BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH - MARKETING PHẠM ĐOÀN THANH THUỶ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, năm 2015 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH - MARKETING PHẠM ĐOÀN THANH THUỶ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 6034.0201 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĨNH HÙNG TP Hồ Chí Minh, 2015 LỜI CAM ĐOAN ∗∗∗ Để thực luận văn “Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Long” tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, vận dụng kiến thức học trao đổi với giảng viên hướng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè., Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực TPHCM, ngày tháng năm 2015 Người thực luận văn Phạm Đoàn Thanh Thủy i LỜI CẢM TẠ ∗∗∗∗ Để hoàn thành chương trình Cao học chuyên ngành Tài - Ngân hàng luận văn xin chân thành gửi lời cảm ơn tới: Quý Thầy, Cô Trường Đại học Tài Chính Marketing TP HCM hết lòng tận tụy truyền đạt kiến thức quý báu suốt thời gian học Trường, đặc biệt thầy TS Nguyễn Vĩnh Hùng tận tình hướng dẫn phương pháp nghiên cứu khoa học nội dung nghiên cứu đề tài Các anh/chị, bạn đồng nghiệp công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Long gia đình hỗ trợ tạo điều kiện cho suốt trình học tập Các anh/chị bạn đồng nghiệp NHN &PTNT chi nhánh Vĩnh Long hỗ trợ, giúp đỡ trình nghiên cứu R R sơ khảo sát liệu sơ cấp địa bàn tỉnh Vĩnh Long Cuối xin chân thành cảm ơn bạn học viên lớp Cao học Tài – Ngân hàng khóa Tây Nam Bộ chia sẻ kiến thức kinh nghiệm trình học tập thực đề tài Trong trình thực hiện, cố gắng để hoàn thiện luận văn, trao đổi tiếp thu kiến thức đóng góp Quý Thầy, Cô bạn bè, tham khảo nhiều tài liệu, xong không tránh khỏi có sai sót Rất mong nhận thông tin góp ý Quý Thầy, Cô bạn đọc Xin chân thành cảm ơn! TP HCM, ngày tháng năm 2015 Người thực luận văn Phạm Đoàn Thanh Thủy ii MỤC LỤC ∗∗ Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM TẠ ii DANH MỤC SƠ ĐỒ ix DANH MỤC BẢNG x DANH MỤC BIỂU ĐỒ xi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .xii TÓM TẮT xiii LỜI MỞ ĐẦU SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO 1.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro iii 1.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro 1.1.2 Kiểm soát rủi ro 1.1.2.2 Biến rủi ro thành lợi thế, hội thành công 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu phân tích đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.2.3.2 Hệ số thu nợ 1.2.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 1.2.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng 1.2.3.5 Tỉ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 10 1.2.3.6 Khả bù đắp rủi ro tín dụng 10 1.2.3.7 Hệ số khả vốn 10 1.2.3.8 Tỷ lệ nợ xấu 10 1.2.3.9 Tỉ lệ khách hàng có nợ xấu 11 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên 11 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía người vay 12 1.2.4.3 Nguyên nhân ngân hàng 12 1.2.4.4 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng 13 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 13 iv 1.3.3 Các nguyên tắc trong quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.4 Nhận diện rủi ro tín dụng 14 1.3.5 Hậu rủi ro rín dụng 15 1.3.6 Đo lường rủi ro tín dụng 16 1.3.6.1 Mô hình định tính rủi ro tín dụng 16 1.3.6.2 Các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng 18 1.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 23 1.4.1 Chính sách tín dụng 23 1.4.2 Quy trình cấp tín dụng 24 1.4.3 Thông tin tín dụng 24 1.4.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 25 1.4.5 Chất lượng nguồn nhân lực 26 1.4.6 Các yếu tố tính cách khách hàng vay 27 1.4.7 Các yếu tố môi trường bên 27 1.5 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 30 1.5.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 30 1.5.2.Kinh nghiệm Ngân hàng Maybank 31 1.5.2.1 Nguyên tắc “đặt cược cân -Proportionate stake” 31 1.5.2.2 Nguyên tắc “ngang -pari passu” 31 1.5.2.3 Nguyên tắc “bảo vệ - protection” 32 1.5.2.4 Nguyên tắc “kiểm soát- Control” 32 1.5.2.5 Nguyên tắc “danh mục cho vay đủ rộng - well spread lending portfolio” 32 1.5.2.6 Nguyên tắc “lối – good first way out” 32 v 1.5.2.7 Nguyên tắc “kỳ hạn tài trợ phù hợp- Appropriate tenor of financing” 32 1.5.2.8 Nguyên tắc “phản ánh sách quốc gia – Reflective of national policy” 33 1.5.3 Kinh nghiệm Nhật Bản 33 1.5.4 Kinh nghiệm Mỹ 34 1.6 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 35 1.6.1 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín (Sacombank) 35 1.6.2 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) 35 1.7 BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO& PTNT CHI NHÁNH VĨNH LONG 36 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH VĨNH LONG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 39 2.1.2 Tổ chức máy quản lý chức nhiệm vụ phòng ban NHNo&PTNT Chi nhánh Vĩnh Long 40 2.1.2.1 Tổ chức máy quản lý 40 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 42 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH VĨNH LONG 44 2.2.1 Tình hình sử dụng vốn 44 2.2.2 Tình hình tổng dư nợ 46 2.2.3 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu 52 2.2.4 Phân loại khoản nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 53 vi 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH VĨNH LONG 57 2.3.1 Các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Long 57 2.3.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng dựa phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng 57 2.3.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng dựa sách tín dụng 58 2.3.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng dựa quy trình cấp tín dụng 58 2.3.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng dựa hệ thống chấm diểm, xếp hạng tín dụng 58 2.3.1.5 Quản trị rủi ro tín dụng dựa hạn mức tín dụng 59 2.3.1.6 Quản trị rủi ro tín dụng dựa điều kiện đảm bảo tiền vay 60 2.3.1.7 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua sách quản lý nợ có vấn đề 60 2.3.1.8 Quản trị rủi ro tín dụng dựa việc xây dựng định hướng chiến lược tín dụng đầu tư 61 2.3.2 Những mặt đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT CN Vĩnh Long 62 2.3.3 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Long 67 2.3.4 Những mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 67 2.3.5 Nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế 72 2.3.5.1 Nguyên nhân phía NHNo & PTNT CN Vĩnh Long 72 2.3.5.2 Nguyên nhân từ phía môi trường bên 74 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNTCHI NHÁNH VĨNH LONG vii 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN GIAI ĐOẠN TỪ 2015 ĐẾN NĂM 2025 78 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CN VĨNH LONG 80 3.3.1 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng 80 3.3.2 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 82 3.3.3 Xây dựng sách tín dụng hiệu 84 3.3.4 Chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nợ quy định, hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng theo chuẩn Basel 85 3.3.5 Thực sách phòng ngừa hạn chế RRTD 86 3.3.6 Đánh giá hiệu yếu tố thuộc tính cách khách hàng vay phân tích tín dụng 87 3.3.7 Giải pháp nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội 88 3.3.8 Nâng cao lực quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh Ban lãnh đạo Agribank cấp 88 3.3.9 Nâng cao lực làm việc nhân viên tín dụng 89 3.3.10 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề 89 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN 92 KIẾN NGHỊ 93 2.1 Kiến nghị Chính phủ 93 2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 95 2.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 96 2.4 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 viii - Những trường hợp ngoại lệ không nằm sách phải cụ thể hóa phải ghi nhận chứng minh tài liệu - Kiên xử lý trường hợp vi phạm sách tín dụng - Ban hành quyền phán mức phán tùy theo tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh phòng giao dịch - Quy định cụ thể tiêu chuẩn chất lượng tối thiểu áp dụng với tất khoản vay; trình tự, thủ tục giải hồ sơ vay vốn ngân hàng - Thường xuyên xây dựng sách ưu đãi khách hàng: Ưu đãi lãi suất cho vay, hạn mức tín dụng, điều kiện tài sản đảm bảo, phương thức cho vay thời hạn cho vay - Chính sách cạnh tranh, marketing: Ngân hàng quảng bá sách tín dụng điều kiện vay vốn nhằm giúp khách hàng vay hiểu thực đúng, giám sát việc triển khai thực cán tín dụng, thông tin ngược lại cho ngân hàng đề xuất, kiến nghị cần sửa chữa hoàn thiện sách tín dụng ngân hàng - Về danh mục đầu tư tín dụng, Agribank cần xây dựng trì danh mục đầu tư hợp lý, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư nhằm phân tán rủi ro Agribank lập kế hoạch cụ thể chi tiết tỷ trọng cấp tín dụng khu vực, ngành nghề sản xuất kinh doanh đảm bảo tính cân đối phân tán rủi ro tín dụng tỷ trọng cấp tín dụng lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, lĩnh vực thương mại dịch vụ, lĩnh vực xây dựng, lĩnh vực kinh doanh BĐS, tiêu dùng cá nhân, 3.3.4 Chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nợ quy định, hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng theo chuẩn Basel Cần cập nhật thông tin khách hàng lên phần mềm chấm điểm xếp loại khách hàng nhằm đảm bảo tính khách quan việc xem xét tư cách khách hàng Đây phương pháp lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng thông qua trình đánh giá thang điểm Căn vào số điểm khách hàngxếp thành 10 nhóm có mức rủi ro từ thấp đến cao AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C D Để xếp khách hàng vào 10 nhóm cán tín dụng vào số liệu hồ sơ báo cáo tài khách hàng số thông tin pháp lý 85 Cần thực nghiêm túc quy định phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định hành nhằm phản ánh trung thực minh bạch chất lượng nợ Chi nhánh, kịp thời phát nhanh chóng xử lý khoản nợ có tiềm ẩn rủi ro, hạn chế tối đa phát sinh nợ có vấn đề Công tác kiểm tra việc thực trích lập dự phòng rủi ro tính dụng cần phải tiến hành thường xuyên tránh tình trạng số Chi nhánh cố tình làm sai thành tích Cần phải thực chế giám sát rủi ro theo xếp hạng tín dụng KH Xếp hạng tín dụng KH không giúp NH phân loại rủi ro theo khoản vay đối tượng KH mà giúp NH theo dõi điều chỉnh quan hệ tín dụng phù hợp thông qua điều chỉnh lãi suất, giới hạn tín dụng, biện pháp xử lý khoản vay Duy trì quy định quy trình, định kỳ chấm điểm khách hàng hệ thống Cần bổ sung nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn Basel II, việc tính toán thước đo rủi ro xác suất vỡ nợ (PD), tỷ trọng tổn thất ước tính (LGD), tổng dư nợ thời điểm KH trả nợ (EAD) KH đồng thời áp dụng điều chỉnh cần thiết sở ý kiến chuyên gia (đòi hỏi có cán chuyên sâu, am hiểu nghiệp vụ) Có vậy, việc xếp hạng tín dụng thực công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng để định giá theo rủi ro NHTM 3.3.5 Thực sách phòng ngừa hạn chế RRTD RRTD tránh khỏi, phòng ngừa, hạn chế loại trừ, cụ thể việc nghiên cứu đề giải pháp nhằm ngăn chặn đến mức tối đa việc phát sinh rủi ro xảy như: Thực sách quản lý RRTD, mô hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định đo lường RRTD có hiệu Tiếp tục triển khai áp dụng biện pháp nhận diện, đo lường kiểm soát rủi ro tín dụng Xây dựng thực đồng hệ thống quy chế, quy trình nội quản lý rủi ro; đặc biệt trọng việc xây dựng sách khách hàng vay vốn, sổ tay tín dụng, quy định đánh giá, xếp hạng khách hàng vay, đánh giá chất lượng tín dụng xử lý khoản nợ xấu để làm sở phân quyền phán tín dụng 86 Mở rộng tín dụng trung dài hạn mức thích hợp, đảm bảo cân đối thời hạn cho vay với thời hạn nguồn vốn huy động Phân tán rủi ro cho vay, không dồn cho vay nhiều khách hàng không tập trung cho vay nhiều vào ngành, lĩnh vực kinh tế có rủi ro cao, chuyển giao toàn rủi ro cho quan bảo hiểm chuyên nghiệp cách mua bảo hiểm tiền vay Phải có sách tín dụng hợp lý trì khoản dự phòng để đối phó rủi ro Bên cạnh yếu tố đánh giá tác động tương đối lớn công tác quản trị rủi ro tín dụng yếu tố trình bày Chương tính cách khách hàng vay, chất lượng nguồn nhân lực, yếu tố môi trường bên tác động không nhỏ đến quản trị rủi ro tín dụng Nên đòi hỏi nhà quản trị cần phải thường xuyên xây dựng giải pháp hữu hiệu để việc hoàn thiện công tác quản trị RRTD chi nhánh hiệu 3.3.6 Đánh giá hiệu yếu tố thuộc tính cách khách hàng vay phân tích tín dụng Việc phân tích tín dụng với mục đích xác định khả thành ý khách hàng hoàn trả tiền vay Bên cạnh tiêu phân tích tài tiêu phân tích phi tài quan trọng không trình thu hồi nợ Trong yếu tố phi tài để đánh giá khách hàng vay tính cách người vay, lực người vay, nguồn tiền để trang trải khoản vay đảm bảo khoản vay yếu tố đánh giá tính cách khách hàng vay có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng khoản vay, thể qua tính trung thực khách hàng cung cấp thông tin liên quan đến quan hệ nhân thân, tình hình tài chính, uy tín trách nhiệm khoản vay Để xác định tính cách ngân hàng khảo sát thành tích toán khách hàng khứ (Thông qua hệ thống CIC vấn trực tiếp) 87 3.3.7 Giải pháp nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội Hiện tại, phận kiểm tra kiểm soát nội độc lập tương Chi nhánh nên có cách nhìn khách quan RRTD, đưa đánh giá, kiến nghị khách quan hoạt động tín dụng Chi nhánh nhằm giảm thiểu RRTD Để hoạt động kiểm tra kiểm soát nội hoạt động hiệu hơn: Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội cần đổi nội dung phương pháp Đa phần việc kiểm tra kiểm soát tập trung vào giai đoạn thực cấp tín dụng Việc phát rủi ro sau cấp tín dụng cho KH nên NH chịu tổn thất phần Do đó, NH cần thực việc kiểm tra giai đoạn thẩm định tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng không đáng có từ đầu Ngoài ra, nhu cầu phát triển xu cạnh tranh, sản phẩm dịch vụ tín dụng NH ngày đa dạng Vì vậy, NH cần xây dựng cách thức kiểm tra nhóm, loại sản phẩm dịch vụ nhằm góp phần có biện pháp xử lý tốt có nguy xảy rủi ro NH cần tăng cường chất lượng số lượng nhân lực có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, nghiệp vụ NH; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thông tin; có kiến thức, kỹ kiểm toán nội Việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho nhân viên cấp quản lý đòi hỏi phải trọng nhằm đạt hiệu tốt quản trị điều hành đảm bảo an toàn lợi nhuận kinh doanh hoạt động NH 3.3.8 Nâng cao lực quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh Ban lãnh đạo Agribank cấp Ban lãnh đạo cấp cần cập nhật, tiếp thu phương pháp quản trị, điều hành theo tiêu chuẩn quốc tế, tiêu biểu hướng dẫn khuyến cáo Basel trước tình hình cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế hoạt động kinh tế xã hội ngày phức tạp Việc trang bị kiến thức cách thức quản trị chuẩn mực góp phần nâng cao hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng NH, đảm bảo mục tiêu đặt tăng trưởng an toàn hoạt động 88 Ban lãnh đạo cấp cần nâng cao ý thức chấp hành đạo, điều hành, quy định, quy trình nghiệp vụ Agribank Khi xem xét, định cấp tín dụng cho KH phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng tuân thủ điều kiện tín dụng, điều kiện TSBĐ Ban lãnh đạo cấp phải có giám sát, đảm bảo tuân thủ quy trình nghiệp vụ, điều kiện cho vay, cấp tín dụng nhân viên cấp dưới; có biện pháp để đảm bảo chắn nắm bắt kịp thời, thường xuyên hoạt động tín dụng nhằm sớm phát có biện pháp xử lý kịp thời nguy RRTD 3.3.9 Nâng cao lực làm việc nhân viên tín dụng - Tư cách đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp NVTD phải quan tâm hàng đầu đào tạo Agribank cần xây dựng cách thức đánh giá đạo đức NVTD thông qua nhận định từ cấp lãnh đạo ý kiến KH cách khách quan công Trường hợp nhân viên có biểu yếu kém, đạo đức, ý thức trách nhiệm không tốt, sai phạm nhiều lần phải xử lý theo nội quy lao động, rút kinh nghiệm nội bộ; tùy theo mức độ vi phạm có biện pháp xử lý, kỷ luật nghiêm minh, cần thiết sa thải, buộc việc để đưa hoạt động tín dụng chi nhánh vào kỉ cương, chặt chẽ, phát triển bền vững - Cần trọng đến công tác đào tạo nghiệp vụ, thường xuyên tổ chức buổi học tập quy trình, quy chế nghiệp vụ, kỹ kiến thức thẩm định để nâng cao lực chuyên môn - Có sách khen thưởng hợp lý người đơn vị cách thực chi lương, thưởng theo chế độ tránh tình trạng bè phái, tạo động lực tốt cho người lao động, để cán cố gắng phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ, phát huy sức sáng tạo thi đua lao động song phải đảm bảo cán tín dụng không chạy theo tiêu mà bỏ qua yếu tố rủi ro 3.3.10 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa thiệt hại xảy Việc xử lý khoản nợ có vấn đề (nợ hạn) cần có biện pháp cụ thể như: 89 - Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ + Đối với khách hàng nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khả trả nợ suy giảm Nợ hạn chưa xác định nguồn trả nợ ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo, chuẩn bị hồ sơ pháp lý để tiến hành phát mại tài sản để thu hồi vốn Phối hợp với quan ban ngành xử lý tài sản đảm bảo theo quy định pháp luật để thu hồi nợ Đối với khoản vay tài sản đảm bảo: Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản thu phải trả, kỳ thu tiền yêu cầu khách hàng chủ đầu tư người mua hàng cam kết toán chuyển khoản qua ngân hàng để kiểm soát dòng tiền khách hàng - Biện pháp khởi kiện toà: quan hệ kinh tế việc khởi kiện chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần Luận văn xây dựng hệ thống giải pháp chủ động ngăn ngừa hạn chế rủi ro từ nguyên nhân chủ quan nội hạn chế ảnh hưởng từ phía khách hàng Sự chủ động thể qua định hướng, giải pháp, kiến nghị công tác quản trị rủi ro tín dụng NHN &PTNT chi nhánh Vĩnh Long R 90 R KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ đánh giá phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, tồn hoạt động tín dụng NHN &PTNT Chi nhánh Vĩnh Long kết hợp với nghiên cứu thực R R nghiệm yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, chương trình bày số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng NHN &PTNTChi nhánh Vĩnh Long Đồng thời số kiến nghị đến Chính phủ R R NHNN nêu rõ góp phần tạo lập môi trường kinh doanh ổn định cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh tế khác nói chung cho giai đoạn phát triển kinh tế Việt Nam năm tới 91 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Đề tài “Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Long” thực với mục đích đánh giá tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2010 – 2014, giai đoạn có nhiều biến chuyển thăng trầm kinh tế ngành ngân hàng Việt Nam Đầu tiên, đề tài nêu lý luận chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng dựa sở từ số nghiên cứu tài liệu tham khảo Đồng thời, nội dung quản trị rủi ro tín dụng tổng hợp khái quát kèm với số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia ngân hàng thương mại khác hệ thống Tất trình bày cụ thể Chương Chương tập trung trình bày phân tích đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNTCN Vĩnh Long thông qua số liệu từ báo cáo tài giai đoạn 2010 – 2014 Căn vào thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, mặt đạt mặt tồn hạn chế thể luận văn Chương kết hợp với phân tích mặt tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đề xuất giải pháp cần thực nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT CN Vĩnh Long cho giai đoạn tới Cùng với đó, số kiến nghị đến quan quản lý nhà nước góp phần hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động ngành ngân hàng nói chung Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng việc cần thiết cho hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT CN Vĩnh Long tín dụng hoạt động chủ yếu NH, có tác động trực tiếp đến lợi nhuận kinh doanh gián tiếp cho mục tiêu phát triển dài hạn 92 Trong tình hình kinh tế suy thoái nay, tác động xấu doanh nghiệp phá sản, hàng tồn kho tăng, nhu cầu tiêu thụ giảm, nợ xấu gia tăng, cạnh tranh gay gắt,…đe dọa để hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng, ngành giữ vai trò quan trọng cho kinh tế tài trợ vốn.Giải pháp đòi hỏi thân NH cần hoàn thiện công tác quản trị RRTD mình, có sách tín dụng hợp lý, linh hoạt, bám sát đạo quan quản lý, tăng cường rà soát kiểm tra hoạt động tín dụng, đảm bảo thực thi hiệu quy trình cấp tín dụng vấn đề trước tiên Bên cạnh đó, hỗ trợ quan quản lý việc hoàn thiện pháp luật trợ cấp vốn để xử lý nợ xấu thông qua VAMC giai đoạn khó khăn trước mắt cần phải quản lý chặt chẽ nguồn vốn Có vậy, hoạt động ngành ngân hàng dần quay trở quỹ đạo phát triển, tiếp tục kênh tài trợ vốn hiệu cho kinh tế KIẾN NGHỊ Trong nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD Agribank, yếu tố môi trường bên có ảnh hưởng đến hoạt động quản trị RRTD NH Yếu tố phần lớn chịu chi phối công tác quản lý điều hành Chính phủ NHNN Những đề xuất góp phần ổn định kinh tế môi trường kinh doanh không riêng cho Agribank mà cho tất NHTM ngành nghề khác nói chung 2.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ cần thực quản lý theo kinh tế theo hướng xây dựng chiến lược ngắn hạn dài hạn hợp lý, cụ thể rõ ràng vừa đảm bảo ổn định vừa tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển theo hướng tập trung mạnh thời kỳ giai đoạn phát triển, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi mang tính hành gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích NHTM Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn như: cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ 93 Hoàn thiện quy phạm pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, để NH thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng Bên cạnh đó, Chính phủ cần tăng cường hoàn thiện lĩnh vực có liên quan hoạt động công chứng; cải cách thủ tục hành quan đăng ký quản lý BĐS, động sản; thiết lập chế phối hợp liên thông quan có liên quan với thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Việc công bố thông tin doanh nghiệp phải đảm bảo tính minh bạch Một vấn đề khó khăn công tác thẩm định lực tài KH mức độ tin cậy xác thông tin mà doanh nghiệp công bố Do đó, nhằm giúp NH giảm bớt thời gian công việc công tác đánh giá thẩm định lực tài KH Bộ Tài cần quy định việc doanh nghiệp vay vốn NH cần phải có báo cáo tài kiểm soát độc lập Mặc dù, điều tác động không nhỏ việc kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ, hệ thống quy trình lập báo cáo kế toán chuyên nghiệp Tuy nhiên để nâng cao tính minh bạch việc công bố thông tin vấn đề cấp thiết Quyền chủ nợ NH cần đảm bảo để tạo điều kiện xử lý TSBĐ nhanh chóng Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ NH bảo đảm tiền vay nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài NH Đồng thời văn quy định cần phải có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo 94 Sự phối hợp quan chức cần tăng cường như: Cơ quan Công an, quyền địa phương, Phòng Công chứng, Sở Tài nguyên &Môi trường,… nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu để hỗ trợ công tác xử lý nợ xấu hoạt động thẩm định tín dụng, thu thập thông tin tín dụng NHTM 2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN phải trọng đổi đại hóa trang thiết bị để việc thu thập cung cấp thông tin tín dụng thông suốt, kịp thời đào tạo đội ngũ cán có khả thu thập thông tin phân tích, tổng hợp đưa nhận định cảnh báo xác, kịp thời thay đưa số Hoàn thiện nâng cao hiệu máy tổ chức tra, giám sát NH Tăng cường số lượng, chất lượng cán tra Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn TCTD địa phương Đồng thời, cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường cán tra kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình Xử lý nghiêm vi phạm đạo đức nghề nghiệp dù nhỏ; đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp với tra viên có lực, trình độ chuyên môn giỏi Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng công tác tra thông qua việc nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, sử dụng nhiều biện pháp tra trực tiếp giám sát từ xa nhằm phát hiện, đưa cảnh báo kịp thời giúp NHTM có biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả, đặc biệt RRTD NHNN cần phải quản lý giám sát nguồn vốn VAMC minh bạch hiệu NHNN phải có đánh giá hoạt động công ty thường xuyên đảm bảo việc mua bán nợ Việt Nam hiệu quả, tránh tình trạng thua lỗ gây thất thoát nguồn vốn NSNN 95 Bên cạnh đó, NHNN cần có chế quản lý chặt chẽ, chế tài nghiêm minh tránh tình trạng NHTM ỷ lại vào nguồn tài trợ VAMC mà không tích cực xử lý nợ xấu lơ hoạt động quản lý tín dụng Việc thành lập Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VAMC vào ngày 26/7/2013 góp phần giải nợ xấu tồn đọng NHTM Việt Nam Theo quy định Nghị định 53 Chính phủ, tổ chức tín dụng có tỷ lệ nợ xấu 3% yêu cầu bán nợ xấu cho VAMC NHNN dự kiến công ty xử lý khoảng 80 – 100.000 tỷ đồng nợ xấu với tỷ lệ thu hồi dự kiến 20% - 40% Giải nợ xấu vấn đề cấp bách cần phải thực hỗ trợ NHTM vượt qua tình trạng khó khăn 2.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Hoàn thiện hệ thống đại hóa công nghệ ngân hàng có hiệu đạt chuẩn quốc tế Hệ thống công nghệ thông tin phục vụ công tác tín dụng, quản lý khoản cho vay, quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách cần phải nâng cao hoàn thiện giai đoạn Nâng cao chất lượng trang thông tin điện tử để giúp Chi nhánh, cán công nhân viên cập nhật thông tin, văn luật có liên quan phục vụ cho công tác chuyên môn Nâng cao hiệu chế quản trị điều hành NHNo&PTNT Việt Nam Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam (TPR) Cần có sách tiền lương, quy hoạch cán hợp lý kịp thời cán công nhân viên, đặc biệt cán làm nghiệp vụ tín dụng, để tránh tình trạng nguồn nhân lực tốt có xu hướng chuyển sang công tác NHTM có điều kiện tốt Ban hành văn hướng dẫn cách đồng bộ, phù hợp với thực tế giảm việc chỉnh sửa thay đổi thường xuyên 96 Thường xuyên đào tạo đội ngũ cán triển khai áp dụng chương trình quản lý theo chuẩn quốc tế kế toán, toán quốc tế, cho vay, quản lý rủi ro tín dụng,… Hệ thống hóa lại phận quản lý cho phù hợp điều kiện thực tế tránh cồng kềnh gây giảm hiệu suất công việc, xếp lại mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch sở tinh gọn, phù hợp hiệu 2.4 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu Mặc dù có nỗ lực nghiên cứu tác giả, đóng góp ý kiến giảng viên hướng dẫn số lãnh đạo NHN &PTNT CN Vĩnh Long, đề tài không tránh R R khỏi hạn chế trình nghiên cứu, Việc đưa yếu tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD chưa lượng hóa cụ thể mà mang tính lý thuyết mô Tóm lại với hạn chế nêu nghiên cứu tương lai cần mở rộng phạm vi nghiên cứu nhiều ngân hàng tiến hành nghiên cứu định lượng để phản ánh xác mức độ ảnh hưởng yếu tố đến quản rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, việc thêm yếu tố khác vào để nghiên cứu tác động chúng với quản trị rủi ro tín dụng nhằm xây dựng mô hình mang tính toàn diện tổng quát vấn đề hơn./ 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT [1] Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2005 Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS Hà Nội: NXB Thống Kê [2] Lê Văn Huy, 2007.Hướng dẫn sử dụng SPSS ứng dụng nghiên cứu Marketing Đại học Đà Nẵng [3] Luật Doanh nghiệp 2014 Số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 Quốc hội ban hành [4] Mai Văn Nam, 2008 Giáo trình kinh tế lượng NXB Văn hóa – Thông tin [5] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,2005 Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội, ngày 19/04/2005 [6] Nguyễn Thị Ánh Thuỷ,2009 Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thương chi nhánh TP HCM trình hội nhập quốc tế Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế TP HCM [7] Nguyễn Hồng Luận, 2010 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Nam Việt [8] Nguyễn Đình Thọ, 2012.Phương pháp nghiên cứu khoa học kinh doanh thiết kế thực NXB Lao động Xã hội [9] Phạm Linh, 2005 Nâng cao chất lượng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế TP HCM [10] ThS Thái Văn Đại,2012 Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ [11] PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang, 2007 Quản trị rủi ro tài NXB Thống kê 98 [12] PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương,2009 Ứng dụng xếp hạng tín nhiệm nội theo yêu cầu Basel quản trị rủi ro tín dụng Tạp chí Phát triển kinh tế, tháng 4, trang 18-số 23 [13] PGS.TS Trần Huy Hoàng chủ biên, 2011 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Lao động Xã Hội [14] Trương Sơn Tùng, 2013 Hoàn thiện quản rủi ro tín dụng NH TMCP Công thương Việt Nam TÀI LIỆU TIẾNG ANH [1] Abhiman Das & Saibal Gosh, 2007 Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Bank: An Emperical Investigation India, Reserve Bank of India Availabel at http://mpra.ub.uni-muenchen.de/17301/1 T T [2] Bui Nguyen Ngoc, 2010 Credit Risk Management: Case Study of BIDV Master Thesis [3] Basel Committee on Banking Supervision, 2000 Principles for the Management of Credit Risk Available at [4] Damoda N.Gujarati “Các phương pháp định lượng – Chương trình giảng dạy Kinh tế Fullbright niên khóa 2012-2014” Biên dịch: Xuân Thành [5] Hennie Van Grenuing & Sonja Brajovic Bratonic,2009 Analyzig Banking Risk: A framework for assessing corporate governance and risk management Washinton D.C: World Bank Chapter 7,page 161 – 185 CÁC WEBSITES: http://www.google.com T T http://www.agribank.com.vn http://www.ssrn.com/ T T http://www.vnsurvey.net T T 99 [...]... quản trị RRTD tại NHNo & PTNTChi nhánh Vĩnh Long Định hướng phát triển đến 2025; Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh Vĩnh Long 5 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO 1.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro Quản trị rủi ro theo nghĩa rộng hàm nghĩa rằng doanh nghiệp cần phát huy, sử dụng năng... ngày càng hoàn thiện tốt hơn công tác quản trị rủi ro tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Vĩnh Long ? Đây là một vấn đề đang được ban lãnh đạo đặc biệt quan tâm Trải qua quá trình công tác tín dụng tại chi nhánh, em đã chọn đề tài Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh Vĩnh Long ” làm đề tài nghiên cứu 2 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Đề tài về quản trị rủi ro trên... các mặt tích cực cũng như hạn chế của công tác quản trị này  Đề xuất một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng có thể áp dụng trong thực tế để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh 4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU  Đối tượng nghiên cứu - Quản trị rủi ro tín dụng của NHNo & PTNTChi nhánh tỉnh Vĩnh Long - Bên cạnh đó nhằm đạt được mục tiêu trong nghiên cứu, luận văn tiến hành nghiên... PTNTCN Vĩnh Long 54 Biểu đồ 2.7: Dự phòng rủi ro tín dụng của NHNo & PTNTCN Vĩnh Long 55 xi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NH TMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước TD Tín dụng BASEL Ủy ban Giám sát Ngân hàng Quốc tế, KH Khách hàng CBTD Cán bộ tín dụng VAR Giá trị tới... HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả không đúng hạn theo cam kết cho ngân hàng Rủi ro tín dụng còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, là rủi ro liên quan trực tiếp đến chất lượng tín dụng và hiệu quả... kinh doanh ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau: Sơ đồ1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 7 Theo sơ đồ trên, rủi ro tín dụng được chia thành hai loại là rủi ro giao dịch (transaction risk) và rủi ro danh mục (Portfolio risk): - Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phátsinh là... đầu và kết luận kiến nghị Đề tài nghiên cứu được chia làm 03 chương, cụ thể như sau: - Chương 1: Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM - Chương 2: Thực trạng công tác quản trị RRTD tại NHNo & PTNT Chi nhánh Vĩnh Long Trình bày tổng quan về NHNo & PTNT Chi nhánh Vĩnh Long, thực trạng hoạt động tín dụng, quản trị RRTD tại ngân hàng - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản. .. kinh tế xã hội của tỉnh Vĩnh Long để có những giải pháp nhằm hoàn thiện tốt hơn công tác quản trị rủi ro tín dụng 2 3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu giải quyết 03 vấn đề cơ bản như sau:  Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị RRTD của ngân hàng thương mại  Phân tích tình hình hoạt động tín dụng và đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh Vĩnh Long, từ đó đánh giá các... số tác giả nghiên cứu trước đây: 1 - Phạm Linh (2005) “Nâng cao chất lượng của hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” Đề tài dựa trên thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng tương mại đưa ra đề xuất nhằm xây dựng một hệ thống quản lý tín dụng an toàn - Nguyễn Thị Ánh Thuỷ (2009)“Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. .. rủi ro tiềm ẩn càng lớn) Tác giả đã sử dụng hai chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng là nợ quá hạn và kết quả phân loại nợ Nhìn chung, đã có rất nhiều luận văn đã nghiên cứu về đề tài quản trị rủi ro tín dụng với những nội dung cơ bản tương đối đầy đủ và có những giải pháp thiết thực trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Tuy nhiên nội dung còn mang tính định tính ... pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Vĩnh Long CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO 1.1.1... ĐOÀN THANH THUỶ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 6034.0201... động tín dụng đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Vĩnh Long, từ đánh giá mặt tích cực hạn chế công tác quản trị  Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng