Đang tải... (xem toàn văn)
Có rất nhiều ý kiến khác nhau khi đưa ra khái niệm về SMEs.Hiện nay trên thế giới có rất nhiều loại hình Doanh nghiệp đa dạng và phong phú trong nền kinh tế, nếu chúng ta căn cứ vào qui mô hoạt động của các Doanh nghiệp thì các loại hình Doanh nghiệp được chia ra làm 2 loại
LỜI NÓI ĐẦU Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển kinh tế của đất nước là sự bùng nổ về số lượng các doanh nghiệp mà chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Theosố liệu của Bộ Kế hoạch và Đầu tư và Tổng cục Thống kê, kể từ khi Luật Doanh Nghiệp của nước ta được ban hành và đưa vào thực hiện, từ năm 2000 đến cuối năm 2003 đã có hơn 72.000 doanh nghiệp được thành lập, và chỉ tính riêng năm 2008, số lượng doanh nghiệp đăng ký mới (chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ) đã là 52.162 doanh nghiệp, vượt mức tổng số doanh nghiệp trước giai đoạn 2000. Với sự đa dạng về thành phần sở hữu, doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam đã đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân. Tuy nhiên, các DNVVN ở nước ta còn có nhiều hạn chế, đặc biệt là qui mô quá nhỏ bé so với quy mô doanh nghiệp thông thường của các nước phát triển và có nền kinh tế mới nổi, mà nguyên nhân chủ yếu là do thiếu vốn.Điều này gây khó khăn lớn cho các DNVVN nhất là trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế của đất nước. Như chúng ta đã biết, vốn là một trong 4 yếu tố đầu vào quan trọng của quá trình sản xuất. Nhưng hiện nay, việc các DNVVN tiếp cận các nguồn vốn đặc biệt là nguồn vốn ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn, nhiều khi còn phải dùng tới nguồn tín dụng đen với lãi suất cắt cổ. Vì vậy trong quá trình thực tập tại NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội,em đã chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp tăng cường hỗ trợ vốn cho các DNVVN trong thời kỳ suy giảm kinh tế hiện 1 nay tại NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội” .Với đề tài nghiên cứu này, em hi vọng được đóng góp một phần nhỏ bé trong việc giải quyết vấn đề kinh tế bức xúc nhất hiện nay đó là hỗ trợ vốn cho các DNVVN để phát triển kinh tế đất nước. Tuy đã có nhiều cố gắng song bài viết không thể tránh khỏi những thiếu sót.Em rất mong được sự chỉ bảo của thầy giáo hướng dẫn thực tập và các bạn để đề tài nghiên cứu của em được hoàn thiện hơn. Em xin cảm ơn thầy giáo hướng dẫn PGS.TS Lê Huy Đức và các anh chị tại phòng Kế hoạch Tổng hợp của NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội đã có nhiều cố gắng giúp đỡ em hoàn thành bài viết này. 2 CHƯƠNG I SỰ CẦN THIẾT TĂNG CƯỜNG HỖ TRỢ VỐN CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ I. LÝ LUẬN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ VAI TRÒ CỦA NÓ TRONG PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI 1. Khái niệm về Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) Có rất nhiều ý kiến khác nhau khi đưa ra khái niệm về SMEs.Hiện nay trên thế giới có rất nhiều loại hình Doanh nghiệp đa dạng và phong phú trong nền kinh tế, nếu chúng ta căn cứ vào qui mô hoạt động của các Doanh nghiệp thì các loại hình Doanh nghiệp được chia ra làm 2 loại: doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các tiêu chuẩn xác định qui mô Doanh nghiệp nhìn chung ở các quốc gia đó là: số lượng lao động, tổng nguồn vốn (tổng tài sản) và doanh thu trung bình hàn năm. Nhưng nhìn chung có thể hiểu SMEs theo nghĩa thông thường là những cơ sở sản xuất kinh doanh tương đối nhỏ, qui mô không lớn lắm, có tư cách pháp lý, chuyên môn hóa thấp, qui mô vốn thấp, số lượng lao động và doanh thu hàng năm thấp.Tuy nhiên khó có thể đưa ra khái niệm chuẩn về SMEs cụ thể bởi vì qui mô lớn hay nhỏ ở mỗi quốc gia lại phụ thuộc vào mức độ phát triển kinh tế ở mỗi quốc gia đó, hơn nữa cách xác định SMEs trong từng ngành nghề kinh doanh là khác nhau, ví dụ như Doanh Nghiệp công nghiệp có thể coi là nhỏ trong khi một Doanh Nghiệp thương mại cùng cỡ là Doanh nghiệp vừa và lớn bởi vì Doanh nghiệp Công nghiệp cần nhiều lao động hơn. Trên thế giới, khái niệm SMEs đã được biết đến từ những năm đầu của thế kỷ XX, và được quan tâm phát triển từ những năm 50 của thế kỷ 3 XX. Và theo định nghĩa của World Bank, các Doanh nghiệp vừa và nhỏ được phân chia theo qui mô như bảng sau: Bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ. Loại hình DN Số lao động Doanh thu hàng năm (USD) Tổng tài sản (USD) DN siêu nhỏ 1 – 9 < 0,1 triệu < 0,1 triệu DN nhỏ 10 – 49 < 3 triệu < 3 triệu DN vừa 50 – 300 < 15 triệu < 15 triệu (Nguồn: http://www.worldbank.org ) Đây là cách phân loại chung được World Bank đưa ra sau khi thu thập số liệu về SMEs ở hầu hết các quốc gia trên Thế giới.Còn cách phân loại SMEs ở các nước thuộc liên minh Châu Âu (EU) như sau: Bảng 1.2. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ của Hội đồng EU Loại hình DN Số lao động Doanh thu hàng năm (EURO) Tổng tài sản (EURO) DN siêu nhỏ 1 – 9 <2 triệu <2 triệu DN nhỏ 10 – 49 < 10 triệu < 10 triệu DN vừa 50 – 249 < 50 triệu < 43 triệu DN lớn > 250 > 50 triệu > 43 triệu (Nguồn: http://europa.eu.int ) Tuy nhiên ở Việt Nam khái niệm SMEs chỉ bắt đầu được biết đến từ năm 1990 trở lại đây.Ở Việt Nam những năm gần đây, khi vai trò của Doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng được khẳng định thì những quan điểm về tiêu thức xác định SMEs cũng không thống nhất. Ngày 20/6/1998, Thủ Tướng Chính Phủ đã ban hành công văn số 681/CP-KNT qui định tiêu chí tạm thời 4 xác định SMEs là những Doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và số lao động bình quân dưới 200 người. Việc áp dụng một trong 2 tiêu chí hay cả 2 tiêu chí lại tùy thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của từng vùng, từng địa phương, từng ngành, từng lĩnh vực. Đây có thể là văn bản đầu tiên đưa ra tiêu chí xác định SMEs, là cơ sở để thực hiện các biện pháp hỗ trợ khu vực này. Đến ngày 23/11/2001, Chính Phủ ban hành nghị định 90/2001/NĐ-CP về trợ giúp phát triển SMEs thì SMEs được định nghĩa như sau :” Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc có số lao động hàng năm không quá 300 người”. Đây được coi là văn bản chính thức qui định về SMEs, là cơ sở cho các chính sách và biện pháp hỗ trợ của cơ quan nhà nước, các tổ chức trong và ngoài nước.Sự phân loại này tồn tại cho đến nay.Căn cứ vào tình hình kinh tế, xã hội của từng ngành, từng địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng cả 2 tiêu chí vốn và lao động hoặc một trong 2 tiêu chí nói trên. Theo nghị định này thì các SMEs bao gồm : ♦ Các Doanh nghiệp nhà nước có qui mô vừa và nhỏ thành lập và hoạt động theo luật Doanh nghiệp. ♦ Các Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp doanh, công ty tư nhân qui mô vừa và nhỏ. ♦ Các hợp tác xã có qui mô vừa và nhỏ hoạt động theo luật hợp tác xã. ♦ Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo nghị định số 02/2000/NĐ-CP về đăng ký kinh doanh. Như vậy, 2 tiêu thức chính để xác định SMEs là vốn đăng ký và lao động trung bình hàng năm : 5 ♦ Vốn đăng ký : Đối với Doanh Nghiệp nhà nước thì vốn đăng ký là vốn điều lệ được nhà nước cấp, đối với các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh, vốn đăng ký là vốn ghi trên đăng ký kinh doanh, giấy phếp đầu tư. ♦ Lao động trung bình hàng năm : là số lao động bình quân mà Doanh nghiệp đăng ký với cơ quan quản lý lao động và có tham gia bảo hiểm xã hội (không bao gồm số lao động mà Doanh nghiệp ký hợp đồng thời vụ, hợp đồng công việc). SMEs ở Việt Nam có một hệ thống thể chế hỗ trợ hoạt động dưới sự chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ được thành lập theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001. Các cơ quan ban ngành của Chính phủ ở Trung ương phối hợp chặt chẽ với các tổ chức đại diện cho khu vực tư nhân và các nhà cung cấp dịch vụ tư nhân cũng như nhà nước hỗ trợ SMEs nâng cao năng lực cạnh tranh. 6 2. Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ SMEs là một thực thể kinh tế và nó mang những đặc điểm riêng biệt xuất phát từ qui mô của nó. SMEs ở Việt Nam bên cạnh những đặc điểm giống với các quốc gia khác trên thế giới còn có những điểm riêng biệt đặc trưng của một nước có nền kinh tế đang phát triển. SMEs Việt Nam thuộc nhiều thành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức Doanh Nghiệp như đã nêu ở phần trên.Trong một thời gian dài các Doanh nghiệp thuộc các thành phần khác nhau không dược đối xử bình đắng. Chính điều này ảnh hưởng đến phong cách kinh doanh của các Doanh Nghiệp hiện nay, đồng thời cũng tạo ra những điểm xuất phát về tiệm cận nguồn lực không giống nhau. Bên cạnh đó theo đánh giá chung, hành lang pháp lý cũng như môi trường kinh doanh như hiện nay vẫn chưa đáp ứng được xu thế phát triển nhanh và đa dạng của SMEs. Đây là một thách thức lớn, giống như một vật cản trong tiến trình phát triển của SMEs tại Việt nam. Mặc dù môi trường pháp lý trong những năm gần đây đã được cải thiện nhiều song chưa nhanh và chưa thực sự cách mạng. Việt Nam đứng thứ hạng 113/127 quốc gia do tạp chí Forbes xếp hạng về sự thuận lợi môi trường kinh doanh. Tạp chí Forbes xếp tới các yếu tố như mức độ năng động của nền kinh tế, tình trạng quan liêu tham nhũng. Việt Nam đứng cuối bảng trong số các nước Đông Nam Á được xếp hạng. Là những Doanh Nghiệp có qui mô vốn và lao động nhỏ, SMEs thường là những Doanh Nghiệp khởi sự thuộc khu vực tư nhân. Đặc điểm này đã làm cho các SMEs hoạt động tương đối khó khăn trong thời gian qua. Thứ nhất về nguồn tài chính, SMEs bị hạn chế về nguồn vốn và khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng. Đây là đặc điểm chính chi phối các đặc điểm khác của SMEs. 7 Với đặc thù là qui mô vừa và nhỏ, trung bình tổng tài sản của một SMEs tại Việt Nam chỉ đạt khoảng 2 tỷ đồng (sơ đồ) Vấn đề tiếp cận nguồn tín dụng cũng gặp nhiều trở ngại. Đặc biệt là trong tình trạng kinh tế lạm phát hiện nay. SMEs với nguồn vốn hẻo, lại thêm những hạn chế do chính sách tiền tệ thắt chặt, lãi suất cao, nên cơ hội tiếp cận càng khó hơn. Với mức lãi suất 21% hiện nay, nhiều DN khó làm việc hiệu quả để đảm bảo trả nợ và lãi ngân hàng. Trong khi tất cả các chi phí tăng cao, và tăng nhanh, lợi nhuận làm ra khó để đảm bảo DN có lãi. Mặt khác khi vay vốn Ngân hàng, SMEs gặp những thành kiến như ăn sâu vào rễ, cùng với những thủ tục cho vay rườm rà và phức tạp, yêu cầu cho vay khắt khe. Nguyên nhân các ngân hàng e ngại khi cho SMEs vay vốn với những lý do như sau : o Thứ nhất là vì việc cho vay đối với SMEs khá khó do hệ thống pháp lý của chúng ta không chặt chẽ. Ví dụ, tại các nước khác, doanh nghiệp được nhìn nhận mức độ an toàn và rủi ro dựa trên các đánh giá về xếp hạng điểm tín dụng. Như, nếu doanh nghiệp không “sòng phẳng” trong thanh toán các công nợ, họ sẽ bị “đánh tụt” về điểm số, và điều này sẽ gây khó khăn với doanh nghiệp đó trong tương lai khi muốn tiếp cận nguồn vốn, vì vậy ý chí tuân thủ pháp lý của họ rất cao. ♦ Trong khi đó tại Việt Nam, một vài doanh nghiệp chưa hình dung được mức độ quan trọng của vấn đề này, nên tỷ lệ nợ xấu tại các ngân 8 hàng vẫn khá cao do các doanh nghiệp không có khái niệm trả nợ đúng hạn. o Thứ hai, ở Việt Nam, thông tin tài chính của doanh nghiệp chưa thực sự công khai, nhiều doanh nghiệp vẫn “né tránh” việc kiểm toán, dẫn đến công tác thẩm định từ phía ngân hàng đối với doanh nghiệp thường mất nhiều thời gian và phức tạp. Ngoài ra, việc thiếu minh bạch trong kiểm toán tài chính doanh nghiệp cũng là lý do khiến ngân hàng thường đặt “nghi ngờ” đối với chính doanh nghiệp này. ♦ Thứ ba, độ chín của các SMEs Việt Nam trong nghề vẫn còn thấp, do các doanh nghiệp này thường là doanh nghiệp trẻ, chưa va vấp qua nhiều chu kỳ lên xuống, thăng trầm của nền kinh tế chính vì vậy kinh nghiệm ứng phó trong các hoàn cảnh cụ thể không cao, dẫn đến dễ đổ vỡ. ♦ Thứ tư là thiếu tài sản bảo đảm, Vốn tự có tham gia vào dự án, phương án của SMEs thấp nếu Ngân hàng cho vay, rủi ro với ngân hàng cao, do đó Ngân hàng yêu cầu các điều kiện về tài sản bảo đảm nghiêm ngặt hơn, nhưng phần lớn các Doanh Nghiệp lại thiếu tài sản bảo đảm. Doanh nghiệp thường dùng tài sản bảo đảm cho khoản vay là tài sản cá nhân, trang thiết bị của chính DN. Tài sản cá nhân thường có giá trị thấp nên không vay được nhiều, tài sản là trang thiết bị nên phần lớn Ngân hàng ngại vì khó kiểm soát. 9 ♦ Cuối cùng là khối DNVVN chịu tác động mạnh nhất bởi tình hình kinh tế vĩ mô, sức khỏe của ngành tài chính. Do vậy, tác động lan tỏa từ biến cố kinh tế vĩ mô đến các doanh nghiệp khu vực này là rất lớn. Chính vì vậy ở Việt Nam, thông thường SMEs chủ yếu được thành lập dựa trên vốn tự có, sự vay mượn của gia đình bạn bè và người thân, do đó khả năng tài chính hạn chế, việc mở rộng sản xuất kinh doanh gặp nhiều trở ngại. Nhiều khi Doanh nghiệp còn phải tiếp cận tới cả nguồn tín dụng đen với lãi suất cắt cổ. Theo thống kê năm 2008, khoảng 50% doanh nghiệp có vốn dưới 1 tỷ đồng, gần 75% doanh nghiệp có vốn dưới 2 tỷ đồng, và có tới 90% doanh nghiệp có vốn dưới 5 tỷ đồng ( Nguồn : Cục phát triển SMEs – Bộ Kế hoạch và đầu tư năm 2008) Thứ hai về năng lực quản lý, SMEs có năng lực quản lý còn hạn chế, Các ông chủ của SMEs thường là những người lao động bình thường hoặc là những kỹ sư, kỹ thuật viên có vốn tự có đứng ra thành lập doanh nghiệp để hoạt động sản xuất kinh doanh. Những ông chủ, bà chủ này vừa là người quản lý đồng thời cũng là người trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất vận hành máy móc tạo ra sản phẩm… nên trình độ chuyên môn hóa trong quản lý không cao. Phần lớn những người chủ này điều hành Doanh nghiệp theo cảm tính và kinh nghiệm mà không qua một trường lớp nào về quản lý Doanh nghiệp. Theo kết quả điều tra năm 2008 về thực trạng SMEs do Cục Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa (Bộ KHĐT) tiến hành với sự tham gia của hơn 63.000 doanh nghiệp tại 30 tỉnh thành phía Bắc.Theo số liệu thống kê, có tới 55.63% số chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống, trong đó 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp và phổ thông các cấp. Cụ thể, số người là tiến sỹ chỉ chiếm 0,66%; thạc sỹ 2,33%; đã tốt nghiệp đại học 37,82%; tốt nghiệp cao đẳng chiếm 3,56%; tốt nghiệp 10 [...]... thích ứng nhanh với nền kinh tế thị trường II.VAI TRÒ CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI ĐỐI VỚI SMEs 1 Tổng quan về NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 1 Vị trí NHN&PTNT chi nhánh tây Hà Nội là một chi nhánh của NHN&PTNT của TP Hà Nội trong hệ thống NHN& PTNT Việt Nam, đặt trụ sở chính tại số 115 Nguyễn Lương Bằng Là một chi nhánh với quy mô hoạt động lớn Do vậy phương châm của 22 Ngân hàng là cơ cấu gọn nhẹ,... là hàng đầu mà tập trung vào hỗ trợ phát triển kinh tế đất nước một cách hiệu quả nhất NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội đã nỗ lực phấn đấu vượt mọi khó khăn thử thách làm quen và thích ứng với thị trường Chi nhánh Tây Hà Nội là một trong những chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam có doanh số hoạt động lớn của Ngân hàng Nông nghiệp thành phố Hà Nội Sơ đồ cơ cấu tổ chức và điều hành của Ngân hàng... động vốn và cho vay Là ngân hàng duy nhất hoạt động trên địa bàn trong một thời gian dài cho tới hiện tại, ngân hàng nông nghiệp chi nhánh Tây Hà Nội đã thể hiện tốt vai trò là một ngân hàng nhận tiền tiết kiệm và cung ứng phần lớn cho nhu cầu vốn trên địa bàn Ngân hàng không ngừng học hỏi đổi mới để khẳng định uy tín, giữ vững niềm tin trong lòng khách hàng Lượng vốn huy động cũng như lượng vốn ngân hàng... biện pháp thu hồi vốn kịp thời 2 Các hình thức cho vay đối với SMEs của NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 29 2.1 Phân loại cho vay Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay Theo phương thức tài trợ có: 2.1.1 Thấu chi: Thấu chi là nghiệp vụ cho vay của các ngân hàng thương mại qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến mọi giới hạn nhất định và trong khoảng thời. .. được vai trò hỗ trợ của vốn vay Ngân hàng đối với khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ, NHNo&PTNN chi nhánh Tây Hà Nội đã xây dựng mục tiêu tài trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn nhằm thúc đẩy sự phát triển của lại hình doanh nghiệp này, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời thúc đẩy kinh thế khu vực, Số lượng Doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ với Ngân hàng Chi nhánh Tây Hà Nội được quan... tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng tương đối khó khăn trong kiểm soát việc sử dụng vốn vay 32 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHO VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 1 Thực trạng hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ là khách hàng tiềm năng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương... mức thấu chi Để được thấu cho, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi và thời gian thấu chi, có thể phải trả phí cam kết cho ngân hàng Trong quá trình hoạt động, khách hàng có thể ký séc, lập ủy nhiệm chi, mua vé vượt quá số dư để chi trả (song trong hạn mức thấu chi) Khi khách hàng có tiền nhập vào tài khoản tiền gửi, ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi Các khoản chi quá hạn mức thấu chi sẽ chịu... với cả kỳ hoặc cuối kỳ Do đó số dư tối đa tại thời điểm tính Hạn mức tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng trên sở kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhu cầu vay vốn, nhu cầu vay vốn của khách hàng Trong kỳ khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần nhưng dư nợ không được vượt quá hạn tín dung Đối với trường hợp ngân hàng quy định hạn mức tín dụng cuối kỳ, thì dư nợ của khách hàng trong kỳ có thể... mại nhà nước hoạt động trên địa bàn huyện thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và cung ứng tín dụng trên mặt trận nông nghiệp nông thôn và các thành phần kinh tế khác trên địa bàn, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội đã và đang cố gắng nỗ lực hết mình phấn đấu trở thành nhân tố giữ vai trò chủ đạo trên mặt trận kinh tế, thị trường tài chính tín dụng Trong những năm qua mặc dù còn gặp nhiều khó khăn trong. .. Phòng Hành chính Phó Giám đốc Phòng Giao dịch Phòng Tín dụng Chức năng nhiệm vụ chủ yếu * Huy động vốn: Nhận tiền gửi không kỳ hạn, nhận tiền gửi có kỳ hạn, nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn từ các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong và ngoài huyện Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu ngân hàng, kỳ phiếu ngân hàng Vay các tổ chức tín dụng khác 23 Các hình
