LỜI MỞ ĐẦU Thế giới có xu hướng tiến tới hội nhập.Điều tạo điều kiện thuận lợi cho quốc gia giớ mở rộngcác mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thương mại quốc tế đóng vai tro quan trọng Việt Nam với chủ trương phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập với kinh tế khu vực giới cung tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thông nguồn lục để phục vụ cho trình công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Như mắt xích thiếu hoạt động thương mại quốc tế, hoạt động toán quốc tế ngân hàng ngày có vị trí vai trò quan trọng, xem công cụ, cầu nối quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế thương mại nước giới Trong năm vừa qua, hoạt động thương mại quốc tế nói chung hoạt động toán quốc tế nói riêng nước ta trải qua bước thăng trầm ngày hoàn thiện phát triển Trong năm qua ngân hàng Á Châu không ngừng đổi nâng cấp nghiệp vụ toán để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu toán hàng hóa xuất nhập khách hàng Cùng với sách kinh tế mở rộng, thông thoáng phủ, hoạt động xuất nhập ngày phát triển Do hình thức toán tín dụng quốc tế ACB ngày phát triển hoàn thiện Xuất phát từ vấn đề trên, nhóm chúng em sâu vào nghiên cứu đề tài: “Thực trạng cung cấp dịch vụ toán quốc tế ngân hàng Á Châu_ACB” Kết cấu tiểu luận gồm phần : Chương : Cơ sở lý luận TTQT Chương : Thực trạng hoạt động TTQT ngân hàng TMCP Á Châu Chương : Các giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động TTQT ngân hàng CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ I/ Những vấn đề TTQT NHTM Khái niệm toán quốc tế Trong xu hội nhập nay, quốc gia muốn tồn phát triển phải tăng cường hợp tác với nước giới Quan hệ quốc tế nước bao gồm nhiều lĩnh vực kinh tế, trị, ngoại giao, văn hoá, khoa học kỹ thuật, du lịch quan hệ kinh tế (mà chủ yếu ngoại thương) chiếm vị trí chủ đạo, sở cho quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Quá trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, toán chủ thể nước khác nhau, từ hình thành phát triển hoạt động TTQT, ngân hàng cầu nối trung gian bên Vậy, TTQT việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan Về bản, TTQT phát sinh sở hoạt động thương mại quốc tế, khâu cuối trình mua bán, trao đổi hàng hoá, dịch vụ tổ chức cá nhân thuộc quốc gia khác Trong thương mại quốc tế, lúc nhà xuất nhập toán tiền hàng trực tiếp cho nhau, mà phải thông qua NHTM với mạng lưới chi nhánh hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp toàn cầu Thay mặt khách hàng thực dịch vụ TTQT, ngân hàng trở thành cầu nối trung gian toán bên mua bên bán Ngày nay, hoạt động thương mại quốc tế cần đến tham gia, hỗ trợ kỹ thuật nghiệp vụ tài ngân hàng Ngân hàng cung cấp phương án lựa chọn phương thức TTQT, tài trợ xuất nhập khẩu, đảm bảo an toàn quyền lợi hai bên mua bán, thông qua thúc đẩy ngoại thương phát triển mở rộng quan hệ với quốc gia giới Đặc điểm Thanh toán quốc tế * Thanh toán liên quan tới đồng tiền, địa điểm, phương tiện, phương thức thời gian toán Khi tiến hành hoạt động TTQT, cần phải xác định năm vấn đề quan trọng, là: Đồng tiền, địa điểm, phương tiện, phương thức thời gian toán Lựa chọn đồng tiền vấn đề quan trọng, đồng tiền nước có khả thực TTQT, mà đồng tiền phải “mạnh”, nước thừa nhận thực hoạt động TTQT, tiếp đến lựa chọn đồng tiền để phù hợp với nội dung cụ thể hoạt động TTQT, nhằm mang lại hiệu (thanh toán nhanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, đáp ứng lợi ích bên ) Do vây, ký kết hợp đồng thương mại, tín dụng, hay dịch vụ, bên đàm phán thường thống loại ngoại tệ dùng giao dịch đồng tiền nước nhập khẩu, nước xuất hay nước thứ ba * Thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt động kinh tế đối ngoại TTQT phục vụ chủ yếu cho hoạt động kinh tế đối ngoại; phần lớn phục vụ cho giao dịch lĩnh vực ngoại thương Thanh toán khâu quan trọng trình sản xuất lưu thông hàng hoá, cụ thể hoạt động toán diễn đồng nghĩa với việc đảm bảo chắn kết thúc phần toàn giá trị trình trao đổi hàng hóa, dịch vụ Nếu công tác TTQT tổ chức tốt giá trị hàng hoá trao đổi dịch vụ thực chủ thể quốc gia khác thực hiện, góp phần thúc đẩy ngoại thương phát triển TTQT trở thành nhân tố quan trọng để đánh giá hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại điều kiện quan hệ quốc tế ngày mở rộng * Gặp nhiều rủi ro có biến động tiền tệ Khác với toán nội địa, TTQT thường gặp nhiều rủi ro biến động tiền tệ, bất ổn trị quốc gia, khác biệt luật pháp, chế sách, vị trí địa lý bên tham gia cách làm hạn chế việc tìm hiểu khả toán nợ Do nghiệp vụ đảm bảo, bảo lãnh ngân hàng, hoạt động tín dụng tổ chức tiền tệ, tài quốc tế đời yếu tố thiếu để hỗ trợ cho hoạt động TTQT Có thể khẳng định, TTQT mắt xích thiếu hoạt động thương mại liên hoàn kinh tế mở gắn kết chặt chẽ với giao dịch thương mại quốc tế TTQT cầu nối người sản xuất người tiêu dùng thông qua chi trả lẫn nghiệp vụ TTQT, thông qua đó, toàn phần giá trị hàng hoá dịch vụ trao đổi thực TTQT góp phần chủ yếu để tạo nên liên tục trình tái sản xuất đẩy nhanh trình giao thương hàng hoá quốc tế Vai trò hoạt động TTQT với ngân hàng thương mại (NHTM) Ngày nay, hoạt động TTQT chiếm vị trí quan trọng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, yếu tố định thành công NHTM - TTQT hoạt động trực tiếp tạo khoản lợi nhuận không nhỏ đóng góp vào lợi nhuận chung ngân hàng Thông qua cung cấp dịch vụ TTQT cho khách hàng, NHTM thu phí dịch vụ chuyển tiền, phí toán L/C, phí bảo lãnh… Thực tế cho thấy, NHTM đại, thu nhập từ phí dịch vụ có xu hướng ngày tăng số lượng tỷ trọng tổng thu nhập ngân hàng Đây mục tiêu mà NHTM vươn tới - TTQT không nghiệp vụ ngân hàng tuý mà đóng vai trò khâu trung tâm thiếu dây chuyền hoạt động kinh doanh, bổ sung hỗ trợ mặt hoạt động nghiệp vụ khác ngân hàng nên gián tiếp tạo lợi nhuận từ mặt hoạt động này.Với vai trò trung gian toán, TTQT góp phần phát triển đẩy mạnh hoạt động tín dụng, tài trợ xuất nhập (XNK), kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh dịch vụ khác, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng nước, từ tăng qui mô hoạt động mở rộng thị phần ngân hàng - TTQT tạo môi trường ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến, đại giới hoạt động ngân hàng Thông qua việc tham gia nối mạng thông tin ứng dụng công nghệ cao xử lý thông tin giúp cho ngân hàng theo kịp với phát triển giới, không bị lạc hậu thua ngân hàng nước - Phát triển TTQT tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quan hệ với ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín trường quốc tế uy tín khách hàng nước, từ khai thác nguồn vốn tài trợ tổ chức tài quốc tế ngân hàng nước ngoài, đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh Các phương tiện TTQT 4.1 - Hối phiếu: • Khái niệm: theo Pháp lệnh thương phiếu 1999 Việt Nam “Hối phiếu chứng có giá người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát toán không điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời gian định tương lai cho người thụ hưởng” Việc lưu thông hối phiếu tiến hành hình thức sau : - Chấp nhận hối phiếu: hối phiếu sau ký phát phải xuất trình cho người trả tiền để người ký chấp nhận trả tiền, hối phiếu có kỳ hạn Thông thường hối phiếu gửi tới người trả tiền để người ký chấp nhận lúc trước ngày hết hạn xuất trình hối phiếu Sự chấp nhận ghi vào mặt trước tờ hối phiếu thực chữ “chấp nhận”, “xác nhận”, “đồng ý”, “đồng ý trả tiền” viết kế bên chữ ký người trả tiền Ngày tháng ký chấp nhận yêu cầu bắt buộc công thức ký chấp nhận Đối với hối phiếu có kỳ hạn kể từ ngày ký phát hối phiếu không cần thiết phải ghi ngày tháng -Ký hậu hối phiếu Ký hậu thủ tục pháp lý dùng để chuyển nhượng hối phiếu Người hưởng lợi muốn chuyển nhượng hối phiếu cho người khác phải ký vào mặt sau tờ hối phiếu chuyển hối phiếu cho người Người ký hâu không cần phải nêu lý chuyển nhượng không cần phải thông báo cho người trả tiền biết chuyển nhựợng Người ký hậu đảm bảo người trả tiền hối phiếu có mắc nợ số tiền ghi hối phiếu mà đảm bảo trả tiền hối phiếu cho người chuyển nhượng, người trả tiền từ chối toán hối phiếu Các loại ký hậu : Ký hậu để trắng; ký hậu theo lệnh; ký hậu hạn chế ký hậu miễn truy đòi - Bảo lãnh hối phiếu : Bảo lãnh cam kết người thư ba trả tiền cho người hưởng lợi hối phiếu đến kỳ hạn trả tiền Hình thức văn tự thông thường bảo lãnh ghi chữ “bảo lãnh” người bảo lãnh ký tên Ngoài ra, số nước dùng hình thức bảo lãnh văn thư riêng biệt thường gọi bảo lãnh mật để đảm bảo uy tín người trả tiền - Từ chối trả tiền – kháng nghị : Khi đến hạn trả tiền mà người trả tiền từ chối người hưởng lợi phải chứng thực từ chối văn kháng nghị lập thời hạn quy định theo luật phải báo cho người chuyển nhượng trực tiếp để đòi tiền đòi tiền người giây chuyền ký hậu chuyển nhượng hối phiếu đòi người ký phát hối phiếu 4.2 Séc Séc tờ mệnh lệnh vô điều kiện người chủ tài khoản, lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để trả cho người có tên séc, trả theo lệnh người trả cho người cầm séc số tiền định, tiền mặt hay chuyển khoản Một lệnh trả tiền muốn coi séc trước tiên phải có tiêu đề SEC ghi tờ lệnh Vì séc lệnh nên ngân hàng nhận séc phải chấp hành lệnh vô điều kiện, trừ trường hợp tài khoản phát hành séc tiền tờ séc không đủ tính chất pháp lý Số tiền ghi séc phải rõ ràng, phải vừa ghi số vừa ghi khớp nhau, có ký hiệu tiền tệ Trên séc phải ghi địa điểm ngày tháng lập séc, tên địa người yêu cầu trích tài khoản, tài khoản trích trả, ngân hàng trả tiền, tên địa người hưởng số tiền séc, chữ ký người phát hành séc Nếu tổ chức phải có chữ ký chủ tài khoản, kế toán trưởng dấu tổ chức Đặc điểm séc có tính chất thời hạn, tức tờ séc có giá trị tiền tệ toán thời hạn hiệu lực chưa hết séc thương mại Thời hạn hiệu lực tờ séc ghi rõ tờ séc Thời hạn dó tuỳ thuộc vào phạm vi không gian mà séc lưu hành luật pháp nước quy định 4.3 Kỳ phiếu : Ngược lại với hối phiếu, kỳ phiếu nợ viết để hứa cam kết trả tiền cho người hưởng lợi Với tính thụ động toán trên, toán quốc tế, kỳ phiếu thông dụng hối phiếu Kỳ phiếu tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện người lập kỳ phiếu phát hứa trả số tiền định cho người hưởng lợi theo lệnh người trả cho người khác quy định kỳ phiếu Một số đặ thù kỳ phiếu : + Kỳ hạn kỳ phiếu quy định + Một kỳ phiếu hay nhiều người ký phát cam kết toán cho hay nhiều người hưởng lợi + Kỳ phiếu cần có bảo lãnh ngân hàng công ty tài Sự bảo lãnh đảm bảo khả toán kỳ phiếu + Khác với hối phiếu thường gồm hai bản, kỳ phiếu có nợ phát để chuyển cho người hưởng lợi kỳ phiếu 4.4.Thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng công cụ tín dụng tổ chức tài phát hành cấp cho khách hàng (gọi chủ thẻ), dành quyền cho khác hàng dùng nhiều lần để rút tiền mặt cho lệnh rút số tất số tiền có mặt tài khoản mở tổ chức phát hành thẻ để toán tiền hàng hóa ,dịch vụ cho đơn vị chấp nhận thẻ (người cung ứng dịch vụ, hàng hóa ) Tổ chức phát hành thẻ thường bao gồm nhiều đơn vị trung gian tài , trung tâm toán bù trừ, tập đoàn thương mại du lịch……Tuy nhiên ngân hàng tổ chức phát hành thẻ chủ yếu kinh tế quốc dân , cho nên, người ta thường gọi loại thẻ thẻ Ngân hàng Có nhiều loại thẻ ngân hàng tùy thuộc vào tính chất toán thẻ, thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ , thẻ rút tiền mặt, thẻ toán…… Các phương thức TTQT Trong quan hệ ngoại thương có nhiều phương thức toán khác chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ Mỗi phương thức toán có ưu điểm nhược điểm, phù hợp với quan hệ XNK khác Vì việc lựa chọn phương thức toán thích hợp phải hai bên bàn bạc thống nhất, ghi hợp đồng mua bán ngoại thương Đến nay, phương thức toán phổ biền thường NHTM sử dụng là: 5.1 Phương thức chuyển tiền: Khi có khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác ( người thụ hưởng) địa điểm định gọi chuyển tiền ngân hàng Để thực việc chuyển tiền ngân hàng chuyển tiền phải thông qua đại lý nước người thụ hưởng Phương thức chuyển tiền thực hai cách: - Chuyển tiền điện - Chuyển tiền thư Phương thức chuyển tiền sử dụng toán thương mại quốc tế Nó sử dụng chủ yếu toán phi mậu dịch, dịch vụ có liên quan đến xuất nhập hàng hoá cước vận tải, bảo hiểm, bồi thường… 5.2 Phương thức nhờ thu: Người xuất sau hoàn thành nhiệm vụ xuất chuyển hàng hoá cho người nhập uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền người nhập sở hối phiếu lập Các thành phần chủ yếu tham gia phương thức toán sau: - Người xuất - Ngân hàng phục vụ người xuất - Ngân hàng đại lý ngân hàng phục vụ người xuất (đó ngân hàng quốc gia người nhập khẩu) - Người nhập Phương thức nhờ thu phân làm hai loại sau: - Nhờ thu phiếu trơn: Người xuất sau xuất chuyển hàng hoá, lập chứng từ hàng hoá gửi trực tiếp cho người nhập (không qua ngân hàng), đồng thời uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền sở hối phiếu lập Phương thức toán sử dụng toán thương mại quốc tế không đảm bảo quyền lợi cho người xuất - Nhờ thu kèm chứng từ: phương thức người xuất uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền người nhập khẩu, vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hoá, gửi kèm theo với điều kiện người nhập trả tiền chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn, thh ngân hàng trao chứng từ hàng hoá để nhận hàng Theo phương thức ngân hàng không người thu hộ tiền mà người khống chế chứng từ hàng hoá Với cách khống chế quyền lợi người xuất đảm bảo 5.3 Phương thức tín dụng chứng từ: Phương thức tín dụng chứng từ thoả thuận mà ngân hàng theo yêu cầu khách hàng trả số tiền định cho người thứ chấp nhận hối phiếu người thứ ký phát phạm vi số tiền đó, người thứ xuất trình chứng từ toán phù hợp với quy định đề thư tín dụng Như vậy, để tiến hành toán phương thức này, bắt buộc phải hình thành thư tín dụng Đây văn pháp lý quan trọng phương thức toán này, thư tín dụng xuất không giao hàng phương thức tín dụng chứng từ không hình thành Tín dụng thư văn pháp lý ngân hàng mở tín dụng thư cam kết trả tiền cho người xuất khẩu, họ xuất trình đầy đủ chứng từ toán phù hợp với nội dung thư tín dụng mở Thư tín dụng hình thành sở hợp đồng thương mại, tức phải vào nội dung, yêu cầu hợp đồng để người nhập làm thủ tục yêu cầu ngân hàng mở thư tín dụng Nhưng sau mở, thư tín dụng lại hoàn toàn độc lập với hoạt động thương mại Điều có nghĩa toán, ngân hàng vào nội dung thư tín dụng mà Các loại thư tín dụng chủ yếu là: - Thư tín dụng huỷ ngang: Đây loại thư tín dụng mà sau mở việc bổ sung sửa chữa huỷ bỏ tiến hành cách đơn phương - Thư tín dụng huỷ ngang: Là loại thư tín dụng sau mở việc sữa đổi, bổ sung huỷ bỏ ngân hàng tiến hành theo thoã thuận tất bên có liên quan Trong thương mại quốc tế thư tín dụng sử dụng phổ biến - Thư tín dụng huỷ bỏ có xác nhận: Là loại thư tín dụng huỷ bỏ, ngân hàng khác đảm bảo trả tiền theo yêu cầu ngân hàng mở thư tín dụng - Thư tín dụng chuyển nhượng: Là loại thư tín dụng huỷ bỏ, quy định quyền ngân hàng trả tiền trả hoàn toàn hay trả phần thư tín cho hay nhiều người theo lệnh người hưởng lợi 5.4 Phương thức COD & CAD CAD (Cash against documents ) hay COD ( Cash on delivery) phương thức toán tổ chức nhập dựa sở hợp đồng ngọai thương yêu cầu ngân hàng bên xuất mở tài khoản tín thác (Trust account) để toán tiền cho tổ chức xuất xuất trình đầy đủ chứng từ theo thỏa thuận * Ngân hàng kiểm tra chứng từ , đối chiếu với ghi nhớ ,nếu phù hợp toán cho nhà xuất * Ngân hàng chuyển chứng từ cho nhà nhập toán tài khoản tín thác II/ Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động TTQT - Chỉ tiêu doanh số cho vay kỳ tổng số tiền cho khách hàng vay kỳ, tính cho ngày, tháng, năm, quý Doanh số cho vay phản ánh kết việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng - Chỉ tiêu dư nợ cho vay: Phản ánh tổng dư nợ cho vay ngân hàng thời điểm định, thường cuối kỳ kinh doanh Tổng dư nợ cho vay bao gồm tổng dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn - Tỷ lệ thu nợ (%) = (doanh số thu nợ/doanh số cho vay)*100 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ Ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định Ngân hàng thu đồng vốn Tỷ lệ cao tốt - Vòng quay vốn tín dụng (vòng) = doanh số thu nợ/dư nợ bình quân Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng,thời gian thu hồi nợ Ngân hàng nhanh hay chậm Vòng quay vốn nhanh coi tốt việc đầu tư an toàn - Tỷ lệ nợ hạn=Dư nợ hạnx 100/ Tổng dư nợ cho vay - Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu=Dư nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay*100 Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi, nợ khôngthể đòi,…) Các khoản nợ xấu bao gồm:- Nợ tiêu chuẩn.- Nợ nghi ngờ - Nợ có khả vốn Quy định Ngân hàng Nhà nước cho phép dư nợ hạn NHTM không vượt 5%, nghĩa 100 đồng vốn ngân hàng bỏ cho vay nợ hạn tối đa phép đồng CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU I Giới thiệu ngân hàng ACB Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cấp ngày 24-04-1993 giấy phép số 533/GP-UB Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13-05-1993,ngày 04-06-1993 ACB thức vào hoạt động.Giấy phép hoạt động cấp cho thời gian hoạt động 50 năm với vốn điều lệ bạn đầu 20 tỷ Việt Nam đồng,tính đến ngày 27/11/2009 vốn điều lệ ACB 7.814.137.550.000 đồng (Bảy nghìn tám trăm mười bốn tỷ trăm ba mươi bảy triệu năm trăm năm mươi nghìn đồng) Hiện nay, hoạt động Ngân hàng ACB công ty huy động vốn ngắn, trung dài hạn theo hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, chứng tiền gửi; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư; nhận vốn từ tổ chức tín dụng nước; cho vay ngắn, trung dài hạn; chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá; đầu tư vào chứng khoán tổ chức kinh tế; làm dịch vụ toán khách hàng; kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc; toán quốc tế; sản xuất vàng miếng; môi giới tư vấn đầu từ chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài doanh nghiệp bảo lãnh phát hành; cung cấp dịch vụ đầu tư, dịch vụ quản lý nợ, dịch vụ quản lý quĩ đầu tư khai thác tài sản, thuê mua cung cấp dịch vụ ngân hàng khác Sau 15 năm hoạt động, mạng lưới kênh phân phối Ngân hàng ACB trải rộng khắp toàn quốc với 246 chi nhánh phòng giao dịch vùng kinh tế phát triển như: • Tại TP Hồ Chí Minh: Sở giao dịch, 30 chi nhánh 91 phòng giao dịch • Tại khu vực phía Bắc (Hà Nội, Hải Phòng, Thanh Hóa, Hưng Yên, Bắc Ninh, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc): 13 chi nhánh 49 phòng giao dịch • Tại khu vực miền Trung (Thanh Hóa, Đà Nẵng, Daklak, Gia Lai, Khánh Hòa, Ninh Thuận, Hội An, Huế, Nghệ An, Lâm Đồng): 11 chi nhánh 16 phòng giao dịch • Tại khu vực miền Tây (Long An, Tiền Giang, Vĩnh Long, Cần Thơ, Đồng Tháp, An Giang, Kiên Giang Cà Mau): chi nhánh, phòng giao dịch (Ninh Kiều, Thốt Nốt, An Thới) • Tại khu vực miền Đông (Đồng Nai, Tây Ninh, Bình Dương, Vũng Tàu): chi nhánh 17 phòng giao dịch • Trên 2.000 đại lý chấp nhận toán thẻ Trung tâm thẻ ACB hoạt động • 812 đại lý chi trả Trung tâm chuyển tiền nhanh ACB-Western Union Cơ cấu tổ chức nhân Ngân hàng TMCP Á Châu: Cơ cấu tổ chức ngân hàng ACB gồm có: • Bảy khối : Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghiệp, Ngân quỹ, Phát triển kinh doanh, Vận hành, Quản trị nguồn lực, Công nghệ thông tin • Bốn ban: Kiểm tra– Kiếm soát nội bộ, Chiến lược, Đảm bảo chất lượng, Chính sách Quản lý tín dụng • Hai phòng : Quan hệ Quốc tế, Thẩm định tài sản (trực thuộc Tổng giám đốc) II Thực trạng hoạt động TTQT ngân hàng ACB Kết hoạt động kinh doanh năm gần Ngân hàng TMCP Á Châu: - Kết hoạt động năm 2009: Về quy mô hoạt động, tổng tài sản tập đoàn đến cuối năm 2009 tăng 19.914 tỷ đồng (+23,3%) so với đầu năm, đạt 105.306 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu tăng so với đầu năm, từ 6.258 tỷ đồng lên 7.766 tỷ đồng; đó, vốn điều lệ tăng 3.726 tỷ đồng từ nguồn: chuyển đổi trái phiếu phát hành đợt năm 2007 (550 tỷ đồng), thặng dư vốn cổ phần (1.704 tỷ đồng), chia cổ tức cổ phiếu 55% (1.447 tỷ đồng), cổ phiếu thưởng cho cán công nhân viên (25 tỷ đồng) Về hoạt động sử dụng vốn, nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan (mà chủ yếu thực sách tiền tệ thắt chặt nhà nước kiểm soát chất lượng tín dụng điều kiện kinh tế gặp khó khăn), tổng dư nợ cho vay khách hàng tập đoàn cuối năm 2009 34.833 tỷ đồng, tăng 3.022 tỷ đồng, tương đương 9,5% so với đầu năm Chính vậy, vị hoạt động tín dụng ACB so toàn ngành giữ nguyên so với năm trước, mức xấp xỉ 3% Về kết kinh doanh, số liệu kiểm toán cho thấy, bối cảnh đầy khó khăn năm 2009, lợi nhuận đạt ngân hàng thực điểm sáng Lợi nhuận trước thuế năm 2009 tập đoàn đạt 2.561 tỷ, tăng 434 tỷ đồng so với 2008, vượt 61 tỷ đồng so với kế hoạch, phần lợi nhuận đóng góp công ty công ty liên kết 319 tỷ đồng, chiếm 12,5% Tổng hợp tình hình hoạt động tập đoàn năm 2008 tóm tắt qua bảng số liệu đây: Bảng 1.1: Tổng hợp tình hình hoạt động năm 2009 ACB Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Thực 2009 Kế hoạch 2009 % so kế hoạch Thực 2008 % tăng trưởng so 2008 Lợi nhuận trước thuế Tập đoàn 2.561 2.500 102,4% 2.127 20,4% Tổng tài sản 105.306 145.000 72,6% 85.392 23,3% Dư nợ cho vay khách hàng 34.833 59.000 59,0% 31.811 9,5% Huy động khách hàng 75.113 94.500 79,5% 62.252 20,7% Thu dịch vụ 680 465 146,2% 343 98,3% (Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng ACB năm 2009) -Kết hoạt động năm 2010: Về tăng trưởng qui mô, tiêu tổng tài sản, tổng dư nợ tín dụng huy động tiền gửi khách hàng ACB đạt 99%; 96% 84% kế hoạch đề tốc độ tăng trưởng huy động tiền gửi khách hàng cho vay ACB cao tốc độ tăng trưởng ngành Huy động tiền gửi khách hàng Tập đoàn năm 2010 tăng trưởng 45% 1,6 lần ngành (27%) dư nợ cho vay khách hàng tăng trưởng 79%, lần ngành (38%) Bảng 1.2:Mức độ hoàn thành tiêu kế hoạch tập đoàn năm 2010 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Thực 2010 Kế hoạch 2010 % so kế hoạch Thực 2009 % tăng trưởng so 2009 Lợi nhuận trước thuế 2.700 2.838 105,1% 2.561 10,8% Tổng tài sản 170.000 167.881 98,8% 105.306 59,4% Tổng dư nợ tín dụng 65.000 62.358 95,9% 34.833 79,0% Huy động khách hàng 130.000 108.992 83,8% 75.113 45,1% (Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng ACB năm 2010) Về mặt lợi nhuận, Tập đoàn ACB thực vượt mức kế hoạch với 2.838 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, cao 138 tỷ đồng so với kế hoạch Cơ cấu lợi nhuận ngân hàng ngày đa dạng tính đến hết ngày 31/12/2010 họat động tín dụng chiếm 20%, hoạt động dịch vụ đạt 26% hoạt động kinh doanh vốn, vàng ngoại hối chiếm 37% tổng lợi nhuận trước thuế Tương ứng với kết kinh doanh nói trên, ACB tiếp tục hoàn thành tốt nghĩa vụ thuế Nhà nước Cụ thể năm 2010 Tập đoàn nộp ngân sách 770 tỷ đồng, cao 316 tỷ đồng so với năm 2009 Về vốn ngân hàng, năm 2010 ACB hoàn thành tăng vốn điều lệ thêm 1.458 tỷ đồng từ chuyển đối trái phiếu thành cổ phiếu phát hành cố phiếu thưởng từ quỹ Sau tăng vốn, ACB có tổng cộng 781.413.755 cố phiếu lưu hành 100% cố phiếu phổ thông Đến 31/12/2010 ACB có mức vốn điều lệ 7.814 tỷ đồng, thuộc hàng lớn nhóm ngân hàng thương mại cố phần Việt Nam Hoạt động TTQT ACB giai đoạn 2008-2010 2.1.: Sơ đồ cấu tổ chức: Thanh toán quốc tế mảng hoạt động phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp 2.2: Các hình thức toán quốc tế ACB 2.2.1 Chuyển tiền: Thanh toán tiền hàng nhập khẩu, phí dịch vụ, hoa hồng Chuyển lợi nhuận, doanh thu chia thu nhập hợp pháp nước (đối với nhà đầu tư nước ngoài) dịch vụ chuyển tiền nước ACB đáp ứng tốt nhu cầu Chuyển tiền Trung Quốc người thụ hưởng nhận tiền ngày, dịch vụ chuyển tiền điện ghi có ngày ACB đáp ứng tốt nhu cầu Bảng: Giá trị TTQT dười hình T/T nhập ngân hàng giai đoạn 2008_2010 2008 2009 2010 Chênh lệch 2008/2009 Chênh lệch 2009/2010 Chênh lệch 2008/2010 T/T nhập T/T nhập T/T nhập SL Giá trị SL Giá trị SL Giá trị Tuyệt đối % Tuyệt đối % Tuyệt đối % 48 350.000 82 601.697 152 15.469.720 251.697 71% 14.868.031 2471% 15.119.728 4320% Qua biểu ta thấy số lượng giá trị hình thức chuyển tiền qua năm tăng cao năm 2010 (đạt 15.469.720 USD) tăng 2471% so với năm 2009, tăng 4320% so với năm 2008 Nguyên nhân doanh nghiệp nhập với hình thức nhỏ lẻ ngày tăng Vì ngân hàng với thủ tục đơn giản,nhanh chóng phí dịch vụ tương đối thấp thu hút doanh nghiệp nhập Bảng: Giá trị TTQT dười hình T/T xuất ngân hàng giai đoạn 2008_2010 2008 2009 2010 Chênh lệch 2008/2009 T/T xuất T/T xuất T/T xuất SL Giá trị SL Giá trị SL Tuyệt đối % 12 399.000 28 2.155.289 33 440% -1.511.868 -70% Chênh lệch 2009/2010 Giá trị Tuyệt đối 643.421 1.756.289 % Qua bảng số liệu ta thấy số lượng T/T xuất qua năm tăng, trị giá T/T xuất năm 2010 643.421 USD giảm 70% so với năm 2009, trị giá T/T xuất năm 2008 339.000 USD thấp năm 2009 440% Nguyên nhân làm cho trị giá T/T xuất năm 2009 tăng cao trị giá hợp đồng doanh nghiệp xuất hình thức T/T xuất nhiều, nhà xuất mở rộng thị trường, nhu cầu người dân thị trường chưa thắt chặt chi tiêu năm 2010 2.2.2.Tín dụng Chứng từ: ACB bảo lãnh phát hành L/C cho khách hàng thực toán cho nước nhận chứng từ giao hàng hợp lệ ACB chuyển L/C đến đối tác khách hàng với thời gian chi phí tiết kiệm ACB ngân hàng xác nhận (nếu có yêu cầu) thông báo L/C đến khách hàng nhanh với chi phí hiệu Sau khách hàng xuất hàng hóa, chứng từ ACB hỗ trợ kiểm tra, hướng dẫn sửa chữa, chiết khấu (nếu có nhu cầu) gửi nước yêu cầu toán Bảng: kết hoạt động toán quốc tế hình thức tín dụng L/C ngân hàng ACB giai đoạn 2008_2010 2008 2009 2010 L/C xuất L/C nhập L/C xuất L/C nhập L/C xuất L/C nhập SL Giá trị SL Giá trị SL Giá trị SL Giá trị SL Giá trị SL Giá trị 13 1.253.000 0 103 11.072.268 0 57 5.630.528 0 Qua biểu ta thây hình thức toán L/C nhập qua năm 0, nguyên nhân doanh nghiệp nhập chuộng hình thức toán chuyển tiền thủ tục đơn giản nhanh chóng Trong phương thức L/C xuất lại dong nghiệp xuất ưa chuộng nhiều Nổi bật năm 2009 đạt 11.072.268 tăng 783% so với năm 2008 cao 49% so với năm 2010 Nguyên nhân năm 2009 doanh nghiệp xuất có nhiều thuận lợi tìm kiếm nhiều thị trường mới, chất lượng, sản lượng cao làm cho giá trị L/C xuất ngân hàng cao Nhưng sang năm 2010 tình hình lạm phát nước ta nhiều nước giới làm cho sản lượng xuất doanh nghiệp giảm, cộng với biến đổi thất thường tỷ giá USD/VND, việc phải cạnh tranh với số ngân hàng xuất làm cho kết toán quốc tế L/C ngân hàng giảm 2.2.3 Nhờ thu: Dịch vụ nhờ thu nhập ACB đảm bảo cho khách hàng nhận chứng từ nhanh Sau xuất hàng nước ngoài, nhà xuất sử dụng dịch vụ nhờ thu xuất ACB ACB chuyển chứng từ nước nhờ thu hộ, theo dõi, nhắc nhở toán, chuyển tiền vào tài khoản doanh nghiệp đối tác toán Hoạt động toán quốc tế hình thức nhờ thu ngân hàng giai đoạn (do doanh nghiệp xuất nhập sử dụng phương thức nhờ thu) nguyên nhân doanh nghiệp chưa hiểu rõ phương thức nhờ thu, nghĩ sử ụng phương thức L/C tốt hơn, an toàn sử dụng hình thức L/C thủ tục phức tạp phí trả cho ngân hàng cao 2.2.4 Tình hình thu phí dịch vụ từ hoạt động toán quốc tế Bảng: Doanh số thu phí dịch vụ toán quốc tế ngân hàng Á Châu giai đoạn 2008_2010 Năm phí 2008 2009 2010 Chênh lệch 2008/2009 Chênh lệch 2008/2010 Chênh lệch 2009/2010 Tuyệt đối % Tuyệt đối % Tuyệt đối % Tổng phí(ĐVT: VNĐ) 34.628.395 252.472.787 221.744.019 217.844.392 629 187.115.624 540 -30.728.768 -12 Qua bảng ta thấy tình hính thu phí qua năm có biến động, phản ánh năm 2010 năm có nhiều biến động không chi riêng ngân hàng Á Châu mà ngân hàng khác, nên tổng thu phí năm 2010 thấp năm 2009, nhiên so với năm 2008 tăng 540% Điều nói lên hoạt động toán quốc tế ngân hàng ngày thu hút nhiều khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp xuất khẩu, du học sinh…Nhưng hạn chế doing nghiệp suất thủ tục phức tạp, mang lại lợi ích cho khách hàng so với số ngân hàng khác Vì nhược điểm ngân hàng hoạt động toán quốc tế cần cải thiện 2.3: Đánh giá ưu nhược điểm dịch vụ toán quốc tế: 2.3.1: Ưu điểm: Công tác dịch vụ tốt: Thời gian thực dịch vụ nhanh chóng, xác ACB cam kết cung cấp cho khách hàng dịch vụ toán quốc tế nhanh chóng xác tất hoạt động liên quan đến toán quốc tế Có nhiều dịch vụ phong phú, đa dạng cho khách hàng Hiện tại, ACB cung cấp cho khách hàng nhiều tiện ích cho toán quốc tế Tuy nhiên, ACB không dừng lại đó, Ngân hàng đường mở rộng hoạt động, kết nối với Ngân hàng, định chế tài khác nhằm nâng cao hơn, mở rộng chất lượng dịch vụ Có hệ thống chi nhánh liên kết rộng rãi, tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng sử dụng dịch vụ Đó kết trình dài từ phát triển đến 2.3.2: Nhược điểm: Rủi ro vận hành hệ thống kênh phân phối (KPP) gia tăng, đặc biệt công tác giao dịch Hệ thống KPP tồn 9/230 đơn vị hoạt động năm chưa hòa vốn Trong năm, đơn vị thay lãnh đạo, đơn vị tiến hành thay Ý thức nâng cao chất lượng dịch vụ nhân viên chưa cao, hệ thống đánh giá chất lượng hoạt động, dịch vụ Ngân hàng nhiều hạn chế, chưa hữu hiệu để khen thưởng kỷ luật kịp thời Công tác quản lý rủi ro tuân thủ chưa đáp ứng kịp thời với biến động nhanh, mạnh tỷ giá, giá vàng Ý thức nâng cao chất lượng dịch vụ nhân viên chưa cao, hệ thống đánh giá chất lượng hoạt động, dịch vụ Ngân hàng nhiều hạn chế, chưa hữu hiệu để khen thưởng kỷ luật kịp thời Nguồn nhân lực chưa đáp ứng kịp thời yêu cầu kinh doanh Rủi ro người, rủi ro đạo đức mà ACB phải đối mặt tăng CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI NGÂN HÀNG Một số giải pháp phát triển dịch vụ TTQT: - Tăng cường quan hệ với ngân hàng đại lý: Xây dựng hệ thống phân loại sách quan hệ đại lý phù hợp để nâng cao uy tín, tạo điều kiện tốt cho việc thực giao dịch ngân hàng Đồng thời khai thác hệ thống toán ngân hàng đại lý để phục vụ cho nhu cầu toán chi nhánh Hà Nội Ngoài ra, tăng cường quan hệ với ngân hàng đại lý giúp chi nhánh học hỏi kinh nghiệm quản lý ngân hàng nước Chính vai trò quan trọng hệ thống ngân hàng đại lý nên thời gian tới, ACB-Chi nhánh Hà Nội cần thực số giải pháp như: • Thứ nhất, chi nhánh cần tiếp tục trì củng cố mối quan hệ với ngân hàng đại lý thiết lập từ trước để giữ vững uy tín thị trường ngân hàng-tài quốc tế • Thứ hai, chi nhánh cần mở rộng mối quan hệ đại lý với ngân hàng nhiều quốc gia khác để đáp ứng nhu cầu toán khách hàng, đặc biệt nước mà Việt Nam có quan hệ thương mại lớn như: Nhật Bản, Mỹ, Trung Quốc, Đông Âu • Thứ ba, chi nhánh cần tăng cường gắn kết công tác quan hệ đại lý với quan hệ khách hàng • Thứ tư, chi nhánh phải thường xuyên phân tích, xem xét,kiểm tra đánh giá mối quan hệ Ngân hàng ACB ngân hàng đại lý mặt giao dịch, toán - Đẩy mạnh tài trợ hoạt động xuất nhập Hiệu hoạt động toán hàng xuất nhập phương thức tín dụng chứng từ phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa xuất nhập Nếu doanh nghiệp tài trợ nguồn vốn kinh doanh có hiệu quả, có uy tín, từ giúp đẩy mạnh hoạt động TTQT hàng hóa xuất nhập Việc đẩy mạnh tài trợ xuất nhập có vai trò quan trọng việc mở rộng hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ ACB-Chi nhánh Hà Nội Vì vậy, để làm tốt công tác đưa số biện pháp sau: - Lựa chọn khách hàng để ưu đãi tín dụng xuất nhập khẩu: chi nhánh cần đặt tiêu chuẩn thời kì khả tài chính, kim nghạch xuất nhập khẩu, trường xuất để có sách ưu đãi hợp lý - Cần có ưu tiên lãi suất vay toán hàng xuất nhập so với vay thông thường khác, cho vay toán xuất nhập phần lãi mà chi nhánh nhận được, chi nhánh thu loại phí TTQT như: phí mở L/C, phí thông báo, phí sửa đổi - Đối với L/C nhập khẩu, chi nhánh thực tài trợ giai đoạn: cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu; tài trợ giai đoạn giao hàng để áp dụng chủ yếu cho khách hàng cần có đảm bảo ngân hàng; tài trợ giai đoạn giao hàng hình thức chấp nhậ hối phiếu, cho vay toán, bảo lãnh nhận hàng Đối với hình thức cấp tín dụng cho nhà nhập giai đoạn thực kí kết hợp đồng ngoại thương, để tránh rủi ro cho hoạt động kinh doanh nhà nhập đảm bảo uy tín cho chi nhánh, chi nhánh cần thực hiên cấp tín dụng cho nhà nhập theo hạn mức định Đồng thời cần qui định lại tỷ lệ kí quỹ thời gian từ lúc mở L/C đến thực toán dài, nhà nhập bị ứ đọng vốn, chi nhánh yêu cầu tỷ lệ kí quỹ cao gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh nhà nhập - Đối với L/C xuất khẩu, chi nhánh tiến hành giúp nhà xuất thu hồi vốn nhanh chóng thực giai đoạn: cấp tín dụng cho nhà xuất vào hợp đồng thương mại mà khách hàng kí vào L/C thông báo, chi nhánh cáp tín dụng để nhà xuất thực sản xuất hàng hoá xuất khẩu, chiết khấu chứng từ hoàn hảo chiết khấu hối phiếu Căn vào chứng từ hoàn hảo, chi nhánh thực chiết khấu chứng từ, giúp cho nhà xuất quay vòng vốn nhanh Chi nhánh thực cấp tín dụng cho khách hàng cách chiết khấu hối phiếu chưa đến hạn toán; thục ứng trước tiền hàng ( thực chất nghiệp vụ mà ngân hàng cho vay dựa tài sản đảm bảo chứng từ hoàn hảo,nghiệp vụ gần giống với nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hoàn hảo).Viêc tài trợ qua nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hoàn hảo, nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu nghiệp vụ ứng trước tiền hàng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng mà giúp cho nhà xuất quay vòng vốn nhanh tạo đông lực cho nhà xuất thiết lập chứng từ hoàn hảo - Tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ hoạt động TTQT: Bên cạnh đó, với khôi phục lại kinh tế nước Châu Á sau khủng hoảng tài tiền tệ khu vực năm 1997, thị trường Châu Á dần chiếm lại niềm tin đối tác phương Tây, hoạt động xuất nhập Việt Nam có hội tăng trưởng, nhu cầu ngoại tệ theo mà tăng lên Muốn mở rộng hoạt động TTQT ngân hàng phải đảm bảo nguồn vốn ngoại tệ dồi để đáp ứng nhu cầu toán, muốn cần đẩy mạnh huy động vốn ngoại tệ, khai thác tốt nguồn vốn tài trợ, phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Một số kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động hoạt động toán quốc tế 2.1.Kiến nghị Nhà nước Chính phủ 2.1.1 Tạo lập môi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động TTQT đồng thời mở rộng nâng cao hiệu quan hệ kinh tế đối ngoại: Tạo lập môi trường kinh tế thuận lợi việc làm cần thiết hoạt động TTQT nói chung hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ nói riêng mở rộng phát huy hết hiệu sở môi trường kinh tế thuận lợi ổn định Trong năm vừa qua, Chính phủ đưa nhiều biện pháp tích cực để xây dựng môi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho hoạt động xuất nhập hoạt động TTQT phát triển nhiên, thời gian tới, Chính phủ cần có sách, biện pháp tích cực để thúc đầy hoạt động ngoại thương nói chung hoạt động TTQT nói riêng Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hóa, đa dạng hóa, trì mở rộng thị phần thị trường truyền thống tranh thủ hội phát triển, đồng thời nghiên cứu, tiến tới khai thác thị trường mới, tiềm Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện nước ta nay, đảm bảo thực cam kết quan hệ song phương, đa phương WTO 2.1.2 Hoàn thiện sách thương mại: Chính phủ cần đạo Bộ Công thương thực có hiệu sách thương mại, nhằm phát triển theo hướng khuyến khích xuất khẩu, kiểm soát chặt chẽ nhập nhằm thiện cán cân toán quốc tế - Đẩy mạnh phát triển quan hệ thương mại với nước khu vực giới: tiếp tục khai trì mở rộng thị trường truyền thống với nước Đông Âu; đồng thời khai thác mở rộng thị trường nước lớn, tiềm như: Nhật Bản, Hoa Kì, Trung Quốc, EU, ASEAN… - Hướng xuất từ sản phẩm thô sang sản phẩm qua chế biến: phát triển công nghệ chế biến, mở rộng liên doanh với nước để nâng cao lực ngành công nghiệp chế biến hàng xuất - Cần khai thác hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động, thay đổi cấu hàng xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trường giới, xác định mặt hàng chủ lực để đầu tư thích hợp, với việc mở rộng mặt hàng thị trường mới, phát triển thương hiệu Việt - Xây dựng kế hoạch đào tạo cán ngoại thương vững vàng chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức TTQT Ngoài ra, cần có phối hợp Bộ, ban, ngành tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập theo chu trình khép kín, cách thủ tục hành chính, tiết kiệm thời gian chi phí 2.2.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt nam 2.2.1 Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp hoàn thiện phát triển thị trường mua bán ngoại tệ liên ngân hàng: - Thứ nhất, cần gia nhập thêm thành viên cho thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Hội sở NHTM thành viên thị trường cần gia nhập thêm chi nhánh có doanh số hoạt động kinh doanh ngoại tệ lớn, doanh số TTQT lớn chi nhánh cần nhiều ngoại tệ đáp ứng cho hoạt động - Thứ hai, phát triển nghiệp vụ vay mượn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu hình thức mua bán ngoại tệ mua bán kì hạn, hợp đồng tương lai… - Thứ ba, đa dạng hóa lọai ngoại tệ, phương tiện TTQT mua bán thị trường, tạo tính lỏng cho phương tiện TTQT, từ thúc đẩy hoạt động phát triển, đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ 2.2.2 NHNN nên thực sách tỷ giá hối đoái thích hợp cho tỷ giá có lợi cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, phù hợp với thị trường Tỷ giá có tính linh hoạt, nhạy cảm cao, ảnh hưởng sâu rộng đến tất hoạt động đời sống kinh tế- xã hội, đặc biệt lĩnh vực xuất nhập khẩu, toán quốc tế Trong đó, tỷ giá hối đoái nhân tố tác động mạnh đến hoạt động TTQT Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động TTQT cần phả xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường, có lợi cho doanh nghiệp xuất nhập Việc điều hành sách tỷ giá phải tiến hành theo giai đoạn Cần phải định hướng Nhà nước không nên ấn định tỷ can thiệp tầm vĩ mô thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho kinh tế 2.2.3 NHNN cần tăng cường chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin NHNN: Đối với NHTM, thu thập xử lý thông tin tình hình tài chính, khả toán, quan hệ tín dụng, tư cách pháp nhân doanh nghiệp nước cách kịp thời, xác vô quan trọng trước ngân hàng thực nghiệp vụ như: bảo lãnh mở L/C, chiết khấu chứng từ cho doanh nghiệp Hiện nay, hoạt động trung tâm đạt kết đáng khích lệ, cung cấp cho tổ chức tín dụng tình hình dư nợ, khả toán doanh nghiệp, tình hình biến động thị trường… nhiên, số lượng chất lượng thông tin chưa đáp ứng nhu cầu Do đó, để nâng cao chất lượng hoạt động thông tin phục vụ ngân hàng cần có giải pháp đồng như: - Cần có thêm chế khuyến khích bắt buộc tổ chức tín dụng phải thường xuyên cung cấp thông tin tình hình dư nợ doanh nghiệp tổ chức tin dụng - Trung tâm thông tin NHNN cần hỗ trợ NHTM việc tìm hiểu thị trường khách hàng nước ngoài, vừa giúp NHTM hạn chế rủi ro kinh doanh, vừa tăng thêm thu nhập thông qua việc bán thông tin - Trung tâm cần trang bị sở vật chất đại, đội ngũ cán nhân viên giỏi để thu nhập xử lý thông tin cách nhanh chóng đạt hiệu cao 2.3 Kiến nghị Ngân hàng Á Châu ACB: ngân hàng nên thực mở rộng mạng lưới quan hệ đại lý với ngân hàng đại lý giới tạo điều kiện cho hoạt động TTQT hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ Chủ động đa phương hóa, đa dạng hóa quan hệ hợp tác với ngân hàng lớn, có uy tín giới, rà soát củng cố mạng lưới ngân hàng đại lý có, phát triển thêm quan hệ đại lý với ngân hàng nước mà hoạt động ngoại thương Việt Nam bắt đầu có quan hệ thị trường Bắc Mĩ, Châu Âu, Châu Phi…để mở rộng kinh doanh quốc tế, hỗ trợ kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư nước doanh nghiệp Việt Nam Ngoài ra, Ngân hàng cần tìm hiểu sách kinh tế, hiệp định ngoại thương, dự án phát triển để thiết lập trước hệ thống ngân hàng đại lý, phục vụ cho hiệp đinh dự án triển khai thực Bên cạnh đó, cần kiểm soát chặt chẽ hoạt động ngân hàng đại lý, đại lý giao dịch phát sinh thời gian dài nên tạm thời đóng cửa để tiết kiệm chi phí KẾT LUẬN Ngân hàng Á Châu ngân hàng bán lẻ có uy tín Việt Nam Trong suốt trình từ thành lập đến ACB có bước phát triển mạnh mẽ Trong nhiều lĩnh vực, ACB trở thành nhân vật tiên phong dẫn đầu phát triển dịch vụ Trong suốt trình thành lập hoạt động ACB mở rộng số lượng chi nhánh cách đáng kể Không có vậy, ACB mong muốn kết nối với Ngân hàng, tổ chức khác nhằm nâng cao chất lượng phục vụ Ngân hàng ACB có bước định hướng cho phát triển Những mục tiêu tương lai ACB nhằm giúp cho việc nâng cao chất lượng phục vụ, giữ khách hàng lại với Ngân hàng Và ACB đạt thành công định thông qua bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm Trong số lĩnh vực ACB có bước tiến mạnh mẽ Giải thưởng xuất sắc lĩnh vực toán quốc tế minh chứng Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt ACB Ngân hàng khác gặp phải khó khăn đến từ kinh tế Chính điều khiến cho hoạt động ACB nói chung hoạt động dịch vụ toán quốc tế nói riêng chưa đạt tới mức thành công cao Vì vậy, bên cạnh việc tiếp tục phát huy thành tựu đạt ACB cần có giải pháp nhằm khắc phục điểm chưa hoàn thiện nhằm mở rộng, nâng cao chất lượng phục vụ nói chung dịch vụ toán quốc tế nói riêng [...]... hàng của mình dịch vụ thanh toán quốc tế nhanh chóng và chính xác tất cả các hoạt động liên quan đến thanh toán quốc tế Có nhiều dịch vụ phong phú, đa dạng cho khách hàng Hiện tại, ACB đã cung cấp cho khách hàng rất nhiều những tiện ích cho thanh toán quốc tế Tuy nhiên, ACB không dừng lại ở đó, Ngân hàng đang trên đường mở rộng hoạt động, kết nối với các Ngân hàng, các định chế tài chính khác nhằm nâng... với các doing nghiệp suất khẩu do thủ tục còn phức tạp, mang lại lợi ích cho khách hàng ít hơn so với một số ngân hàng khác Vì vậy đây cũng là một nhược điểm của ngân hàng trong hoạt động thanh toán quốc tế cần được cải thiện 2.3: Đánh giá ưu nhược điểm dịch vụ thanh toán quốc tế: 2.3.1: Ưu điểm: Công tác dịch vụ tốt: Thời gian thực hiện dịch vụ nhanh chóng, chính xác ACB cam kết cung cấp cho khách hàng. .. 31/12/2010 ACB có mức vốn điều lệ 7.814 tỷ đồng, thuộc hàng lớn nhất trong nhóm các ngân hàng thương mại cố phần Việt Nam 2 Hoạt động TTQT của ACB trong giai đoạn 2008-2010 2.1.: Sơ đồ cơ cấu tổ chức: Thanh toán quốc tế là một mảng trong các hoạt động phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp 2.2: Các hình thức thanh toán quốc tế tại ACB 2.2.1 Chuyển tiền: Thanh toán tiền hàng nhập khẩu, phí dịch vụ, hoa hồng... thực hiện các giao dịch tại ngân hàng Đồng thời khai thác hệ thống thanh toán của ngân hàng đại lý để phục vụ cho nhu cầu thanh toán của chi nhánh Hà Nội Ngoài ra, tăng cường quan hệ với các ngân hàng đại lý còn giúp chi nhánh học hỏi được kinh nghiệm quản lý của ngân hàng nước ngoài Chính vai trò hết sức quan trọng của hệ thống ngân hàng đại lý nên trong thời gian tới, ACB- Chi nhánh Hà Nội cần thực hiện... Chứng từ: ACB bảo lãnh phát hành L/C cho khách hàng và thực hiện thanh toán cho nước ngoài khi nhận bộ chứng từ giao hàng hợp lệ ACB có thể chuyển L/C đến đối tác của khách hàng với thời gian và chi phí tiết kiệm nhất ACB sẽ là ngân hàng xác nhận (nếu có yêu cầu) và thông báo L/C đến khách hàng nhanh nhất với chi phí hiệu quả nhất Sau khi khách hàng xuất khẩu hàng hóa, bộ chứng từ sẽ được ACB hỗ trợ... khẩu của ACB đảm bảo cho khách hàng nhận được bộ chứng từ nhanh nhất Sau khi xuất hàng đi nước ngoài, nhà xuất khẩu có thể sử dụng dịch vụ nhờ thu xuất khẩu tại ACB ACB sẽ chuyển bộ chứng từ đi nước ngoài nhờ thu hộ, theo dõi, nhắc nhở thanh toán, chuyển tiền vào tài khoản của doanh nghiệp khi đối tác thanh toán Hoạt động thanh toán quốc tế dưới hình thức nhờ thu của ngân hàng giai đoạn này vẫn bằng... lớn như: Nhật Bản, Mỹ, Trung Quốc, Đông Âu • Thứ ba, chi nhánh cần tăng cường gắn kết công tác quan hệ đại lý với quan hệ khách hàng • Thứ tư, chi nhánh phải thường xuyên phân tích, xem xét,kiểm tra và đánh giá mối quan hệ giữa Ngân hàng ACB và ngân hàng đại lý trên các mặt giao dịch, thanh toán - Đẩy mạnh tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu Hiệu quả của hoạt động thanh toán hàng xuất nhập khẩu bằng phương... sách kinh tế, những hiệp định ngoại thương, dự án phát triển để thiết lập trước hệ thống ngân hàng đại lý, phục vụ cho các hiệp đinh và các dự án đó khi triển khai thực hiện Bên cạnh đó, cần kiểm soát chặt chẽ hơn nữa hoạt động của các ngân hàng đại lý, nếu đại lý nào không có giao dịch phát sinh trong thời gian dài nên tạm thời đóng cửa để tiết kiệm chi phí KẾT LUẬN Ngân hàng Á Châu là một ngân hàng. .. lĩnh vực thanh toán quốc tế là một minh chứng Tuy nhiên, bên cạnh những thành tựu đạt được thì ACB cũng như những Ngân hàng khác đều gặp phải khó khăn đến từ nền kinh tế hiện nay Chính điều đó khiến cho các hoạt động của ACB nói chung và hoạt động của dịch vụ thanh toán quốc tế nói riêng chưa đạt tới mức thành công cao hơn nữa Vì vậy, bên cạnh việc tiếp tục phát huy các thành tựu đã đạt được ACB cần... Nội cần thực hiện một số giải pháp như: • Thứ nhất, chi nhánh cần tiếp tục duy trì và củng cố mối quan hệ với các ngân hàng đại lý đã thiết lập từ trước để giữ vững uy tín của mình trên thị trường ngân hàng -tài chính quốc tế • Thứ hai, chi nhánh cần mở rộng mối quan hệ đại lý với các ngân hàng mới trên nhiều quốc gia khác nhau để đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng, đặc biệt ở những nước mà Việt ... xác ACB cam kết cung cấp cho khách hàng dịch vụ toán quốc tế nhanh chóng xác tất hoạt động liên quan đến toán quốc tế Có nhiều dịch vụ phong phú, đa dạng cho khách hàng Hiện tại, ACB cung cấp. .. khác Vì nhược điểm ngân hàng hoạt động toán quốc tế cần cải thiện 2.3: Đánh giá ưu nhược điểm dịch vụ toán quốc tế: 2.3.1: Ưu điểm: Công tác dịch vụ tốt: Thời gian thực dịch vụ nhanh chóng, xác... cung cấp dịch vụ đầu tư, dịch vụ quản lý nợ, dịch vụ quản lý quĩ đầu tư khai thác tài sản, thuê mua cung cấp dịch vụ ngân hàng khác Sau 15 năm hoạt động, mạng lưới kênh phân phối Ngân hàng ACB