TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ TRÍ TÂM PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 11-2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ TRÍ TÂM MSSV: 4117198 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGÀNH: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ KIM PHƯỢNG 11-2014 LỜI CẢM TẠ Em xin trân trọng bày tỏ lịng cảm ơn thầy Khoa Kinh tếQuản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ tận tình giảng dạy, bảo, truyền đạt kiến thức cho em trình học tập nhà trường Đặc biệt em xin cảm ơn cô Nguyễn Thị Kim Phượng người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ, đóng góp ý kiến, sữa chữa sai sót để giúp em hồn thành đề tài tốt nghiệp Qua em xin cảm ơn Ban lãnh đạo, toàn thể cô, chú, anh, chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang tận tình hướng dẫn tơi cơng việc thực tiễn Ngân hàng, tận tình hướng dẫn em hồn thành luận văn Cuối em xin kính chúc q thầy Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh dồi sức khỏe! Kính chúc ban lãnh đạo, tồn thể cơ, chú, anh, chị ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang gặp nhiều thuận lợi công việc! Em xin trân thành cảm ơn! Cần thơ, ngày .tháng năm 2014 Người thực Lê Trí Tâm i TRANG CAM KẾT Tơi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Người thực Lê Trí Tâm ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ,ngày tháng năm 2014 Thủ trưởng đơn vị iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  Họ tên người nhận xét: Nguyễn Thị Kim Phượng  Học vị: Thạc sỹ  Chuyên ngành: Tài ngân hàng  Nhiệm vụ Hội đồng: Cán hướng dẫn  Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ  Tên sinh viên: Lê Trí Tâm MSSV: 4117198  Lớp: Tài ngân hàng khóa 37  Tên đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyện ngành đào tạo: …………………… …………………………………………………………………………… Hình thức trình bày: ………………………………………………… …………………………………………………………………………… Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: ……………… ………………………………………………………………………………… Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: …………………… ………………………………………………………………………………… Nội dung kết đạt (Theo mục tiêu nghiên cứu)…………… ………………………………………………………………………………… Các nhận xét khác: ………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Kết luận (Ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) ………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … Năm 2014 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Nguyễn Thị Kim Phượng iv NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ PHẢN BIỆN  Họ tên người nhận xét: …………………………………………………  Học vị: ………………………………………  Chuyên ngành: ……………………………………………………………  Nhiệm vụ Hội đồng: Cán phản biện  Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ  Tên sinh viên: Lê Trí Tâm MSSV: 4117198  Lớp: Tài ngân hàng khóa 37  Tên đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyện ngành đào tạo: …………………… …………………………………………………………………………… Hình thức trình bày: ………………………………………………… …………………………………………………………………………… Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: ……………… ………………………………………………………………………………… Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: …………………… ………………………………………………………………………………… Nội dung kết đạt (Theo mục tiêu nghiên cứu)…………… ………………………………………………………………………………… Các nhận xét khác: ………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Kết luận (Ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) ………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … Năm 2014 CÁN BỘ PHẢN BIỆN v MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Không gian nghiên cứu 1.3.3 Thời gian nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Các lý thuyết tín dụng 2.1.2 Các hình thức tín dụng 2.1.3 Một số quy định hoạt động tín dụng 2.1.4 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng 2.2 Phương pháp nghiên cứu 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số số liệu 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 14 3.1 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 14 3.2 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Kiên Giang 16 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 16 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 17 3.2.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 18 3.2.4 Các sản phẩm dịch vụ cung ứng 20 3.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Kiên Giang 20 3.3.1 Thu nhập 23 vi 3.3.2 Chi phí 24 3.3.3 Lợi nhuận 26 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 28 4.1 Phân tích khái quát cấu nguồn vốn ngân hàng 28 4.1.1 Giai đoạn 2011-2013 28 4.1.2 Giai đoạn tháng đầu năm 2012-2014 32 4.2 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng 33 4.2.1 Phân tích tình hình cho vay ngân hàng 33 4.2.2 Phân tích tình hình thu nợ ngân hàng 51 4.2.3 Phân tích dư nợ ngân hàng 66 4.2.4 Phân tích nợ xấu ngân hàng 79 4.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng 91 4.3.1 Hệ số thu nợ 91 4.3.2 Nợ xấu tổng dư nợ 92 4.3.3 Tổng dư nợ vốn huy động 92 4.3.4 Vịng quay vốn tín dụng 94 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 96 5.1 Tồn 96 5.2 Giải pháp 96 5.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn 96 5.2.2 Nâng cao hoạt động tín dụng 97 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 100 6.1 Kết luận 100 6.1.1 Những mặt đạt 100 6.1.2 Tồn 100 6.2 Kiến nghị 101 6.2.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 101 6.2.2 Đối với quyền địa phương 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 vii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 21 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 22 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 29 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 30 Bảng 4.3 Tình hình cho vay theo thời hạn ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 34 Bảng 4.4 Tình hình cho vay theo thời hạn ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 35 Bảng 4.5 Tình hình cho vay theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn 2011-2013 40 Bảng 4.6 Tình hình cho vay theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn tháng đầu n8m 2012-2014 41 Bảng 4.7 Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng giai đoạn 2011-2013 46 Bảng 4.8 Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012-2014 47 Bảng 4.9 Tình hình thu nợ theo thời hạn ngân hàng giai đoạn 2011-2013 52 Bảng 4.10 Tình hình thu nợ theo thời hạn ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012-2014 53 Bảng 4.11 Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn 2011-2013 56 Bảng 4.12 Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012-2014 57 Bảng 4.13 Tình hình thu nợ theo ngành thành phần kinh tế ngân hàng giai đoạn 2011-2013 62 Bảng 4.14 Tình hình thu nợ theo ngành thành phần kinh tế ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012-2014 63 viii Bảng 4.25 Nợ xấu theo ngành thành phần kinh tế Ngân hàng giai đoạn năm 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Số tiền Cá nhân, hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng Năm 2012 Tỷ trọng (%) Số tiền Năm 2013 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Chênh lệch Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 (+/-) % (+/-) % 4.573 94,25 3.575 93,44 3.299 93,77 -998 -21,82 -276 -7,72 279 5,75 251 6,56 219 6,23 -28 -10,04 -32 -12,75 4.852 100 3.826 100 3.518 100 -1.026 -21,15 -308 -8,05 Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành, giai đoạn năm 2011-2013 88 Bảng 4.26 Nợ xấu theo ngành thành phần kinh tế Ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2012-2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu tháng đầu tháng đầu tháng đầu Chênh lệch Chênh lệch năm 2012 năm 2013 năm 2014 6thđ năm 2013/ 6thđ năm 2014/ 6thđ năm 2012 6thđ năm 2013 Tỷ trọng (%) (+/-) (+/-) Số tiền Cá nhân, hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % % 5.257 96,25 3.967 95,61 3.616 94,51 -1.290 -24,54 -351 -8,85 205 3,75 182 4,39 210 5,49 -23 -11,22 28 15,38 5.462 100 4.149 100 3.826 100 -1.313 -24,04 -323 -7,79 Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành, giai đoạn tháng đầu năm 2012-2014 Ghi chú: 6thđ: tháng đầu 89 a) Giai đoạn năm 2011 – 2013 Cá nhân, hộ gia đình: Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu cá nhân hộ gia đình chiếm tỷ trọng cao tình hình nợ xấu có xu hướng giảm dần qua năm Cụ thể năm 2011 nợ xấu cá nhân, hộ gia đình 4.573 triệu đồng, sau giảm xuống cịn 3.575 triệu đồng năm 2012, giảm 21,82% so với năm 2011 Nguyên nhân năm 2012 tình hình dịch bệnh ảnh hưởng đến suất trồng nên số người khơng có tiền trả nợ cho Ngân hàng, nợ xấu Ngân hàng cịn Bên cạnh ngành thủy sản lại có thuận lợi nên nhiều dân tăng cường mở rộng quy mô làm tăng thu nhập, từ khả trả nợ cá nhân, hộ gia đình trước có thiếu nợ Ngân hàng mà chưa toán tăng lên, cá nhân trả nợ để vay tiếp Từ làm cho nợ xấu cá nhân, hộ gia đình giảm Năm 2013 nợ xấu đối tượng tiếp tục giảm 7,72% so với năm 2012 Nguyên nhân Ngân hàng đưa nhiều sách để thu hút khách hàng trả nợ hạn trả nợ hạn, khách hàng vay tiếp giải ngân sớm Vì thu hút khách hàng trả nợ làm cho nợ xấu tiếp tục giảm Doanh nghiệp: Nợ xấu doanh nghiệp liên tục giảm qua năm Năm 2012 nợ xấu doanh nghiệp 251 triệu đồng, giảm 10,04% so với năm 2011 Nguyên nhân năm 2012 chi phí số mặt hàng không ổn định, để giảm rủi ro cho Ngân hàng, Ngân hàng tăng cường cơng tác thu hồi khoản nợ mà khách hàng đến hạn khoản nợ xấu Làm cho nợ xấu Ngân hàng giảm Sang năm 2013 nợ xấu tiếp tục giảm xuống 219 triệu đồng, giảm 12,75% so với năm 2012 Nguyên nhân năm 2013 Ngân hàng thực sách giúp doanh nghiệp tháo gở khó khăn sản xuất kinh doanh, cho vay với lãi suất thấp để doanh nghiệp giảm chi phí b) Giai đoạn tháng đầu năm 2012 - 2014 Cá nhân, hộ gia đình: Nhìn chung nợ xấu cá nhân, hộ gia đình giai đoạn có xu hướng giảm tháng đầu năm 2013 nợ xấu cá nhân, hộ gia đình 3.967 triệu đồng , giảm 24,54% so với kỳ năm 2012 Sang tháng đầu năm 2014 nợ xấu cá nhân, hộ gia đình 3.616 triệu đồng, giảm 8,85% so với kỳ năm 2013 Nguyên nhân số hộ có thiếu nợ Ngân hàng làm ăn có hiệu nên trả nợ cho Ngân hàng nợ xấu Ngân hàng liên tục giảm Doanh nghiệp: Nợ xấu doanh nghiệp tháng đầu năm 2013 182 triệu đồng, giảm 11,22% so với kỳ năm 2012 Sang tháng đầu năm 2014 nợ xấu doanh nghiệp 210 triệu đồng, tăng 15,38% so với kỳ năm 2013 Nguyên nhân hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 90 cịn khó khăn, đến hạn, nhiều doanh nghiệp khơng có khả trả nợ, dẫn đến số nợ xấu tăng 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Đánh giá hoạt động tín dụng việc quan trọng cần thiết Ngân hàng Từ kết phân tích đánh giá để đề giải pháp giúp Ngân hàng phát huy mạnh khắc phục hạn chế Ngân hàng, qua giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày tốt Chúng phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành năm vừa qua thơng qua việc phân tích tình hình cho vay, tình hình thu nợ, tình hình dư nợ, tình hình nợ xấu Tuy nhiên để đánh giá chung hoạt động tín dụng Ngân hàng ta cần phải tiếp tục phân tích số tài Ngân hàng như: vịng quay vốn tín dụng, nợ xấu tổng dư nợ, tổng dư nợ vốn huy động, hệ số thu nợ… 4.3.1 Hệ số thu nợ 4.3.1.1 Giai đoạn năm 2011 – 2013 Chỉ tiêu phản ánh công tác thu hồi nợ vay Ngân hàng Tỷ lệ cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ ngày tốt ngược lại Qua bảng số liệu ta thấy hệ số tăng giảm không ổn định, nhìn chung cơng tác thu hồi nợ Ngân hàng tốt, biểu qua hệ số thu nợ hàng năm Ngân hàng tỷ lệ cao, 90% Cụ thể hệ số thu nợ 2011 91,03%, sang năm 2012 hệ số thu nợ 93,91%, hệ số tăng 2,88% so với năm 2011 Đến năm 2013 hệ số thu nợ giảm nhẹ xuống 93,71% Nguyên nhân hệ số thu nợ 2013 giảm nhẹ doanh số thu nợ năm 2013 tăng mà tăng không kịp doanh số cho vay nên làm cho hệ số thu nợ giảm nhẹ Tuy hệ số thu nợ năm 2013 có giảm giảm nhẹ, giữ mức 90%, từ ta thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng mang lại hiệu cao, Ngân hàng đầu tư tín dụng hướng, Ngân hàng cần trì phát huy cơng tác thu hồi nợ năm 4.3.1.2 Giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 Nhìn chung hệ số thu nợ giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 có xu hướng giảm Cụ thể tháng đầu năm 2013 hệ số thu nợ 97,04%, giảm 1,39% so với kỳ năm 2012 Đến tháng đầu năm 2014 hệ số thu nợ giảm xuống 87,15% Nguyên nhân bất đầu từ đầu năm 2013 Ngân hàng bất 91 đầu tăng cho vay trung dài hạn nên làm cho thời gian thu hồi vốn kéo dài Vì hệ số thu nợ Ngân hàng có xu hướng giảm 4.3.2 Nợ xấu/tổng dư nợ 4.3.2.1 Giai đoạn năm 2011 – 2013 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng thấp rủi ro tín dụng thấp chất lượng tín dụng nâng cao Trong năm qua Ngân hàng Nông nghiệp vá Phát Triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành thực tốt mục tiêu giảm dần tỷ lệ nợ xấu, Ngân hàng thực tốt công tác quản lý, giảm rủi ro cho Ngân hàng Năm 2011 nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng 1,10%, sang năm 2012 0,79%, giảm 0,31% so với năm 2011 Đến năm 2013 nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng tiếp tục giảm xuống 0,65% Nguyên nhân năm vừa qua Ngân hàng tập trung kiểm tra giám sát chặt chẽ đối tượng vay vốn, đồng thời đẩy mạnh nhắc nhở, thu hồi nợ khách hàng 4.3.2.2 Giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 Nhìn chung nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 có xu hướng giảm dần Cụ thể tháng đầu năm 2013 nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng 0,83%, giảm 0,39% so với kỳ năm 2012 Đến tháng đầu năm 2014 nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng tiếp tục giảm xuống 0,63% Nguyên nhân Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, khơng tập trung vào tăng trưởng tín dụng chạy theo lợi nhuận Ngân hàng ln tn thủ quy định tín dụng cách nghiêm khắc, nhằm hạn chế tối đa rủi ro cho Ngân hàng 4.3.3 Tổng dư nợ/vốn huy động 4.3.3.1 Giai đoạn năm 2011 – 2013 Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng vay Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt Nếu tiêu lớn cho thấy khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng thấp, tiêu thấp cho thấy khả sử dụng vốn huy động hiệu Qua bảng số liệu ta thấy tiêu tăng giảm không ổn định qua năm Cụ thể năm 2011 tổng dư nợ vốn huy động 1,71 lần, nghĩa bình qn 1,71 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Sang năm 2012 tăng lên 1,77 lần, nghĩa bình quân 1,77 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia 92 Bảng 4.27 Đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng giai đoạn 2011-2013 giai đoạn tháng đầu năm 2012 - 2014 Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh số cho vay Triệu đồng 786.595 740.634 836.264 404.916 453.745 523.682 Doanh số thu nợ Triệu đồng 716.041 695.513 783.676 398.551 440.296 456.415 Tổng dư nợ Triệu đồng 441.302 486.423 539.011 447.667 499.872 606.278 Dư nợ bình quân Triệu đồng 406.025 463.863 512.717 444.485 493.148 572.645 Nợ xấu Triệu đồng 4.852 3.826 3.518 5.462 4.149 3.826 Vốn huy động Triệu đồng 258.477 274.913 317.121 201.078 220.720 244.022 Chỉ tiêu tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 Hệ số thu nợ % 91,03 93,91 93,71 98,43 97,04 87,15 Nợ xấu tổng dư nợ % 1,10 0,79 0,65 1,22 0,83 0,63 Lần 1,71 1,77 1,70 2,23 2,26 2,48 Vòng 1,76 1,50 1,53 0,90 0,89 0,80 Tổng dư nợ vốn huy động Vịng quay vốn tín dụng Nguồn: Phịng kế hoạch kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành, giai đoạn 2011-2013 giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 93 Đến năm 2013 tình hình huy động vốn Ngân hàng cải thiện tốt năm 2012 nên tổng dư nợ vốn huy động giảm xuống 1,70 lần, giảm 0,07 lần so với năm 2012 Nhìn chung tiêu cao, qua năm số điều lớn 1, chứng tỏ Ngân hàng sử dụng triệt để nguồn huy động mà sử dụng vốn điều chuyển để đáp ứng đủ nhu cầu vay khách hàng Nhưng Ngân hàng cần tăng cường công tác huy động vốn để giảm chi phí trả lãi Ngân hàng, chi phí vốn điều chuyển cao nhiều so với vốn huy động 4.3.3.2 Giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 Nhìn chung tổng dư nợ vốn huy động giai đoạn tháng đầu năm 2012–2014 có xu hướng tăng Cụ thể tháng đầu năm 2013 tổng dư nợ vốn huy động 2,26 lần, tăng 0,03 lần so với kỳ năm 2012, nghĩa bình quân 2,26 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Sang tháng đầu năm 2014 2,48 lần, tăng 0,22 lần so với kỳ năm 2013 Nguyên nhân tốc độ tăng nguồn vốn huy động tăng chậm dư nợ nên làm cho số tăng lên Ngồi cịn nhiều có tâm lý giữ tiền mặt cho an toàn nên làm cho công tác huy động vốn Ngân hàng gặp khơng khó khăn 4.4.4 Vịng quay vốn tín dụng 4.3.4.1 Giai đoạn năm 2011 – 2013 Vòng quay vốn tín dụng tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh số vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm Vòng quay vốn nhanh tốc độ đưa vốn vào kinh doanh Ngân hàng có hiệu quả, góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu, đồng thời làm cho nguồn vốn huy động Ngân hàng khơng bị ứ đọng, góp phần nâng cao hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng năm 2011 1,76 vòng, sang năm 2012 giảm xuống 1,50 vòng, giảm 0,26 vòng so với năm 2011 Nguyên nhân tình hình cho vay năm 2012 giảm tình hình kinh tế huyện gặp số khó khăn nơng nghiệp bị nhiễm sâu bệnh, ảnh hưởng đến suất, làm cho nhu nhập người dân giảm nên cơng tác thu nợ Ngân hàng gặp khó khăn Sang năm 2013 tình hình dịch bệnh xãy ra, hỗ trợ giúp đỡ nhà nước, đồng thời lãi suất Ngân hàng giãm, nhiều người tranh thủ trả nợ cho Ngân hàng để hưởng lãi suất thấp, từ làm cho doanh số thu nợ Ngân hàng tăng lên Vì vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng năm 2013 tăng lên 1,53 vịng Nhìn chung giai đoạn 2011 – 2013 vịng quay vốn tín dụng ln lớn 1, cho thấy vốn cho vay Ngân hàng ngày sử dụng có hiệu 94 Ngun nhân làm cho vịng vay tín dụng Ngân hàng cao huyện Châu Thành ngành kinh tế chủ yếu nông nghiệp, thủy sản nên thường cho vay với thời gian ngắn hạn nên vòng quay vốn nhanh 4.3.4.2 Giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng giai đoạn tháng đầu năm 2012 – 2014 tăng giảm không ổn định Cụ thể tháng đầu năm 2013 vịng quay vốn tín dụng 0,89 vòng, giảm 0,01 vòng so với kỳ năm 2012 Đến tháng đầu năm 2014 vòng quay vốn tín dụng giảm xuống cịn 0,80 vịng, giảm 0,09 vòng so với kỳ năm 2013 Nguyên nhân tháng đầu năm 2014 số tiền số khách hàng vay để sản xuất kinh doanh chưa tới thời hạn tốn, ngồi số địa bàn huyện tình hình dịch bệnh tái phát nên doanh số thu nợ tăng chậm lại, số doanh nghiệp hàng tồn kho nhiều thị trường tiêu thụ bị thu hẹp, từ làm cho doanh số thu nợ Ngân hàng tăng chậm, doanh số cho vay lại tăng nhanh, làm cho dư nợ tăng theo Chính lý nên làm cho vịng vay vốn tín dụng tháng đầu năm 2014 giảm 95 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 5.1 TỒN TẠI - Nguồn vốn huy động Ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng - Trong tổng doanh số cho vay Ngân hàng doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, nhu cầu vay trung dài hạn chưa đáp ứng nhiều Doanh số cho vay ngành nghề chưa có phân bố đều, doanh số cho vay tập trung chủ yếu cho vay theo ngành thương mại dịch vụ, nông nghiệp, thủy sản, cịn ngành khác doanh số cho vay chiếm tỷ trọng thấp - Công tác thu hồi nợ cán tín dụng Ngân hàng gặp khó khăn ảnh hưởng thời tiết, dịch bệnh, lũ lụt, tình hình kinh tế khó khăn… làm thu nhập khách hàng giảm - Nợ xấu Ngân hàng không chế mức thấp tồn - Đối với nợ hạn, nợ khó địi thủ tục hồ sơ pháp lý rườm rà, tốn nhiều thời gian công sức kết đem lại chưa cao, đặc biệt việc xử lý tài sản giá trị quyền sử dụng đất Sự phối hợp cấp, ngành chưa đồng bộ, gây khó khăn cho việc phát tài sản 5.2 GIẢI PHÁP 5.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn Để kinh doanh phát triển bền vững, nguồn vốn huy động có vai trò lớn giúp Ngân hàng tồn thực hoạt động kinh doanh Với ý nghĩa quan trọng đó, vốn huy động vừa thể quy mơ hoạt động tín dụng Ngân hàng, vừa phản ánh hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong thời gian qua, Ngân hàng có kết hoạt động kinh doanh tốt, tỷ trọng nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp tổng nguồn vốn Ngân hàng, bất buộc Ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển làm cho chi phí tăng lên Vì việc gia tăng nguồn vốn huy động cách hợp lý giúp Ngân hàng có đủ vốn hoạt động kinh doanh tiền tệ mở rộng hoạt động kinh doanh Cụ thể: 96 - Xây dựng chiến lược khách hàng: Ngân hàng cần phân loại khách hàng để có sách khuyến khích khách hàng có số dư tiền gửi lớn ổn định thơng qua lãi suất, giảm phí tốn chế độ ưu tiên khác Ngân hàng cần cung cấp dịch vụ tốn nhanh kịp thời, xác, cụ thể khách hàng có tiền gửi lớn cần vào lấy có yêu cầu Ngân hàng đến tận nơi thu nhận phát cho khách hàng với chi phí tối thiểu Khi khách hàng cần mở tài khoản tiền gửi cần gọi điện cho Ngân hàng, Ngân hàng cử cán hướng dẫn khách hàng làm thủ tục, giải đáp thắc mắc khách hàng nhanh chóng hồn tất thủ tục cần thiết Cán Ngân hàng cần gặp gỡ tặng quà với khách hàng có số dư tiền gửi lớn, có quan hệ thường xuyên với Ngân hàng ngày lễ tết Ngân hàng cần phải có hịm thư đóng góp ý kiến khách hàng, kịp thời chấn chỉnh sai sót q trình kinh doanh, phát huy thành tích đạt - Đa dạng hố hình thức huy động vốn: Ngân hàng cần tiếp tục phát huy hình thức huy động truyền thống tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, đa dạng hoá thời hạn gửi cụ thể loại 3,6,12 tháng nên thêm loại dài hạn 1, 5, 10 hay 15 năm Ngân hàng cần quan tâm đến việc huy động tiền gửi qua tài khoản tốn, điều có nghĩa khuyến khích dân cư làm quen với việc mở tài khoản toán qua Ngân hàng Ngân hàng cần phải mạnh dạn bước mở rộng hình thức huy động vốn: Gửi lần rút lãi hàng tháng, tháng gửi vào số tiền định vào tài khoản với thời hạn năm hưởng lãi suất có kỳ hạn…Có khuyến khích khách hàng gửi tiền có kỳ dài hạn hơn, tạo nguồn vốn ổn định cho Ngân hàng 5.2.2 Nâng cao hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Vì Ngân hàng cần trọng quan tâm nhiều hơn, cần có giải pháp tích cực, cụ thể: - Cơ cấu lại mạng lưới khách hàng tăng cường cho vay trung dài hạn, ngành nghề, thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng thấp có nhiều tiềm địa bàn huyện: Trong doanh số cho vay Ngân hàng cho thấy đối tượng Ngân hàng cá nhân, hộ gia đình ngành nghề cho vay chủ yếu nông nghiệp, thủy sản, thương mại dịch vụ Đối với khách hàng Ngân hàng cần giữ mối quan hệ lâu dài, cách sâu giải nhu cầu họ Đồng thời áp dụng sách ưu đãi với khách hàng vay vốn thông qua việc đơn giản hóa thủ tục vay vốn, áp dụng lãi suất cho vay hấp dẫn khách hàng truyền thống, kinh doanh tốt 97 Ngân hàng cần tăng cường kết hợp với quyền địa phương xây dựng dự án trung dài hạn phù hợp với phát triển kinh tế huyện nay, áp dụng lãi suất ưu đãi, tăng thời gian ân hạn, đơn giản hóa thủ tục khách hàng vay vốn trung dài hạn, giúp khách hàng tiết kiệm chi phí thời gian lại, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp sở sản xuất kinh doanh, hộ gia đình có nhu cầu vay vốn trung dài hạn để mua máy móc thiết, nâng cấp sớ kinh doanh, không trọng vào tài sản đảm bảo khách hàng vay vốn trung dài hạn phải đảm bảo khả thu hồi nợ Trên địa bàn huyện Châu Thành có nhiều doanh nghiệp hoạt động, thời gian tới khu cơng nghiệp Thạnh Lộc có nhiều doanh nghiệp đầu tư vào làm cho số lượng doanh nghiệp địa bàn huyện ngày nhiều Ngân hàng cần cho vay đối tượng nhiều Ngân hàng cần có chế giảm lãi suất tùy theo mức độ ưu đãi phí, đặc biệt doanh nghiệp chế biến huyện Ngân hàng cần nâng cao chất lượng hoạt động cho vay sở phù hợp với nguyên tắc cho vay Ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Đảm bảo tăng trưởng tín dụng sở ổn định, bền vững có cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng khác địa bàn - Tăng cường công tác thu hồi nợ xữ lý nợ xấu: khoản nợ hạn, nợ xấu tồn Ngân hàng Ngân hàng cần tăng cường sử dụng nhiều biện pháp để khách hàng trả nợ cho Ngân hàng như: khoản nợ xấu thuộc nhóm Ngân hàng cần khách hàng toán đủ nợ gốc 75% tiền lãi phải trả, khoản nợ xấu thuộc nhóm Ngân hàng yêu cầu khách hàng toán nợ gốc 85% tiền lãi phải trả Cán tín dụng cần thường xuyên dự báo rủi ro xãy biến động kinh tế ảnh hưởng đến ngành nghề mà Ngân hàng cấp tín dụng để kịp thời ứng phó Siết chặt thẩm định, lựa chọn khách hàng vay vốn, Ngân hàng cần nỗ lực việc giảm dần mặt lãi suất cho vay mức chấp nhận doanh nghiệp, đồng thời tăng cường tái cấu tín dụng giải ngân vào lĩnh vực an toàn để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu Rà soát, đánh giá thiết lập hệ thống quản lý rủi ro để kiểm soát nợ xấu bước giảm nợ xấu, Ngân hàng cần phải chủ động xử lý nợ xấu cách xây dựng nguyên tắc quản lý rủi ro chất lượng cơng tác tín dụng, thẩm định giá, tỷ lệ cho vay, đánh giá phân loại khách hàng, xem xét kỹ phương án sản xuất kinh doanh,… Khi gần tới ngày toán, Ngân hàng cần gửi thông báo cho khách hàng biết để đến trả nợ hạn Ngân hàng có sách giãn nợ cho khách hàng có uy tín tốn nợ doanh nghiệp có cơng trình thi cơng dở dang chưa hồn thành,… Trong ngày lễ tết Ngân hàng cần tổ chức nhiều kiện hấp dẫn cho khách hàng trả nợ cho Ngân hàng 98 ngày tặng quà may mắn phiếu quay số trúng thưởng Ngân hàng Không nên giao công việc thẩm định cho vay cho nhân viên, cần tách công vệc thẩm định cho nhân viên công việc cho vay cho nhân viên khác nhằm hạn chế rủi ro cho Ngân hàng, phát sinh nợ xấu Trong trình kiểm tra phát khách hàng cung cấp thông tin sai Ngân hàng cần xữ lý theo hợp đồng Đối với khách hàng cố tình khơng trả nợ cho Ngân hàng Ngân hàng cần phối hợp với quyền địa phương để thúc đẩy người vay trả nợ hạn dùng biện pháp mạnh để khách hàng trả nợ cam kết Đối với khách hàng có ý định trả nợ cho Ngân hàng gặp khó khăn q trình sản xuất cán Ngân hàng cần tìm giúp họ giải pháp để tháo gỡ khó khăn, xét thấy khách hàng cần thêm vốn để khắc phục khó khăn Ngân hàng cần hỗ trợ cho khách hàng vượt qua khó khăn giúp cho đồng vốn Ngân hàng không bị Ngân hàng cần xem xét kỹ đối tượng cho vay để đảm bảo cho vay mục đích đối tượng 99 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm vừa qua, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành góp phần đáng kể vào việc phát triển kinh tế huyện Châu Thành, đặc biệt nông nghiệp, nông thôn, đưa nông nghiệp, nông thôn huyện nhà ngày đại, góp phần xóa đói giảm nghèo Trong thời gian qua Ngân hàng đạt thành tựu đáng kể khơng khó khăn 6.1.1 Những mặt đạt - Doanh số cho vay thu nợ Ngân hàng tương đối cao - Dư nợ Ngân hàng tăng qua năm, cho thấy quy mô hoat động tín dụng Ngân hàng ngày mở rộng, cung cấp lượng vốn đáng kể đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế huyện nhà Điều cho thấy Ngân hàng ngày khẳng định uy tín vị địa bàn Hoạt động tín dụng đẩy mạnh đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng cách tối đa - Tình hình nợ xấu Ngân hàng có xu hướng giảm dần chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ Ngân hàng - Hệ số thu nợ Ngân hàng mức cao, cho thấy khả thu hồi nợ Ngân hàng tốt - Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng năm lớn cho thấy tốc độ quay vòng vốn Ngân hàng nhanh đầu tư có hiệu 6.1.2 Tồn - Trong thời gian qua tích cực cơng tác cho vay thu nợ nợ xấu cịn tồn tại, Ngân hàng cần tích cực để nợ xấu Ngân hàng năm tới khơng cịn tồn - Trong tổng doanh số cho vay Ngân hàng chưa có phân bố đồng xét theo thời hạn doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, xét theo ngành nghề doanh số cho vay tập trung chủ yếu cho vay theo ngành thương mại dịch vụ, nơng nghiệp, thủy sản, cịn ngành khác doanh số cho vay chiếm tỷ trọng thấp - Tình hình dịch bệnh, thiên tai, lũ lụt, giá điện, nước, giá nông sản không ổn định… làm ảnh hưởng đến thu nhập khách hàng, làm cho cơng tác thu hồi nợ gặp khó khăn 100 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Cần giảm bớt thủ tục giấy tờ cho vay, hồ sơ vay vốn gọn nhẹ, đơn giản, dể hiểu, giúp khách hàng thuận tiện lập hồ sơ vay vốn Tiếp tục đua nhiều hình thức gửi tiến với lãi suất hấp dẫn, nhiều chương trình khuyến cho khách hàng gửi tiền tiết kiệm với số tiền lớn, tham gia dự thưởng với nhiều phần quà hấp dẫn để chi nhánh huyện thực tốt hoạt động tín dụng Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh, khen thưởng chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm giao Ngân hàng cần rút ngắn thời gian thẩm định vay lớn vượt mức phán chi nhánh, thời gian quan trọng nhu cầu cần thiết Ngân hàng nên cung cấp miễn phí hồ sơ vay vốn cho khách hàng, nguồn chi phí nhỏ tạo nên phục vụ khách hàng tốt 6.2.2 Đối với quyền địa phương Chính quyền địa phương cần hổ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho cán Ngân hàng việc giám sát khoản tín dụng, thẩm định tài sản chấp, cần quan tâm cơng tác tun truyền qn triệt sách chủ trương đảng, nhà nước nông dân để họ biết nhận thức đầy đủ quyền nghĩa vụ vay vốn Ngân hàng Phối hợp với quyền địa phương việc thu hồi nợ khách hàng khơng có ý định trả nợ cho Ngân hàng Nếu thật khách hàng khơng có ý định trả nợ Ngân hàng nhờ đến quyền địa phương việc phát tài sản Đối với đối tượng vượt khả xử lý cán Ngân hàng, cần có can thiệp quan pháp luật địa phương nhằm giảm thiệt hại đến mức thấp cho Ngân hàng Giữ vững mối quan hệ với quyền địa phương, ban ngành để nắm bắt kịp thời dự án tạo tảng vững để hoạt động tín dụng có hiệu 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2011 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Hồ Chí Minh: Nhà xuất đại học quốc gia thành phố Hồ Chí Minh Thái văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Quản trị Ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010 Tài liệu hướng dẫn học tập tiền tệ - Ngân hàng Đại học Cần Thơ Nguyễn Minh Kiều, 2012 Tiền tệ Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất lao động xã hội Nguyễn Trung Kiên, 2011 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Cà Mau Luận văn Đại học Đại học Cần Thơ < http://luanvan.co/luan-van/de-tai-phan-tich-tinh-hinhhoat-dong-tin-dung-tai-ngan-hang-nong-nghiep-va-phat-trien-nong-thon-tinhca-mau-22565/> [Ngày truy cập: tháng năm 2014] Chính Phủ, 2013 Nghị số 02/NQ-CP Hà Nội ngày 07/01/2013 Uỷ ban nhân dân tỉnh Kiên Giang, 2012 Tình hình kinh tế tỉnh Kiên Giang 2012 [Ngày truy cập: 12 tháng năm 2014] Uỷ ban nhân dân tỉnh Kiên Giang, 2013 Tình hình kinh tế tỉnh Kiên Giang 2013 [Ngày truy cập: 16 tháng năm 2014] 102 ... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành chi nhánh. .. nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành Tỉnh Kiên Giang - Phân tích tình hình dư nợ nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành. .. VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH KIÊN GIANG 3.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển