BỘ TÀI CHÍNH TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-MARKETING - HỒ AN BÌNH Đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 Giảng viên hƣớng dẫn: TS BÙI HỮU PHƢỚC TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Đề tài nghiên cứu thực Số liệu nghiên cứu Đề tài có nguồn gốc đáng tin cậy Kết nghiên cứu trung thực chƣa đƣợc công bố công trình khác Tác giả Hồ An Bình LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu luận văn, với giảng dạy tận tình Quý thầy cô, ngƣời viết tiếp thu đƣợc nhiều kiến thức quý báu Thời gian học tập, nghiên cứu luận văn hội để ngƣời viết ôn tập mở rộng kiến thức, vận dụng học vào thực tế Ngƣời viết xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu, TS Bùi Hữu Phƣớc, ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn ngƣời viết thực đề tài Ngƣời viết chân thành cảm ơn hƣớng dẫn, giúp đỡ tận tình anh, chị, em đồng nghiệp Eximbank nói chung Eximbank Huế nói riêng Ngƣời viết kính chúc Quý thầy cô, anh, chị, em đồng nghiệp ngày dồi sức khỏe thành công sống, nghiệp Chúc Eximbank Huế ngày vững mạnh, góp phần vào phát triển chung Eximbank nói riêng đất nƣớc nói chung MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM TẠ MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết nghiên cứu trƣớc rủi ro lãi suất Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục đề tài nghiên cứu CHƢƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro lãi suất 1.1.1 Lãi suất vai trò lãi suất NHTM 1.1.1.1 Lãi suất 1.1.1.2 Vai trò lãi suất NHTM 1.1.2 Rủi ro lãi suất 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro lãi suất 1.1.2.2 Nguyên nhân rủi ro lãi suất 1.1.2.3 Các dạng rủi ro lãi suất tác động đến hoạt động ngân hàng 1.2 Quản trị rủi ro lãi suất NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất 1.2.2 Mục tiêu cần thiết quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thƣơng mại: 1.2.2.1 Mục tiêu 1.2.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thƣơng mại 1.2.3 Qui trình quản trị rủi ro lãi suất 1.2.4 Các phƣơng pháp quản trị rủi ro lãi suất 1.2.4.1 Phƣơng pháp quản trị độ lệch (khe hở) nhạy cảm lãi suất (GAPrs) 1.2.4.2 Phƣơng pháp quản trị độ lệch (khe hở) thời lƣợng 13 1.2.4.3 Sử dụng công cụ phái sinh 15 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng 21 1.2.5.1 Nhân tố bên ngân hàng: 21 1.2.5.2 Nhân tố bên Ngân hàng 21 1.2.6 Ảnh hƣởng rủi ro lãi suất 22 1.3 Mô hình quản trị rủi ro lãi suất số ngân hàng áp dụng 22 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT Ở NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ 26 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế 26 2.1.1 Lịch sử hình thành 26 2.1.2 Một số kết hoạt động kinh doanh thời gian qua: 27 2.1.2.1 Kết hoạt động huy động vốn: 27 2.1.2.2 Kết hoạt động sử dụng vốn 28 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 29 2.2 Chính sách lãi suất NHNN Việt Nam ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi ro lãi suất NHTM 30 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế 34 2.3.1 Chính sách lãi suất áp dụng Eximbank Huế 34 2.3.2 Diễn biến lãi suất kinh doanh rủi ro lãi suất Eximbank Chi nhánh Huế35 2.3.2.1 Diễn biến lãi suất Eximbank Chi nhánh Huế 35 2.3.2.2 Diễn biến rủi ro lãi suất Eximbank Chi nhánh Huế 37 2.3.3 Đánh giá chất lƣợng công tác quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Chi nhánh Huế 40 2.3.3.1 Công tác quản lý lãi suất Eximbank Chi nhánh Huế 40 2.3.3.2 Công tác quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Chi nhánh Huế 41 2.3.4 Khảo sát công tác quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Chi nhánh Huế theo đối tƣợng điều tra 43 2.3.4.1 Đặc điểm mẫu điều tra 43 2.3.4.2 Kết đánh giá cán nhân viên công tác quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng 44 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế 49 2.4.1 Ƣu điểm hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế 49 2.4.2 Hạn chế hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế 49 2.4.3 Nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế 50 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan 50 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan 52 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT Ở NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ 55 3.1 Định hƣớng hoạt động ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng 55 3.1.1 Định hƣớng hoạt động ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế 55 3.1.1.1 Những thách thức ngành ngân hàng thời gian đến 55 3.1.1.2 Chiến lƣợc phát triển Eximbank nói chung định hƣớng phát triển Eximbank Huế nói riêng thời gian tới 55 3.1.2 Yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất Eximbank nói chung Eximbank Huế nói riêng 57 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế 58 3.2.1 Nâng cao trình độ nhận thức nhà quản trị, cán ngân hàng khách hàng 58 3.2.2 Hoàn thiện văn pháp lý đo lƣờng quản lý rủi ro lãi suất 59 3.2.3 Lựa chọn phƣơng pháp định lƣợng rủi ro lãi suất phù hợp 59 3.2.4 Tổ chức máy quản trị rủi ro lãi suất chuyên trách phân công phân nhiệm hợp lý 59 3.2.5 Chuẩn bị nhân đáp ứng yêu cầu công nghệ quản trị ngân hàng 60 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 PHỤ LỤC 64 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BĐH : Ban điều hành BGĐ : Ban Giám đốc CĐKT : Cân đối kế toán CSTT : Chính sách tiền tệ Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Eximbank Huế : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Huế XNK : Xuất nhập GAP : Khe hở nhạy cảm lãi suất NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng Thƣơng mại NHTW : Ngân hàng Trung Ƣơng NIM : Thu nhập lãi cận biên RRLS : Rủi ro lãi suất TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TS : Tài sản TSC : Tài sản có TSN : Tài sản nợ TTTC : Thị trƣờng tài USD : Đồng Đô la Mỹ VND : Việt Nam đồng WTO : Tổ chức Thƣơng mại Thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ BẢNG BIỂU: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank Huế giai đoạn 2011-2014 27 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn cho vay Eximbank Huế giai đoạn 2011-201428 Bảng 2.3: Kết kinh doanh 29 Bảng 2.4: Lãi suất huy động vnd bình quân .35 Bảng 2.5: Lãi suất cho vay vnd bình quân 36 Bảng 2.6: Tình hình tài sản có - tài sản nợ nhạy cảm lãi suất 37 Bảng 2.7: Phƣơng pháp quản lý khe hở động Eximbank Huế…… …….39 Bảng 2.8: Cơ cấu mẫu điều tra 43 Bảng 2.9 : Ý kiến đánh giá cán nhân viên nguyên nhân gây rủi ro lãi suất .45 Bảng 2.10: Ý kiến đánh giá cán nhân viên phản ứng ngân hàng 46 Bảng 2.11: Ý kiến đánh giá cán nhân viên nguyên nhân ngân hàng không phản ứng kịp với biến động lãi suất 47 Bảng 2.12: Đánh giá mức độ dự báo biến động lãi suất ngân hàng 48 BIỂU ĐỒ Biểu đồ số 2.1 Biểu đồ biến động lãi suất huy động (%) vnd qua năm 36 Biểu đồ số 2.2 :Biểu đồ biến động lãi suất cho vay (%) vnd qua năm 36 Biểu đồ số 2.3: Biểu đồ biến động khe hở lãi suất qua năm 39 TÓM TẮT LUẬN VĂN Lãi suất công cụ hữu hiệu để Ngân hàng giành giật thị phần, lãi suất huy động cao để thuyết phục khách hàng gửi tiền lãi suất cho vay lại thấp để khuyến khích khách hàng vay vốn, điều gây nhiều rủi ro cho ngân hàng Rủi ro lãi suất xuất tác động đến nhiều mặt hoạt động ngân hàng Thực trạng đặt nhiều vấn đề cần giải nhằm giúp Eximbank Huế kiểm soát hạn chế rủi ro lãi suất, giúp ngân hàng phát triển an toàn bền vững Đó lý chọn đề tài “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Huế” làm luận án tốt nghiệp cho Sau xác định mục tiêu đặt câu hỏi nghiên cứu nhƣ xác định đối tƣợng phạm vi nghiên cứu, tác giả sử dụng phƣơng pháp định tính để phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế Luận văn đánh giá lại thực trạng rủi ro lãi suất, hƣớng Ban lãnh đạo Eximbank Huế có quan tâm định đến rủi ro lãi suất, thúc đẩy tìm kiếm áp dụng biện pháp để hạn chế rủi ro lãi suất Từ phân tích đánh giá tình trạng trên, tác giả nêu mặt mạnh, mặt yếu nguyên nhân làm sở đề xuất giải pháp kiến nghị hợp lý để Ban lãnh đạo Eximbank Huế tham khảo nhằm tăng hiệu công tác Quản trị rủi ro lãi suất LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro gần nhƣ mang tính tất yếu tƣợng tự nhiên lẫn đời sống kinh tế - xã hội ngƣời Vì vậy, chấp nhận đối đầu với rủi ro điều kiện bình thƣờng, không tránh khỏi, nhƣng vấn đề đặt có hay rủi ro, mà chỗ phải phòng ngừa để giảm thiểu rủi ro mức chấp nhận đƣợc Với yêu cầu hội nhập với kinh tế quốc tế tất lĩnh vực, Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (NHNN) tiến trình điều hành lãi suất theo hƣớng tự hoá, điều vừa tạo động lực cho Ngân hàng thƣơng mại tự chủ kinh doanh, nhƣng mang lại thách thức rủi ro lãi suất, lãi suất đƣợc hình thành từ thị trƣờng NHTM ngƣời chấp nhận lãi suất (giá) ngƣời tạo lãi suất (giá) Lãi suất công cụ hữu hiệu để Ngân hàng giành giật thị phần, lãi suất huy động cao để thuyết phục khách hàng gửi tiền lãi suất cho vay lại thấp để khuyến khích khách hàng vay vốn, điều gây nhiều rủi ro cho ngân hàng Trong thời gian qua, tổ chức tín dụng nƣớc có nhiều biến động, nhiều vị lãnh đạo Ngân hàng vƣớng vào vòng lao lý, nhiều ngân hàng phải sáp nhập với để tồn thị trƣờng cạnh tranh khốc liệt, v.v… Theo đó, Ngân hàng tồn với nhiều rủi ro, rủi ro lãi suất mang nhiều đặc thù khó phòng ngừa Thu nhập từ lãi chi phí từ lãi nguồn thu khoản chi lớn hầu hết NHTM Do đó, Rủi ro lãi suất có ảnh hƣởng lớn đến thu nhập nhƣ giá trị vốn chủ sở hữu Ngân hàng Tuy nhiên, Hệ thống ngân hàng (NH) Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Huế (Eximbank Huế) nói riêng chƣa có đƣợc cách tiếp cận khoa học theo chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất xuất tác động đến nhiều mặt hoạt động ngân hàng Thực trạng đặt nhiều vấn đề cần giải nhằm giúp Eximbank Huế kiểm soát hạn chế rủi ro lãi suất, giúp ngân hàng phát triển an toàn bền vững Đó lý chọn đề tài “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Huế” làm luận án tốt nghiệp cho Mục tiêu nghiên cứu đề tài Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế; từ đƣa mặt tích cực nhƣ mặt hạn chế công tác quản trị ngân hàng Trên sở đó, đƣa giải pháp để phòng ngừa hạn chế ảnh hƣởng rủi ro lãi suất đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Huế Câu hỏi nghiên cứu: - Thực trạng công tác quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế nhƣ ? Những mặt hạn chế nguyên nhân ? - Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro lãi suất Eximbank Huế ? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi không gian: Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Eximbank Huế + Phạm vi thời gian: Từ năm 2011 đến 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu xuyên suốt luận văn phƣơng pháp định tính đồng thời kết hợp phƣơng pháp cụ thể sau: + Phƣơng pháp phân tích + Phƣơng pháp thống kê, tổng hợp + Phƣơng pháp so sánh Trên sở vận dụng phép vật biện chứng dựa vào lý luận quan điểm kinh tế, tài định hƣớng phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nƣớc, xuất - Hệ thống thông tin từ Eximbank Hội sở truyền đạt xuống chi nhánh chậm - Quy trình nghiệp vụ Ngân hàng chƣa phù hợp - Quy định Ngân hàng chƣa phù hợp 5 Câu 4: Ngân hàng không phản ứng kịp với biến động lãi suất do: Mức độ Tiêu chí - Sự chủ quan lãnh đạo ngân hàng không đánh giá tình hình 5 5 - Sự thiếu sót nhân viên tín dụng không điều chỉnh lãi suất cho vay khách hàng đầy đủ, kịp thời theo Văn Ngân hàng lãi suất - Sự sai sót giao dịch viên huy động vốn theo lãi suất cao có văn Ngân hàng huy động vồn theo lãi suất thấp - Do trình độ nhân viên hạn chế chƣa đƣợc đào tạo đầy đủ Câu 5: Ngân hàng có nên sử dụng công cụ để phòng ngừa rủi ro lãi suất ảnh hƣờng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng:  Không nên …  Nên Câu 6: Ngân hàng nên sử dụng nghiệp vụ phái sinh vào quản trị rủi ro lãi suất không?  Không nên …  Nên 66 Câu 7: Ngân hàng có sử dụng đa dạng sản phẩm phái sinh vào quản trị rủi ro lãi suất không?  Có …  Có nhƣng hạn chế  Không Câu 8: Các quy định hƣớng dẫn sử dụng hợp đồng phái sinh ngân hàng nhƣ nào?  Đầy đủ, hợp lý … Chƣa đầy đủ … Chƣa rõ ràng Câu 9: Ngân hàng có sử dụng mô hình đo lƣờng rủi ro lãi suất công tác quản trị:  Không  Có Câu 10: Ngân hàng có khả dự báo biến động lãi suất tình hình nay:  Không  Có Câu 11: Khả dự báo biến động lãi suất ngân hàng tình hình mức độ:  – 25%  26 – 40%  41 – 60%  61 – 80%  81 – 100% Câu 12: Theo anh (chị), biến động lãi suất mức độ nào?  Yếu  Bình thƣờng  Mạnh  Khá mạnh  Rất mạnh Câu 13: Hiện nay, ngân hàng có xác định đƣợc mức độ tăng giảm lãi suất nhƣ gây thiệt hại cho mình:  Chƣa …  Đƣợc Câu 14: Theo anh (chị), đội ngũ cán quản lý rủi ro ng ân hàng quản trị rủi ro lãi suất hiệu chƣa: 67  Chƣa  Ít hiệu  Hiệu  Rất hiệu Câu 15: Ngân hàng quan tâm nhu cầu khả ứng dụng cán quản lý rủi ro nhƣ nào: Mức độ Tiêu chí - Nhu cầu huấn luyện - Khả ứng dụng - Nhu cầu sử dụng Câu 16: Theo anh (chị) nguyên nhân ảnh hƣởng nhiều đến việc thay đổi lãi suất nay: ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Xin cám ơn anh (chị) dành thời gian điền thông tin!!! 68 69 PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT Phần 1: Thông tin cá nhân - Giới tính: Gioitinh Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Nam 30 75.0 75.0 75.0 Nu 10 25.0 25.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 - Tuổi : Tuoi Frequency Valid Duoi 30 tuoi Percent Valid Percent Cumulative Percent 10.0 10.0 10.0 Tu 30 den 40 tuoi 26 65.0 65.0 75.0 Tren 40 10 25.0 25.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 - Trình độ học vấn Trinhdohocvan Frequency Valid Tren dai hoc Percent Valid Percent Cumulative Percent 7.5 7.5 7.5 Dai hoc 37 92.5 92.5 100.0 Total 40 100.0 100.0 - Vị trí công tác Vitricongtac Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Lanh dao phong ban 17.5 17.5 17.5 Nhan vien nghiep vu 33 82.5 82.5 100.0 70 Vitricongtac Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Lanh dao phong ban 17.5 17.5 17.5 Nhan vien nghiep vu 33 82.5 82.5 100.0 Total 40 100.0 100.0 - Thời gian công tác Ngân hàng TMCP X u ấ t N h ậ p K h ẩ u Việt Nam chi nhánh Huế Thoigiancongtac Frequency Valid Tu den nam Tren nam Total Percent Valid Percent Cumulative Percent 33 82.5 82.5 82.5 17.5 17.5 100.0 40 100.0 100.0 Phần 2: Nội dung khảo sát Câu 1: Hiện nay, mức độ quan tâm đến quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng nhƣ phù hợp chƣa? Muc quan tam den quan tri rui tro tai lai suat cua ngan hang Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Chua phu hop 23 57.5 57.5 57.5 Phu hop 17 42.5 42.5 100.0 Total 40 100.0 100.0 71 Câu 2: Khi lãi suất thị trƣờng biến động, ngân hàng phản ứng nhƣ nào: Dieu hanh cua ngan hang ve lai suat linh hoat phu hop voi thi truong Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Binh thuong 20 50.0 50.0 50.0 Dong y 16 40.0 40.0 90.0 10.0 10.0 100.0 40 100.0 100.0 Hoan toan dong y Total Nam bat thong tin ve lai suat kip thoi Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.5 2.5 2.5 Binh thuong 10 25.0 25.0 27.5 Dong y 26 65.0 65.0 92.5 7.5 7.5 100.0 40 100.0 100.0 Hoang toan dong y Total Co nhung bien phap dieu chinh phu hop Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Binh thuong 20 50.0 50.0 50.0 Dong y 16 40.0 40.0 90.0 10.0 10.0 100.0 40 100.0 100.0 Hoan toan dong y Total 72 Câu 3: Rủi ro lãi suất xảy do: Cac cong cu ho tro chua dap ung duoc nhu cau quan ly Frequency Valid Percent Binh thuong Dong y Cumulative Percent 22.5 22.5 22.5 28 70.0 70.0 92.5 7.5 7.5 100.0 40 100.0 100.0 Hoan toan dong y Total Valid Percent Nguon von huy dong nhieu cho vay it Frequency Valid Hoan toan khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 7.5 7.5 7.5 Khong dong y 19 47.5 47.5 55.0 Binh thuong 11 27.5 27.5 82.5 17.5 17.5 100.0 40 100.0 100.0 Dong y Total Chenh lech lai suat huy dong va cho vay khong du bu dap cho hoat dong kinh doanh Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Binh thuong 10 25.0 25.0 25.0 Dong y 18 45.0 45.0 70.0 Hoan toan dong y 12 30.0 30.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 He thong thong tin tu NHNN truyen dat cham Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 10.0 10.0 10.0 Binh thuong 11 27.5 27.5 37.5 Dong y 24 60.0 60.0 97.5 73 Hoan toan dong y Total 2.5 2.5 40 100.0 100.0 100.0 He thong thong tin tu Eximbank Hoi so truyen dat xuong chi nhanh cham Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Khong dong y 12.5 12.5 12.5 Binh thuong 17.5 17.5 30.0 22 55.0 55.0 85.0 15.0 15.0 100.0 40 100.0 100.0 Dong y Hoan toan dong y Total Quy trinh nghiep vu cua Ngan hang chua phu hop Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 5.0 5.0 5.0 Binh thuong 11 27.5 27.5 32.5 Dong y 27 67.5 67.5 100.0 Total 40 100.0 100.0 Quy dinh cua Ngan hang chu phu hop Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 11 27.5 27.5 27.5 22.5 22.5 50.0 Dong y 20 50.0 50.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 Binh thuong 74 Câu 4: Ngân hàng không phản ứng kịp với biến động lãi suất do: Su chu quan cua lanh dao ngan hang khong danh gia dung tinh hinh Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 16 40.0 40.0 40.0 10.0 10.0 50.0 Dong y 10 25.0 25.0 75.0 Hoan toan dong y 10 25.0 25.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 Binh thuong Su thieu sot cua nhan vien tin dung khong dieu chinh lai suat cho vay cua khach hang day du, kip thoi theo van ban cua ngan hang ve lai suat Frequency Valid Khong dong y Percent Valid Percent Cumulative Percent 10.0 10.0 10.0 Trung binh 11 27.5 27.5 37.5 Dong y 22 55.0 55.0 92.5 7.5 7.5 100.0 40 100.0 100.0 Hoan toan dong y Total Su sai sot cua giao dich vien van huy dong von theo lai suat cao da co van ban moi cua ngan han ve huy dong von theo lai suat thap hon Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Hoan toan khong dong y 2.5 2.5 2.5 Khong dong y 17.5 17.5 20.0 Binh thuong 15.0 15.0 35.0 Dong y 26 65.0 65.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 75 Do trinh cua nhan vien han che va chua duoc doa tao day du Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Hoan toan khong dong y 2.5 2.5 2.5 Khong dong y 7.5 7.5 10.0 Binh thuong 20.0 20.0 30.0 24 60.0 60.0 90.0 10.0 10.0 100.0 40 100.0 100.0 Dong y Hoan toan dong y Total Câu 5: Ngân hàng có nên sử dụng công cụ để phòng ngừa rủi ro lãi suất ảnh hƣờng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng: NH co nen su dung cac cong cu de phong ngua rui ro ve lai suat co the anh huong den hoat dong kinh doanh cua NH Frequency Valid Nen Percent 40 100.0 Valid Percent Cumulative Percent 100.0 100.0 Câu 6: Ngân hàng nên sử dụng nghiệp vụ phái sinh vào quản trị rủi ro lãi suất không? NH nen su dung cac nghiep vu phai sinh vao quan tri rui ro lai suat khong Frequency Valid Nen Percent 40 100.0 Valid Percent 100.0 Cumulative Percent 100.0 Câu 7: Ngân hàng có sử dụng đa dạng sản phẩm phái sinh vào quản trị rủi ro lãi suất không? 76 NH co su dung da dang cac san pham phai sinh vao quan tri rui ro lai suat khong Frequency Valid Percent Co Valid Percent Cumulative Percent 10.0 10.0 10.0 Co nhung han che 36 90.0 90.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 Câu 8: Các quy định hƣớng dẫn sử dụng hợp đồng phái sinh ngân hàng nhƣ nào? Cac quy dinh va huong dan su dung cac hop dong phai sinh cua ngan hang Frequency Valid Day du, hop ly Percent Valid Percent Cumulative Percent 7.5 7.5 7.5 Chua day du 24 60.0 60.0 67.5 Chua ro rang 13 32.5 32.5 100.0 Total 40 100.0 100.0 Câu 9: Ngân hàng có sử dụng mô hình đo lƣờng rủi ro lãi suất công tác quản trị: NH co su dung mo hinh luong rui ro lai suat cong tac quan tri Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Khong 16 40.0 40.0 40.0 Co 24 60.0 60.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 77 Câu 10: Ngân hàng có khả dự báo biến động lãi suất tình hình nay: NH co kha nang du bao bien dong cua lai suat tinh hinh hien Frequency Valid Khong Percent Valid Percent Cumulative Percent 20.0 20.0 20.0 Co 32 80.0 80.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 Câu 11: Khả dự báo biến động lãi suất ngân hàng tình hình mức độ: Kha nang du bao bien dong lai suat cua NH tinh hinh hien o muc Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 26 den 40% 14 35.0 35.0 35.0 41 den 60% 18 45.0 45.0 80.0 61 den 80% 12.5 12.5 92.5 81 den 100% 7.5 7.5 100.0 40 100.0 100.0 Total Câu 12: Theo anh (chị), biến động lãi suất mức độ nào? Theo anh chi hien bien dong lai suat o muc nao Frequency Valid Trung binh Percent Valid Percent Cumulative Percent 23 57.5 57.5 57.5 Manh 20.0 20.0 77.5 Kha manh 7.5 7.5 85.0 Rat manh 15.0 15.0 100.0 40 100.0 100.0 Total 78 Câu 13: Hiện nay, ngân hàng có xác định đƣợc mức độ tăng giảm lãi suất nhƣ gây thiệt hại cho mình: Hien nay, NH co xac dinh duoc o muc tang giam lai suat nhu the nao gay thiet hai cho minh Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Chua 2.5 2.5 2.5 Duoc 39 97.5 97.5 100.0 Total 40 100.0 100.0 Câu 14: Theo anh (chị), đội ngũ cán quản lý rủi ro ngân hàng quản trị rủi ro lãi suất hiệu chƣa: Theo anh chi doi ngu can bo quan ly rui ro cua NH da quan tri rui ro lai suat hieu qua chua Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent It hieu qua 22 55.0 55.0 55.0 Hieu qua 18 45.0 45.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 Câu 15: Ngân hàng quan tâm nhu cầu khả ứng dụng cán quản lý rủi ro nhƣ nào: Nhu cau huan luyen Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Binh thuong 27 67.5 67.5 67.5 Dong y 10 25.0 25.0 92.5 7.5 7.5 100.0 40 100.0 100.0 Hoan toan dong y Total 79 Kha nang ung dung Frequency Valid Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Percent Valid Percent Cumulative Percent 20.0 20.0 20.0 26 65.0 65.0 85.0 15.0 15.0 100.0 40 100.0 100.0 Nhu cau su dung Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Binh thuong 10 25.0 25.0 25.0 Dong y 20 50.0 50.0 75.0 Hoan toan dong y 10 25.0 25.0 100.0 Total 40 100.0 100.0 Câu 16: Theo anh (chị) nguyên nhân ảnh hƣởng nhiều đến việc thay đổi lãi suất nay: 80 [...]... về rủi ro lãi suất và quản trị rủi ro lãi suất + Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất ở Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế + Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ở Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế CHƢƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT 1.1 Cơ sở lý luận về rủi ro lãi suất 1.1.1 Lãi suất và vai trò của lãi suất. .. rủi ro lãi suất đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhƣ sau: - Rủi ro lãi suất làm tăng chi phí nguồn vốn của ngân hàng - Rủi ro lãi suất làm giảm thu nhập từ tài sản của ngân hàng - Rủi ro lãi suất làm giảm giá trị thị trƣờng của tài sản Có và vốn chủ sỡ hữu của ngân hàng 1.3 Mô hình quản trị rủi ro lãi suất của một số ngân hàng đang áp dụng Phần lớn các ngân hàng chƣa có mô hình quản trị rủi ro. .. giả đã phân tích thực trạng quản trị rủi ro lãi suất ở ngân hàng Việt Nam Thịnh Vƣợng Chi nhánh Quảng Bình, theo đó ngân hàng chƣa quan tâm đúng mức đến quản trị rủi ro lãi suất Từ thực trạng trên, tác giả đƣa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro lãi suất - Đề tài “Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng” (2013) của... lãi suất trong ngân hàng thƣơng mại - Quản trị rủi ro lãi suất giúp ổn định thu nhập, hạn chế rủi ro, đảm bảo giá trị vốn ngân hàng - Quản trị rủi ro lãi suất giúp tăng cƣờng tính an toàn, ổn định trong kinh doanh không chỉ cho Ngân hàng mà cho chính khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng - Quản trị rủi ro lãi suất giúp phát huy lợi thế cạnh tranh Nếu công tác quản trị rủi ro đƣợc thực... khi lãi suất thị trƣờng giảm, thu nhập từ lãi giảm nhanh hơn chi phí trả lãi, rủi ro lãi suất sẽ xuất hiện làm giảm lợi nhuận của ngân hàng GAPrs < 0, giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất nhỏ hơn giá trị nguồn vốn nhạy cảm lãi suất Khi lãi suất thị trƣờng giảm, lợi nhuận của ngân hàng sẽ tăng Và ngƣợc lại, khi lãi suất thị trƣờng tăng, thu nhập từ lãi tăng chậm hơn chi phí trả lãi, rủi ro lãi suất sẽ xuất. .. pháp quản lý rủi ro lãi suất phù hợp để tránh ảnh hƣởng xấu đến kết quả kinh doanh do bị giảm thu, thậm chí thua lỗ từ các nghiệp vụ ngân hàng phụ thuộc vào lãi suất 1.2 Quản trị rủi ro lãi suất trong NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất Quản trị rủi ro lãi suất có thể đƣợc hiểu là việc ngân hàng tổ chức một bộ phận nhằm nhận biết, định lƣợng những tổn thất đang và sẽ gây ra từ rủi ro lãi suất. .. mình Rủi ro lãi suất phát sinh khi lãi suất ngân hàng thay đổi làm Ngân hàng bị thiệt hại do giảm lợi nhuận và giảm giá trị ròng của ngân hàng Khái niệm về rủi ro lãi suất của Timothy W.Koch chỉ rõ bản chất của rủi ro lãi suất hơn 1.1.2.2 Nguyên nhân của rủi ro lãi suất - Do các ngân hàng áp dụng các loại lãi suất khác nhau trong quá trình huy động và cho vay: + Trƣờng hợp Ngân hàng huy động vốn với lãi. .. lợi trong giá trị thị trƣờng của tài sản và nợ Trong hoạt động ngân hàng, lãi suất các sản phẩm ngân hàng đƣợc chia theo hai loại là lãi suất cố định và lãi suất biến đổi Do vậy, việc theo dõi, phân tích và quản lý rủi ro biến động lãi suất cũng đƣợc thực hiện theo hai loại là: rủi ro thay đổi lãi suất cố định và rủi ro thay đổi lãi suất biến đổi Rủi ro thay đổi lãi suất cố định: Khi giữa ngân hàng. .. thực thế công tác quản trị rủi ro lãi suất tại Eximbank Huế để làm sáng tỏ các vấn đề cần nghiên cứu 6 Kết quả những nghiên cứu trƣớc về rủi ro lãi suất Theo tìm hiểu của của ngƣời viết thì Đề tài về nội dung Quản trị rủi ro lãi suất đã đƣợc một số tác giả nghiên cứu trƣớc đây nhƣ: - Đề tài Quản trị rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh Quảng Bình” (2012)... Tài trợ rủi ro: chuẩn bị các nguồn tài chính để bù đắp khi rủi ro lãi suất xảy ra 1.2.4 Các phƣơng pháp quản trị rủi ro lãi suất Các NHTM thƣờng sử dụng các phƣơng pháp Quản trị rủi ro lãi suất nhƣ sau: Khe hở lãi suất Kỹ thuật quản trị rủi ro lãi suất Khe hở kỳ hạn Nghiệp vụ phái sinh 1.2.4.1 Phƣơng pháp quản trị độ lệch (khe hở) nhạy cảm lãi suất (GAPrs) Phân tích độ lệch (khe hở) nhạy cảm lãi suất ... ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT Ở NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ 55 3.1 Định hƣớng hoạt động ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng. .. chung rủi ro lãi suất quản trị rủi ro lãi suất + Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế + Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro. .. ro lãi suất Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Huế CHƢƠNG 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro lãi suất 1.1.1 Lãi suất vai trò lãi suất