Đang tải... (xem toàn văn)
Trong xu thế chung của đất nước là hội nhập và toàn cầu hóa, các hoạt động kinh tế đang ngày càng sôi động và đi kèm với nó là sự mở rộng của những giao dịch thương mại cả về hình thức cũng như về quy mô.
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lời cảm ơn Trong quá trình thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa, nhờ có sự quan tâm, hướng dẫn tận tình của các cô chú, anh chị trong chi nhánh và các thầy cô trong khoa Ngân hàng – Tài chính em đã hoàn thành được chuyên đề tốt nghiệp của mình. Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới sự quan tâm, giúp đỡ và động viên của các cô và các anh chị làm việc tại phòng Khách hàng số 1 – Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn anh Nghiêm Xuân Vượng – cán bộ tín dụng phòng Khách hàng số 1 đã trực tiếp hướng dẫn và giúp đỡ em nghiên cứu chuyên đề này. Em cũng xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lưu Thị Hương đã hướng dẫn em để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp của mình và tích lũy kinh nghiệm cho quá trình nghiên cứu sau này . 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Mục lục Lời mở đầu .5 Chương 1: Chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng thương mai 1. Dịch vụ bảo lãnh của Ngân hàng thương mại 8 1.1 Tổng quan về bảo lãnh ngân hàng 8 1.2 Vai trò của bảo lãnh 11 1.3 Phân loại bảo lãnh .13 1.4. Quy trình bảo lãnh của ngân hàng .20 2 Chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại .22 2.1. Khái niệm 22 2.2. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại 23 2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại .25 2.3.1. Nhân tố thuộc về Ngân hàng thương mại .25 2.3.2. Nhân tố thuộc về khách hàng .28 2.3.3. Nhân tố thuộc về bên nhận bảo lãnh .29 2.3.4. Nhân tố thuộc về Nhà nước 29 Chương 2: Thực trạng chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 30 1. Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 30 1.1. Lịch sử phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .30 1.2. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .32 2. Thực trạng chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .38 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.1. Thực trạng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .38 2.1.1. Quy trình bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 38 2.1.2. Tình hình bảo lãnh của Chi nhánh trong thời gian qua .49 2.2. Phân tích chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .54 2.3. Đánh giá thực trạng chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .56 2.3.1. Kết quả đạt đuợc .56 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân .59 2.3.2.1. Hạn chế 59 2.3.2.2. Nguyên nhân 60 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .63 1. Định hướng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa trong thời gian tới 63 1.1. Định hướng chung của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .63 1.2. Định hướng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .65 2. Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa .65 2.1. Xây dựng một chính sách marketing hiệu quả để thực hiện đa dạng hóa khách hàng, tiến tới một cơ cấu bảo lãnh hợp lý, an toàn 66 2.2. Tuân thủ nghiêm túc quy trình bảo lãnh mà Ngân hàng Công thương Việt Nam đã đề ra .66 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.3. Xây dựng một chính sách phí và mức ký quỹ hợp lý .67 2.4. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ bảo lãnh .69 2.5. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trong bảo lãnh .70 3. Kiến nghị 70 3.1. Kiến nghị với chính phủ và các cơ quan quản lý nhà nước .70 3.1.1. Về môi trường pháp lý 71 3.1.2. Về môi trường kinh doanh 71 3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 72 3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam 73 Kết luận 74 Tài liệu tham khảo .75 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Bảng ký hiệu viết tắt CN : Chi nhánh NH CT : Ngân hàng Công thương NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TƯ : Trung ương TPTD : Trưởng phòng tín dụng CBTD : Cán bộ tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn XD : Xây dựng CTGT : Công trình giao thông LN : Lợi nhuận DPRR : Dự phòng rủi ro 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lời mở đầu Trong xu thế chung của đất nước là hội nhập và toàn cầu hóa, các hoạt động kinh tế đang ngày càng sôi động và đi kèm với nó là sự mở rộng của những giao dịch thương mại cả về hình thức cũng như về quy mô. Tuy nhiên, trong các giao dịch nhất là giao dịch quốc tế, giữa các bên thường gặp khó khăn khi tìm hiểu thông tin về đối tác nên không thể có sự tin tưởng để ký hợp đồng. Nhưng khó khăn này hoàn toàn có thể khắc phục được bằng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng. Ngân hàng với uy tín của mình sẽ đứng ra cam kết cho bên thứ ba rằng khách hàng được bảo lãnh của mình sẽ thực hiện đúng nghĩa vụ đã thỏa thuận, ngân hàng sẽ thanh toán số tiền bảo lãnh cho bên thứ ba nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ của mình. Hiện nay, dịch vụ bảo lãnh đang là một dịch vụ có tốc độ tăng trưởng cao và có vị trí quan trọng so với các dịch vụ khác của ngân hàng. Thứ nhất, vì đây là một dịch vụ mới xuất hiện từ nảy sinh do nhu cầu trong hoạt động kinh tế, do đó dịch vụ này đang ở trong thời kỳ tăng trưởng theo chu kỳ sống của sản phẩm, dịch vụ. Thứ hai, dịch vụ này đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng hơn là chi phí phải bỏ ra, các ngân hàng rất mong muốn thực hiện dịch vụ này để đem lại nguồn thu lớn cho mình. Tuy nhiên, sự cạnh tranh đang trở nên gay gắt giữa các tổ chức tài chính đã buộc các ngân hàng phải chủ động tìm cách nâng cao chất lượng dịch vụ nói chung và chất lượng dịch vụ bảo lãnh nói riêng. Việc nâng cao chất lượng dịch vụ giờ đây đã trở thành vấn đề “sống còn” của các ngân hàng thương mại, Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa cũng không nằm ngoài quy luật đó. Căn cứ vào tình hình kinh tế, thực trạng hoạt động của ngành ngân hàng, và qua quá trình thực tập ở CN NHCT Đống Đa, em đã quyết định 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 chọn đề tài chuyên đề tốt nghiệp là: ”Nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa” . Chuyên đề được nghiên cứu theo những mục tiêu là tìm hiểu những lý luận chung về chất lượng bảo lãnh của NHTM; căn cứ vào lý luận chung để phân tích, đánh giá về thực trạng chất lượng bảo lãnh của CN NHCT Đống Đa và đưa ra những giải pháp để nâng cao chất lượng bảo lãnh của CN trong thời gian tới. Các phương pháp nghiên cứu được áp dụng trong chuyên đề là phương pháp nghiên cứu của nghĩa duy vật biện chứng, kết hợp với các phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp,… Kết cấu của chuyên đề gồm 3 chương: Chương 1: Chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chương 1: Chất lượng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại 1.Bảo lãnh của Ngân hàng thương mại 1.1 Dịch vụ bảo lãnh của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan về bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng là loại hình dịch vụ tương đối mới so với các dịch vụ ngân hàng thương mại khác. Vào những năm 60 của thế kỷ XX, nghiệp vụ bảo lãnh đầu tiên đã được thực hiện ở Mỹ. Đến đầu những năm 70, bảo lãnh bắt đầu được sử dụng trong các giao dịch thương mại quốc tế, xuất phát từ yêu cầu của các nước trong khu vực Trung Đông. Do có nguồn dầu mỏ dồi dào các nước ở khu vực Trung Đông đã giàu lên nhanh chóng, từ đó nảy sinh nhu cầu xây dựng cơ sở hạ tầng, củng cố an ninh, quốc phòng Các quốc gia Trung Đông đã ký kết hợp đồng kinh tế với các nước phương Tây để triển khai và xây dựng công trình cơ sở hạ tầng cho họ. Những hợp đồng kinh tế này có giá trị rất lớn và nhiều rủi ro cho các nước chủ nhà. Để đảm bảo an toàn, họ đã đưa ra yêu cầu phải có sự đảm bảo vững chắc trong việc thực hiện các hợp đồng của các nước phương Tây thông qua hình thức bảo lãnh của ngân hàng. Đó là nghiệp vụ bảo lãnh thực hiện hợp đồng đầu tiên trên thế giới. Ngày nay, bảo lãnh ngân hàng đã trở thành một nghiệp vụ phổ biến với doanh số gia tăng một cách đáng kinh ngạc ở hầu hết các quốc gia trên thế giới. Trong giao dịch quốc tế, bảo lãnh ngân hàng được thực hiện theo qui ước thống nhất do phòng thương mại quốc tế ICC ban hành. Bảo lãnh ngân hàng bắt đầu có mặt ở Việt Nam vào khoảng cuối thập kỷ 80. Khi hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp ngày càng trở nên phong phú, các doanh nghiệp nhận thấy cần phải có một tổ chức chuyên môn có đủ năng lực, uy tín đứng ra đảm bảo quyền lợi của các bên trong các 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 quan hệ thương mại để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh. Từ nhu cầu đó, dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã được ra đời. 1 Khái niệm Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của ngân hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như đã cam kết. Khách hàng sẽ bị ghi nợ bắt buộc và bị tính lãi trên số tiền đó như một khoản vay thông thường. Bên bảo lãnh là bên phát hành bảo lãnh, có trách nhiệm thanh toán thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng đã ký với bên thứ ba. Bên bảo lãnh là các tổ chức tín dụng gồm: ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng phi Ngân hàng hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng. Bên được bảo lãnh: là các tổ chức và cá nhân trong nước và nước ngoài, có trách nhiệm thực hiện các nghĩa vụ của mình như trong hợp đồng cơ sở đã ký kết với bên thụ hưởng bảo lãnh. Ngân hàng không được bảo lãnh đối với những người sau: Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc (giám đốc), phó tổng giám đốc (phó giám đốc) của ngân hàng. Cán bộ, nhân viên của chính ngân hàng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định bảo lãnh. Bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng bảo lãnh) là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước, được thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của ngân hàng và có quyền yêu cầu ngân hàng đứng ra thanh toán khi chứng minh được bên được bảo lãnh đã không thực hiện hợp đồng như cam kết. 2 Đặc điểm của bảo lãnh 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Bảo lãnh là một hình thức tài trợ của ngân hàng cho khách hàng thông qua uy tín của ngân hàng, trong đó khách hàng có thể tìm nguồn tài trợ mới, mua được hàng hóa hoặc thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu lợi. - Bảo lãnh là một hoạt động phái sinh bởi vì quan hệ bảo lãnh phát sinh từ quan hệ của bên nhận bảo lãnh với bên được bảo lãnh. Bảo lãnh thường có 3 bên đó là bên nhận bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh. Do đó, trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có sự kết hợp giữa ba hợp đồng kinh tế: Một là hợp đồng cơ sở được ký kết giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh. Hai là hợp đồng kinh tế giữa bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh Ba là hợp đồng bảo lãnh của bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh Sơ đồ mối quan hệ giữa các bên trong bảo lãnh Hợp đồng kinh tế Hợp đồng bảo lãnh Hợp đồng cơ sở - Bảo lãnh là hoạt động tài trợ ngoài bảng cân đối kế toán. Nó được xếp vào loại tài sản ngoại bảng của ngân hàng vì ngân hàng chưa phải xuất quỹ cho khách hàng sử dụng khi cam kết bảo lãnh. Khi đáo hạn, khách hàng không có khả năng thanh toán ngân hàng mới xuất tiền để thanh toán hộ và ghi nợ bắt buộc cho khách hàng. Hơn nữa, người thụ hưởng chỉ có quyền đòi hoàn trả từ phía người phát hành thư bảo lãnh khi họ đáp ứng được đầy đủ các điều kiện ghi trong thư bảo lãnh 10 [...]... giảm chất lượng bảo lãnh của ngân hàng 30 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chương 2: Thực trạng chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa 1.1.Tổng quan về Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa 1.1.1 Lịch sử phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Chi nhánh Ngân. .. sản đa m bảo bảo lãnh của khách hàng, mức dự phòng rủi ro ngân hàng phải trích lập cho các khoản bảo lãnh, chi phí quản lý,… Ngân hàng có chất lượng bảo lãnh tốt tức là hoạt động bảo lãnh đó phải mang lại lợi nhuận cao cho khách hàng Tuy nhiên trong thực tế ngân hàng không tách riêng chi phí của hoạt động bảo lãnh với các hoạt động khác của ngân. .. loại 3,4,5 Những món bảo lãnh này có nguy cơ gây thiệt hại cho ngân hàng trong tương lai Một ngân hàng có chất lượng bảo lãnh tốt sẽ không có những khoản bảo lãnh có vấn đề -Cơ cấu bảo lãnh: thể hiện tỷ trọng của các loại hình bảo lãnh trong tổng doanh số bảo lãnh Một ngân hàng có chất lượng bảo lãnh tốt khi có cơ cấu bảo lãnh hợp lý, phù hợp... vào thời hạn bảo lãnh - Bảo lãnh ngắn hạn Bảo lãnh ngắn hạn là những bảo lãnh ngân hàng có thời hạn bảo lãnh dưới 1 năm Bảo lãnh thanh toán do rủi ro cao nên các ngân hàng thường chi tiến hành bảo lãnh ngắn hạn - Bảo lãnh trung hạn Bảo lãnh trung hạn là những bảo lãnh ngân hàng có thời hạn bảo lãnh từ 1-5 năm Bảo lãnh thực hiện hợp đồng do thường được... nước về bảo lãnh có tác dụng định hướng, quản lý và giám sát hoạt động bảo lãnh của ngân hàng, do đó nó có ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động bảo lãnh Nếu hệ thống quy định, chi nh sách của Nhà nước lạc hậu, kìm hãm sự phát triển của hoạt động bảo lãnh sẽ làm giảm chất lượng bảo lãnh của các ngân hàng Nếu hệ thống chi nh sách của Nhà... đồng giao dịch của khách hàng Quy trình bảo lãnh có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng bảo lãnh của ngân hàng Nếu quy trình bảo lãnh đa trở nên lạc hậu so với thực tế sẽ làm cho công tác thẩm định của ngân hàng thiếu chi nh xác, có thể dẫn tới đa nh giá không đúng về khách hàng Trong quy trình bảo lãnh, việc thẩm định và quản lý bảo lãnh phải được... bên thụ hưởng b .Chi nh sách tính phí và mức ký quỹ bảo lãnh của ngân hàng Mức phí bảo lãnh phản ánh chi phí mà khách hàng phải bỏ ra để được ngân hàng bảo lãnh đồng thời lại là tỷ lệ sinh lời đủ để bù đắp cho những rủi ro mà ngân hàng phải chi u Ngân hàng nào cũng muốn có mức phí bảo lãnh cao nhất có thể để tạo ra nguồn thu bảo lãnh lớn Tuy... là bảo lãnh trung hạn - Bảo lãnh dài hạn 19 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Bảo lãnh dài hạn là những bảo lãnh ngân hàng có thời hạn bảo lãnh từ 5 năm trở lên Bảo lãnh dài hạn thường chi ́m số lượng rất ít trong các ngân hàng do rủi ro cao -Gia hạn bảo lãnh Gia hạn bảo lãnh là việc ngân hàng kéo dài thêm thời hạn bảo. .. cầu bảo lãnh cũng như mức độ rủi ro của khoản bảo lãnh Nếu đồng ý bảo lãnh, ngân hàng sẽ ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng Hợp đồng bảo lãnh là hợp đồng độc lập với hợp đồng kinh tế giữa khách hàng và ngân hàng, nó thể hiện sự ràng buộc tài chi nh giữa ngân hàng và bên thứ ba Nội dung chi nh của hợp đồng bao gồm: -Số tiền và thời hạn bảo. .. vốn ngân hàng sẽ phải chuyển đổi doanh số bảo lãnh như doanh số của các khoản cho vay khác Một ngân hàng có chất lượng bảo lãnh tốt tất yếu phải có doanh số bảo lãnh cao -Giá trị ghi nợ bắt buộc cho khách hàng: phản ánh giá trị các khoản bảo lãnh mà ngân hàng phải thanh toán hộ khách hàng Khi ngân hàng thanh toán cho bên thứ ba, ngân hàng sẽ ghi
