MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGOẠI HỐI VÀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI 1.1 Ngoại hối 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hình thức ngoại hối 1.2 Quản lý ngoại hối 1.2.1 Khái niệm quản lý ngoại hối 1.2.2 Mục tiêu quản lý ngoại hối 1.2.3 Đối tượng phạm vi quản lý ngoại hối Chương 2: NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI Ở VIỆT NAM 2.1 Quản lý giao dịch vãng lai 2.1.1 Tự hóa giao dịch vãng lai 2.1.2 Thanh toán, chuyển tiền liên quan đến xuất, nhập hàng hóa, dịch vụ 2.1.3 Chuyển tiền chiều 2.1.4 Mang ngoại tệ tiền mặt , VND tiền mặt, vàng xuất nhập cảnh 2.1.5 Đồng tiền sử dụng giao dịch vãng lai 2.2 Thị trường ngoại tệ, chế tỷ giá hối đoái quản lý xuất nhập vàng 2.2.1 Thị trường ngoại tệ 2.1.2 Cơ chế tỷ giá hối đoái 2.1.3 Quản lý hoạt động xuất khẩu, nhập vàng 2.3 Quản lý giao dịch vốn 2.3.1 Đầu tư nước vào Việt Nam 10 2.3.2 Đầu tư Việt Nam nước 10 2.3.3 Vay, trả nợ nước 11 2.3.4 Cho vay, thu hồi nợ nước 12 2.3.5 Phát hành chứng khoán nước 12 Chương III: KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP ĐỂ THỰC HIỆN CÓ HIỆU QUẢ PHÁP LỆNH NGOẠI HỐI 14 KẾT LUẬN 16 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 17 LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh toàn cầu hóa, giao dịch kinh tế phi kinh tế quốc gia vùng lãnh thổ phát sinh ngày nhiều Theo đó, giao dịch tiền tệ quốc tế không ngừng phát triển Mỗi quốc gia có đồng tiền riêng mình, đồng tiền tượng trưng cho chủ quyền quốc gia Các chức đồng tiền quốc gia phương tiện trao đổi, toán, cất trữ… có giá trị phạm vi quốc gia Ra khỏi biên giới quốc gia, đồng tiền phải thích nghi với quy định thông lệ quốc tế có tác dụng trao đổi Để bảo vệ chủ quyền quốc gia bảo vệ giá trị đồng Việt Nam giao lưu quốc tế, Nhà nước Việt Nam ban hành sách quản lý ngoại hối phù hợp với đường lối phát triển kinh tế đất nước theo thời kỳ Cùng với biến động kinh tế, sách quản lý ngoại hối đổi triệt để tư lẫn điều hành Chính sách nới lỏng quản lý ngoại hối thay sách độc quyền kiểm soát kinh doanh ngoại hối nhà nước Ngành ngân hàng với đổi kinh tế đất nước có bước tiến đáng kể, ngày thể rõ vai trò đóng góp cho phát triển kinh tế đất nước Là người đại diện cho Nhà nước việc ổn định kinh tế vĩ mô, Ngân hàng Nhà nước có sách điều hành quản lý công cụ sách tiền tệ có hiệu Bài tiểu luận với đề tài “Những vấn đề pháp lý quản lý ngoại hối toán quốc tế Việt Nam” xin trình bày nét sách quản lý ngoại hối Việt Nam ảnh hưởng tới hoạt động toán quốc tế Bài tiểu luận gồm chương: Chương I : Lý luận chung ngoại hối quản lý ngoại hối Chương II : Những vấn đề pháp lý quản lý ngoại hối Việt Nam Chương III: Kiến nghị doanh nghiệp Bài tiểu luận hoàn thành với giúp đỡ ThS Nguyễn Thị Tuyết Mai, giảng viên phụ trách lớp TCH412.5_LT Nhóm em xin chân thành cảm ơn cô! Với vốn kiến thức hạn chế thiếu sót kinh nghiệm thực tế, tiểu luận chúng em không tránh khỏi sai sót Vì vậy, nhóm em mong nhận góp ý tận tình từ phía thầy cô bạn! Chương I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGOẠI HỐI VÀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI 1.1 Ngoại hối 1.1.1 Khái niệm Ngoại hối phương tiện thiết yếu quan hệ kinh tế, trị, văn hóa, … quốc gia giới Ngoại hối ngoại tệ, vàng tiêu chuẩn quốc tế, giấy tờ có giá công cụ tóan tiền nước Trong đặc biệt ngoại tệ có vai trò phương tiện dự trữ cải, phương tiện để mua, để tóan hạch toán quốc tế 1.1.2 Các hình thức ngoại hối - Đồng tiền quốc gia, lãnh thổ khác, đồng tiền chung châu Âu đồng tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực (sau gọi ngoại tệ) - Phương tiện toán ngoại tệ gồm: séc, thẻ toán, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, chứng tiền gửi phương tiện toán khác - Các loại giấy tờ có giá ngoại tệ, gồm: trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, kỳ phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác - Vàng thuộc dự trữ ngoại hối nhà nước, tài khoản nước người cư trú; vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng trường hợp mang vào mang khỏi lãnh thổ Việt Nam - Đồng tiền nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam trường hợp chuyển vào chuyển khỏi lãnh thổ Việt Nam sử dụng toán quốc tế 1.2 Quản lý ngoại hối 1.2.1 Khái niệm quản lý ngoại hối Quản lý ngoại hối việc Nhà nước áp dụng biện pháp, sách tác động vào trình xuất, nhập ngoại hối ( đặc biệt ngoại tệ) việc sử dụng ngoại hối theo mục tiêu định 1.2.2 Mục tiêu quản lý ngoại hối  Điều tiết tỷ giá, thực sách tiền tệ quốc gia Ngân hàng Trung ương thực biện pháp nhằm thúc đẩy tập trung nguồn ngoại hối (đặc biệt ngoại tệ) vào tay mình, để thông qua Nhà nước sử dụng cách hợp lý, có hiệu cho nhu cầu phát triển kinh tế hoạt động đối ngoại Đồng thời sử dụng sách ngoại hối công cụ có hiệu lựuc thực sách tiền tệ, thông qua mua bán ngoại hối thị trường để can thiệp vào tỷ giá cần thiết nhằm ổn định giá trị đối ngoại đồng tiền, tác động vào lượng tiền cung ứng  Bảo tồn quỹ dự trữ ngoại hối Nhà nước Ngân hàng Trung ương không bảo quản quản lý quỹ dự trữ ngoại hối Nhà nước mà biết sử dụng phục vụ cho đầu tư phát triển kinh tế, đảm bảo an toàn không bị ảnh hưởng rủi ro tỷ giá ngoại tệ thị trường quốc tế  Cải thiện cán cân toán quốc tế Trong hai trường hợp cán cân tóan bội thu bội chi, can thiệp Ngân hàng Trung ương, tỷ giá tăng giảm theo nhu cầu ngoại hối thị trường Tuy nhiên nhiều nước, Ngân hàng Trung ương đóng vai trò điều tiết tỷ giá để thực mục tiêu sách kinh tế Nếu Ngân hàng Trung ương muốn xác lập tỷ giá ổn định nghĩa giữ cho tỷ giá không tăng, không giảm, Ngân hàng Trung ương mua vào số ngoại tệ từ nước chuyền vào nước làm cho quỹ dự trữ ngoại hối tăng lên tương ứng, Ngân hàng Trung ước bán ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu thị trường có luồng ngoại tệ chảy nước ngoài, quỹ dự trữ ngoại hối giảm xuống tương ứng 1.2.3 Đối tượng phạm vi quản lý ngoại hối  Đối tượng điều chỉnh - Tổ chức, cá nhân người cư trú, không cư trú có hoạt động ngoại hối Việt Nam - Tổ chức, cá nhân người cư trú liên quan đến hoạt động ngoại hối việc quản lý, kiểm tra xử lý vi phạm  Phạm vi điều chỉnh - Nghị định quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh ngoại hối hoạt động ngoại hối người cư trú, người không cư trú giao dịch vãng lai, giao dịch vốn, sử dụng ngoại hối, hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối, thị trường ngoại tệ tỷ giá hối đoái, quản lý xuất nhập vàng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quản lý dự trữ ngoại hối nhà nước thực theo quy định riêng Chính phủ - Xử lý vi phạm ngoại hối hoạt động ngoại hối thực theo quy định Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Chương 2: NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI Ở VIỆT NAM Được ban hành vào ngày 13/12/2005 bắt đầu có hiệu lực từ ngày 01/06/2006, Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 Ủy ban thường vụ quốc hội (Pháp lệnh 28) ban hành nhằm tạo điều kiện thuận lợi bảo đảm lợi ích hợp pháp cá nhân, tổ chức tham gia hoạt động ngoại hối, có doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoại Việt Nam Trong chương II tiểu luận này, nhóm em xin giới thiệu quy định Nhà nước quản lý ngoại hối Việt Nam ảnh hưởng tới hoạt động toán quốc tế 2.1 Quản lý giao dịch vãng lai Giao dịch vãng lai giao dịch người cư trú người không cư trú không mục đích chuyển vốn Giao dịch vãng lai gồm: giao dịch xuất nhập hàng hóa; xuất nhập dịch vụ tài ( tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, vận tải bưu ); giao dịch du lịch, giao dịch chiều từ nước vào Việt Nam từ Việt Nam nước 1 T ự d o hó a cá c g i ao dị c h v ãn g l a i Tất giao dịch toán chuyển tiền giao dịch vãng lai người cư trú người không cư trú tự thực ” Chính phủ nới lỏng quy định giao dịch vãng lai, tạo kiện cho hệ thống ngân hàng mở cửa, hội nhập nhanh với kinh tế khác Trong bối cảnh nước ta, tự hóa giao dịch vãng lai hiểu tiếp cận ngoại hối giao dịch vãng lai thực cách tự Điều luật đổi quan trọng, đánh dấu mốc thời gian Việt Nam thức khẳng định nguyên tắc tự hóa giao dịch vãng lai theo điều lệ IMF T n h t o n , c hu y ể n t iề n li ê n q u an đ ến x uấ t , n hậ p k hẩ u hà n g hó a, dị c h v ụ Người cư trú mua ngoại tệ tổ chức tín dụng (TCTD) phép để phục vụ cho hoạt động toán xuất nhập Lượng ngoại tệ phép mua tùy thuộc vào khả TCTD nhu cầu mua khách hàng Khi xuất hàng hóa, dịch vụ nước ngoài, người cư trú phải chuyển toàn ngoại tệ có vào tài khoản ngoại tệ mở TCTD phép Việt Nam Nếu đối tượng có nhu cầu giữ lại ngoại tệ nước phải cho phép Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN) Mọi giao dịch toán chuyển tiền liên quan đến xuất nhập hàng hoá, dịch vụ phải thực thông qua TCTD phép Quy định cho thấy: TCTD đóng vai trò vô quan trọng hoạt động xuất nhập hàng hóa, dịch vụ người cư trú TCTD bán ngoại tệ cho khách hàng để toán, nơi giữ tiền thu từ hoạt động xuất khách hàng qua hệ thống tài khoản, đặc biệt tất giao dịch toán, chuyển tiền phải qua TCTD cụ thể Việt Nam NHTM Bên cạnh doanh nghiệp có thuận lợi đảm bảo có ngoại tệ để toán từ việc mua NHTM, ngoại tệ từ việc xuất giữ hộ NHTM Đồng thời, mua ngoại tệ từ TCTD tổ chức hay cá nhân dễ dàng nhanh chóng trước cần trình giấy tờ yêu cầu cho TCTD, không cần xin phép NHNN trước Đây nội dung thể việc tự hóa giao dịch vãng lai C hu y ể n t i ền mộ t c hi ề u Số ngoại tệ người cư trú tổ chức Việt Nam thu từ khoản chuyển tiền chiều phải được: chuyển vào tài khoản ngoại tệ TCTD bán cho TCTD Còn số ngoại tệ cá nhân Việt Nam thu từ khoản chuyển tiền chiều được: sử dụng cho mục đích cất giữ, mang theo người, gửi vào tài khoản ngoại tệ TCTC, bán cho TCTD Còn ngoại tệ công dân Việt Nam gửi tài khoản tiết kiệm ngoại tệ TCTD Người cư trú mua, chuyển, mang ngoại tệ nước để phục vụ cho nhu cầu hợp pháp, như: du lịch, học tập, tiêu dùng Đối với người nước có ngoại tệ tài khoản chuyển nước ngoài; có nguồn thu hợp pháp VND mua ngoại tệ để chuyển nước Điều khoản cho thấy: việc chuyển tiền người cư trú phi cư trú phải thực thông qua TCTD với tài khoản ngoại tệ cụ thể số lượng ngoại tệ, số lần chuyển không hạn chế Điều tạo lượng kiều hối chảy vào Việt Nam cách dễ dàng nhiều M a n g n g oạ i tệ t iề n mặ t , V N D t iề n mặ t , v ng k hi x uấ t n hậ p c ản h Người cư trú, không cư trú xuất nhập cảnh mang ngoại tệ tiền mặt, VND tiền mặt, vàng mức quy định NHNN Việt Nam phải: khai báo với hải quan cửa khấu người nhập cảnh; khai báo với hải quan cửa đồng thời xuất trình giấy tờ theo quy định NHNN Việt Nam người xuất cảnh Cụ thể, hạn mức tối đa mà NHNN quy định người xuất nhập cảnh sau: theo Điều 2, Thông tư 15/2011/TT-NHNN ban hành 12/08/2011 quy định: cá nhân xuất nhập cảnh phép mang tối đa lượng tiền mặt 5000USD ( ngoại tệ khác có giá trị tương đương) 15.000.000 VNĐ.Theo điều 3,4, QĐ số 1165/ QĐ- NHNN ban hành ngày 12/09/2001: cá nhân phép mang tối đa lượng vàng tiêu chuẩn quốc tế kg; vàng trang sức, mỹ nghệ, miếng, nguyên liệu 300g Hạn mức tối đa lượng ngoại tệ tiền mặt, VND tiền mặt theo quy định NHNN liên tục thay đổi năm qua, để phù hợp với tình hình kinh tế xã hội giai đoạn Còn hạn mức vàng không thay đổi từ năm 2001 Đ n g t iề n sử dụ n g t ro n g g ia o d ị c h vã n g l Người cư trú tự lựa chọn: đồng Việt Nam, ngoại tệ tự chuyển đổi, đồng tiền khác TCTD chấp nhận làm đồng tiền toán giao dịch vãng lai Đây nội dung thể việc tự hóa giao dịch vãng lai người cư trú tự lực chọn đồng tiền toán thích hợp 2.2 Thị trường ngoại tệ, chế tỷ giá hối đoái quản lý xuất nhập vàng 2.2.1 Thị trường ngoại tệ Thị trường ngoại hối hay thị trường hối đoái ngoại tệ thị trường tiền tệ quốc tế diễn hoạt động giao dịch ngoại tệ phương tiện toán có giá trị ngoại tệ Cho đến nay, thị trường ngoại hối Việt Nam có bước phát triển đáng kể quy mô loại nghiệp vụ giao dịch, thu hút tham gia nhiều doanh nghiệp NHTM nước Thành viên tham gia thị trường ngoại hối bao gồm: Các ngân hàng có: Ngân hàng Trung ương đóng vai trò tổ chức, kiểm soát, điều hành ổn định thị trường ngoại hối ngân hàng thương mại cụ thể Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực việc mua, bán ngoại tệ thị trường ngoại tệ nước để thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia ngân hàng đầu tư: tham gia với mục đích kinh doanh, cung cấp dịch vụ cho khách hàng nhà môi giới; Các nhà môi giới chủ thể trung gian giao dịch thị trường; doanh nghiệp tham gia chủ yếu doanh nghiệp xuất nhập khẩu, họ vừa chủ thể cầu ngoại tệ, vừa chủ thể cung ngoại tệ; cá nhân ,các nhà kinh doanh bao gồm công dân nước có nhu cầu mua bán ngoại tệ; tổ chức tài phi ngân hàng; công ty đa quốc gia Các đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ Việt Nam thực loại hình giao dịch theo thông lệ quốc tế đáp ứng điều kiện Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định 2.1.2 Cơ chế tỷ giá hối đoái Cơ chế tỷ giá Việt Nam xác định chế linh hoạt, hình thành sở cung cầu ngoại tệ thị trường có điều tiết Nhà nước, thông qua công cụ tỷ giá bình quân liên ngân hàng biên độ tỷ giá Với chế tỷ giá điều tiết thị trường thông qua công cụ tỷ giá bình quân liên ngân hàng biên độ tỷ giá, NHNN điều tiết thị trường, đưa biện pháp điều hòa thị trường thích hợp, góp phần hạn chế tình trạng đầu tác động biến động tỷ giá thị trường nước Mặt khác, với chế tỷ giá tại, NHNN thông qua công cụ can thiệp ngoại tệ để góp phần hạn chế việc sử dụng ngoại tệ cho mục đích không thiết yếu, từ góp phần hạn chế nhập siêu, cải thiện cán cân toán quốc tế Trong thời kì cụ thể, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác định chế tỷ giá hối đoái đồng Việt Nam phù hợp với mục tiêu kinh tế vĩ mô 2.1.3 Quản lý hoạt động xuất khẩu, nhập vàng Theo NHNN, dự thảo dược xây dựng theo hướng tổ chức lại thị trường vàng thông qua việc NHNN quản lý chặt chẽ can thiệp mạnh vào thị trường vàng nhằm ngăn ngừa hoạt động đầu vàng, hạn chế kinh doanh vàng miếng đảm bảo quyền tích trữ vàng, mua bán vàng người dân Cụ thể, sản xuất vàng miếng, NHNN quan tổ chức cấp phép sản xuất vàng miếng Về nguyên tắc, hoạt động hạn chế kinh doanh cần quản lý chặt chẽ Do đó, tùy thuộc vào điều kiện thực tế thời kỳ, NHNN tổ chức sản xuất cấp phép cho doanh nghiệp sản xuất vàng miếng hạn chế Về lưu thông vàng miếng, NHNN cho phép số doanh nghiệp tổ chức tín dụng có kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh vàng thực mua bán vàng miếng với tổ chức, cá nhân nhằm thu hẹp đầu mối, tạo điều kiện thuận lợi việc quản lý hoạt động mua bán Về xuất, nhập vàng nguyên liệu, NHNN quan tổ chức cấp phép hoạt động xuất nhập vàng nguyên liệu Về sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố cấp giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh cho doanh nghiệp sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ Riêng hoạt động gia công nhỏ lẻ cá nhân, hộ gia đình, hợp tác xã không cần xin cấp giấy chứng nhận đủ điều kiện mà thực theo Giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Về mua bán vàng trang sức, mỹ nghệ, tổ chức, cá nhân có nhu cầu kinh doanh mua, bán vàng trang sức, mỹ nghệ phải thành lập doanh nghiệp đáp ứng đủ số điều kiện theo quy định Nghị định không cần xin cấp giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh Xây dựng chế phân công trách nhiệm bộ, ngành chủ yếu việc quản lý chất lượng kiểm tra, kiểm soát thị trường vàng Như vậy, với định hướng quản lý nêu trên, NHNN tham gia trực tiếp quản lý trình sản xuất lưu thông vàng miếng, xuất nhập vàng nguyên liệu NHNN cho rằng, yếu tố đảm bảo cho NHNN can thiệp hiệu thị trường vàng, chống hoạt động đầu lũng đoạn giá vàng, đảm bảo mục tiêu Nghị 11 Chính phủ kiểm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh vàng, quản lý hoạt động kinh doanh vàng theo hướng tập trung đầu mối nhập vàng, tiến tới xóa bỏ việc kinh doanh vàng miếng thị trường tự do, ngăn chặn hiệu hoạt động buôn lậu vàng qua biên giới 2.3 Quản lý giao dịch vốn Với pháp lệnh 28 này, Việt Nam bước mở cửa giao dịch vốn, khuyến khích vốn đầu tư trực tiếp nước FDI, không hạn chế vốn ODA, có chế đặc biệt với vốn FII, tạo điều kiện cho nhà đầu tư nước chuyển vốn lãi nước, cho doanh nghiệp Việt Nam đầu tư nước ngoài, cho cá nhân vay vốn nước ngoài, cho tổ chức người cư trú cho vay thu hồi nợ nước ngoài… Đ ầ u t nư c n go i v Vi ệ t N a m Đối với đầu tư trực tiếp, việc chuyển vốn đầu tư ngoại tệ vào Việt Nam, việc chuyển vốn đầu tư gốc, lợi nhuận, trả lãi vay khoản thu hợp pháp nước phải thực thông qua tài khoản ngoại tệ mở tổ chức tín dụng phép Các nguồn thu hợp pháp đồng Việt Nam chuyển đổi thành ngoại tệ để chuyển nước thông qua tổ chức tín dụng phép Đối với đầu tư gián tiếp, vốn đầu tư ngoại tệ phải chuyển sang đồng Việt Nam để thực đầu tư Vốn đầu tư, lợi nhuận nguồn thu hợp pháp đồng Việt Nam chuyển đổi thành ngoại tệ để chuyển nước thông qua tổ chức tín dụng phép Đ ầ u t c Vi ệt Na m r a n ớc ng o ài Người cư trú phép đầu tư nước sử dụng nguồn vốn sau để đầu tư: - Ngoại tệ tài khoản ngoại tệ tổ chức tín dụng phép; - Ngoại tệ mua tổ chức tín dụng phép; - Ngoại tệ từ nguồn vốn vay Về việc chuyển vốn đầu tư nước ngoài, pháp lệnh 28 có quy định: - Người cư trú tổ chức tín dụng chuyển vốn đầu tư nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Người cư trú tổ chức kinh tế, cá nhân đối tượng khác phép đầu tư nước phải mở tài khoản ngoại tệ tổ chức tín dụng phép đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Việc chuyển ngoại tệ nước để đầu tư phải thực thông qua tài khoản 10 Vốn, lợi nhuận khoản thu nhập từ việc đầu tư nước phải chuyển Việt Nam theo quy định pháp luật đầu tư quy định khác pháp luật có liên quan; vốn, lợi nhuận khoản thu nhập từ việc đầu tư chuyển Việt Nam phải thực thông qua tài khoản ngoại tệ mở tổ chức tín dụng phép Việc Nhà nước cho phép số doanh nghiệp đủ điều kiện đầu tư nước chủ trương lớn, đắn Tuy nhiên điều kiện thực tế Việt Nam, cán cân toán thường xuyên bị thâm hụt, nguồn cung ngoại tệ chưa đảm bảo, áp lực lên tỷ giá lớn, khuyến khích việc chuyển vốn ngoại tệ đầu tư nước ngoài, làm cho cung cầu ngoại tệ cân đối, chưa kể rủi ro kinh tế đầu tư nước doanh nghiệp lớn 3 V a y , t rả n ợ nư c n go i  Vay, trả nợ nước Chính phủ Chính phủ tổ chức Nhà nước, Chính phủ ủy quyền thực vay, trả nợ nước sở Chiến lược quốc gia nợ nước tổng hạn mức vay vốn nước Thủ tướng Chính phủ phê duyệt năm  Vay, trả nợ nước người cư trú tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng cá nhân Trước sức ép hội nhập quốc tế, từ Việt Nam gia nhập WTO đến nay, quy định giao dịch vốn Pháp lệnh Ngoại hối điều chỉnh theo hướng nới lỏng tự do, doanh nghiệp cá nhân dễ dàng tiếp cận vay vốn nước Cụ thể, điều 17 Pháp lệnh ngoại hối quy định: - Người cư trú tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng cá nhân vay, trả nợ nước theo nguyên tắc tự vay, tự chịu trách nhiệm trả nợ phù hợp với quy định pháp luật Điều có ý nghĩa Ngân hàng nước không đáp ứng nhu cầu ngoại tệ thị trường - Người cư trú tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng cá nhân phải tuân thủ điều kiện vay, trả nợ nước ngoài, thực đăng ký khoản vay, mở sử dụng tài khoản, rút vốn chuyển tiền trả nợ, báo cáo tình hình thực khoản vay theo quy định 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận đăng ký khoản vay phạm vi tổng hạn mức vay vốn nước Thủ tướng Chính phủ phê duyệt năm - Người cư trú mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép sở xuất trình chứng từ hợp lệ để toán nợ gốc, lãi phí có liên quan khoản vay nước sử dụng hình thức bảo lãnh, tái bảo lãnh hình thức bảo đảm khoản vay khác  C ho v a y, t hu hồ i n ợ nư c n g oà i Cho vay, thu hồi nợ nước Chính phủ Chính phủ định việc cho vay, thu hồi nợ nước Nhà nước, Chính phủ tổ chức Nhà nước, Chính phủ uỷ quyền  Cho vay, thu hồi nợ nước người cư trú tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng thực cho vay, thu hồi nợ nước theo quy định cụ thể Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Còn tổ chức kinh tế phép cho vay, thu hồi nợ nước đáp ứng điều kiện sau đây: - Được Chính phủ cho phép; - Thực mở sử dụng tài khoản, chuyển vốn thu hồi vốn, báo cáo tình hình thực cho vay thu hồi nợ nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; - Nguồn thu vốn gốc, thu lãi khoản phí có liên quan phải chuyển vào tài khoản ngoại tệ mở tổ chức tín dụng phép P há t hà n h c n g k ho n t ro n g ng o ài nư c  Người cư trú tổ chức phát hành chứng khoán bên lãnh thổ Việt Nam Khi phép phát hành chứng khoán bên lãnh thổ Việt Nam, người cư trú tổ chức phải mở tài khoản tổ chức tín dụng phép; giao dịch liên quan 12 đến hoạt động phát hành chứng khoán bên lãnh thổ Việt Nam phải thực thông qua tài khoản  Người không cư trú tổ chức phát hành chứng khoán lãnh thổ Việt Nam Khi phép phát hành chứng khoán lãnh thổ Việt Nam, người không cư trú tổ chức phải mở tài khoản tổ chức tín dụng phép; giao dịch liên quan đến hoạt động phát hành chứng khoán lãnh thổ Việt Nam phải thực thông qua tài khoản 13 Chương III: KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP ĐỂ THỰC HIỆN CÓ HIỆU QUẢ PHÁP LỆNH NGOẠI HỐI Nước ta lộ trình hội nhập khu vực quốc tế Xu hướng chung giới thúc đẩy mạnh mẽ hoạt động thương mại giao lưu quốc tế sở bình đẳng có lợi tất nước phát triển, phát triển chậm phát triển Đi đôi với phát triển thương mại mở rộng giao lưu quốc tế, giao dịch thị trường ngoại hối quốc tế ngày sôi động phát triển Trong bối cảnh ấy, thị trường ngoại hối công tác quản lý ngoại hối Việt Nam phải đổi để không lạc lõng, tụt hậu trước xu chung thời đại Ngày 27/11/2001, Bộ Chính trị Nghị hội nhập kinh tế quốc tế Trong 09 nhiệm vụ mà Nghị đề ra, Nghị thứ rõ: “Tích cực tạo lập đồng chế quản lý kinh tế thị trường định hướng XHCN; thúc đẩy hình thành, phát triển bước hòan thiện loại hình thị trường hàng hóa, dịch vụ, lao động, khoa học công nghệ, vốn, bất động sản…, tạo môi trường kinh doanh thông thoáng, bình đẳng cho thành phần kinh tế, đặc biệt trọng đổi củng cố hệ thống tài – ngân hàng” Dưới ánh sáng Nghị Bộ Chính trị, công tác quản lý ngoại hối cần tiếp tục đổi tăng cường chất lượng để góp phần đặc lực vào nghiệp công nghiệp hóa đại hóa đất nước Sau nhóm thuyết trình xin kiến nghị số giải pháp sau: - Phát huy kết đạt được, lấy làm nguồn động viên khắc phục mặt yếu bất cập Trong công tác quản lý ngoại hối vấn đề cấp thiết nắm bắt xử lý kịp thời thông tin diễn biến thị trường tiền tệ nước, nước Trên sở đó, đề biện pháp điều hành nhanh chóng công cụ lãi suất, tỉ giá; chấn chỉnh quy địng tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngoại tệ, thị trường ngoại tệ, biên độ giao dịch mua bán ngoại tệ, hóan đổi tiền tệ phù hợp với thực tế sát với cầu thị trường, lúc, nơi - Tích cực phát triển thêm giao dịch ngoại hối tiên tiến giao dịch kỳ hạn (Forward), giao dịch quyền chọn mua, chọn bán ngoại tệ (Option), giaô dịch hóan đổi tiền tệ (Swap), hoán đổi lãi suất ( Swap rates) Phổ biến sâu rộng hướng dẫn khách 14 hàng làm quen với dịch vụ, sản phẩm ngân hàng Với chất lượng cao, chi phí hợp lý Đi đôi với việc mở thêm cải tiển nghiệp vụ, dịch vụ ngoại hối, mặt cần nâng cao phong cách giao tiếp, thực tôn trọng khách hàng; mặt khác tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành sách quản lý ngoại hối nội ngành ngân hàng xã hội - Để tiến bước vững lộ trình hội nhập điều kiện cạnh tranh gay gắt với tổ chức tín dụng nước ngân hàng nước ngoài, vấn đề nâng cao chất lượng nguồn nhân lực (nhất ngân hàng cấp sở) trình độ, lực quản lý điều hành, trình độ tác nghiệp, trình độ ngoại ngữ nước nước cần đặt cách cấp thiết Đi đôi với vấn đề đào tạo cán bộ, cần quan tâm phát triển mạng lứoi, tăng cướng sở hạ tầng, đổi công nghệ ngân hàng để giữ vững mở rộng thị phần - Một giao dịch ngoại tệ thông qua quan hệ mua bán cần chấm dứt việc huy động vốn cho vay vốn ngoại tệ Quan hệ tín dụng doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập thực thông qua ngân hàng Đặt vấn đề nhằm phòng ngừa rủi ro bất khả kháng Khi doanh nghiệp vay vốn ngoại tệ trung dài hạn khả tái rạo ngoại tệ để trả nợ ngân hàng hạn gốc lãi, gặp cố người gửi ngoại tệ rồng rắn đòi rút tiền ra, ngân hàng khả toán Trong trường hợp ấy, Ngân hàng Nhà nước không đóng vai trò người cho vay cuối để cứu hộ ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác Ngân hàng Nhà nước quyền phát hành ngoại tệ 15 KẾT LUẬN Quản lý kinh doanh ngoại hối mảng hoạt động khó khăn quan trọng ngành ngân hàng doanh nghiệp Nó đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho đất nước, song phải thường xuyên đối mặt với rủi ro khó lường Kinh doanh ngoại hối lợi ích riêng ngân hàng mà thông qua nghiệp vụ, dịch vụ ngoại hối, có vai trò thúc đẩy ngành khác liên quan đến hoạt động kinh tế đối ngoại Nhà nước Trong năm qua, công tác quản lý kinh doanh ngoại hối thu kết đáng ghi nhận, giữ ổn định giá trị đối nội, đối ngoại đồng tiền Việt Nam, góp phần phục vụ thúc nên kinh tế phát triển ổn định bền vững Những thiếu sót, bất cập tồn khuyết điểm khó tránh trình hội nhập phát triển Như hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động ngoại hối doanh nghiệp nói riêng cần sức khắc phục tồn tại, khó khăn, dũng cảm vượt lên để không bị tụt hậu trước đổi thời đại cố gắng phấn đấu để VNĐ sớm trở thành đồng tiền có khả chuyển đổi 16 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn/ GS NGƯT Đinh Xuân Trình, Giáo trình Thanh toán quốc tế - Trường Đại học Ngoại Thương Thị trường hối đoái thị trường tiền tệ - NXB Tài Hà Nội 1996 Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng Phí Đăng Minh, Cần xem lại quyền sở hữu ngoại tệ, báo điện tử Vnexpress.net, truy cập ngày 24/9/2011 < http://vnexpress.net/gl/kinh-doanh/2011/04/can-xemlai-quyen-so-huu-ngoai-te/> Pháp lệnh ngoại hối, Ủy ban thường vụ Quốc hội Số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13/12/2005 Nghị định 160/2006/NĐ-CP Hướng dẫn Pháp lệnh Ngoại hối Thủ tướng phủ 17 [...]... mại và mở rộng giao lưu quốc tế, giao dịch của thị trường ngoại hối quốc tế cũng ngày càng sôi động và phát triển Trong bối cảnh ấy, thị trường ngoại hối và công tác quản lý ngoại hối ở Việt Nam cũng phải đổi mới để không lạc lõng, tụt hậu trước xu thế chung của thời đại Ngày 27/11/2001, Bộ Chính trị đã ra Nghị quyết về hội nhập kinh tế quốc tế Trong 09 nhiệm vụ mà Nghị quyết đề ra, Nghị quyết thứ 4... hoạt động kinh tế đối ngoại của Nhà nước Trong những năm qua, công tác quản lý và kinh doanh ngoại hối đã thu được những kết quả đáng ghi nhận, giữ được ổn định giá trị đối nội, đối ngoại của đồng tiền Việt Nam, góp phần phục vụ và thúc đấy nên kinh tế phát triển ổn định và bền vững Những thiếu sót, bất cập đang tồn tại là những khuyết điểm khó tránh trong quá trình hội nhập và phát triển Như vậy hoạt. .. công tác quản lý ngoại hối cần tiếp tục đổi mới tăng cường cả về chất và lượng để góp phần đặc lực vào sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước Sau đây nhóm thuyết trình xin kiến nghị một số giải pháp sau: - Phát huy những kết quả đã đạt được, lấy đó làm nguồn động viên khắc phục những mặt còn yếu kém bất cập Trong công tác quản lý ngoại hối hiện nay vấn đề cấp thiết nhất là nắm bắt và xử lý kịp... là tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng và cá nhân Trước sức ép của hội nhập quốc tế, nhất là từ khi Việt Nam gia nhập WTO đến nay, các quy định về giao dịch vốn trong Pháp lệnh Ngoại hối được điều chỉnh theo hướng nới lỏng và dần dần tự do, các doanh nghiệp và cá nhân cũng dễ dàng tiếp cận vay vốn nước ngoài Cụ thể, điều 17 Pháp lệnh ngoại hối quy định: - Người cư trú là tổ chức kinh tế, tổ chức tín... thiết nhất là nắm bắt và xử lý kịp thời những thông tin về diễn biến thị trường tiền tệ trong nước, ngoài nước Trên cơ sở đó, đề ra những biện pháp điều hành nhanh chóng các công cụ lãi suất, tỉ giá; chấn chỉnh những quy địng về tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ, về thị trường ngoại tệ, về biên độ giao dịch mua bán ngoại tệ, hóan đổi tiền tệ phù hợp với thực tế và sát với cũng cầu thị trường, từng... hành chính sách quản lý ngoại hối trong nội bộ ngành ngân hàng và ngoài xã hội - Để tiến bước vững chắc trên lộ trình hội nhập và trong điều kiện cạnh tranh gay gắt với các tổ chức tín dụng trong nước và các ngân hàng nước ngoài, vấn đề nâng cao chất lượng nguồn nhân lực (nhất là ở các ngân hàng cấp cơ sở) về trình độ, năng lực quản lý điều hành, trình độ tác nghiệp, trình độ ngoại ngữ ở trong nước và... chuyển về Việt Nam phải thực hiện thông qua tài khoản ngoại tệ mở tại tổ chức tín dụng được phép Việc Nhà nước cho phép một số doanh nghiệp đủ điều kiện được đầu tư ra nước ngoài là một chủ trương lớn, đúng đắn Tuy nhiên trong điều kiện thực tế của Việt Nam, cán cân thanh toán thường xuyên bị thâm hụt, nguồn cung về ngoại tệ chưa được đảm bảo, áp lực lên tỷ giá lớn, nếu khuyến khích việc chuyển vốn ngoại. .. qua tài khoản ngoại tệ mở tại một tổ chức tín dụng được phép Các nguồn thu hợp pháp bằng đồng Việt Nam được chuyển đổi thành ngoại tệ để chuyển ra nước ngoài thông qua tổ chức tín dụng được phép Đối với đầu tư gián tiếp, vốn đầu tư bằng ngoại tệ phải được chuyển sang đồng Việt Nam để thực hiện đầu tư Vốn đầu tư, lợi nhuận và các nguồn thu hợp pháp bằng đồng Việt Nam được chuyển đổi thành ngoại tệ để... đến hoạt động phát hành chứng khoán bên ngoài lãnh thổ Việt Nam phải được thực hiện thông qua tài khoản này  Người không cư trú là tổ chức phát hành chứng khoán trên lãnh thổ Việt Nam Khi được phép phát hành chứng khoán trên lãnh thổ Việt Nam, người không cư trú là tổ chức phải mở tài khoản tại một tổ chức tín dụng được phép; mọi giao dịch liên quan đến hoạt động phát hành chứng khoán trên lãnh thổ Việt. .. quyền năng phát hành ngoại tệ 15 KẾT LUẬN Quản lý và kinh doanh ngoại hối là một mảng hoạt động rất khó khăn nhưng rất quan trọng của ngành ngân hàng và các doanh nghiệp Nó đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho đất nước, song nó cũng phải thường xuyên đối mặt với những rủi ro khó lường Kinh doanh ngoại hối không phải chỉ vì lợi ích của riêng ngân hàng mà thông qua các nghiệp vụ, dịch vụ ngoại hối, nó có vai trò ... lý quản lý ngoại hối toán quốc tế Việt Nam xin trình bày nét sách quản lý ngoại hối Việt Nam ảnh hưởng tới hoạt động toán quốc tế Bài tiểu luận gồm chương: Chương I : Lý luận chung ngoại hối quản. .. lãnh thổ Việt Nam sử dụng toán quốc tế 1.2 Quản lý ngoại hối 1.2.1 Khái niệm quản lý ngoại hối Quản lý ngoại hối việc Nhà nước áp dụng biện pháp, sách tác động vào trình xuất, nhập ngoại hối ( đặc... Xử lý vi phạm ngoại hối hoạt động ngoại hối thực theo quy định Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Chương 2: NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI Ở VIỆT NAM