Đang tải... (xem toàn văn)
giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP Ngoại Thương chi nhánh Huế
MỤC LỤC Trang PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết của đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng và phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng số biện pháp nghiên cứu sau: PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Chức trung gian tài chính 1.1.2.2 Chức “sản xuất” 1.1.2.3 Chức “tạo tiền” 1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại .4 1.1.3.1 Huy động vốn 1.1.3.2 Tín dụng và đầu tư 1.1.3.3 Các hoạt động khác 1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại .6 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng .6 1.2.2 Đặc điểm của tín dụng Ngân hàng 1.2.3 Vai trò của tín dụng Ngân hàng 1.2.4 Nguyên tắc tín dụng Ngân hàng .8 1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại .9 1.3.1 Khái niệm rủi ro và rủi ro tín dụng 1.3.1.1 Rủi ro 1.3.1.2 Rủi ro tín dụng 1.3.2 Các hình thức rủi ro tín dụng Ngân hàng .10 1.3.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng 11 1.3.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 11 1.3.3.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng .12 1.3.3.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 13 1.3.4 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng NH 14 1.3.4.1 Đối với bản thân NH .14 1.3.4.2 Đối với nền kinh tế 14 1.3.4.3 Đối với khách hàng 15 1.3.5 Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3.6 Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Ngân hàng 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG 17 CHI NHÁNH HUẾ .17 2.1 Vài nét khái quát về Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế 17 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển chi nhánh 17 2.1.2 Chức của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Huế .18 2.1.3 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới của NHTMCP Ngoại Thương chi nhánh Huế 18 2.1.4 Chính sách tín dụng của Vietcombank Huế 22 2.1.4.1 Quan điểm tổng quát của Vietcombank về rủi ro tín dụng .22 2.1.4.2 Quy trình tín dụng bản tại Vietcombank Huế 22 2.1.5 Tình hình lao động của Vietcombak Huế .25 2.1.6 Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietcombank Huế .26 2.2 Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại thương chi nhánh Huế 28 2.2.1 Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Huế 28 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn 28 2.2.1.2 Tình hình cho vay 30 2.2.1.3 Tình hình thu nợ 34 2.2.1.4 Tình hình dư nợ .35 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Huế 37 2.2.2.1 Tình hình nợ quá hạn 37 Trong những năm qua, tập thể cán tín dụng của chi nhánh có những cố gắng, nỗ lực lớn nhằm phòng ngừa, hạn chế số lượng nợ quá hạn và đạt được những thành tựu rất đáng khích lệ .37 2.2.2.2 Tình hình nợ xấu (Nợ nhóm 3-5) 40 2.2.3 Đánh giá về thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Huế 42 2.2.3.1 Thành công 43 2.2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế 44 CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ 45 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp của NHTMCP Ngoại thương Chi nhánh Huế 46 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế .47 3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng cụ thể và phù hợp với từng thời ky .47 3.2.1.1 Xây dựng chính sách tín dụng 47 3.2.1.2 Thực tốt chiến lược khách hàng 47 3.2.2 Đa dạng hóa kết hợp chuyên môn hóa hoạt động tín dụng 48 3.2.2.1 Đa dạng hóa kết hợp chuyên môn hóa 48 3.2.2.2 Nghiêm chỉnh thực quy chế đảm bảo tín dụng 48 3.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng .50 3.2.3.1 Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tin 50 3.2.3.2 Dự đoán và cảnh báo rủi ro bằng phương pháp khai phá tri thức từ dữ liệu .51 3.2.4 Hoàn thiện số bước quy trình nghiệp vụ tín dụng .51 3.2.4.1 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng .51 3.2.4.2 Thực nghiêm túc các quy chế tín dụng 52 3.2.5 Quản trị rủi ro 52 3.2.5.1 Sử dụng các biện pháp phân tán rủi ro 52 3.2.5.2 Tiếp tục hoàn thiện khâu đánh giá rủi ro và xếp loại khách hàng 54 3.2.5.3 Nghiêm túc thực trích lập dự phòng rủi ro và quy chế đảm bảo tiền vay theo quy định của NHNN .54 Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Do đó việc tuân thủ trích lập dự phòng rủi ro và quy chế đảm bảo tiền vay theo quy định của NHNN là điều hết sức quan trọng đối với NH 54 3.2.6 Ngăn ngừa các khoản vay khó đòi và tổn thất tín dụng .54 3.2.7 Xử lý nợ khó đòi 54 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 55 3.2.9 Chú trọng xây dựng chính sách tuyển dụng, đào tạo, đãi ngộ và đề bạt hợp lý nhằm nâng cao chất lượng cán tín dụng .55 PHẦN 3: KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ 57 Kết luận 57 Qua nghiên cứu cho thấy rủi ro tín dụng là vấn đề tránh khỏi và việc hạn chế và giữ rủi ro mức độ nào cho hợp lý là điều mà các NH và toàn xã hội cần quan tâm Trong bối cảnh suy thoái của nền kinh tế, rủi ro tín dụng càng có nguy phát sinh cao hơn, các doanh nghiệp không bắt kịp thị trường, các điều kiện về môi trường kinh doanh có nhiều sơ hở, hoạt động tín dụng NH tất yếu sẽ gặp những khó khăn, gây những hậu quả không chỉ đối với bản thân khách hàng mà còn để tại những tổn thất nghiêm trọng cho NH và cho nền kinh tế.57 Xuất phát từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của NH TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế, chuyên đề đề cập đến vấn đề “giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP Ngoại Thương chi nhánh Huế” nhằm thấy được sự ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của chi nhánh qua phân tích hoạt động tín dụng, tìm hiểu nguyên nhân xuất rủi ro tín dụng, qua đó đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao nữa chất lượng tín dụng của chi nhánh nói riêng và NH TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung 57 Kiến nghị 57 2.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (VCB) .57 2.2 Kiến nghị với Chính phủ và chính quyền tỉnh Thừa Thiên Huế 58 Trên là số kiến nghị đối với chính quyền tỉnh Thừa Thiên Huế và Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam góp phần giúp cho hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh của NH TMCP Ngoại Thương chi nhánh Huế nói riêng ngày càng phát triển Do thời gian hạn hẹp tính chất nhỏ bé của đề tài nên chuyên đề không tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót, rất mong nhận được sự đóng góp của quý thầy cô, bạn bè để chuyên đề ngày càng được hoàn thiện 59 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết của đề tài Ngày nay, khó có thể hình dung được nền kinh tế thị trường lại thiếu vắng các tổ chức tài chính làm trung gian cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn Trong số các tổ chức trung gian tài chính, hệ thống các Ngân hàng thương mại chiếm vị trí quan trọng nhất cả về quy mô tài sản về thành phần các nghiệp vụ Trong những năm qua, nước ta thực vận hành nền kinh tế theo chế thị trường, môi trường kinh tế cạnh tranh tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nói chung và các ngân hàng nói riêng Các ngân hàng thương mại được tách rời với tư cách là đơn vị kinh doanh tiền tệ mà mục tiêu chủ yếu của nó là tối đa hóa lợi nhuận Nhưng đồng thời, rủi ro vẫn là bệnh bẩm sinh vốn có của nền kinh tế thị trường Gắn liền với khả thu lợi nhuận cao, bất ky ngành kinh doanh nào khác, Ngân hàng có thể gặp phải những rủi ro tiềm tàng và có thể bị mất vốn Hơn nữa, hoạt động Ngân hàng phải chịu ảnh hưởng của rất nhiều loại rủi ro Đáng chú ý là lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả rủi ro đối với các ngân hàng là số cộng khả rủi ro đối với các doanh nghiệp các ngành, các lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân Bởi vì điều kiện chế thị trường, nguồn vốn cho vay NH để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh – dịch vụ của các doanh nghiệp bao giờ chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh của họ Rủi ro là khó tránh khỏi nên làm thế nào để giảm thiểu và hạn chế rủi ro đến mức tối đa mà vẫn đảm bảo mức sinh lời cao cho các Ngân hàng là bài toán khiến cho các nhà quản trị Ngân hàng phải trăn trở Trong các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại thì hoạt động tín dụng thời gian qua tăng trưởng nóng, nợ cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ lệ cao tổng tài sản nguồn vốn các NH chủ yếu là ngắn hạn Tín dụng tập trung nhiều cho các doanh nghiệp nhà nước độc quyền hoặc hoạt động không hiệu quả Mặc dù số lượng doanh nghiệp nhà nước giảm tín dụng cho khu vực kinh tế nhà nước thời gian qua tăng cao tốc độ tăng trưởng kinh tế Tín dụng đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp vẫn là hoạt động mang lại thu nhập chính cho NH Chiếm tới 601 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp 70% tài sản có của các NHTM là phần tài sản sinh lời từ hoạt động cho vay, có nơi tỷ lệ này lên tới gần 90% Tuy nhiên chính là hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro nhất Ở nước ta vấn đề rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại được đề cập từ mấy năm chủ yếu mới phương diện lý thuyết, cần có sự tổng kết rút kinh nghiệm từ hoạt động thực tiễn của các Ngân hàng Nhận thức được mối nguy hiểm các hậu quả không lường trước các rủi ro tín dụng gây ra, cùng với những kiến thức và bài học thu được đợt thực tập tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế, em xin mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Đề tài nhằm mục đích tìm hiểu thực trạng những rủi ro phổ biến hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế, từ đó đề xuất số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đề tài này tập trung nghiên cứu đối tượng là rủi ro hoạt động tín dụng phạm vi Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng số biện pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp vấn trực tiếp: hỏi trực tiếp những người cung cấp thông tin, dữ liệu cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài tại đơn vị - Phương pháp thống kê: thống kế số liệu sở những số liệu thô mà ngân hàng cung cấp - Phương pháp phân tích kinh doanh: phân tích những xu hướng biến động tình hình tín dụng, tìm các mối liên hệ và tổng hợp đưa kết luận - Phương pháp tham khảo tài liệu:hệ thống lại các kiến thức, tìm hiểu các khái niệm, pháp luật có liên quan được sử dụng quá trình phân tích hoạt động tín dụng của NHTM Và số phương pháp kinh tế khác Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Luật các Tổ chức Tín dụng đưa định nghĩa về NHTM sau: “Ngân hàng thương mại Tổ chức Tín dụng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng tiền để cấp Tín dụng cung ứng dịch vụ toán.” Như vậy, NHTM giống các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích thu lợi nhuận, là tổ chức kinh doanh đặc biệt vì đối tượng kinh doanh của nó là tiền tệ Điểm khác biệt giữa NHTM và các tổ chức tài chính khác là NHTM là Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu là tiền gửi không ky hạn, cung ứng các dịch vụ toán còn các tổ chức tài chính khác không thực chức đó 1.1.2 Chức của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Chức trung gian tài chính Trong quá trình vận động của vốn tiền tệ nền kinh tế, tất yếu sẽ xảy tình trạng có những chủ thể có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng đến, đồng thời lại có những chủ thể có nhu cầu bổ sung vốn tạm thời, giữa các chủ thể này không phải lúc nào trực tiếp thỏa mãn lẫn các nhu cầu về vốn Với vai trò làm trung gian tín dụng, NHTM đứng làm trung gian tập trung huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể có vốn chưa sử dụng đến các chủ thể thiếu vốn vay Như vậy, NHTM vừa là người nhận tín dụng (người vay) và vừa là người cấp tín dụng (người cho vay) Chức này làm tăng tốc độ luân chuyển vốn của toàn xã hội, quá trình tái sản xuất nhờ vậy được tiến hành liên tục và mở rộng Ko những thế, nó còn tạo điều kiện Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp thuận lợi cho các doanh nghiệp quan hệ toán với nhau, làm giảm đáng kể những chi phí có liên quan đến lưu thông tiền mặt đối với từng doanh nghiệp đối với toàn xã hội 1.1.2.2 Chức “sản xuất” Chức này bao gồm việc huy động và sử dụng các nguồn lực để tạo “sản phẩm” và dịch vụ ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế Ngày nay, nền kinh tế ngày càng phát triển, nước ta từng bước hội nhập với nền kinh tế thế giới và ngày càng có nhiều mối quan hệ kinh tế được hình thành Do đó các ngân hàng phải tìm cách “sản xuất” càng nhiều công cụ giúp cho các quá trình lưu thông tiền tệ, toán tiền được diễn thuận tiện, tạo sự thuận lợi cho nền kinh tế phát triển 1.1.2.3 Chức “tạo tiền” Hai chức trung gian tài chính và “sản xuất” là tiền đề để phát sinh chức “tạo tiền” của NHTM Quá trình tạo tiền của hệ thống NHTM là quá trình mở rộng nhiều lần tiền gửi thông qua ky hạn Quá trình này được thực thông qua hoạt động tín dụng và tổ chức toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng Đó là khả biến mức tiền gửi ban đầu tại ngân hàng đầu tiên nhận tiền gửi thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần thực các nghiệp vụ tín dụng toán qua nhiều ngân hàng Mức độ mở rộng tiền gửi của NHTM lên lần phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của NHTW thông qua công cụ “dự trữ bắt buộc” và nhiều yếu tố khác như: Tỷ lệ rút tiền mặt của khách hàng, mức độ sử dụng số vốn khả dụng của ngân hàng vay,… chức này tạo thêm nguồn vốn cho NHTM để mở rộng khả cho vay 1.1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Huy động vốn Đây là nghiệp vụ bản, đầu tiên và chủ yếu, nó quyết định quy mô hiệu quả các hoạt động khác của NHTM NHTM có thể huy động vốn nhàn rỗi của nền kinh tế bằng cách nhận tiền gửi của các cá nhân và tổ chức kinh tế qua các hình thức tiền gửi có ky hạn, tiền gửi không ky hạn, tiền gửi tiết kiệm Ngoài cần Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp thêm vốn, NH có thể huy động vốn bằng cách phát hành các chứng chỉ tiền gửi hoặc vay vốn, các trái phiếu, ky phiếu của NHNN và các tổ chức tín dụng khác 1.1.3.2 Tín dụng và đầu tư Đây là hoạt động kinh doanh chủ yếu và là hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho các NHTM Để thực nghiệp vụ này NHTM sử dụng phần lớn là số vốn mà NH huy động được từ nền kinh tế để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế thông qua hình thức cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, đầu tư chứng khoán, góp vốn tham gia hay tự đầu tư vào các dự án… từ đó thu lợi nhuận dựa sở chênh lệch lãi suất giữa vốn huy động và vốn cho vay 1.1.3.3 Các hoạt động khác Ngoài các dịch vụ nghiệp vụ bản trên, NHTM còn tiến hành số hoạt động dịch vụ để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, nhằm thu hút khách hàng và tăng thêm lợi nhuận cho NH như: - Dịch vụ toán và chuyển tiền - Dịch vụ môi giới và đại lý, ủy thác mua bán chứng khoán - Dịch vụ bảo quản và quản lý tài sản, chứng từ có giá - Dịch vụ tư vấn - Dịch vụ trung gian mua bán thị trường ngoại hối Thông qua các hoạt động này, NH nhận được khoản thu nhập dưới hình thức hoa hồng Có thể nói các nghiệp vụ của NH liên quan chặt chẽ với Nghiệp vụ huy động vốn quyết định quy mô phạm vi hoạt động của NH Nghiệp vụ tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của NH và chỉ thực được sở nguồn vốn được huy động Nghiệp vụ trung gian tài chính phát triển sẽ thu hút được thêm nhiều khách hàng, tạo điều kiện mở rộng hoạt động huy động tiền gửi và tín dụng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Khái niệm “tín dụng” có nguồn gốc từ thuật ngữ La tinh “Creditium” có nghĩa là sự tin tưởng Có thể hiểu tín dụng là sự ứng trước “giá trị tại” để đổi lấy “giá trị tương lai” và mong muốn rằng “giá trị tương lai” sẽ lớn “giá trị tại”.Trong quan niệm truyền thống, tín dụng là mối quan hệ đó người chuyển cho người khác quyền sử dụng lượng giá trị hoặc vật nào đó với những điều kiện nhất định mà hai bên thỏa thuận Tín dụng được định nghĩa sau: “Tín dụng là quan hệ vay mượn lẫn giữa người vay và người cho vay Về nội dung, đó là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị từ người cho vay sang người vay thể dưới hình thức bằng tiền hoặc vật với điều kiện phải hoàn trả sau thời gian nhất định với lượng giá trị lớn ban đầu theo sự thỏa thuận trước.” Tín dụng NH là quan hệ tín dụng đó có ít nhất chủ thể tham gia là NH Tín dụng bao gồm rất nhiều hình thức: - Tín dụng vãng lai: Là hình thức tín dụng phổ biến nhất đóng vai trò quan trọng các hoạt động kinh tế Tín dụng vãng lai là hoạt động vay mượn thường xuyên NH thực với giá trị tiền tệ phù hợp với sự thỏa thuận hợp đồng Hình thức này giúp cho khách hàng của NH có đủ vốn để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh không bị ngừng trệ thiếu vốn khả dụng - Tín dụng chiết khấu: NH bỏ tiền “mua” các ky phiếu, hóa đơn chứng từ xuất khẩu, … với giá mua là toàn số tiền trả nợ cho các chứng từ đó trừ lãi suất chiết khấu, hoa hồng, và các khoản chi phí khác - Tín dụng bảo lãnh: NHTM được bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng … bằng uy tín và bằng khả tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh - Tín dụng thuê mua (Cho thuê tài chính): Hình thức này nhằm mục đích cấp phát vốn cho các doanh nghiệp để đổi mới tài sản dưới hình thức cho thuê, bán trả góp từng phần các máy móc thiết bị, công nghệ sản xuất và nâng cao hiệu quả kinh doanh mà Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp của NHTMCP Ngoại thương Chi nhánh Huế 1, Về công tác huy động vốn: Tiếp tục đẩy mạnh các toàn diện sở ứng dụng có hiệu quả các sản phẩm mới và gia tăng các tiện ích phù hợp với yêu cầu ngày càng cao của khách hàng, đặc biệt chú trọng các sản phẩm kèm khuyến Đặc biệt chú trọng hoạt động huy động vốn VND năm 2009 và những năm tiếp theo (do xu hướng lãi suất VND tiếp tục giảm) 2, Về công tác tín dụng: + Đẩy mạnh hoạt động cho vay bán lẻ + Nâng cao chất lượng công tác đánh giá xếp hạng khách hàng và xây dựng, quản lý danh mục đầu tư, quản trị rủi ro… theo đúng chuẩn mực quy định + Bám sát định hướng hoạt động của TW: Cần thay đổi, điều chỉnh cách bản đối tượng khách hàng theo hướng đa dạng hóa và hướng tới khách hàng mục tiêu; phát triển khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ + Tập trung xử lý triệt để nợ xấu, đặc biệt chú trọng đến nợ được xử lý dự phòng rủi ro 3, Củng cố và tăng trưởng thị phần hoạt động toán quốc tế và kinh doanh dịch vụ ngân hàng 4, Các sản phẩm phái sinh kinh doanh tiền tệ và ngoại tệ cần phải đưa vào thực mạnh mẽ hơn, tạo sản phẩm đặc thù và rỏ nét để nâng cao vị thế của NH Ngoại Thương địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế 5, Đổi mới công tác khách hàng: Thực tốt công tác quản lý khách hàng, tích cực thu thập thông tin, chủ động tìm đến khách hàng, thiết lập mối quan hệ với khách hàng rõ ràng, bình đẳng, hai bên cùng có lợi, tạo sở trì lâu bền mối quan hệ với khách hàng 6, Trang bị sở vật chất & phát triển mạng lưới: Phải đặc biệt chú trọng đến việc nâng cao hình ảnh của ngân hàng Ngoại Thương trước công chúng thể qua sở 46 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp vật chất đại, tạo sự thoải mái và tin tưởng tối đa cho đối tượng khách hàng giao dịch 7, Công tác quản trị nguồn lực: tiếp tục kiện toàn theo hướng nâng cao chất lượng hoạt động của máy, sắp xếp bố trí cán phù hợp Ngoài ra, công tác đào tạo lại cán sẽ được ưu tiên chú trọng cả về chuyên môn nghiệp vụ và kỹ thuật phát triển để nâng cao lực cạnh tranh điều kiện mới 8, Công tác xã hội: Đây là hoạt động mang ý nghĩa xã hội và nhân văn và là biểu tích cực văn hóa kinh doanh của doanh nghiệp Chuyên môn, công đoàn, đoàn niên cần đẩy mạnh các hoạt động hỗ trợ cộng đồng: 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế 3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng cụ thể và phù hợp với từng thời ky 3.2.1.1 Xây dựng chính sách tín dụng Chính sách tín dụng phải thể quan điểm và chiến lược của NH sở quy chế cho vay của NHNN, là kim chỉ nam cho hoạt động của tất cả nhân viên và lãnh đạo NH từng thời ky, làm vừa đem lại sự thoả mãn cao nhất cho khách hàng vừa đảm bảo mục tiêu: tỷ suất sinh lời cao và mức độ rủi ro chấp nhận được cho NH - Xây dựng chiến lược phát triển rõ nét, chú trọng vào thế mạnh về kinh nghiệm, kỹ lĩnh vực sở trường, và của NH Ngoại thương là lĩnh vực tài trợ ngoại thương, kinh doanh ngoại hối Từ đó hướng hoạt động tín dụng của NH theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi thế so sánh, hiệu quả, ít rủi ro Đưa chính sách cho vay đối với các khách hàng có quan hệ thân tín, quy trình cấp tín dụng thận trọng - Bên cạnh đó, để giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp nhất cần thiết có sự độc lập giữa các chức mà cán tín dụng thường thực hiện, đó là: chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, đàm phán, tiếp thị ), chức quản trị rủi ro (phân tích, thẩm định, dự báo, đo lường, đánh giá lại theo định ky ) và chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi ) 3.2.1.2 Thực tốt chiến lược khách hàng 47 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động kinh doanh của NH nền kinh tế thị trường đòi hỏi NH càng phải chú trọng đến khách hàng, khách hàng không chỉ là sở để đảm bảo mở rộng hoạt động cho NH mà nó còn là yếu tố đặc biệt quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động của NH Do vậy quá trình hoạt động của mình NH cần nghiên cứu khách hàng để từ đó xây dựng cho mình chiến lược khách hàng và thực nó cách đúng đắn có hiệu quả nhất Một mặt của việc nghiên cứu này là để có thông tin chính xác, đầy đủ, kịp thời về khách hàng của mình, mặt khác là sở để mở rộng thị phần của NH Để làm được điều này, NH cần xây dựng riêng cho mình những thông tin về khách hàng, việc làm này cần phải có tổ chức và thực cách nghiêm túc Bằng nhiều hình thức khác : tìm hiểu thông qua bạn hàng, qua các phương tiện thông tin đại chúng, qua tiếp xúc với khách hàng, từ những thông tin ta có thể đánh giá và sàng lọc được khách hàng có triển vọng không chỉ thời điểm nghiên cứu mà còn cả tương lai Tiếp đó bằng những hoạt động ưu đãi nhất định nào đó để lôi kéo họ về phía mình và tiến hành mở rộng thị phần để thu hút khách hàng đó Như vậy thông tin mà chi nhánh thu được sẽ chính xác hơn, vừa đánh giá được thực lực của khách hàng, vừa mở rộng được hoạt động tín dụng lại có thể tránh được rủi ro tín dụng 3.2.2 Đa dạng hóa kết hợp chuyên môn hóa hoạt động tín dụng 3.2.2.1 Đa dạng hóa kết hợp chuyên môn hóa Theo đuổi chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với thị trường mục tiêu, đặc biệt cần chú trọng đa dạng hóa danh mục cho vay Các DN thuộc cùng ngành hàng, cùng quy mô, vùng lãnh thổ có thể có tương quan rủi ro tín dụng cao Rủi ro tín dụng xảy đến cùng lúc với nhiều khách hàng là việc cần hết sức tránh Quản trị danh mục cho vay cần chỉ được với tỉ suất sinh lời chấp nhận được thì tỷ trọng đầu tư tối ưu vào mỗi ngành, vùng, quy mô để tránh rủi ro thấp nhất là 3.2.2.2 Nghiêm chỉnh thực quy chế đảm bảo tín dụng 48 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp + Bảo lãnh Thực bảo lãnh sẽ tăng cường sự ổn định, giảm được nhiều sự rủi ro quan hệ vay mượn NH sẽ yên tâm giảm bớt thời gian, chi phí để tìm hiểu khách hàng họ được bảo lãnh doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng có uy tín Do đó, rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng giữa NH và người được bảo lãnh sẽ giảm Tuy nhiên, rủi ro có thể xảy tình trạng của chính người bảo lãnh, người bảo lãnh cần có những điều kiện sau : - Phải có đủ tư cách pháp nhân (nếu là tổ chức), có đủ lực pháp lý và lực hành vi (nếu là cá nhân) - Phải có đủ khả kinh tế để trả nợ trường hợp người vay không trả được nợ - Phải tôn trọng những quy định, giới hạn bảo lãnh của pháp luật quy định + Cầm cố Cầm cố tài sản vay vốn phải được lập bằng văn bản, đó ghi rõ chủng loại, số lượng, giá trị tài sản, Việc định giá và kiểm định tài sản cầm cố, tài sản thế chấp các nhân viên tín dụng thực ; còn lãi suất cầm cố giám đốc chi nhánh cho vay quyết định phù hợp với lãi suất thị trường địa phương và chi phí bảo quản tài sản không nhỏ mức lãi suất vay ngắn hạn cùng kfy + Thế chấp tài sản: sử dụng hình thức thế chấp phải xử lý chặt chẽ các vấn đề sau: Tài sản đó phải có đủ giấy tờ chứng minh thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người vay, không thuộc loại pháp luật cấm buôn bán chuyển nhượng, không phải là tài sản thế chấp tại NH khác hay có tranh chấp Tài sản có giá trị là hàng hóa phát mại Khi xét đến giá trị của tài sản, NH nên chú ý đến giá trị của nó tại thời điểm khoản vay trước hạn + Cho vay tín chấp : Chỉ áp dụng đối với khách hàng trở nên tin cậy với NH, vay trả sòng phẳng, có tài khoản tiền gửi tại chi nhánh mà số dư tài khoản tiền gửi thường xuyên đủ khả trả nợ và lãi từng ky hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh của 49 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp doanh nghiệp có lãi thì NH có thể tiến hành cho vay theo hình thức tín chấp Trong các hình thức bảo đảm thì tài sản thế chấp được coi là công cụ đắc lực nhất để NH có khả thu hồi nợ khách hàng không có khả trả nợ - Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện được vay không có bảo đảm bằng tài sản : Trong trường hợp này NH vẫn quyết định cho vay cần lưu ý : + Phải xác định được những tài sản có khả đảm bảo để trường hợp khách hàng không thực đúng cam kết hợp đồng tín dụng, NH sẽ buộc họ thực các biện pháp bảo đảm + Các biện pháp thu nợ trước hạn nếu khách hàng không thực được các biện pháp đảm bảo tài sản trường hợp + Trường hợp cho vay vốn có đảm bảo bằng tài sản Nếu tiền vay được bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay NH cần có những biện pháp quản lý : + Xác định rõ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay NH + Kiểm tra giám sát tiến độ hình thành tài sản đảm bảo tiền vay đúng mục đích vay vốn và giám sát quá trình sử dụng tài sản đó Nếu tiền vay được đảm bảo bằng tài sản của khách hàng hoặc bên thứ ba, NH cần chú ý số điểm : + Kiểm tra tính hợp pháp của tài sản đó + Định giá tài sản hợp lý để đảm bảo an toàn cho món vay + Thu thập thông tin về tài sản đảm bảo trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay tài sản đảm bảo 3.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 3.2.3.1 Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tin Thông tin tín dụng là yếu tố bản quản lý tín dụng theo nghĩa rộng Nhờ có thông tin tín dụng, người quản lý có thể đưa những quyết định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi quản lý tài khoản cho vay Vì vậy, tăng cường công tác thu thập và xử lý các thông tin là công việc hết sức quan trọng 50 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Tổ chức lại việc thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin phục vụ việc quyết định đầu tư và cả việc giám sát sau cho vay ; xử lý kịp thời, chính xác các thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng là điều hết sức cần thiết, nó giúp nâng cao hiệu quả các công tác tín dụng và hạn chế rủi ro kinh doanh của NH 3.2.3.2 Dự đoán và cảnh báo rủi ro bằng phương pháp khai phá tri thức từ dữ liệu Trong những năm gần đây, khai phá tri thức từ dữ liệu (Knowledge Discovery in Database – KDD) và khai phá dữ liệu (Data Mining – DM) được xem cách tiếp cận mới việc tìm kiếm tri thức từ dữ liệu Từ những tập dữ liệu khổng lồ và hỗn tạp, phương pháp KDD & DM có thể tìm những quy luật chưa được biết đến để giải thích cho những tượng thực tế Sử dụng phương pháp khai phá tri thức từ dữ liệu để dự đoán rủi ro tín dụng là phương pháp mới nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của NH Hiện nay, để phòng ngừa rủi ro tín dụng, các chuyên gia NH thực các phương pháp thu thập, phân tích và đánh giá các thông tin về khách hàng, tài sản đảm bảo của khoản vay, phương án kinh doanh của khách hàng, biến động của thị trường Phương pháp truyền thống này có nhiều hạn chế phụ thuộc vào trình độ, tâm lý và yếu tố chủ quan khác của nhóm chuyên gia ; thiếu những thông tin cần thiết để nhóm chuyên gia phân tích, thậm chí là thông tin về chính khách hàng có quan hệ tín dụng với NH 3.2.4 Hoàn thiện một số bước quy trình nghiệp vụ tín dụng 3.2.4.1 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Việc quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng dựa vào quyết định của cán tín dụng Tuân thủ quy trình cho vay là việc quan trọng, để thực tốt quy trình cho vay nhằm cắt giảm những thủ tục rườm rà không cần thiết, lại vừa đảm bảo đúng và đầy đủ, chặt chẽ về quy trình không phải là đơn giản Khi xét duyệt hồ sơ xin vay NH cần xem xét phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng tại và tương lai, không nên để trường hợp khách hàng xây dựng phương án mà quá trình thực không có tính khả thi, khả thực tương lai là rất khó khăn dẫn đến nợ quá hạn Do đó phải tăng cường kiểm 51 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp tra, kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, có biểu thua lỗ Ngoài ra, NH cần tổ chức lại mô hình tổ chức và quy trình cấp tín dụng, quản trị rủi ro đảm bảo sự độc lập giữa các chức bán hàng, phân tích và quản trị rủi ro tín dụng; định ky tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro của khoản vay, của tài sản thế chấp… 3.2.4.2 Thực nghiêm túc các quy chế tín dụng Cần phải thực nghiêm túc các quy chế tín dụng được đề ra, tránh tư tưởng săn tìm lợi nhuận bằng giá Bằng bất cứ giá nào không được hạ thấp chỉ tiêu tín dụng để lôi kéo khách hàng, thực cạnh tranh không lành mạnh giữa các NH Và món vay có thể được hoàn trả cả trường hợp dự án kinh doanh thất bại, thì phải thực thế chấp đúng đắn và phù hợp với thực tế Nhưng cần lưu ý tài sản thế chấp không phải là tất cả, đó cứ có thế chấp là cho vay mà quên những vấn đề bản của tín dụng Khi món tín dụng được cấp, nhiệm vụ của cán tín dụng và người điều hành là phải thường xuyên giám sát chặt chẽ các hoạt động của người vay, phát kịp thời những món vay có vấn đề và đưa các giải pháp hữu hiệu Cần buộc khách hàng phải sử dụng tiền vay theo đúng cam kết vay, nếu họ có ý đồ làm khác đi, với những toan tính mạo hiểm thì cán tín dụng phải có những biện pháp thích hợp để thu hồi lại món vay Ngoài ra, ban lãnh đạo NH phải thường xuyên xem xét, đánh giá lại các quy định tín dụng Một mặt phải chỉnh sửa các vấn đề không phù hợp với thực tiễn, chưa chặt chẽ về pháp luật, nhằm tránh sự lợi dụng của những người « thiếu đạo đức » từ phía khách hàng lẫn cán tín dụng Mặt khác đánh giá tác động của hệ thống quy chế tín dụng vào quá trình cho vay và thu nợ, nhằm tìm những biện pháp đưa quy chế vào thực tiễn 3.2.5 Quản trị rủi ro 3.2.5.1 Sử dụng các biện pháp phân tán rủi ro Trong kinh doanh đặc biệt là kinh doanh tiền tệ, rủi ro là điều khó tránh khỏi Vấn đề là làm thế nào để tối thiểu hóa những rủi ro đó đồng thời đạt được mục tiêu lợi nhuận San sẻ rủi ro là biện pháp được nhiều NH sử dụng từ trước tới nay, san sẻ 52 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp rủi ro có ba hình thức chủ yếu : + Đa dạng hóa đối tượng đầu tư Cách phân phối tín dụng đối với NH muốn tránh rủi ro là dàn trải tiền của mình vào nhiều khoản đầu tư, nhiều khách hàng khác Không cho vay quá nhiều để sản xuất kinh doanh hàng hóa, đặc biệt là loại hàng hóa không thiết yếu, Nhà nước không khuyến khích sản xuất, lực cạnh tranh không ổn định, quá trình sản xuất kinh doanh dễ gặp rủi ro NH cần vạch số chiến lược kinh doanh : - Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh các loại hàng hóa khác - Tránh tình trạng cho vay quá nhiều đối với khách hàng đảm bảo tỉ lệ cho vay nhất định tổng số vốn hoạt động của khách hàng để tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của khách hàng đó - Cho vay với nhiều thời hạn khác nhằm bảo đảm sự cân đối giữa số vốn cho vay ngắn hạn, trung dài hạn + Cho vay đồng tài trợ Đây là hình thức cho vay trường hợp nhu cầu về vốn của khách hàng quá lớn mà mình chi nhánh đảm đương được hoặc chi nhánh chủ động phân tán rủi ro tín dụng Các NH sẽ kết hợp với thành từng nhóm cùng xem xét đánh giá khách hàng, phân tích khả sinh lời của dự án để đầu tư Theo đó, vấn đề về mức góp vốn, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận, tổn thất đều được chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ + Bảo hiểm tín dụng Đây là biện pháp rất an toàn, hiệu quả cao với các hình thức bảo hiểm tín dụng phổ biến : - Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh - NH trực tiếp mua bảo hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp Đây là hình thức bảo hiểm hay thực chất là NH san sẻ với các công ty bảo hiểm về những rủi ro mà họ phải gánh 53 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp + Lập quỹ dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro được lập theo tỷ lệ quy định, sở đánh giá mức độ rủi ro đối với từng loại cho vay để trang trải phần hoặc toàn các khoản tổn thất 3.2.5.2 Tiếp tục hoàn thiện khâu đánh giá rủi ro và xếp loại khách hàng Để ngăn ngừa các rủi ro từ phía khách hàng, NH cần thực việc lựa chọn khách hàng cách đúng đắn nữa, chỉ cho vay đối với những khách hàng đầy đủ điều kiện tín dụng Cần quan tâm đến các vấn đề : lực tài chính, tình hình tài chính, khả và đạo đức của người điều hành, ưu thế và sức mạnh của người vay cạnh tranh 3.2.5.3 Nghiêm túc thực trích lập dự phòng rủi ro và quy chế đảm bảo tiền vay theo quy định của NHNN Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Do đó việc tuân thủ trích lập dự phòng rủi ro và quy chế đảm bảo tiền vay theo quy định của NHNN là điều hết sức quan trọng đối với NH 3.2.6 Ngăn ngừa các khoản vay khó đòi và tổn thất tín dụng Việc ngăn ngừa các khoản vay khó đòi và tổn thất tín dụng bao gồm : tăng cường sự giám sát món vay thông qua việc tăng chi phí thu nợ và đưa những lời khuyên đối với khách hàng việc tìm kiếm biện pháp hoàn trả nợ vay cho NH Ngay có dấu hiệu người vay gặp khó khăn về tài chính, NH cần phải áp dụng kịp thời những biện pháp nhằm điều chỉnh tình huống và bảo vệ lợi ích của NH, khôi phục sức mạnh tài chính của người vay 3.2.7 Xử lý nợ khó đòi Trong việc xử lý các khoản vay khó đòi thông thường các NH phải lựa chọn hai hình thức : Tổ chức khai thác hoặc lý tài sản thế chấp Khai thác là quá trình làm việc với người vay cho đến người vay hoàn trả được phần hay toàn số nợ mà không cần đến các công cụ pháp lý ép buộc Thanh lý là ép người vay phải tuân theo các điều khoản của hợp đồng tín dụng, áp dụng và thực tất cả các biện pháp pháp lý có thể để đạt được mục đích 54 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Trong hoạt động thu nợ, NH cần phải có sự cộng tác chặt chẽ với người vay và tranh thủ sự cộng tác của các quan hành chính, pháp luật địa phương nơi người vay hoạt động Một khoản vay có vấn đề, không có nghĩa là NH mất tất cả, rất có thể vào thời điểm hạn cuối cùng người vay sẽ hoàn trả được đầy đủ các khoản nợ của NH mà không cần có sự can thiệp của các quan chức tranh và điều hành pháp luật, hoặc sử dụng các hình thức cuối cùng phát mại tài sản thế chấp Những biện pháp cuối cùng chỉ nên áp dụng người vay cố tình lừa đảo hoặc mất hoàn toàn khả toán Vì nó sẽ gây rất nhiều phiền phức và tốn kém cho cả NH lẫn người vay Vì vậy, việc lựa chọn hai hình thức đòi hỏi NH phải tính toán cách thận trọng, với mục đích cuối cùng là giảm tối đa những thiệt hại người vay mang lại 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ Việc kiểm tra, kiểm soát nội đóng vai trò quan trọng công tác quản trị và điều hành NH Thực tế chứng minh nhiều NH gặp phải những tổn thất to lớn không chú trọng tới công tác kiểm tra, kiểm soát nội Đặc biệt điều kiện cạnh tranh quyết liệt giữa các NH, các dịch vụ đa dạng, phong phú, chất lượng tín dụng ngày càng nâng cao thì hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội là bắt buộc đối với mỗi NH Do vậy thực tốt công tác quản lý, giám sát, tra, kiểm soát nội là tiền đề để nâng cao và phát huy hiệu quả của chi nhánh 3.2.9 Chú trọng xây dựng chính sách tuyển dụng, đào tạo, đãi ngộ và đề bạt hợp lý nhằm nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng Đối với NH để tạo được kết quả kinh doanh không những cần có cán có trình độ nghiệp vụ chuyên môn sâu, hiểu biết những vấn đề về thị trường, xã hội mà còn phải có đạo đức, có lòng yêu nghề, nhanh nhạy quá trình xử lý nghiệp vụ và không làm mất những hội kinh doanh mang lại lợi nhuận cho NH Vì vậy, NH phải không ngừng xây dựng cho mình chiến lược phát triển nhân sự lâu dài và hợp lý, gắn liền với chiến lược phát triển chung của chi nhánh Đưa các chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ và đề bạt thích hợp với yêu cầu và trách nhiệm công việc 55 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Thường xuyên tổ chức và phối hợp với các Nh nước ngoài các lớp học, tập huấn, đạo tạo và đào tạo lại để cập nhật kiến thức NH thời ky kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ cho cán quản trị và cán tín dụng Đối với cán tín dụng, cần phải giao trách nhiệm cách rõ ràng phải quan tâm đến quyền lợi của họ Xét cách toàn diện ta thấy hoạt động tín dụng là nguồn bản của thu nhập hoặc thua lỗ của NH, rủi ro tín dụng sẽ tạo khó khăn lớn nhất cho NH Với ý nghĩa quan trọng đó của tín dụng, không chỉ làm cho người cán tín dụng thấy vinh dự, tự hào, mà còn trao cho họ trách nhiệm nặng nề, vì đánh giá rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng là công việc hết sức phức tạp và đầy khó khăn Công việc của cán tín dụng đòi hỏi không chỉ có kiến thức chuyên sâu, kinh nghiệm hoạt động, mà còn phải hiểu rõ lĩnh vực mà khách hàng đầu tư vốn vào Họ không chỉ phân tích, phán đoán, mà còn phải đưa những quyết định chính xác, những xử lý kịp thời thông minh… Đòi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề quyền lợi của họ thế nào thì hầu ít được quan tâm Trong các báo cáo tổng kết hoạt động của NH, thường xuyên nhắc nhở đến việc soát lại đội ngũ cán tín dụng, có biện pháp kỷ luật thích đáng và kiên quyết đưa khỏi NH những cán mất phẩm chất… Những hình thức kỷ luật tương xứng với mức độ vi phạm quy chế không hoàn thành nhiệm vụ đều rất hợp lý Tuy nhiên phải thừa nhận rằng hoạt động tín dụng tiềm ẩn những rủi ro, vì thế để khống chế được rủi ro thì chỉ có cách nhất là hạn chế tối đa việc cho vay Song nói là NH thì không cho vay, và cho vay thì phải hạn chế tối đa các tượng tiêu cực Vì vậy, thiết nghĩ NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Huế cần phải quan tâm đến quyền lợi và trách nhiệm của các cán tín dụng 56 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN 3: KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ Kết luận Qua nghiên cứu cho thấy rủi ro tín dụng là vấn đề tránh khỏi và việc hạn chế và giữ rủi ro mức độ nào cho hợp lý là điều mà các NH và toàn xã hội cần quan tâm Trong bối cảnh suy thoái của nền kinh tế, rủi ro tín dụng càng có nguy phát sinh cao hơn, các doanh nghiệp không bắt kịp thị trường, các điều kiện về môi trường kinh doanh có nhiều sơ hở, hoạt động tín dụng NH tất yếu sẽ gặp những khó khăn, gây những hậu quả không chỉ đối với bản thân khách hàng mà còn để tại những tổn thất nghiêm trọng cho NH và cho nền kinh tế Xuất phát từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của NH TMCP Ngoại thương chi nhánh Huế, chuyên đề đề cập đến vấn đề “giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP Ngoại Thương chi nhánh Huế” nhằm thấy được sự ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của chi nhánh qua phân tích hoạt động tín dụng, tìm hiểu nguyên nhân xuất rủi ro tín dụng, qua đó đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao nữa chất lượng tín dụng của chi nhánh nói riêng và NH TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung Kiến nghị 2.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (VCB) Với vai trò là quan chỉ đạo trực tiếp hoạt động của VCB Huế, VCB Việt Nam cần có những hướng dẫn cụ thể các hoạt động của VCB Huế, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống là những biện pháp gián tiếp giúp VCB Huế thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng + Chuẩn hóa cán NH đặc biệt là cán tín dụng Giải pháp về người không chỉ là giải pháp của riêng từng chi nhánh mà còn phải có sự phối hợp của VCB Việt Nam VCB Việt Nam cần có quy định những tiêu chuẩn của cán NH các mặt hoạt động nghiệp vụ khác các vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức các lớp đào tạo cán chuyên sâu từng lĩnh vực mà đặc biệt là lĩnh vực tín dụng Các lớp đào tạo này cần được mở thường xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng được nâng cao để phù hợp với sự phát 57 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp triển nghiệp vụ NH tiến tới những tiêu chuẩn quốc tế Có thể, VCB Việt Nam nên tổ chức các ky thi sát hạch đối với cán NH để chọn lọc được những cán có đủ lực, đồng thời khuyến khích họ không ngừng học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ 2.2 Kiến nghị với Chính phủ và chính quyền tỉnh Thừa Thiên Huế + Hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng NH Môi trường pháp lý hoàn thiện, có hiệu lực sẽ có ý nghĩa rất lớn việc quản lý và thúc đẩy hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và hoạt động tín dụng NH nói riêng lành mạnh và có hiệu quả Trong thời gian qua, Chính phủ ban hành nhiều điều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng NH Tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều thiếu sót các điều luật, sự chồng chéo các quy định dẫn đến sự phối hợp thiếu đồng giữa các quan chức năng, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng NH, đặc biệt việc giải quyết các tranh chấp tố tụng về hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài sản, bán đấu giá…Vì vậy kiến nghị chính phủ xem xét sửa đổi, quy định rõ về các vấn đề sau: - Quy định rõ quyền phát mại, bán đấu giá tài sản đảm bảo của NHTM - Quy định rõ các trường hợp vô hiệu hóa hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế - Quy định rõ ràng trách nhiệm cho các cấp, các ngành việc xử lý tài sản thế chấp của NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian, thủ tục xử lý các trường hợp này, hạn chế những thủ tục rườm gây phiền hà cản trở quá trình xử lý + Tăng cường công tác quản lý đối với các doanh nghiệp Hoạt động của các doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng của NH Việc nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là những biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế những rủi ro hoạt động tín dụng NH Trong hoàn cảnh nền kinh tế nay, lực sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp còn nhiều yếu kém, ít có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động của nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, không có tầm nhìn chiến lược là thách thức lớn đòi hỏi Chính phủ phải có những biện pháp giải quyết kịp thời, như: 58 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp - Thực thi tốt kế hoạch phát triển kinh tế tổng thể đề ra, có các ưu tiên ưu đãi đối với các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm - Ban hành và hướng dẫn chỉ đạo các ngành, các cấp thực thi các điều luật và sẽ ban hành Đối với các hoạt động của doanh nghiệp, tăng cường công tác tra, kiểm tra bảo đảm các doanh nghiệm thực thi nghiêm túc các điều luật đó - Việc cấp giấy phép hoạt động và kinh doanh đối với các doanh nghiệp mới, đặc biệt là các công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện về vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực và có phẩm chất đạo đức tốt Tiếp tục thực chủ trương cổ phần hóa các DNNN, gắn chặt quyền lợi và trách nhiệm của người lao động với doanh nghiệp Trên là số kiến nghị đối với chính quyền tỉnh Thừa Thiên Huế và Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam góp phần giúp cho hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh của NH TMCP Ngoại Thương chi nhánh Huế nói riêng ngày càng phát triển Do thời gian hạn hẹp tính chất nhỏ bé của đề tài nên chuyên đề không tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót, rất mong nhận được sự đóng góp của quý thầy cô, bạn bè để chuyên đề ngày càng được hoàn thiện 59 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - TS Nguyễn Minh Kiều, 2007, nhà xuất bản thống kê Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng – TS Nguyễn Minh Kiều, 2006, nhà xuất bản tài chính Cẩm nang tín dụng – Tài liệu của Ngân hàng Vietcombank Tạp chí Phát triển kinh tế số 170, tháng 12 năm 2004 Website : www.vietcombank.com.vn www.rating.com.vn www.sbv.gov.vn www.vietbao.vn 60 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH [...]... động tín dụng cũng là một loại hi nh kinh doanh, lúc nào cũng tiềm ẩn rủi ro Tuy nhiên, rủi ro tín dụng NH có nh ̃ng nét riêng biệt với rủi ro tín dụng thương mại Rủi ro tín dụng thương mại được giới hạn trong phạm vi hàng hóa còn tín dụng NH là tín dụng bằng tiền 1.3.2 Các hi nh thức rủi ro tín dụng Ngân hàng Rủi ro tín dụng có thể xảy ra 4 trường hợp... hàng TMCP Ngoại thương chi nha nh Huế 2.1.1 Lịch sử hi nh tha nh và phát triển chi nha nh Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn của ti nh Thừa Thiên Huế về hoạt động của NH Theo quyết đi nh số 68 – Q NH ngày 10/8/1993 của tổng giám đốc NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam, NHTMCP Ngoại Thương chi nha nh Huế (Vietcombank, Chi nha nh) được tha nh lập và chi nh thức đi vào hoạt động... và có chi ̀u hướng phát triển tốt Chi nha nh cần quan tâm hơn nữa đến việc giảm chi phí và tăng thu một cách hợp lý nh ̀m tạo được mức lợi nhuận tối ưu 2.2 Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại thương chi nha nh Huế 2.2.1 Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Huế 2.2.1.1 Ti nh hi nh huy động... 1: Các loại rủi ro tín dụng Người ta còn có thể chia rủi ro tín dụng NH tha nh các loại nh sau: + Rủi ro tín dụng ngắn hạn Đối với loại tín dụng này, rủi ro thường xảy ra khi cán bộ tín dụng phạm phải sai lầm trong quá tri nh ti nh toán hiệu quả đầu tư và thiếu cẩn trọng trong công tác thẩm 10 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề... đi nh Vậy muốn thắng lợi trong ca nh tranh, muốn tồn tại và phát triển, các nhà kinh doanh phải tiên lượng trước xem cái gì đang chờ đón để có nh ̃ng giải pháp ngăn ngừa, chấp nh ̣n rủi ro ở mức hợp lý chứ không phải né tra nh rủi ro 1.3.1.2 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro một khách hàng hay một nhóm khách hàng vay vốn không trả được nợ cho NH. .. không trả được nợ cho NH Trong kinh doanh NH, rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nh ́t, thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề có khi dẫn đến phá sản NH Sau khi nghiên cứu hoạt động của NHTM và khái niệm về tín dụng NH trong nền kinh tế thị trường, có thể đi đến một khái niệm về rủi ro tín dụng NH như sau: Rủi ro tín dụng phát sinh khi một bên đối tác... TMCPNT chi nha nh Huế (Nguồn: Phòng tổng hợp NH TMCPNT Huế) 21 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.4 Chi nh sách tín dụng của Vietcombank Huế 2.1.4.1 Quan điểm tổng quát của Vietcombank về rủi ro tín dụng - Không tập trung cấp tín dụng quá cao cho 01 khách hàng, 01 nga nh nghề/ l nh vực; các nhóm khách hàng, nga nh nghề/ l nh. .. kinh tế và pháp lý để thu hồi được khoản nợ đã cho khách hàng vay Đây cũng là một trong nh ̃ng tiêu chuẩn để xét duyệt cho vay 8 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Thiều Anh – K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp 1.3 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm rủi ro và rủi ro tín dụng 1.3.1.1 Rủi ro Nhiều nhà kinh tế học đã đi nh nghĩa rủi. .. đi nh + Rủi ro tín dụng trung, dài hạn Rủi ro tín dụng trung, dài hạn thường xảy ra khi có nh ̃ng diễn biến bất lợi trong quá tri nh xây dựng và tiến ha nh sản xuất kinh doanh do thời gian thu hồi vốn quá dài Ngoài các thông số kinh tế, kỹ thuật các nhà đầu tư cần phải ti nh đến các biến động về chi nh trị, chi nh sách của nhà nước (các yếu tố phi kinh... đi nh của Bộ tài chi nh và bản thân các NH ti nh lương theo quy mô hoạt động của NH, lợi nhuận… mà không ti nh đến mức độ rủi ro của các hoạt động NH đang tiến ha nh Điều này gián tiếp khuyến khích các NH chi chú trọng đến tăng trưởng, dẫn đến nguy cơ rủi ro cao và không khuyến khích quản trị rủi ro chuyên nghiệp 1.3.4 Nh ̃ng thiệt hại từ rủi ro tín dụng NH ... Doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí việc trả nợ vay + Khả quản lý kinh doanh của doanh nghiệp kém: Khi các doanh nghiệp vay tiền để mở rộng quy mô kinh doanh,... của NH và rủi ro kinh doanh của doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp tới rủi ro tín dụng của NH Rủi ro của doanh nghiệp có thể có nhiều nguyên nhân: + Doanh nghiệp bị rủi ro khách... tranh vay đồng tài trợ đối với các dự án lớn của các doanh nghiệp nhà nước lớn, các công độc quyền + Quản trị danh mục cho vay của NH chưa chú trọng đa dạng hóa Các doanh