3.2 Hoạt động kế toán, toán 41 1.3.3.3 Hoạt động kiểm tra, kiểm toán 41 1.4.Các loại hình đảm bảo tín dụng đợc thực 41 1.4.1 Thế chấp 41 1.4.2 Cầm cố 42 65 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh 1.4.3 Bảo lãnh 42 II Tình hình việc sử dụng tài sản chấp đảm bảo nợ vay NHNo&PTNT Thăng Long 43 2.1 Chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Thăng Long, vấn đề đặt cần quan tâm 43 2.1.1 Chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Thăng Long 43 2.1.2 Định hớng năm 2005 45 2.2 Tình hình sử dụng chấp vay vốn ngân hàng NHNo&PTNT Thăng Long 45 2.2.1 Thế chấp nhà 46 2.2.1.1 Quyền sở hữu tài sản chấp nhà đất 47 2.2.1.2 Quyền thừa kế tài sản chấp nhà đất 48 2.2.1.3 Một số vấn đề liên quan 49 2.2.2 Thế chấp ô tô xe máy 50 2.2.3 Thế chấp vật t hàng hóa 51 2.3 Một số tồn hình thức đảm bảo tín dụng chấp 51 2.3.1 Những tồn thuộc phơng diện hành pháp luật 51 2.3.2 Những tồn thuộc phơng diện áp dụng thân ngân hàng 53 66 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh Chơng III giải pháp nhằm hoàn thiện mở rộng việc sử dụng tài sản chấp đảm bảo nợ vay NHNo&PTNT Thăng long 55 3.1 Các giải pháp thuộc hành pháp luật 55 3.2 Các giải pháp thuộc hoàn thiện mở rộng hình thức chấp tài sản 58 3.3 Các giải pháp khác 59 Kết luận 61 Danh mục tài liệu tham khảo 67 [...]... dụng Việc sử dụng đảm bảo thực hiện dới hai hình thức cơ bản: bảo đảm đối nhân và bảo đảm đối vật Với đề tài "Vấn đề sử dụng tài sản thế chấp trong đảm bảo nợ vay của ngân hàng thơng mại", ngời viết không có tham vọng nghiên cứu toàn bộ các loại hình đảm bảo tín dụng mà chỉ đi vào nghiên cứu chuyên sâu về loại hình đảm bảo tín dụng dới dạng tài sản thế chấp Còn các loại hình đảm bảo khác chỉ mang tính... thức thế chấp tài sản Có rất nhiều tiêu chí để phân loại thế chấp tài sản Căn cứ vào nội dung pháp lý thế chấp đợc chia ra làm hai loại: Thế chấp pháp lý và thế chấp công bằng + Thế chấp pháp lý: Là hình thức thế chấp mà trong đó khách hàng vay vốn chuyển giao quyền sở hữu tài sản thế chấp cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng với t cách là trái chủ thế chấp đợc quyền bán tài sản để thu hồi nợ hay bổ nhiệm... khoản nợ và các chi phí liên quan thông qua việc xử lý các tài sản đảm bảo Khi thực hiện đảm bảo đối vật, ngời đi vay phải cam kết dùng các tài sản của mình làm đảm bảo cho tiền vay ngân hàng và cam kết không thay đổi tài sản này không dùng nó để đảm bảo cho các khoản nợ ở ngân hàng Do trạng thái tài sản đảm bảo khi chuyển giao khác nhau nên có hai hình thức đảm bảo khác nhau là cầm cố và thế chấp *... cố Trong trờng hợp ngời đi vay không thanh toán nợ đúng hạn theo hợp đồng thì ngân hàng đợc quyền bán tài sản cầm cố và đợc u tiên thu nợ của các chủ nợ khác * Thế chấp "Thế chấp tài sản" là một cụm từ mới đợc xuất hiện và sử dụng rộng rãi trong hệ thống ngân hàng Việt Nam trong vòng hai năm trở lại đây Vậy thế chấp là gì? Thế chấp là một hình thức đảm bảo tín dụng mà khách hàng phải dùng một tài sản. .. chấp, bảo lãnh, cầm cố Trong đó thế chấp là hình thức đợc sử dụng phổ biến nhất do có nhiều thuận lợi Trong thời gian sử dụng tài sản thế chấp cho khoản vay ở ngân hàng thì khách hàng phải có trách nhiệm bảo quản nguyên vẹn giá trị tài sản đó, đồng thời khách hàng vẫn đợc phép sử dụng tài sản ấy vào sản xuất kinh doanh và đợc hởng hoa lợi vào tài sản đó Tuy nhiên, luật pháp nghiêm cấm việc bán, cho thuê,... không trả nợ vay khi đến hạn Bảo đảm không có nghĩa là món nợ sẽ đợc hoàn trả, và cũng có quyền u tiên so với tất cả các chủ nợ khác trong trờng hợp thanh lý các tích sản đã đợc thế chấp vào ngân hàng, mà chủ yếu, có tác dụng làm giảm bớt rủi ro Cho vay có bảo đảm tạo tâm lý yên tâm cho ngân hàng đồng thời tăng cờng trách nhiệm của ngời vay trong vay trong việc sử dụng tiền vay và hoàn trả nợ Ngoài... nhận tài sản thế chấp thuộc các loại sau: Các tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhợng tài sản đang còn tranh chấp, tài sản bị các cơ quan có thẩm quyền tuyên bố tịch thu tạm giữ Các tài sản đang bị niêm phong, phong thoả, tài sản đang dùng làm thế chấp, bảo lãnh, cầm cố, gán nợ cho ngời khác Các tài sản là bất động sản nằm trong vị trí quy hoạch phải trả của địa phơng - Các hình thức thế chấp tài. .. tài sản đang thế chấp Tài sản đang bị thế chấp cũng không đợc dùng để thế chấp cho hợp đồng thứ hai Tuy nhiên, quy định cũng chấp nhận trờng hợp ngoaị lệ nếu nh tài sản đang dùng để thế chấp cho vay thứ hai nếu cả hai khoản thế chấp 31 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Duy Vinh đều một chủ nợ và tổng số vốn vay không vợt quá tỷ lệ phần trăm do ngân hàng quy định trên giá trị tài sản thế chấp - Các loại tài. .. Các loại tài sản dùng để thế chấp Tài sản dùng để thế chấp vay vốn ngân hàng khá đa dạng và phong phú có thể là bất động sản hoặc động sản Bất động sản dùng để làm tài sản thế chấp là các bất động sản có khả năng chuyển nhợng, mua bán dễ dàng bao gồm: + Quyền sử dụng đất hợp pháp + Nhà ở, công trình xây dựng + Tài sản gắn liền với đất, nhà ở, công trình xây dựng mà nếu tách ra thì tài sản đó mất giá... Tín dụng có đảm bảo đợc chia làm hai loại: - Đảm bảo đối nhân: là hình thức cấp tín dụng trong đó có một hay nhiều ngời cam kết về việc trả nợ ngân hàng thay cho khách hàng vay vốn khi ngời này không trả đợc nợ - Đảm bảo đối vật: là hình thức cấp tín dụng qua việc xác định giá trị của tài sản mà khách hàng cầm có hay thế chấp cho ngân hàng Những tài sản đa ra làm thế chấp thờng là các bất động sản ... 444.24% 1375.64% 81.16% 102.38% 42.39% 60.50% -26.11% -23.97% -31.22% -35.00% 1652221 479165 533887 1 43665 47.74% 42.82% 381817 1105872 724055 189.63% 133636 209999 38182 331762 718816 55294 198126