Đang tải... (xem toàn văn)
Việt Nam là một quốc gia nằm trong khu vực được coi là năng động nhất thế giới. Việt Nam có các điều kiện thuận lợi để phát triển, hội nhập với các nước trong khu vực và trên thế giới;
MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN DOANH NGHIỆP VÀ VÀ NHỎ- TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ .3 I. DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN 3 1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ .3 2. Đặc điểm và phân loại .4 2.1. Phân loại .4 2.2. Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ 5 3. Vai trò của DNV&N trong nền KT thị trường .6 3.1. DNV&N cung cấp một khối lượng lớn sản phẩm, dịch vụ đa đạng, phong phú về chủng loại đáp ứng nhu cầu SX và tiêu dùng. .7 3.2. DNV&N đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra công ăn việc làm phù hợp với nhiều đối tượng, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần ổn định xã hội. .7 3.3. DNV&N phát triển và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực tài chính 8 3.4. DNV&N hỗ trợ cho các DN lớn trong SXKD 8 3.5. DNV&N góp phần thúc đẩy tăng trưởng KT .9 3.6. DNV&N góp phần đào tạo đội ngũ cán bộ, những nhà kinh doanh, những nhà quản trị mới trong nền KT thị trường. .9 4. Ưu điểm và hạn chế của các DNV&N trong nền KT thị trường 9 4.1. Ưu điểm: .9 4.2. Hạn chế chủ yếu của các DNV&N 10 II. TDNH VÀ VAI TRÒ TDNH ĐỐI VỚI CÁC DNV&N .12 Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B 1. Đại cương về TDNH 12 1.1. Khái niệm: 12 1.2. Các nguyên tắc TDNH 12 1.3. Phân loại TD (các hình thức TDNH) 13 2.Sự cần thiết và vai trò của TDNH đối với các DNV&N 15 2.1.Sự cần thiết- TDNH trong nền kinh tế thi trường .15 2.2. Vai trò của TDNH đối với các DNV&N 16 III. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N .18 1. Chất lượng tín dụng .18 1.1. Khái niệm chất lượng TD: 18 1.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng TDNH .20 2. Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng TD đối với DNV&N 23 2.1. Các nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng 23 2.2. Nhân tố thuộc về khách hàng 28 2.3. Những nhân tố khách quan .29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- CHI NHÁNH HÀ NỘI 33 I. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC DNV&N Ở VIỆT NAM (TRÊN ĐỊA BÀN) 33 1.Thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của DNV&N 33 1.1. Khái quát hoạt động SXKD cua DNV&N 33 1.2.Những khó khăn mà DNV&N thường gặp trong quá trình hoạt động SXKD 35 2. Thực trạng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng của DNV&N .39 Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B 3.Chủ trương của Đảng, quản lý của nhà nước đối với DNV&N- các văn bản pháp luật có liên quan .42 II. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU- CHI NHÁNH HÀ NỘI .45 1. Kết quả cho vay thu nợ .45 1.1.Phân loại tín dụng theo thời hạn vay .47 1.2.Tín dụng DNV&N phân loại theo thành phần kinh tế 50 2. Chất lượng tín dụng 53 2.1. Xét về khả năng sinh lãi cho ngân hàng 53 2.2. Khả năng thu hồi và tổn thất .55 3. Đánh giá chung 56 3.1 Những kết quả đạt được .56 3.2. Tồn tại và nguyên nhân .57 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HÀ NỘI 63 I. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNV&N TẠI CHI NHÁNH .63 1. Kế hoạch hoạt động của ngân hàng .63 2. Định hướng hoạt động tín dụng đối với DNV&N 64 II. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU- CHI NHÁNH HÀ NỘI .65 1. Về huy động vốn 67 1.1. Tăng cường các nguồn vốn (vốn trung và dài hạn bằng ngoại tệ) .67 Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B 1.2. Vấn đề sử dụng vốn .67 2. Đổi mới và hoàn thiện thêm cơ chế cho vay đối với DNV&N .68 2.1. Thủ tục cho vay .68 2.2. Thời hạn cho vay .69 2.3. Lãi suất cho vay 70 3. Đa dạng hoá các phương thức cho vay 70 4. Nâng cao chất lượng tín dụng 72 4.1. Nâng cao hiệu quả khâu thẩm định .72 4.2.Việc phân cấp tín dụng phải chặt chẽ 73 4.3. Nâng cao chất lượng thông tin phòng ngừa rủi ro 73 4.4. Tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn .74 5. Những biện pháp làm giảm rủi ro tín dụng 74 5.1. Công tác dự phòng rủi ro 74 5.2. Chủ động giải quyết nợ có vấn đề .75 6. Giải pháp về tài sản đảm bảo tiền vay .76 7. Coi trọng công tác tổ chức và bồi dưỡng cán bộ 77 8. Chiến lược về khách hàng và thông tin về khách hàng .78 III. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 79 1. Đối với Chính phủ .79 1.1. Hệ thống pháp luật và công tác thực thi pháp luật .79 1.2. Đối với công tác kiểm tra, kiểm soát .79 1.3. Một số chính sách trợ giúp của Chính phủ 80 1.4. Khuyến khích đầu tư .81 1.5. Công tác quản lý sắp xếp lại DN, trao quyền sở hữu, sử dụng đầy đủ .81 2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 81 2.1. Ban hành cơ chế cho vay riêng, phù hợp với các DNV&N 81 Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B 2.2. Các quy định liên quan đến tài sản thế chấp .82 2.3. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng .83 3. Đối với Ngân hàng Á Châu .83 4. Kiến nghị đối với DNV&N .84 4.1.Tăng cường quản lý và khả năng tiếp cận thị trường .84 4.2.Xây dựng kế hoạch sản xuất hàng năm 84 4.3.Sổ sách kế toán phải đầy đủ theo đúng quy định của Nhà nước. .84 4.4.Hoàn thành thủ tục pháp lý cho bất động sản 85 4.5.Tạo mối quan hệ tốt với khách hàng 85 KẾT LUẬN .86 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM THẢO 88 Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DN: Doanh nghiệp DNV&N: Doanh nghiệp vừa và nhỏ KT: Kinh tế LĐ: Lao động NĐ: Nghị định NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TCTD: Tổ chức tín dụng TD: Tín dụng TDNH: Tín dụng ngân hàng SX: Sản xuất SXKD: Sản xuất kinh doanh Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng II.1: Tình hình tín dụng tại Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà nội Biểu đồ II.2: Cơ cấu cho vay trong năm 2008 Bảng II.3: Tín dụng phân loại theo thời gian tại chi nhánh ngân hàng Á Châu trong hai năm gần đây Bảng II.4: Dư nợ DNV&N phân loại theo thời hạn cho vay trong hai năm tại chi nhánh Ngân hàng Á châu Hà Nội Bảng II.5: Doanh số cho vay trung và dài hạn trong hai năm tại Ngân hàng Á Châu- chi nhánh Hà Nội Bảng số II.6: Dư nợ DNV&N phân loại theo thành phần kinh tế trong hai năm tại chi Nhánh ngân hàng Á Châu Hà Nội Bảng II.7: Vòng quay vốn tín dụng Bảng II.8: Thu nhập lãi thuần của chi nhánh ngân hàng Á Châu Hà Nội Bảng II.9: Nợ quá hạn trong năm 2009 Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam là một quốc gia nằm trong khu vực được coi là năng động nhất thế giới. Việt Nam có các điều kiện thuận lợi để phát triển, hội nhập với các nước trong khu vực và trên thế giới; đồng thời đây cũng là cơ hội để chúng ta có thể tiếp thu những thành tựu tiên tiến cũng như những bài học kinh nghiệm của các nước trên thế giới. Để đưa Việt Nam tiến lên cùng với các nước khác, Đảng và nhà nước ta đã tiến hành các công cuộc đổi mới, trong đó vai trò, vị trí của các DNV&N là hết sức quan trọng cần phải tổ chức và sắp xếp lại cho phù hợp hơn, để cho các DNV&N có thể là nền tảng thúc đẩy nền công nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung. Theo số liệu thống kê của bộ Kế Hoạch và Đầu Tư, cho đến nay ở Việt Nam đã có hơn 2 triệu DNV&N chiếm trên 90% trong tổng số các doanh nghiệp trong cả nước. Với số vốn kinh doanh chiếm 20% tổng số vốn kinh doanh của các doanh nghiệp, DNV&N đã đóng góp 30-36% GDP cho nền kinh tế quốc dân. Với đặc điểm chung là không đòi hỏi nhiều vốn đầu tư, linh hoạt thích ứng nhanh với môi trường kinh doanh nhiều đầy biến động, bộ máy tổ chức gọn nhẹ, thích ứng với yêu cầu của thị trường, là phương tiện hiệu quả giải quyết công ăn việc làm. Loại hình doanh nghiệp này đang có những bước phát triển khá thể hiện vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân. Tuy nhiên, hiện nay các DNV&N đang phải đối mặt với nhiều khó khăn mà nhất là khó khăn về vốn. Để DNV&N phát huy được vai trò của mình, thì một yêu cầu được đặt ra đó là nguồn vốn để phát triển và nâng cao năng lực sản xuất . Và vai trò của ngân hàng là không thể thiếu được để đáp ứng nhu cầu vốn này. Nhưng đi đôi Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B 1 với việc ngân hàng cho các doanh nghiệp vay ngày càng nhiều là việc nâng cao chất lượng của công tác cho vay có hiệu quả hơn. Như vậy, chất lượng cho vay đối với các DNV&N không chỉ là quan tâm với các ngân hàng mà còn là mối quan tâm hàng đầu của Đảng và Nhà nước. Sau một thời gian thực tập ở chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Hà nội, em nhận thấy khách hàng là DNV&N là đối tượng mà ngân hàng quan tâm đến nhiều, và với những lý do trên em đã chọn đề tài: " Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà Nội ". Do phạm vi đề tài rộng, thời gian thực tập có hạn, nhất là trình độ lý luận và sự hiểu biết còn chưa nhiều nên bài viết của em không thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự quan tâm, góp ý của các thầy cô giáo và các cán bộ ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn cô giáo ThS. Dương Thị Ngân , toàn thể các thầy cô giáo trong khoa Thương mại-Kinh tế quốc tế, ban lãnh đạo, tập thể cán bộ phòng tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Á Châu Hà nội đã tận tình hướng dẫn, cung cấp tài liệu và đóng góp ý kiến giúp em hoàn thành bài chuyên đề tốt nghiệp này. Kết cấu của chuyên đề được chia làm 3 chương: Chương I: Cơ sở lý luận (DNV&N- tín dụng Ngân hàng đối với các DNV&N) Chương II: Thực trạng về chất lượng tín dụng đối với các DNV&N tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu- chi nhánh Hà nội. Chương III: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNV&N tại Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà nội. Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B 2 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN DOANH NGHIỆP VÀ VÀ NHỎ- TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ I. DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN 1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong một nền kinh tế, nếu chỉ dựa vào quy mô hoạt động có thể chia doanh nghiệp thành hai loại: doanh nghiệp lớn, DNV&N.Các DNV&N là loại hình doanh nghiệp phổ biến ở hầu hết các nước. Tuy nhiên, không có một tiêu chuẩn chung nào cho việc phân định ranh giới quy mô doanh nghiệp ở các nước. ở mỗi nước khác nhau, tuỳ theo điều kiện và hoàn cảnh phát triển kinh tế cụ thể mà có cách xác định quy mô doanh nghiệp trong từng giai đoạn cụ thể. Hầu hết các nước trên thế giới đếu xác định DNV&N theo hai tiêu thức: tổng số vốn kinh doanh, số lượng lao động của doanh nghiệp để phân biệt quy mô lớn, vừa và nhỏ. Ở Việt Nam, theo quyết định của Chính Phủ tại NĐ 90/ 2001/NĐ- CP ra ngày 23/11/2001 về trợ giúp và phát triển DNV&N có định nghĩa sau: "DNV&N vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành. Có vốn đăng ký không quá 10 tỷ VNĐ hoặc số lao động hàng năm không quá 300 người". Căn cứ vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể của từng ngành, địa phương trong quá trình thực hiện các biện pháp chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên. Nguyễn Hoàng Mạnh Lớp: Thương mại 47B 3 [...]... Khách hàng phải cam kết sử dụng TD theo đúng mục đích được thoả thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp Nguyễn Hoàng Mạnh 12 Lớp: Thương mại 47B luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho các ngân hàng Bên cạnh đó mỗi ngân hàng có thể có mục đích và phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài trợ được ghi trong hợp đồngTD đảm bảo ngân hàng không... các quy định của ngân hàng nhà nước và các NHTM Nguyên tắc thứ nhất: Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc), lãi với thời gian xác định Các khoản TDNH chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản vay mà ngân hàng đi vay Do vậy, ngân hàng luôn yêu cầu người nhận TD phải thực hiện đúng cam kết này Đây là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển Nguyên tắc thứ hai: Khách... của ngân hàng, cụ thể ở đây là hoạt động TD của mỗi ngân hàng phải làm sao để nâng cao được chất lượng TD Để thực hiện được điều này ta cần nghiên cứu tác động của các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động TD, đó là 3 nhóm nhân tố sau đây: 2.1 Các nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng Bao gồm các nhân tố như: Chính sách tín dụng, công tác tổ chức, công tác tổ chức, chát lượng cán bộ, quy mô vốn của ngân hàng, ... thoát tài sản làm mất uy tín của ngân hàng đối với khách hàng Cán bộ tín dụng không những thực hiện kiểm tra trước khi cho vay mà diễn ra trong suốt quá trình cho vay và thi nợ Vì chỉ có thực hiện công tác kiểm tra này thì ngân hàng mới có thể nắm bắt được mình cho vay có đúng đối tượng không, khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không và hiệu quả vốn vay như thế nào Thông qua kiểm tra ngân hàng. .. khách hàng chứng tỏ được khả năng tài chính và khả năng trả nợ của mình đối với ngân hàng Ngân hàng không giám mạo hiểm cho vay đối với khách hàng nào mà uy tín bị giảm sút, khả năng tài chính đang có vấn đề Vì vậy tài sản đảm bảo là một đòi hỏi của ngân hàng để đáp ứng cho nguồn trả nợ thứ hai bổ sung cho món vay Giá trị tài sản ảnh hưởng trực tiếp đến số tiền mà khách hàng được vay, vì ngân hàng căn... sụp đổ giải thể của mỗi ngân hàng Một trong những hoạt động có mục đích cho ngân hàng tránh được những rủi ro đó là công tác kiểm tra, thanh tra, kiểm soát Công tác này không chỉ được thực hiện đối với khách hàng (như kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay) mà còn được thực hiện đối với bản thân ngân hàng (như quy trình thực hiện cho vay, quá trình quản lý vốn vay, loại trừ cán bộ mất phẩm chất có... nhà quản lý Đây là lợi nhuận mà ngân hàng thu được từ hoạt động cho vay đối với DNV&N Trong kinh doanh TD phải thực hiện được lãi suất dương, có nghĩa lãi suất đầu ra phải cao hơn lãi suất đầu vào cộng với các chi phí nghiệp vụ ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Ngân hàng có thể tuỳ thời gian điều kiện kinh doanh cụ thể để có chính sách... động tín dụng dựa trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ chấp hành đúng luật pháp và đường lối của ngân hàng nhà nước, đảm bảo công bằng xã hội Bất kỳ một Nguyễn Hoàng Mạnh 23 Lớp: Thương mại 47B ngân hàng nào muốn nâng cao hiệu quả hoạt động của mình thì phải có chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện cụ thể của ngân hàng Hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thi trường chứa đựng nhiều rủi ro Khi ngân. .. soát là một vấn đề mà không ngân hàng nào coi nhẹ Nguyễn Hoàng Mạnh 27 Lớp: Thương mại 47B 2.2 Nhân tố thuộc về khách hàng Khách hàng vừa là đại diện cho bên cung ứng vốn tín dụng, vừa là đại diện cho bên cầu vốn tín dụng Với tư cách là người cung ứng vốn TD, họ mong muốn nhận được từ ngân hàng một khoản lãi vay từ tiền gửi hay các dịch vụ thanh toán tiện lợi, do đó sự tín nhiệm của ngân hàng đói với. .. nhiên khi gắn với một chủ thể nhất định như ngân hàng (hoặc các trung gian khác), ví như TDNH thì chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay Việc xác định như thế này là cần thiết để định lượng tín dụng trong các hoạt động KT TD là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho NHTM Đây là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chi m tỷ trọng
