Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG  KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: Sinh viên thực hiện: Mã số sinh viên: Giảng viên hướng dẫn: NGUYỄN TƯỜNG LÂN 40662116 TS LÊ XUÂN QUANG Ngành: Tài – Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh – Năm 2010 SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang MỤC LỤC Lời cảm ơn Nhận xét quan thực tập Nhận xét giảng viên hướng dẫn Danh mục từ viết tắt Danh sách bảng biểu, hình vẽ – đồ thò Lời mở đầu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Bản chất, chức tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Bản chất chức 1.1.2.2 Vai trò tín dụng kinh tế thò trường 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.3.1 Chiết khấu thương phiếu 1.1.3.2 Cho vay 1.1.3.3 Cho thuê tài 1.1.3.4 Bảo lãnh 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan Môi trường pháp lý Các yếu tố thò trường 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 10 Từ phía khách hàng 10 Từ phía ngân hàng 10 1.2.5 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 11 1.2.6 Một số tiêu đánh giá hiệu chất lượng tín dụng 13 CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN 16 2.1 Quá trình hình thành phát triển cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 16 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 16 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 17 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình 18 Sơ đồ tổ chức Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 19 2.2 Kết hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình năm qua 20 2.3 Đặc điểm sản phẩm tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 21 SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang 2.3.1 Các sản phẩm tín dụng doanh nghiệp 21 2.3.2 Các sản phẩm tín dụng cá nhân 23 2.4 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 24 2.4.1 Những thuận lợi 24 2.4.2 Những khó khăn 24 CHƯƠNG 3: TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 25 3.1 Quy trình tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 25 Sơ đồ quy trình 25 Diễn giải sơ đồ 26 3.2 Tình hình huy động vốn 30 3.2.1 Theo hình thức huy động 30 3.2.2 Theo đối tượng huy động 32 3.2.3 Tình hình huy động vốn theo nguồn 33 3.3 Tình hình dư nợ cho vay 34 3.3.1 Dư nợ theo kỳ hạn vay 36 3.3.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế 38 3.4 Tình hình nợ hạn 41 3.5 Thực trạng rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 43 3.5.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 43 3.5.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 44 SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang 3.5.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 46 3.6 Những tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng 50 3.6.1 Những tồn chủ quan 50 3.6.2 Những tồn khách quan 52 3.7 Những biện pháp Sacombank – Chi nhánh Tân Bình thực để hạn chế rủi ro tín dụng 53 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 55 4.1 Đònh hướng hoạt động tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân bình 55 4.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 55 4.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 55 4.2.1.1 Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng 55 4.2.1.2 Nâng cao khả đánh giá xác khách quan, công cho NV.QHKH 56 4.2.1.3 Kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ 56 4.2.1.4 Thực tốt đảm bảo tín dụng 56 4.2.1.5 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 56 4.2.2 Nhóm giải pháp tăng thêm 57 4.2.2.1 Thiết lập củng cố mối quan hệ với khách hàng 57 4.2.2.2 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin 57 SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang 4.2.2.3 Đẩy mạnh chương trình đại hóa công nghệ ngân hàng 58 4.2.2.4 Các giải pháp phân tán rủi ro 58 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư 58 Cho vay đồng tài trợ 59 Bảo hiểm tín dụng 59 4.2.2.5 Các hình thức bảo đảm tiền vay 59 Trường hợp đảm bảo tài sản 59 Trường hợp có đảm bảo tài sản 60 4.2.2.6 Các biện pháp xử lý nợ khó đòi 60 4.2.2.7 Tăng cường kiểm soát, kiểm tra nội 61 4.3 Một số kiến nghò nhằm nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 61 4.3.1 Kiến nghò với Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 61 4.3.2 Kiến nghò với Ngân hàng Nhà nước cấp Bộ, Ngành có liên quan 62 4.3.3 Kiến nghò với Chính phủ 62 Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo PHỤ LỤC • Tờ trình cấp tín dụng (đính kèm Biên cấp tín dụng) SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang DANH SÁCH CÁC HÌNH VẼ – ĐỒ THỊ, BẢNG BIỂU • Danh sách bảng biểu Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh Sacombank – Chi nhánh Tân Bình từ năm 2007 đến 2009 Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn theo nội tệ, ngoại tệ vàng năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn theo đối tượng huy động năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 3.3: Tình hình huy động vốn theo nguồn huy động năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 3.4: Tình hình dư nợ cho vay năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 3.5: Tình hình dư nợ theo kỳ hạn vay năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 3.6: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 3.7: Tình hình nguồn vốn huy động dư nợ cho vay năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 3.8: Tình hình nợ hạn năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang Bảng 3.9: Phân loại nợ theo cấu nhóm nợ năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bảng 4.1: Bảng kế hoạch số dư huy động sử dụng vốn bình quân • Danh sách hình vẽ, đồ thò Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Biểu đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Biểu đồ 3.1: Biểu đồ thể Tình hình huy động vốn theo nội tệ, ngoại tệ vàng năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Biểu đồ 3.2: Biểu đồ thể tình hình huy động vốn theo đối tượng huy động năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Biểu đồ 3.3: Biểu đồ thể tình hình dư nợ cho vay năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Biểu đồ 3.4: Biểu đồ thể tình hình dư nợ theo kỳ hạn cho vay năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Biểâu đồ 3.5: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế năm 2007 – 2008 – 2009 Sacombank – Chi nhánh Tân Bình SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng Thương mại NHTMCP: Ngân hàng Thương mại Cổ phần PGD: Phòng giao dòch NQH: Nợ hạn L/C (Letter of Credit): Tín dụng chứng từ Đvt: Đơn vò tính VND: Việt Nam đồng USD: Đồng đô la Mỹ TSĐB: Tài sản đảm bảo NV.QHKH: Nhân viên Quan hệ khách hàng NV.TV: Nhân viên Tư vấn NV.TĐ: Nhân viên Thẩm đònh NV.HT: Nhân viên hỗ trợ NV.KSTD: Nhân viên Kiểm soát tín dụng NV.TTQT: Nhân viên Thanh toán quốc tế GDV.TD: Giao dòch viên Tín dụng GDV: Giao dòch viên NV.QLN: Nhân viên Quản lý nợ KH: Khách hàng TCTD: Tổ chức tín dụng TCKT: Tổ chức kinh tế SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 10 Khoá luận tốt nghiệp DVKH: Dòch vụ khách hàng XHTD: Xếp hạng tín dụng SVTH: Nguyễn Tường Lân GVHD: TS Lê Xuân Quang Trang 11 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang khăn công tác thẩm đònh giá: nhiều đònh giá cao so với giá trò thực tế TSĐB mang đến nhiều rủi ro cho ngân hàng • •Một số nhân viên thiếu kinh nghiệm thông đồng với khách hàng: Chẳng hạn việc thẩm đònh giá bất động sản hay động sản, NV.QHKH thẩm đònh giá cao giá trò thực tế bất động sản hay động sản, đến khách hàng không khả trả nợ, ngân hàng tiến hành tiến hành phát tài sản gây nhiều tổn thất cho ngân hàng NV.QHKH xác minh, thẩm đònh khách hàng không xác thông tin, khách hàng không đủ điều kiện để ngân hàng cho vay tiến hành cho khách hàng vay nhân viên thông đồng với khách hàng khoản mục mà gây bất lợi, phát sinh nhiều rủi ro lớn cho ngân hàng • •Việc tra cứu thông tin khách hàng: Hiện nay, Sacombank sử dụng hệ thống ngân hàng lõi (core banking) Chương trình Temenos (Thụy Sỹ) cung cấp chương tình mà nhiều ngân hàng Việt Nam áp dụng Tuy nhiên, việc áp dụng giai đoạn đầu, chương trình hỗ trợ hoạt động ngân hàng, công tác đánh giá, kiểm tra thẩm đònh khách hàng, dự án đầu tư lớn công tác quan trọng NV.QHKH, NV.TĐ thực thông qua tiếp xúc, trao đổi, đánh giá kinh nghiệm chủ quan • •Đánh giá chủ quan NV.QHKH: Đánh giá tính cách, nhạy bén kinh doanh người vay, NV.QHKH thường đánh giá cách cảm tính, theo kinh nghiệm nhân viên Đôi khi, SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 64 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang đánh giá lại thiếu xác gây tổn thất lớn cho chi nhánh Mặt khác, khách hàng khai khống số liệu nhân viên đánh giá dựa niềm tin khách hàng thông đồng với khách hàng 3.6.2 Những tồn khách quan: • Tâm lý số khách hàng không muốn trả nợ: Một số khách hàng khoản nợ vay đến hạn lại có tâm lý không muốn toán khoản nợ; khách hàng cố ý để ngân hàng đònh phát TSĐB giá trò thấp khoản nợ phải trả chẳng hạn xe ô tô thời gian dùng nhiều, tài sản chuyên dùng thấp • Hiệu trung tâm thông tin tín dụng (CIC) đem lại chưa cao: Việc tra cứu thông tin khách hàng CIC biện pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nói riêng Sau thành lập có lợi ích đònh hoạt động CIC chưa mang lại hiệu cao số tồn Thông tin tra cứu CIC khái quát: khách hàng có quan hệ với tổ chức tín dụng, dư nợ Có nợ không đủ tiêu chuẩn không đánh giá chung chung Chưa cung cấp khách hàng có kỳ trả nợ không hạn trễ ngày Điều gây không khó khăn cho NV.QHKH việc đánh giá uy tín trả nợ khách hàng Bên cạnh đó, tải tình trạng thường xuyên gặp phải nên kéo dài thêm thời gian xét duyệt hồ sơ khách hàng SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 65 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang 3.7 Những biện pháp Sacombank – Chi nhánh Tân Bình thực để hạn chế rủi ro tín dụng: Sacombank thiết lập mô hình xếp hạng tín dụng từ để đánh giá khách hàng cách khách quan, xác nhằm hạn chế tối đa rủi ro cấp phát tín dụng Các bước chấm điểm xếp hạng tín dụng Bước Đơn vò thực B1 Cán tín dụng B2 Cán tín dụng Các bước Tài liệu Giấy đề nghò vay, pán vay, Bảng ghi nhận Thu thập thông tin KH Nhập thông tin vào hệ thống CIF (nt) B3 Cán tín dụng trưởng phòng DVKH Sửa thông tin lưu (nt) B4 Cán tín dụng In kết XHTD B5 Trưởng phòng DVKH Kiểm soát kết Yes B6 Các đơn vò thẩm quyền SVTH: Nguyễn Tường Lân Phán cấp tín Yes dụng No (nt) Bảng kết XHTD, thông tin KH (nt) Trang 66 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang B7 Giao dòch viên Nhập mã CIF vào SMB T24 Bảng kết XHTD B8 P Quản lý tín dụng P Quản lý rủi ro Giám sát, kiểm tra Số liệu thống kê B9 P Quản lý tín dụng P Quản lý rủi ro Báo cáo SVTH: Nguyễn Tường Lân Các mẫu báo cáo Trang 67 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 4.1 Đònh hướng hoạt động tín dụng Sacombank- Chi nhánh Tân bình • Chỉ đạo ngăn chặn xử lý nợ hạn tiếp tục vận hành hiệu góp phần khống chế tỷ lệ nợ hạn mức 0.88% • Kiểm soát tăng trưởng tín dụng phù hợp với kế hoạch đề đăng ký với Ngân hàng nhà nước • Chấn chỉnh công tác tín dụng, nâng cao trình độ kỹ cho cán tín dụng cán thẩm đònh • Đặc biệt coi trọng công tác phân tích, đánh giá, xếp loại khách hàng, thông qua để có hướng đầu tư chuẩn xác hiệu cao 4.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 4.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp: •4.2.1.1 Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng Tất nhân viên cán quản lý chi nhánh phải làm việc theo sát quy trình cấp tín dụng, sách tín dụng mà Sacombank – Chi nhánh Tân Bình đề ra, việc thực hạn chế rủi ro xảy ra, đồng thời tất người tham gia, tự nhận thức quản lý rủi ro cách tốt SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 68 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang 4.2.1.2 Nâng cao khả đánh giá xác khách quan, công cho NV.QHKH Đa số NV.QHKH đánh giá dựa theo cảm tính cá nhân nên có sai sót, độ xác không cao, Sacombank – Chi nhánh Tân Bình nên tổ chức buổi nói chuyện thân mật, chia sẻ kinh nghiệm cấp với cấp dưới, đồng nghiệp với nhau; mở lớp học bồi dưỡng nhân lực, nâng cao kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ ngân hàng cho nhân viên • 4.2.1.3 Kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ Sau ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng nghóa việc rủi ro kiểm soát, mà NV.QHKH cần xác minh thực tế nguồn vốn vay khách hàng sử dụng có hợp đồng tín dụng, việc kinh doanh có tiến triển thuận lợi, đồng thời việc trả vốn lãi suất có thực cam kết không • 4.2.1.4 Thực tốt đảm bảo tín dụng Khách hàng cần phải có tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng họ vay, ngân hàng tránh rủi ro khách hàng không trả nợ vay được, chẳng hạn trường hợp rủi ro cho vay mua xe ngân hàng giữ giấy tờ xe, xe khách hàng quản lý lưu hành, không thẩm đònh tình trạng xe trước cho vay, đến trả nợ khách hàng chây ỳ, không thiện chí trả nợ cần phải thực tốt bảo đảm tín dụng • 4.2.1.5 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Công nghệ thông tin ngày phát triển, phần mềm ngân hàng dùng ngày lỗi thời, lạc hậu, thông tin tín dụng phải xác, khớp với thực tế Ngoài ra, NV.QHKH nên ý để phát sớm dấu hiệu khoản vay dẫn tới việc nợ hạn: chẳng hạn việc khách hàng trả góp vốn SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 69 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang lãi đến hạn trả, NV.QHKH gọi điện thông báo liên tục không thấy khách hàng đến toán nhân viên cảnh báo trước cho ngân hàng 4.2.2 Nhóm giải pháp tăng thêm: 4.2.2.1 Thiết lập củng cố mối quan hệ với khách hàng Việc giữ mối quan hệ tốt với khách hàng có khó khăn việc tìm kiếm khách hàng mới, ngân hàng phải củng cố mối quan hệ cách: • Khi có sản phẩm hay dòch vụ thông báo cho khách hàng biết chẳng hạn qua dòch vụ E – Sacombank, qua email, qua điện thoại • Tặng thẻ khách hàng VIP, có ưu đãi hay quà tặng cho khách hàng chọn ngân hàng 4.2.2.2 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin Phân tích tín dụng chặt chẽ trước cho vay giải pháp tốt để nâng cao hiệu công tác tín dụng hạn chế rủi ro kinh doanh Ngân hàng Để phân tích cách xác phải có thông tin tín dụng kòp thời chuẩn xác Ngân hàng cần trang bò công nghệ đại nhằm phục vụ cho công tác thu thập, xử lý lưu trữ thông tin tín dụng để làm tăng số lượng độ xác, cập nhập thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng Trong suốt trình cấp tín dụng cho khách hàng từ thẩm đònh dự án tới thu hồi gốc lãi Ngân hàng phải quan tâm tới tình hình hoạt động kinh doanh sử dụng vốn khách hàng Do yếu tố thông tin khách hàng quan trọng công tác đảm bảo an toàn cho vay Những thông tin tài chính, đạo dức, tình hình kinh doanh, uy tín khách hàng Từ ngân hàng có SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 70 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang nhận đònh xác khách hàng đưa đònh có nên tài trợ hay không 4.2.2.3 Đẩy mạnh chương trình đại hóa công nghệ ngân hàng Ngoài chương trình Temenos, với nhu cầu đại hóa công nghệ ngân hàng cần sử dụng chương trình tin học cập nhật để đánh giá khách hàng dự án đầu tư sở đáp ứng tiêu chuẩn, tiêu, số cụ thể Từ đó, phân loại, xếp hạng khách hàng để xác đònh mức độ uy tín khách hàng, mức tài trợ hợp lý Đẩy mạnh việc tiếp cận công nghệ đại, quản trò dòch vụ ngân hàng mới, đáp ứng nhu cầu ngày cao đa dạng khách hàng; đồng thời sớm xây dựng hệ thống dự phòng liệu, hoàn thiện hệ thống an ninh mạng bước áp dụng chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng 4.2.2.4 Các giải pháp phân tán rủi ro • Đa dạng hoá đối tượng đầu tư Đây biện pháp nhằm phân tán rủi ro Ngân hàng giới áp dụng cách có hiệu Vì muốn hạn chế rủi ro tín dụng việc đa dạng hoá đối tượng đầu tư cần coi trọng Có đa dạng hoá đối tượng đầu tư Ngân hàng giảm thiểu tối đa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng sẽõ chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư tài trợ cho nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng nhiều đòa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng Ngân hàng khuyếch trương uy tín đạt mục đích phân tán rủi ro SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 71 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang • Cho vay đồng tài trợ Đây hình thức cho vay trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà chi nhánh đảm đương chi nhánh chủ động phân tán rủi ro tín dụng Theo đó, vấn đề mức góp vốn, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận, tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ Như gánh nặng cho vay chi nhánh giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng bên đồng tài trợ chòu trách nhiệm • Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm biện pháp quan trọng nhằm đảm bảo dàn trải rủi ro Bảo hiểm có lợi mặt kinh tế cho người, làm giảm mát, thiệt hại cải Để ngăn chặn bất trắc xấu hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng công cụ cần thiết Chi nhánh nên tự bảo hiểm cho cách thành lập quỹ dự phòng để bù đắp thiệt hại rủi ro xảy mà bảo đảm tình hình tài Ngân hàng Nếu rủi ro xảy quỹ dự phòng rủi ro tăng lên qua năm, khả bù đắp lớn 4.2.2.5 Các hình thức bảo đảm tiền vay • Trường hợp đảm bảo tài sản Ngân hàng cần lưu ý đònh cho vay trường hợp này: + Phải xác đònh tài sản có khả bảo đảm để trường hợp khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng buộc họ thực biện pháp bảo đảm SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 72 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang + Các biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực biện pháp bảo đảm tài sản trường hợp • Trường hợp có đảm bảo tài sản Nếu tiền vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng cần có biện pháp quản lý như: + Xác đònh rõ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng + Kiểm tra giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay vốn giám sát trình sử dụng tài sản 4.2.2.6 Các biện pháp xử lý nợ khó đòi Là biện pháp cuối hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế tối đa khoản thiêt hại xảy Đây vấn đề xúc NHTM Việt Nam việc xử lý khoản nợ khó đòi chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay hạn, khoản nợ này, không khả thu hồi Vì ngân hàng cần có biện pháp xử lý kiên có dấu hiệu người vay gặp khó khăn tài chính, Chi nhánh nên áp dụng kòp thời biện pháp sau để điều chỉnh tình bảo vệ lợi ích + Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản chấp để phát + Nếu trường hợp giá trò tài sản chấp đem lý không đủ thu nợ ngân hàng buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 73 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang + Đối với khoản nợ tồn đọng lâu, Ngân hàng khoanh nợ khoản nợ hạn này, tức thu hồi dần vốn gốc Ngoài ra, Ngân hàng xử lý người vay theo điều khoản hợp đồng Ngân hàng phát mại tài sản chấp để thu hồi vốn Tuy vậy, phương pháp cuối không cách khác + Nếu khoản vay tài sản đảm bảo Ngân hàng gán nợ cho khách hàng khác nhằm thu hồi vốn Tuy nhiên, Ngân hàng phải chấp nhận thua thiệt 4.2.2.7 Tăng cường kiểm soát, kiểm tra nội Việc kiểm tra, kiểm soát nội đóng vai trò quan trọng công tác quản trò điều hành Ngân hàng, làm để nhân viên thực sách mà Sacombank – Chi nhánh Tân Bình, mặt quản lý rủi ro tín dụng xảy Thực tế chứng minh nhiều gặp phải tổn thất to lớn không trọng tới hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Đặc biệt điều kiện cạnh tranh liệt Ngân hàng, dòch vụ đa dạng phong phú, chất lượng tín dụng ngày nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bắt buộc Ngân hàng Do thực tốt công tác quản lý, giám sát, ta, kiểm soát nội tiền đề để nâng cao phát huy hiệu chi nhánh 4.3 Một số kiến nghò nhằm nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 4.3.1 Kiến nghò với Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Thực tổng kết công tác tín dụng qua năm, đúc rút kinh nghiệm, qua thực tiễn tổng hợp lại thành học, phổ biến toàn ngành để hoạt SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 74 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang động tín dụng thực có từ nâng cao số lượng chất lượng công tác thời gian tới Cần trang bò thêm cho Chi nhánh sở vật chất kỹ thuật để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, thu thập xử lý thông tin 4.3.2 Kiến nghò với Ngân hàng Nhà nước cấp Bộ, Ngành có liên quan Ngân hàng Nhà nước nên áp dụng mức lãi suất khác cho nợ hạn, phân theo nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Sẽ không công cho doanh nghiệp phải chòu lãi suất hạn 150% lãi suất hạn nguyên nhân gây nợ hạn nguyên nhân khách quan như: thiên tai, dòch bệnh hay thay đổi chế sách Nhà nước NHNN cần có quy đònh cụ thể, biện pháp quản lí, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước phải tuân theo chế tín dụng thống để hạn chế rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng ngân hàng NHNN cần tăng cường việc kiểm soát NHTM thông qua hình thức giám sát từ xa thành tra chỗ NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lónh vực có rủi ro cao 4.3.3 Kiến nghò với Chính phủ Xúc tiến việc thành lập công ty mua bán nợ để giải phóng nợ đọng cho doanh ngiệp, lành mạnh hóa tình hính tài đảm bảo sản xuất kinh doanh bình thường Ban hành chế kiểm tra giám sát tình hình nợ doanh nghiệp gắn với hiệu đầu tư đảm bảo quyền tự chủ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 75 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang Nhà nước nên có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn đònh cho hoạt động doanh nghiệp có NHTM tổ chức tín dụng Nên có bước đệm giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, cần điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo hộ hàng hoá sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu … đảm bảo tác dụng sách SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 76 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu cao so với hoạt động khác rủi ro tiềm ẩn hoạt động lớn Nếu ngân hàng gặp rủi ro ảnh hưởng tới toàn hệ thống ngân hàng Vì thế, rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu Sacombank – Chi Nhánh Tân Bình mà toàn xã hội Nhìn chung, ta thấy Sacombank nói chung có quy trình cấp tín dụng chặt chẽ, đề mục tiêu tăng trưởng đònh Sacombank – Chi nhánh Tân Bình nói riêng thực ngày tốt việc quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Bên cạnh đề tài cung cấp nguyên nhân thường dẫn đến rủi ro tín dụng, hậu rủi ro tín dụng, chiến lược phòng ngừa rủi ro tín dụng lợi ích quản trò rủi ro tín dụng Trong điều kiện kinh tế thò trường nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM nói chung Sacombank – Chi Nhánh Tân Bình nói riêng gặp nhiều rủi ro Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do trình kinh doanh Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ đònh chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn đònh phát triển vững SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 77 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Văn Tề, (2009), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Giao thông vận tải Nguyễn Đăng Dờn, (2005), Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, (2005), Quản trò rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Sacombank, (2010), Tài liệu tập huấn Thực tập viên tiềm Trang web thức Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín www.sacombank.com.vn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, (2008, 2009) Báo cáo thường niên năm (2008) – (2009) Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, (2009), Bảng cáo bạch (2009) SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 78 [...]... dụng và thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình • Chương 4: Giải pháp và kiến nghò nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 13 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng. .. thể hạn chế được rủi ro trong hoạt động tín dụng là việc rất cần thiết, góp phần vào sự phát triển ổn đònh của nền kinh tế Từ thực tế đó và sau thời gian tìm hiểu thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 12 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang nhánh Tân Bình, em quyết đònh chọn đề tài Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân. .. hoạt động này là không nhỏ Ngân hàng muốn có lợi nhuận thì phải chấp nhận rủi ro, nghóa là ngân hàng sẽ phải đối mặt với những rủi ro có thể phát sinh trong mọi nghiệp vụ của hoạt động tín dụng Bất cứ rủi ro nào dù lớn hay nhỏ, xảy ra ở doanh nghiệp hay cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng đều gây ra rủi ro cho ngân hàng Điều đó cho thấy rủi ro và vấn đề phòng ngừa rủi ro trong hoạt động. .. Thương Tín SVTH: Nguyễn Tường Lân Trang 30 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Xuân Quang Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) – Chi nhánh Tân Bình: Trên nền tảng sự ra đời của Sacombank thì Sacombank – Chi nhánh Tân Bình là một trong 6 chi nhánh cấp một đầu tiên được thành lập trong hệ thống của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Khi mới thành lập Chi nhánh Tân Bình là một chi nhánh. .. ngân hàng là bên bảo lãnh • Căn cứ vào thời hạn cho vay: Tín dụng ngắn hạn Tín dụng trung hạn Tín dụng dài hạn • Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: Cho vay tiêu dùng Cho vay sản xuất kinh doanh • Căn cứ vào mức độ tín nhiệm: Cho vay tín chấp (không có tài sản đảm bảo) Cho vay thế chấp (có tài sản đảm bảo) 1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng là rủi. .. yếu của ngân hàng khi thực hiện tín dụng ngân hàng Đây là nghiệp vụ chủ yếu khi ngân hàng quyết đònh cấp tín dụng cho khách hàng và cũng là nghiệp vụ mang về thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra với ngân hàng Do vậy các NHTM luôn phải quan tâm tới rủi ro trong cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra đối với ngân hàng 1.1.3.3... dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình làm khoá luận tốt nghiệp của mình Trong phạm vi của khoá luận này, em sẽ tập trung nghiên cứu và phân tích hiện trạng, đánh giá tình hình rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NHTMCP Sacombank Chi nhánh Tân Bình, đồng thời tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro để từ đó tìm ra những biện pháp đề phòng rủi ro, nhằm tối... đối chi u, tổng hợp thông tin, từ đó đưa ra những nhận đònh về tình hình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Tân Bình Bên cạnh đó khoá luận còn sử dụng các bảng biểu, sơ đồ, biểu đồ để minh họa Khoá luận tốt nghiệp gồm 4 chương: • Chương 1: Tổng quan về tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại • Chương 2: Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín • Chương 3: Tín. .. hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho ngân hàng bò phá sản 1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng • Rủi ro mất vốn Là rủi ro cho vay không thu hồi được nợ Bản chất của tín dụng Ngân hàng là ứng trước tiền cho doanh nghiệp (người vay), sau một chu kỳ sản xuất hoặc kỳ luân chuyển hàng hoá thì khách hàng mới có tiền trả nợ Ngân hàng Ngân hàng cho vay tín chấp mức độ rủi ro cao hơn cho... hóa mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng Đây cũng là việc phân tán rủi ro trên các món cho vay Mặt khác, ta thấy rủi ro tín dụng còn phụ thuộc vào một số yếu tố như tính chất tín dụng, kì hạn tín dụng Vì vậy, ngân hàng cần có những quyết đònh đúng đắn, hợp lý trong tín dụng để hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh 1.2.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng • NQH và tỷ lệ