MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TGTCKT Tiền gửi tổ chức kinh tế TGDC Tiền gửi dân cư CNH – HĐH Công nghiệp hóa, đại hóa VHĐ Vốn huy động Cty CP-TNHH Công ty cổ phần, trách nhiệm hữu hạn DNTN Doanh nghiệp tư nhân TM-DV Thương mại, dịch vụ DN/TVHĐ Dư nợ tổng vốn huy động NQHNH/DNNH Nợ hạn ngắn hạn dư nợ ngắn hạn NHNo & PTNN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn NHNo & PTNT Chi Lăng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Chi Lăng – An Giang WTO ( World trade Organization) tổ chức thương mại giới KKH Không kì hạn NH Ngắn hạn T - DH Trung dài hạn Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang PHẦN TỔNG QUAN LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI: - Nước ta thành viên WTO, hoà vào sân chơi chung giới nên vấn đề đặt phải không ngừng phát triển hội nhập hệ thống ngân hàng thương mại chủ thể đóng vai trò quan trọng trình CNH - HĐH đất nước Một mục tiêu hàng đầu ngân hàng thương mại phải tập trung mạnh vào công tác tín dụng Tại phải tập trung mạnh vào công tác tín dụng? Vì tín dụng hoạt động tạo nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại, mang lại 70% thu nhập cho ngân hàng Do đó, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải chủ động mở rộng hoạt động tín dụng để tiếp cận với nhiều thành phần khách hàng như: nhà sản xuất, phân phối, nhà xây dựng, nông dân, người tiêu dùng… để giúp họ mở rộng sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Qua giúp cho hệ thống ngân hàng thương mại ngày phát triển vững mạnh - Không nằm xu hướng kinh doanh chung toàn quốc Hệ thống NHNo & PTNT trọng nhiều đến việc phát triển thị phần tín dụng nhằm ổn định thu nhập mở rộng qui mô toàn hệ thống - Cùng hòa chung với xu hướng đó, NHNo & PTNT Chi Lăng không ngừng củng cố hoạt động chi nhánh Đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động đem lại thu nhập cho đơn vị Tuy nhiên, chịu ảnh hưởng lạm phát, khủng hoảng kinh tế nên hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn, đầu tư vốn tín dụng ngắn hạn để phục vụ cho mục đích sử dụng vốn lưu động - Với đề tài “ phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang” hi vọng góp phần kiến thức vào việc đánh giá thực trạng tìm giải pháp hữu hiệu nhằm đưa hoạt động tín i Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang dụng ngắn hạn nói riêng phát triển NHNo & PTNT Chi Lăng nói chung đến thành công định tương lai MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 2.1 Mục tiêu chung: - Mục tiêu chung đề tài phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng năm gần (từ năm 2009 – 2011) để thấy thực trạng hoạt động cụ thể ngân hàng.Từ đánh giá đưa giải pháp chung nhằm thúc đẩy nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thời gian tới 2.2 Mục tiêu cụ thể: - Phân tích hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang để thấy biến động kết hoạt động kinh doanh qua năm - Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang từ 2009 – 2011 để tìm mặt mạnh, mặt yếu hoạt động tín dụng - Qua phân tích, đề xuất số ý kiến, giải pháp để hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang đạt hiệu tốt PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 3.1 Không gian: - Đề tài thực NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang xã, thị trấn mà NHNo & PTNT Chi Lăng quản lí 3.2 Thời gian: - Đề tài nghiên cứu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang từ 2009 – 2011 - Đề tài nghiên cứu thời gian khoảng từ 06/02/2012 đến 28/03/2012 ii Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang 3.3 Đối tượng nghiên cứu: - Hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 4.1 Phương pháp thu thập số liệu: - Thu thập số liệu thông qua báo cáo tài NHNo & PTNT Chi Lăng cung cấp doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ hạn, kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2009-20011 4.2 Phương pháp phân tích số liệu: 4.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối: - Phương pháp so sánh số tuyệt đối: kết phép trừ trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế Δy = y1 - yo Trong đó: yo : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau Δy : phần chệnh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế - Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước tiêu xem có biến động không tìm nguyên nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục 4.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối: - Phương pháp so sánh số tương đối: kết phép chia trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế y1 - yo Δy = x 100 yo iii Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang Trong đó: yo : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau Δy : biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế - Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động mức độ tiêu kinh tế thời gian So sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu Từ tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục 4.2.3 Phương pháp thống kê mô tả - Là phương pháp tập hợp tiêu phân tích để tổng hợp đưa nhận xét, đánh giá đối tượng có lien quan đến trình nghiên cứu iv Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang PHẦN NỘI DUNG Chương I: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG: 1.1.1 Các khái niệm: - Tín dụng: Là quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định Trong quan hệ thể qua nội dung sau: + Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định, giá trị hình thái tiền tệ hay vật hàng hoá, máy móc, thiết bị + Người vay sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao thời gian định Sau hết hạn sử dụng người vay phải có nghĩa vụ hoàn trả cho người cho vay lượng giá trị lớn giá trị ban đầu - Doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc vay thu hay chưa khoảng thời gian định - Doanh số thu nợ: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng thu đáo hạn vào thời điểm định - Dư nợ: Là tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng cho vay chưa thu vào thời điểm định Để xác định đuợc dư nợ, ngân hàng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ - Nợ hạn: Là tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khách hàng khả trả nợ cho ngân hàng mà lý đáng Khi đó, ngân hàng chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi tài khoản nợ hạn Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang - Nợ khoanh: Là khoản nợ mà khách hàng khả trả nợ có lý đáng ( lũ lụt, thiên tai, dịch cúm gà .) Những nợ ngân hàng chuyển từ dư nợ sang nợ khoanh không tính lãi đôn đốc khách hàng trả nợ - Vốn tự có: Là vốn thuộc sở hữu ngân hàng, gồm: + Vốn điều lệ (vốn thực có) + Các quỹ dự trữ: quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ đầu tư + Các nguồn vốn khác: lợi nhuận giữ lại, khấu hao tài sản cố định - Vốn huy động: Là nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng, gồm: + Vốn tiền gửi: từ tổ chức kinh tế, vốn nhàn rỗi dân cư + Vốn huy động qua chứng từ có giá: kỳ phiếu, trái phiếu + Vốn vay từ ngân hàng Trung Ương, tổ chức tín dụng khác 1.1.2 Phân loại tín dụng: 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến năm thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm dùng vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để cấp vốn xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn 1.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưư động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động doanh nghiệp Loại tín dụng thực chủ yếu hai hình thức cho vay bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt chiết khấu chứng từ có giá Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang đâu gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu hoạt động kinh doanh đơn vị chí phải phá sản Và hoạt kinh doanh ngân hàng không ngoại lệ chứa đựng rủi ro không thu hồi nợ đến hạn, nợ hạn Đơn vị tính: triệu đồng Hình 15: Nợ hạn ngắn hạn từ 2009 - 2011 - Do chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng nên nợ hạn ngắn hạn chi nhánh có xu hướng tăng lên, có năm giảm Năm 2009 tổng nợ hạn ngắn hạn ngân hàng 1.029 triệu đồng Sang năm 2010 nợ hạn 723 triệu đồng giảm 29,73%, kết không nói lên hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh có hiệu hay không mà chủ yếu quy mô hoạt động tín dụng năm 2010 bị thu hẹp, tất tiêu điều bị thu hẹp nên nợ hạn giảm theo Sang năm 2011 mở rộng hoạt động tín dụng nên nợ hạn tăng 62,48%, với số tiền tăng 1.204 triệu đồng làm tổng nợ hạn ngắn hạn ngân hàng 1.927 triệu đồng Việc nợ hạn tăng cao vậy, cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng chưa đạt hiệu có chiều hướng xấu Do đó, ngân hàng cần phải xem xét cẩn thận, có biện pháp hợp lý để giảm thiểu rủi ro đến mức thấp 3.2.4.1 Nợ hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế: Xét cấu nợ hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế tất nằm hình thức cá thể - hộ Cụ thể bảng 11 47 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang Bảng 11: Nợ hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 Số tiền Số tiền Số tiền Cty CPTNHH DNTN Cá thểhộ Tổng 2010/2009 2011/2010 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối (%) đối đối (%) 0 0 0 0 1.029 100 723 100 1.927 100 306 1.029 100 723 100 1.927 100 306 (Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT Chi Lăng) - Qua bảng số liệu thứ 11 ta thấy năm qua tình hình nợ hạn NHNo & PTNT Chi Lăng chủ yếu phát sinh hộ gia đình cá thể mà không phát sinh DNTN Cty TNHH đa số DNTN Cty TNHH khách hàng truyền thống hoạt động có hiệu quả, nên việc thu nợ thành phần tốt - Đối với khách hàng cá thể - hộ: Do số lượng vay lớn nhiều nên nợ hạn nhìn chung tăng dù có năm giảm Nguyên nhân phần lớn khách hàng hộ nông dân, thêm vào phương tiện lại cán tín dụng việc đôn đốc đòi nợ gặp nhiều khó khăn dẫn đến nợ hạn có chiều hướng gia tăng Năm 2011 so với năm 2010 1.204 triệu đồng tăng đến 62,48%, năm 2010 có giảm 306 triệu đồng so với năm 2009 giảm tăng Ngoài nguyên nhân khách quan làm cho nợ hạn tăng lên có nguyên nhân chủ quan từ nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, việc lựa chọn khách hàng chưa tốt, số lượng cá thể, hộ gia đình nhiều nên tất nhiên có sai sót phân tích thẩm định, xem xét cho vay, cho thấy dấu hiệu không tốt hoạt động tín dụng ngân hàng Vì ngân hàng nên có biện pháp quản lý tốt hộ nhằm hạn chế thấp khả dẫn đến nợ hạn 3.2.4.2 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế 48 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang - Trong tổng nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế nhìn chung nợ hạn ngắn hạn ngành nông nghiệp biến động không ổn định qua năm gần đây, tỉ trọng nợ giảm năm 2010 đến năm 2011 nợ hạn ngắn hạn ngành nông nghiệp lại tăng, năm 2011 nông dân bị mùa, dịch bệnh lan tràn,…điều dự báo gây khó khăn hoạt động tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng ngân hàng ngành Ngành TM – DV tỉ trọng nợ hạn ngắn hạn tăng giảm không ổn định qua năm gần đây, năm 2011 vừa qua nợ hạn giảm nhẹ Về ngành công nghiệp doanh số cho vay nên nợ hạn ngành Tỉ trọng nợ hạn ngắn hạn ngành thể rõ ràng hình 16 đây, ta phân tích để thấy cấu nợ hạn ngắn hạn ngành Hình 16: Cơ cấu nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế - Nhìn hình 16 ta thấy ngành TM – DV chiếm tỉ trọng nợ hạn cao tổng doanh số nợ hạn phân theo ngành Chiếm đến 56,5%, cụ thể năm 2009 chiếm 32,06%, năm 2010 chiếm 72,06%, đến năm 49 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang 2011 65,49% Về ngành nông nghiệp tỉ trọng tăng giảm không qua năm gần Số tiền cụ thể ta phân tích bảng 12 Bảng 12: Doanh số nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Nông nghiệp Công nghiệp TM-DV Tổng 2009 2010 20011 Số tiền Số tiền Số tiền 2010/2009 2011/2010 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối (%) đối đối (%) 665 -497 -71,1 463 229,2 699 202 0 0 0 330 1.029 521 723 1.262 1.927 191 -306 57,87 -29,73 741 1.204 142,2 62,48 (Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT Chi Lăng) - Đối với ngành nông nghiệp: Năm 2009 nợ hạn 699 triệu đồng Đến năm 2010 nợ hạn giảm 202 triệu đồng, giảm mạnh đến 71,1% so với năm 2009 Nhưng đến năm 2011 nợ hạn ngắn hạn tăng đột biến lên 665 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng 229,2% so với năm 2010 Nguyên nhân làm nợ hạn đối tượng năm 2011 tăng mạnh điều kiện sản xuất không thuận lợi, người nông dân sản xuất phụ thuộc nhiều vào thị trường giá không ổn định ( giá lúa, trái giảm ), nuôi gia súc bị lổ dịch bệnh xuất đàn gia súc…, sản xuất tự phát nên khâu tính toán hiệu chưa tốt Trong lĩnh vực nông nghiệp ảnh hưởng dịch bệnh làm cho nhiều hộ bị trắng nên không đảm bảo nguồn trả nợ cho ngân hàng dẫn đến tình trạng nợ hạn tăng - Ngành thương mại – dịch vụ: nợ hạn ngắn hạn ngành tăng liên tục qua năm gần Năm 2009 nợ hạn ngắn hạn ngành thương mại – dịch vụ 330 triệu đồng, năm 2010 nợ hạn ngắn hạn ngành tăng 191 triệu đồng mức 521 triệu đồng Đến năm 2011 nợ hạn tăng vọt 142,2%, tăng 741 triệu đồng đạt mức 1.262 triệu đồng, chiếm tỉ trọng đến 65,49% tổng nợ hạn ngắn hạn năm Ngân hàng cần ý 50 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang tìm hiểu nguyên nhân nợ hạn ngành lại tăng liên tục qua năm gần để tìm cách khắc phục - Đối với ngành công nghiệp: ngành có tỉ trọng cho vay thấp tổng nợ hạn ngắn hạn đa số khách hàng truyền thống nên nợ hạn ngành 3.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI LĂNG: - Sau số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh như: tỉ lệ nợ hạn ngắn hạn, hệ số thu nợ ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn/tổng vốn huy động Và bảng 13 thể rõ ràng, phân tích để hiểu rõ hiệu hoạt động chi nhánh Bảng 13: Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn Tổng VHĐ Doanh số cho vay Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 2009 204.205 43.943 246.811 2010 254.757 80.778 396.678 2011 286.099 91.645 367.839 ngắn hạn Doanh số thu nợ ngắn Triệu đồng 185.799 305.760 354.673 hạn Nợ hạn ngắn hạn Tổng dư nợ ngắn hạn Dư nợ/Tổng VHĐ Tỉ lệ nợ hạn Hệ số thu nợ Vòng quay vốn tín 1.029 169.361 385,41 0,6 75,28 1,09 723 258.926 320,54 0,27 77,08 1,18 1.927 267.028 291,37 0,72 96,42 1,32 Triệu đồng Triệu đồng % % % Lần dụng ngắn hạn (Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT Chi Lăng) 3.3.2 Tỉ lệ nợ hạn ( NQHNH/DNNH ): - Tín dụng ngân hàng tiềm ẩn rủi ro cán tín dụng cần phải kiểm tra thường xuyên số đo lường rủi ro tín dụng để có 51 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang biện pháp khắc phục hạn chế NQHNH/DNNH tiêu đặc trưng cho biết chất lượng tín dụng , thể khả thu hồi nợ ngân hàng nào.Tỉ số cao rủi ro tín dụng cao, đồng thời làm giảm hiệu tín dụng số cao nợ hạn ngân hàng cao, mà nợ hạn khoản nợ đến thời hạn mà ngân hàng chưa thu hết điều cho biết khả thẩm định tín dụng yếu cán tín dụng Qua bảng số liệu ta thấy số mức thấp an toàn Điều chứng tỏ khả thu hồi nợ khả thẩm định cán tín dụng tốt cụ thể sau: năm 2009 tỉ lệ nợ hạn 0,6%, năm 2010 0,27%, năm 2011 0,72% Tuy nhiên tiêu Nhà nước cho phép ≤ 5% , chất lượng tín dụng ngân hàng tốt đồng nghĩa với việc ngân hàng cẩn thận khoản xem xét cho vay, cán tín dụng cẩn trọng việc thẩm định cho vay dẫn đến bỏ qua nhiều hội kinh doanh.Vấn đề đặt ngân hàng làm cách gia tăng dư nợ cho vay hạn chế nợ hạn Để làm điều cán tín dụng phải linh hoạt việc thẩm định dự án cho vay, theo dõi kiểm tra khoản vay phải có biện pháp thu hồi nợ hợp lý hiệu qủa 3.3.3 Hệ số thu nợ ngắn hạn: - Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng tăng dần qua năm Năm 2009 hệ số thu hồi nợ 75,28%, năm 2010 hệ số thu nợ tăng lên 77,08%, đến năm 2011 tiếp tục tăng lên 96,42%, tăng 19,34% so với năm 2010 Điều chứng tỏ công tác thu nợ ngân hàng ngày tốt, cán tín dụng làm việc có hiệu 3.3.4 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn: - Vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu cho biết tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, vòng quay vốn tín dụng càng nhanh khả luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng luân càng nhanh Ngược lại, nếu vòng quay vốn tín dụng thấp có nghĩa là ngân hàng gặp khó khăn việc luân chuyển dòng vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng ngân hàng qua năm cụ thể năm 2009 1,09 lần, sang năm 2010 1,18 lần, đến năm 2011 1,32 lần Vòng quay tăng dần qua năm điều chứng tỏ 52 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang công tác thu hồi nợ ngân hàng tốt vòng quay chưa nhanh Nhưng nhìn chung vòng quay vốn ngân hàng tốt đối tượng khách hàng ngân hàng chủ yếu hộ nông dân chăn nuôi 3.3.5 Dư nợ ngắn hạn/tổng VHĐ - Chỉ tiêu cho biết hiệu sử dụng vốn huy động vào cho vay ngân hàng DN/TVHĐ giảm qua năm Năm 2009 385,41%, đến năn 2010 320,54%, năm 2011 291,37% Doanh số giảm dần qua năm chứng tỏ ngân hàng chưa tận dụng hết nguồn vốn huy động để đem lại lợi nhuận cho mình, kinh doanh thường kèm theo rủi ro rủi ro cao lợi nhuận cao, điều quan trọng chấp nhận rủi ro đến mức nào, dám cho vay đến mức Tuy nhiên dư nợ cao so với vốn huy động, chi nhánh đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng chủ yếu nhờ vào nguồn vốn điều hòa, chi nhánh chưa chủ động nguồn vốn nhánh cần phải cố gắng công tác huy động vốn, có sách huy động hợp lý tăng lãi suất huy động ,gửi tiệt kiệm dự thưởng, tặng quà cho khách hàng gửi tiền để tạo lòng tin thiện cảm khách hàng chi nhánh, từ làm tăng nguồn vốn huy động 3.4 NHỮNG TỒN TẠI VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo & PTNT CHI LĂNG: 3.4.1 Những tồn - Sản phẩm huy động vốn đơn giản, tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, phương thức huy động chưa phong phú, chưa có sản phẩm đặc thù, chưa tạo lợi cạnh tranh riêng nên chưa huy động hết vốn nhàn rỗi dân cư Điều làm cho nguồn vốn huy động ngân hàng chiếm tỉ trọng thấp, ngân hàng không chủ động nguồn vốn, thường xuyên thiếu vốn nên phải nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp 53 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang - Qui mô hoạt động tín dụng ngân hàng không ngừng mở rộng công tác thẩm định, xem xét dự án cho vay nhiều hạn chế, cộng với điều kiện kinh tế khó khăn, dẫn đến nợ hạn ngân hàng tăng, thách thức không nhỏ ngân hàng - Đội ngũ nhân viên thiếu, dẫn đến tải cán tín dụng Cán tín dụng ngân hàng lúc phải đảm nhận nhiều công việc, làm cho hiệu công việc giảm xuống Tình trạng ứ động hồ sơ tín dụng, làm cho khách hàng chờ lâu, gây khó chịu cho khách hàng - Cơ sở vật chất chưa đáp ứng nhu cầu phát triển ngân hàng, chi nhánh chật hẹp, việc xây nâng cấp chi nhánh khang trang thực chậm chạp 3.4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh 3.4.2.1 Đối với công tác huy động vốn - Nâng cao vị thế, uy tín chi nhánh, sách lãi suất huy động chi nhánh ngân hàng khác địa bàn không chênh lệch nhiều nên không định cạnh tranh chi nhánh mà quan trọng uy tín, phải tạo niềm tin cho khách hàng uy tín kinh doanh Lãi suất hay ưu đãi gởi tiền ảnh hưởng phần mà người gởi tiền muốn tiền họ phải đảm bảo an toàn - Phải thâm nhập vào thị trường vốn địa bàn thông qua việc phát triển giải pháp để tăng cường huy động vốn đôi với việc giữ phát triển nguồn vốn ngắn hạn có - Thực việc điều hành vốn linh hoạt đảm bảo hợp lý huy động vốn sở mục tiêu ngắn hạn ngân hàng - Thực chiến lược huy động vốn có ưu đãi lãi suất khách hàng có số tiền gởi lớn kỳ hạn dài 54 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang - Đa dạng hóa loại hình thu hút vốn, nghiên cứu tạo sản phẩm cho nhóm khách hàng khác lựa chọn, có sách khuyến hấp dẫn tạo nhằm thu hút khách hàng cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn - Đội ngũ phải đặc biệt quan tâm Ngân hàng nên xây dựng đội ngũ nhân viên lịch thiệp, chu đáo, tận tình khách hàng Có chuyên môn nghiệp vụ kinh nghiệm công tác huy động vốn 3.4.2.2 Đối với công tác cho vay vốn - Công tác thẩm định cho vay phải đặc biêt trọng Thẩm định tài sản đảm bảo có ảnh hưởng định đến mức cho vay khả thu hồi nợ ngân hàng Do ngân hàng nên thành lập phận thẩm định tài sản đảm bảo, phận độc lập với phòng tín dụng thực thẩm định có yêu cầu để đảm bảo tính khách quan đồng thời giảm bớt phần công việc cho cán tín dụng Bộ phận thẩm định phải có kiến thức chuyên môn thị trường, giá hàng hoá, am hiểu nhạy bén với tiến khoa học kỹ thuật để nắm bắt diễn biến thị trường - Thường xuyên rà soát, đánh giá lại khách hàng theo mức độ tín nhiệm Kiểm tra lại việc sử dụng vốn vay khách hàng Các phòng ban phải cung cấp thông tin kịp thời xác số liệu, dấu hiệu khả nghi việc thu nợ khách hàng Nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn - Cán tín dụng phải thường xuyên cập nhật tình hình kinh tế xã hội địa bàn Xu hướng phát triển chung ngành, để có chiến lược phát triển cụ thể cho ngành Nên xây dựng hạn mức tín dụng cho ngành, thành phần kinh tế - Không nên mở rộng quy mô tín dụng cách mức, mà phải đảm bảo hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Trong tất loại hoạt động dịch vụ ngân hàng tuyệt đối không chạy theo doanh số mà ký hợp đồng với rủi ro tiềm ẩn, an toàn - hiệu mục tiêu hàng đầu kinh doanh Do cán tín dụng với ban lãnh đạo ngân hàng cần xem xét kỹ đối tượng xin vay trước định cho vay, tránh cho vay tràn lan 55 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang - Công tác đào tạo bồi dưỡng cán yêu cầu thiết, có tính thường xuyên trước mắt lâu dài, cần đa dạng hoá hình thức nội dung đào tạo, riêng đội ngũ cán tín dụng ngân hàng cần định kì tổ chức hội thảo cán tín dụng giỏi để họ có dịp trao dồi, nâng cao tay nghề, có cán nhân viên ngân hàng không cảm thấy lúng túng xử lý tình thực tế 3.4.2.3 Thu nợ hạn: - Ngân hàng nên đẩy mạnh công tác thu nợ hạn cách thực biện pháp sau: + Thành lập phòng xử lý nợ hạn, chuyên theo dõi khoản nợ hạn, cử cán theo dõi sát khoản nợ nhắc nhở khách hàng trả nợ + Theo sát khoản cho vay, khoản vay hạn cán tín dụng theo sát khách hàng, khuyến khích động viên khách hàng tìm nguồn thu để trả nợ + Ngân hàng nên phân loại nợ hạn theo nguyên nhân Nên tìm nguyên nhân chủ quan, khách quan dẫn đến nợ hạn khách hàng để có hướng xử lý thích hợp cho Phân hạn, xếp loại khách hàng có nợ hạn 56 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN: - Trong năm qua, kinh tế gặp nhiều khó khăn, thị trường kinh tế đầy biến động chi nhánh nỗ lực phấn đấu không ngừng đạt thành tựu đáng ghi nhận Nhìn chung giai đoạn từ năm 20092011 ngân hàng đạt bước tiến định Lợi nhuận hàng năm tăng liên tục cho thấy hoạt động ngân hàng nói chung có kết khả quan Hoạt động ngân hàng ngày mở rộng quy mô Ngân hàng thực tốt chức phân phối vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đóng góp vào phát triển chung huyện nhà tỉnh - Tuy nhiên, ngân hàng dừng lại với đạt mà cần phải cố gắng để khắc phục tồn thiếu sót thời gian qua chuẩn bị sẵn sàng để đương đầu với thách thức trình kinh doanh góp phần toàn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam tiến đến hội nhập với khu vực giới - Về hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng có bước tiến mà cụ thể hết quy mô hoạt động tín dụng không ngừng mở rộng Điều thể qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ ngắn hạn 57 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang ngân hàng không ngừng tăng lên qua năm Tuy nhiên điều đáng quan tâm hoạt động tín dụng ngân hàng ẩn chứa nhiều rủi ro, tình trạng nợ hạn tăng năm 2011, mức thấp cần lưu ý Nguyên nhân quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng mở rộng kinh tế nhiều bất ổn, hoạt động doanh nghiệp chưa thật ổn định phát triển, dẫn đến nhiều doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, chậm trả nợ cho ngân hàng Vì vậy, công tác cho vay ngân hàng nên thẩm định xem xét thật kĩ lưỡng, tránh trường hợp cho vay tràn lan KIẾN NGHỊ: 2.1 ĐỐI VỚI NHNo & PTNT TỈNH AN GIANG: - Ngân hàng NHNo & PTNT Tỉnh An Giang cần có sách hỗ trợ vốn cho chi nhánh có nhu cầu đột xuất để chi nhánh cấp tín dụng kịp thời cho doanh nghiệp có nhu cầu vốn, nắm bắt hội kinh doanh - Thường xuyên mở khóa đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nhân viên trình độ quản lý lãnh đạo - Tăng cường kiểm tra hoạt động để chi nhánh hoạt động có hiệu chất lượng 2.2 ĐỐI VỚI CHÍNH QUYỀN – ĐỊA PHƯƠNG: - Các ban ngành cần có biện pháp hỗ trợ cho ngân hàng, việc thu hồi khoản nợ xấu thời gian sớm mang lại thu nhập cho ngân hàng Nếu việc thu hồi bị đình trệ, vốn tín dụng trở nên lãng phí, hiệu tín dụng giảm - Đối với khoản nợ vay Toà án tuyên án, đề nghị quan thi hành án nhanh chóng thi hành để tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi vốn nhanh, tái tạo nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng 58 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang - Chính quyền địa phương nên đề nghị Chính phủ rà soát kiểm tra lại khung giá qui định, đất đai cho phù hợp với thực trạng địa phương Bộ tài nguyên Môi trường phối hợp công bố giá đất đai thị trường địa phương quí để việc cho vay định giá tài sản dễ dàng phù hợp 2.3 ĐỐI VỚI NHNo & PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG - Nâng cấp sở hạ tầng, phương tiện làm việc, mở rộng mặt nhằm tạo niềm tin cho khách hàng đủ sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác địa bàn kết hợp với thái độ phục vụ tận tình nhân viên ngân hàng làm cho khách hàng có ấn tượng tốt ngân hàng - Cần mở rộng quy mô, mở thêm phòng giao dịch nhằm hạn chế tải công việc, chi nhánh cần tuyển thên nhân viên để công việc giải nhanh gọn không trì trệ tạo niềm tin cho khách hàng - Chi nhánh nên xây dựng Website riêng để hỗ trợ cho khách hàng việc tìm kiếm thông tin cần thiết mà không cần đến tận ngân hàng - Chi nhánh cần quan tâm công tác đào tạo cán trẻ, thường xuyên tổ chức lớp tập huấn bồi dưỡng nghiệp vụ cán trẻ có ưu điểm nhiệt tình nổ thiếu kinh nghiệm - Bên cạnh việc phát triển đầu tư tín dụng Ngân hàng cần phải tăng cường phát triển dịch vụ ngân hàng, ngày ngân hàng đại nguồn vốn thu từ dịch vụ thường chiếm tỷ trọng lớn NHNo & PTNT Chi Lăng nguồn khiêm tốn Nhiều nhà kinh tế cho đa dạng hóa sản phẩm nhằm phân tán rủi ro kinh doanh chi nhánh cần trọng phát triển loại hình 59 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang 60 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại (2005) Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng, Tủ sách Đại học Cần Thơ Nguyễn Thanh Nguyệt, Thái Văn Đại (2006) Giáo trình Quản trị ngân hàng, Tủ sách Đại học Cần Thơ Trần Viết Hoàng, Cung Trần Việt (2009) Các nguyên lý tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2007) Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài Chính Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011 NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng Một số trang web sử dụng: - www.agribank.com.vn - http://www.baocantho.com.vn/?mod=detnews&catid=72&p=&id=71738 - http://thitruongtaichinh.vn/?p=30464 - http://www.livecantho.com/tin-tuc-can-tho/vietnam-news/10-su-kien-kinhte-xa-hoi-2010 [...]... tình của ngân hàng 18 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang Chương III: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG QUA 3 NĂM (2009 – 2011) 3.1.1 Tình hình nguồn vốn của chi nhánh - Các NHTM với chức năng chính là kinh doanh tiền tệ thì nguồn.. .Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cung cấp để hình thành vốn cố định của doanh nghiệp Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn 1.1.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng - Tín dụng sản xuất và lưu động hàng hoá: Là loại tín dụng cung cấp cho các nhà tín dụng để... thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như sự phát triển cuả nền kinh tế nước nhà 2.2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG 2.2.1 Sơ lược về NHNo & PTNT Chi Lăng - NHNo & PTNT Chi Lăng trước đây là chi nhánh cấp III trực thuộc NHNo & PTNT Tịnh Biên - Ngày 1/10/2008 NHNo & PTNT Chi Lăng chính thức được nâng cấp lên thành chi nhánh cấp II và chia tách khỏi NHNo & PTNT Tịnh... theo quyết định số 325/QĐ/HĐQT-TCCB của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo & PTNT 12 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang Việt Nam “ Về việc sắp xếp, điều chỉnh chi nhánh, phòng giao dịch thuộc chi nhánh NHNo tỉnh An Giang - Sau khi chính thức được nâng cấp NHNo & PTNT Chi Lăng đã góp phần tích cực vào quá trình đi lên của huyện nói chung và thị trấn nói riêng,... - Kinh doanh ngoại hối: Huy động vốn, mua bán ngoại tệ và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lí ngoại hối của chính phủ ,NHNo & PTNT Việt Nam 13 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang - Kinh doanh dịch vụ: Thu chi tiền mặt, máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ tín dụng, chi t khấu các loại giấy tờ có giá và các dịch vụ khác được NHNo & PTNT Việt... dụng vốn không được linh hoạt do tỉ trọng vốn huy động ngắn hạn chi m quá cao Chúng ta xem hình 4 sau đây để rõ hơn: 22 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang Hình 4: Cơ cấu vốn huy động theo kì hạn gởi - Qua hình 4 ta thấy rõ là vốn huy động ngắn hạn chi m tới hơn 81% trong tổng nguồn vốn huy động và liên tục tăng qua các năm gần đây, cụ thể là năm 2009 chi m... và chi m tỷ trọng cao là do người dân gửi vào chủ yếu để hưởng lãi suất cao Bên cạnh đó, đa số người gửi tiền là có thu nhập ổn định và không kinh doanh gì thêm, chủ yếu gửi vào chi nhánh để tích lũy và lấy lợi nhuận để chi tiêu khi cần thiết 3.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG QUA 3 NĂM (2009 – 2011) - Tín dụng ngắn hạn là hoạt động quan... phép khách hàng sử dụng số dư nợ trong một giới hạn và thời gian nhất định * Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ - Cho vay trả nợ một lần - Cho vay trả góp 7 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng có thời hạn cụ thể 1.1.5 Qui trình cho vay vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng – An Giang: 1.1.5.1 Hồ sơ vay vốn: - Giấy đề nghị vay... tín dụng của ngân hàng: 1.1.6.1 Vòng quay vốn tín dụng: 9 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang - Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh, đạt hiệu quả cao Doanh số thu nợ * Vòng quay vốn tín. .. của cán bộ tín dụng kèm hồ sơ vay vốn, trưởng phòng tín dụng xem xét, thẩm định, kiểm tra lại hồ sơ Nếu hồ sơ không hợp lý, hợp lệ thì trưởng phòng tín dụng thì đề nghị cán bộ tín dụng xem xét lại hồ sơ 8 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng -An Giang - Bước 3: Nếu hồ sơ hợp lý thì trưởng phòng tín dụng ghi ý kiến vào tờ trình, ký duyệt mức cho vay, thời hạn, lãi suất ... cho hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng phát triển, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh 27 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang 3.2.1 Phân tích. .. hàng nhiệt tình ngân hàng 18 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang Chương III: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG... hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng: 1.1.6.1 Vòng quay vốn tín dụng: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tai NHNo & PTNT chi nhánh Chi Lăng-An Giang - Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín