1 MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Ngân hàng thương mại (NHTM) trung gian tài quan trọng , với vai trị tập trung vốn kinh tế, chức làm trung gian toán quản lý phương tiện toán, chức tạo tiền,…ngân hàng thương mại góp phần khơng nhỏ q trình phát triển kinh tế đất nước Trong hoạt động NHTM Việt Nam, tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng chiếm tỷ trọng lớn, hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng Tuy nhiên lại hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, vài năm trở lại đây, rủi ro bộc lộ rõ nét Nhũng khoản nợ khó địi, khách hàng khả toán, tỷ lệ nợ hạn cao, chất lượng hiệu cho vay vấn đề chung mà NHTM Việt Nam gặp phải Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên, ngun nhân phổ biến việc đánh giá khơng tình hình tài khả trả nợ khách hàng thực cho vay Chính nâng cao chất lượng phân tích khách hàng hoạt động cho vay đặt yêu cầu cấp thiết với NHTM Từ thực tiễn trên, chọn đề tài: “Phân tích khách hàng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Nội – Thực trạng giải pháp” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ lý luận phân tích khách hàng cho vay ngân hàng thương mại - Nghiên cứu thực trạng phân tích khách hàng cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Hà Nội, đưa tồn nguyên nhân - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng phân tích khách hàng cho vay tai NHNo&PTNT Việt Nam- chi nhánh Hà Nội 2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: phân tích khách hàng hoạt động cho vay - Phạm vi nghiên cứu: NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2011-2013 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử làm phương pháp chủ đạo, ngồi cịn sử dụng phương pháp khác thống kê, tổng hợp, phân tích, so sánh, dùng hệ thống sơ đồ bảng biểu để trình bày nội dung lý luận thực tiễn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn trình bày theo chương: Chương 1: Lý luận nâng cao chất lượng phân tích khách hàng cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng phân tích khách hàng cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích khách hàng cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 3 CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÂN TÍCH KHÁCH HÀNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng trung gian tài quan trọng kinh tế Ngân hàng thương mại có vai trò việc điều tiết kinh tế, giúp lưu thơng dịng vốn thơng qua hệ số nhân tiền tệ qua kích thích kinh tế phát triển Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Theo quan điểm Perters Rose: “ Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế.” Theo Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2011 “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động: Nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Với việc hoạt động chủ yếu chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư hình thức nhận tiền gửi cấp tín dụng, ngân hàng trở thành trung gian tài lớn kinh tế Với điều kiện thuận lợi ngân hàng ngày hồn thiện để trung gian tốn Ngân hàng đưa nhiều hình thức tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí như: séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, thẻ, ATM, POS… Cùng với ngân hàng thương mại có chức 4 không quan trọng, thơng qua chức trung gian tài chính, trung gian tốn tác động vào số nhân tiền tệ, tạo khối lượng tiền gửi toán nhiều gấp bội so với lượng tiền sở thông qua hoạt động cho vay Khi thực chức này, hệ thống NHTM tác động vào đường cung tiền, tác động lạm phát tăng trưởng kinh tế Sự phát triển không ngừng hệ thống ngân hàng nước ngồi nước góp phần lớn vào phát triển hoạt động thương mại quốc tế Các ngân hàng ngày cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đại đa dạng phong phú đến khách hàng Đồng thời không ngừng đáp ứng sản phẩm dịch vụ tài chính, phi tài tốt để đáp ứng nhu cầu ngày gia tăng khách hàng Dưới số dịch vụ ngân hàng thương mại cung cấp đến khách hàng Các hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh đặc biệt Đối tượng kinh doanh NHTM vốn tiền tệ, hai mảng hoạt động lớn NHTM huy động vốn sử dụng vốn thơng qua tín dụng đầu tư Cùng với trình phát triển kinh tế thay đổi không ngừng công nghệ thông tin, NHTM ngày mở rộng hoạt động Bên cạnh hoạt động truyền thống huy động vốn, tín dụng, đầu tư, NHTM cịn thực cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản nhiều hoạt động khác Sự đa dạng dịch vụ chức ngân hàng dẫn đến việc chúng gọi “Bách hóa tài chính” Các hoạt động ngân hàng gồm: Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng tạo nguồn vốn cho ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh khác Nguồn vốn ngân hàng nguồn từ dân cư hay tổ chức kinh tế, xã hội nhóm sản phẩm huy động như: Nhóm sản phẩm tiền gửi, tiết kiệm: Tài khoản tiền gửi, tài khoản tiền gửi tốn, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm định kỳ 5 Nhóm sản phẩm huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá: Kỳ phiếu, trái phiếu Ngồi ra, ngân hàng cịn huy động vốn thông qua việc vay thị trường liên ngân hàng vay ngân hàng nhà nước Hoạt động cấp tín dụng Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ bao gồm: Cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Tín dụng hoạt động đặc trưng ngân hàng bên cạnh hoạt động huy động vốn Hoạt động tín dụng định phần lớn hiệu sử dụng nguồn vốn huy động Tín dụng góp phần đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ đóng góp vào doanh thu ngân hàng Ngân hàng ngày tạo nhiều chùm sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng: nhóm sản phẩm dành cho cá nhân, nhóm sản phẩm dành cho doanh nghiệp, nhóm sản phẩm dành cho dự án đầu tư, nhóm sản phẩm liên kết (ngân hàng, nhà thầu, chủ đầu tư khách hàng)… Cung ứng dịch vụ toán: Cung ứng dịch vụ tốn ngày có vai trị quan trọng hệ thống NHTM, nguồn thu ổn định rủi ro yếu tố trọng yếu phát triển hệ thống NHTM đại tương lai Bên cạnh sản phẩm truyền thống hệ thống ngân hàng không ngừng phát triển sản phẩm toán đại như: Thẻ, E- banking, sản phẩm liên kết (sản phẩm bảo hiểm, mua bán toán qua mạng) ngày xã hội chấp nhận dần trở thành tiện ích thiết yếu Hệ thống ATM, POS NHTM đáp ứng phần toán lớn khách hàng Hơn nữa, dịch vụ mobile, internet banking hỗ trợ lớn đến phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng Việc toán qua hệ thống ngân hàng mang lại lợi ích thiết thực cho người sử dụng cách nhanh chóng, an tồn, tiện lợi tiết kiệm chi phí 6 Các hoạt động khác Cùng với phát triển kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại ngày phong phú đa dạng thể qua mảng hoạt động như: kinh doanh ngoại hối, tư vấn tài chính, bảo quản vật có giá, quản lý ngân quỹ,… Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Đây hoạt động mua bán ngoại tệ theo hình thức giao ngay, kỳ hạn, hốn đổi Hoạt động tạo nguồn thu tương đối tốt cho ngân hàng hoạt động tạo điều kiện để doanh nghiệp xuất nhập hoạt động ngày tốt Với việc tổ chức quản lý ngoại hối Việt Nam, ngân hàng nguồn cung ứng ngoại tệ, để đáp ứng nhu cầu toán ngoại tệ cá nhân, tổ chức nước với nước Ở Việt Nam, hoạt động xuất nhập ngày đẩy mạnh, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngày giữ vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng kinh tế Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn tài chính: Do hoạt động lĩnh vực tài nên ngân hàng có nhiều chuyên gia quản lý tài Đặc điểm khiến ngân hàng trở thành đối tác tin cậy nhiều khách hàng việc cung cấp dịch vụ ủy thác như: ủy thác đầu tư, ủy thác vay vốn, ủy thác phát hành… sẵn sàng cung cấp dịch vụ tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp,… Ngân hàng cung ứng dịch vụ tư vấn tài cho khách hàng hình thức tư vấn trực tiếp thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng Bảo quản tài sản hộ: Hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng cần hệ thống tài sản cố định giúp đảm bảo an toàn kho quỹ, két sắt,… Tận dụng tài sản có sẵn này, ngân hàng thực dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két,…cho khách hàng với ngun tắc an tồn, bí mật, thuận tiện Quản lý ngân quỹ: Cácngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả 7 việc thu – chi tiền mặt, ngân hàng cung cấp dịch vụ quản lý ngân quỹ, quản lý việc thu chi cho khách hàng đồng thời tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khốn sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán Đầu tư: Ngồi hoạt động tín dụng, đầu tư mảng hoạt động sinh lời đáng kể cho ngân hàng Ngân hàng thực đầu tư vào tài sản tài như: cổ phiếu, trái phiếu, chứng khốn phái sinh,… đầu tư góp vốn liên doanh, liên kết,… nhằm đa dạng hóa tài sản sinh lời phân tán rủi ro Bên cạnh ngân hàng cịn cung cấp dịch vụ khác thông qua công ty công ty liên kết để đáp ứng tốt nhu cầu tài khách hàng như: Mơi giới chứng khoán, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ đại lý 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay ngân hàng Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng Cho vay NHTM việc chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ NHTM (người sở hữu) sang khách hàng vay (người sử dụng) sau thời gian định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Theo Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2011 "Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi" Trong hình thức cấp tín dụng cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng Do dó tín dụng hiểu theo nghĩa hẹp cho vay Từ khái niệm ta thấy NHTM cho vay theo nguyên tắc sau: 8 * Tiền vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Theo nguyên tắc thị khoản vay phải xác đinh trước mục đích kinh tế doanh nghiệp cá nhân có nhu cầu vay vốn, trước vay phải trình bày với ngân hàng mục đích vay vốn, gửi cho ngân hàng kế hoạch, đơn xin vay gửi ngân hàng với đầy đủ nội dung sau: Số tiền vay, thời hạn sử dụng vốn vay, mục đích sử dụng vốn vay tính hiệu vốn vay ngân hàng Trên sở ngân hàng kiểm tra xem xét, thấy đồng vốn vay ngân hàng đem lại hiệu kinh tế có khả trả nợ hạn định cho vay Mặt khác sở kế hoạch xin vay vốn người xin vay, thân ngân hàng phải xây dựng kế hoạch cho vay vốn để chủ động việc đầu tư tín dụng Nguyên tắc đảm bảo cho khách hàng vay vốn có đủ vốn vay vốn có kế hoạch Đồng thời nguyên tắc nhằm tiết kiệm đồng vốn, đầu tư vốn có trọng điểm có hiệu kinh tế cao Ngồi cịn tăng cường giám đốc đồng tiền ngân hàng đơn vị vay vốn ngân hàng Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn phát sinh ngồi kế hoạch, ngân hàng xét thấy cần thiết hợp lý, cân nguồn vốn mình, cho vay bổ sung cho người vay Vốn vay phải sử dụng cam kết mục đích * Tiền vay phải hoàn trả hạn đầy đủ gốc lãi Hồn trả thuộc tính vốn có tín dụng, hồn trả mối quan tâm hàng đầu ngân hàng cho vay Thu hồi nợ gốc lãi hạn sở đế ngân hàng tồn phát triển Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay (ngân hàng) chuyển giao tài sản cho người vay (khách hàng vay vốn) sử dụng phải có sở để tin người vay trả nợ hạn Việc sử dụng vốn mục đích người vay ảnh hưởng trực tiếp đến khả trả nợ, lãi cho ngân hàng ngân hàng cho 9 vay dựa phân tích, tính tốn phương án vay vốn khách hàng, chấp nhận rủi ro phương án Để thực nguyên tắc quản lý vốn vay ngân hàng phải xác đinh thời hạn cho vay, kỳ hạn nợ khoản vay, đồng thời thường xuyên theo dõi, đôn đốc khách hàng việc trả nợ Vai trò hoạt động cho vay ngân hàng * Đối với kinh tế - Cho vay hoạt động kết nối nguồn vốn nhàn rỗi với người thực có nhu cầu vốn kinh tế Hoạt động cho vay góp phần điều hồ cung- cầu dịch vụ hàng hố: Doanh nghiệp muốn sản xuất kinh doanh, mở rộng sản xuất kinh doanh mà thiếu vốn doanh nghiệp phải vay vốn Ngân hàng Nhưng doanh nghiệp thu lợi nhuận có khả trả nợ Ngân hàng doanh nghiệp tiêu thụ hết số sản phẩm hàng hoá sản xuất ra, hay phải có phận người tiêu dùng mua có khả mua sản phẩm Về phía người tiêu dùng, với mức thu nhập định, họ khơng thể có đủ số tiền để mua hàng hố muốn Họ có đủ khả mua sau thời gian dài tích luỹ Đó ngun nhân dẫn đến chu kì tuần hồn ln chuyển vốn doanh nghiệp bị ngưng trệ Doanh nghiệp khơng thu hồi đủ tiền để thực vịng quay sản xuất Do Ngân hàng cho vay giải pháp có lợi đơi bên Ngân hàng cho doanh nghiệp vay thúc đẩy sản xuất kinh doanh, có nhiều hàng hố Ngân hàng cho người tiêu dùng vay thoả mãn nhu cầu hàng hoá Như hoạt động cho vay Ngân hàng góp phần điều hồ cung cầu sản phẩm hàng hố dịch vụ cho kinh tế Hoạt động cho vay góp phần điều tiết phân phối nguồn vốn: Vốn sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế vận động liên tục biểu qua hình thức khác qua giai đoạn trình sản xuất, tạo thành chu kì tuần hồn luân chuyển vốn, điểm xuất phát kết thúc vịng tuần hồn thể dạng tiền tệ Trong trình sản xuât kinh doanh, 10 10 để trì hoạt động liên tục địi hỏi nguồn vốn doanh nghiệp đồng thời tồn ba giai đoạn: dự trữ- sản xuất- lưu thông Từ xảy tượng thừa, thiếu vốn tạm thời: thời điểm định có đơn vị kinh tế có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi (thừa vốn) có đơn vị tạm thời thiếu vốn Đây tượng mang tính chất tạm thời xảy thường xuyên phổ biến kinh tế nào, làm nảy sinh nhu cầu ngày thiết phải giải vấn đề điều hoà vốn Ngân hàng thương mại với vai trị trung gian tài đứng tập trung phân phối lại tiền tệ, điều hoà cung cầu vốn cho doanh nghiệp, góp phần điều tiết lại nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn - Cho vay công cụ điều tiết kinh tế xã hội nhà nước Cho vay coi cơng cụ sách tiền tệ quốc gia để thực điều hồ lưu thơng tiền làm cho tiền tệ ổn định Thông qua cho vay, Ngân hàng Trung ương tiến hành việc đưa tiền cung ứng vào lưu thơng Dựa tín hiệu thị trường cung cầu quỹ cho vay, ngân hàng Trung Ương nắm bắt nhu cầu tiền tệ kinh tế, qua đưa kế hoạch cung ứng tiền phù hợp Hoạt động cho vay góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố, đại hoá Nhiều thành phần kinh tế, phần lớn nguồn vốn vay từ Ngân hàng để bắt tay vào ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn (Ví dụ kinh tế ngồi quốc doanh chiếm tới 70%) Do sách cho vay, định hướng chung nhà nước góp phần tạo cho kinh tế cấu kinh tế hợp lý, cân đối Bằng cơng cụ tín dụng Ngân hàng, Ngân hàng cho vay ưu đãi ngành nghề cần thiết để phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế Đảng nhà nước giai đoạn cụ thể * Đối với khách hàng - Hoạt động cho vay góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn khách hàng 10 86 86 ý Kết sau phân tích cần phải truyền tải thơng suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ người có cách khai thách thác nguồn thơng tin cho phù hợp phần hành cơng việc đảm nhiệm Như vậy, thơng tin thu thập phát huy vai trò làm giảm thông tin không cân xứng ngân hàng Bên cạnh hoạt động xây dựng hệ thống thông tin, để tra cứu truy cập thông tin dễ dàng xếp thông tin khoa học, Chi nhánh cần quan tâm đến việc phát triển hệ thống công nghệ thông tin, xây dựng phần mềm quản lý khách hàng phù hợp, qua với tạo hiệu cao cho công tác thu thập xử lý thơng tin ngân hàng 3.2.2 Hồn thiện tiêu phân tích khách hàng quy trình xếp hạng tín dụng cho vay 3.2.2.1 Bổ sung số tiêu phân tích đánh giá khách hàng Tuy hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam ban hành quy trinh chặt chẽ phân tích khách hàng cho vay, nhiên có số yếu tố chưa quan tâm đến Để nâng cao tính chặt chẽ chất lượng q trình phân tích, ngân hàng bổ sung vào hệ thống phân tích số tiêu sau: - Phân tích vị uy tín khách hàng thị trường: nhân tố quan trọng có ảnh hưởng trực tiếp đến kết kinh doanh khách hàng Thơng tin tìm hiểu qua bạn hàng, đối tác, so sánh với doanh nghiệp ngành thị trường Đặc biệt với doanh nghiệp cổ phần, việc tìm hiểu thơng tin doanh nghiệp thơng qua thị trường chứng khốn, phân tích giá cổ phiếu doanh nghiệp thị trường phần giúp đánh giá xác vị uy tín doanh nghiệp thị trường - Đánh giá kinh nghiệm nhu trình độ đội ngũ quản trị doanh nghiệp: Xương cốt công ty thành công quản lý tốt Những ngưỡi lãnh đạo đưa định chiến lược xem nhân tố định xác định số phận công ty 86 87 87 - Bổ sung số tiêu vào để phân tích lực tài khách hàng phân tích điểm hịa vốn, mức độ nhạy cảm kết kinh doanh vào mức sản xuất, hay xem xét điểm đóng sản xuất, nhiều doanh nghiệp sản xuất mức điểm hòa vốn xong ngân hàng cho vay miễn điểm đóng cửa sản xuất - Hiện nay, tiêu thơng số mà ngân hàng phân tích phần phản ánh thơng tin tài cần thiết kết luận tình hình tài doanh nghiệp để từ đến định tín dụng Tuy nhiên, nhóm tiêu mà ngân hàng lưu ý đánh giá phân tích Đó nhóm khả kiểm sốt chi phí doanh nghiệp vay vốn Mục đích việc phân tích nhóm nhằm đánh giá chất lượng quản lý doanh nghiệp để từ thấy nguồn thu nhập để trả nợ cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần đánh giá khả kiểm sốt chi phí thơng qua hệ thống tiêu sau: o o o o o o Tiền công, tiền lương/ Doanh thu Chi phí hành chính/ Doanh thu Chi phí quản lý/ Doanh thu Chi phí khấu hao/ Doanh thu Các khoản thuế/ Doanh thu Giá vốn hàng bán/ Doanh thu Đồng thời, ngân hàng cần phải nhận phân tích có tính thuyết phục từ phía khách hàng tình hình chi phí thu nhập tương lai khách hàng có tiến triển tốt hay khơng để từ đến kết luận tình hình tài Xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng khoa học Có thể bổ sung, thay tiêu phân tích cũ tiêu phù hợp với xu phát triển kinh tế đặc thù loại hình doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh Ngồi tiêu tài chính, cần nghiên cứu bổ sung thêm yếu tố phi tài vào mơ hình chấm điểm tín dụng Khi xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng cần xem xét tính đặc thù lợi ngành nghề kinh doanh Trường hợp doanh nghiệp kinh doanh đa ngành, phân tích cần trọng vào phương án 87 88 88 kinh doanh hoạt động doanh nghiệp lĩnh vực xin vay sản xuất kinh doanh Phân tích khả trả nợ khách hàng tập trung vào hiệu sinh lời phương án kinh doanh, luồng tiền kỳ, không nên đặt nặng vấn đề tài sản đảm bảo, cần có tài sản đảm bảo cho vay mà không quan tâm tới tính hiệu phương án kinh doanh 3.2.2.2 Hồn thiện quy trình phân tích, xếp hạng tín dụng khách hàng cho vay - Xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng khoa học Có thể bổ sung, thay tiêu phân tích cũ tiêu phù hợp với xu phát triển kinh tế đặc thù loại hình doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh Ngồi tiêu tài chính, cần nghiên cứu bổ sung thêm yếu tố phi tài vào mơ hình chấm điểm tín dụng Khi xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng cần xem xét tính đặc thù lợi ngành nghề kinh doanh Trường hợp doanh nghiệp kinh doanh đa ngành, phân tích cần trọng vào phương án kinh doanh hoạt động doanh nghiệp lĩnh vực xin vay sản xuất kinh doanh Phân tích khả trả nợ khách hàng tập trung vào hiệu sinh lời phương án kinh doanh, luồng tiền kỳ, không nên đặt nặng vấn đề tài sản đảm bảo, cần có tài sản đảm bảo cho vay mà khơng quan tâm tới tính hiệu phương án kinh doanh Đối với việc xây dựng bảng số tài thuộc ngành kinh tế, phải thu thập BCTC tích luỹ sau nhiều năm bao trùm ngành kinh tế Bảng điểm chuẩn cho ngành phải thay đổi định kì hàng năm cho phù hợp với thực tế diễn biến phức tạp đa dạng Để làm việc này, hàng năm chi nhánh phải nghiên cứu tình hình thực tế hoạt động ngành kinh tế, nắm rõ thay đổi, thuận lợi, khó khăn, biến động ngành, sở kết hợp yếu tố cần thiết khác, xây dựng bảng điểm chuẩn cho ngành kinh tế Xây dựng nội dung XHTD theo thời hạn khoản vay 88 89 89 Hệ thống XHTD xem xét theo ngành kinh tế, quy mơ, loại hình sở hữu mà chưa đề cập tới thời hạn khoản vay Điều chưa hợp lý, lẽ với thời hạn vay khác NH có tiêu chí xem xét cấp TD khác Như vậy, với thời hạn vay khác mức độ quan trọng tiêu chí khác nhau, tỷ trọng tiêu cần xem xét khác Kiểm tra chặt chẽ công việc chấm điểm Công việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng CBTD thực hiện, đánh giá mang tính chủ quan tránh khỏi Trong trường hợp NH khơng có phận riêng biệt, chun tiến hành cơng việc Ban lãnh đạo NH cần phải có biện pháp nhằm kiểm sốt q trình thực CBTD cách chặt chẽ cách: - Kiểm tra tình hình chấm điểm đơn vị cách kiểm tra đột xuất hồ sơ khách hàng thời gian chấm điểm tín dụng để xem việc chấm điểm có diễn với quy trình hay khơng - Các CBTD thực việc kiểm tra kết chấm điểm Họ giúp đỡ lẫn việc cung cấp thơng tin mà biết, CBTD trực tiếp chấm điểm tiến hành kiểm tra xác minh lại với thực tế để đánh giá xác tiêu chí - Trong thực tế tiêu phi tài khó kiểm sốt, người chấm điểm sửa đổi tùy theo ý muốn chủ quan Do đó, Ngân hàng cần phải tiến hành theo sát quy trình chấm điểm mà CBTD thực để hạn chế rủi ro mang lại đến mức thấp 3.2.2.3.Đổi quy trình tín dụng Quy trình tín dụng coi “phần hồn” hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Một quy trình tín dụng hợp lý khơng giúp ngân hàng hoạt động trơi chảy, nhanh chóng mà cịn giúp hạn chế rủi ro tín dụng xảy Bên cạnh đó, quy tình tín dụng sở cho việc xây dựng mơ hình tổ chức thích hợp cho ngân hàng với phòng ban, đơn vị chức xác định rõ ràng công việc liên quan cho hoạt động cho vay từ sở cho việc phân công 89 90 90 phân nhiệm vị trí Việc quản trị nhân ngân hàng điều chỉnh cho hợp lý hiệu Tuy nhiên, quy trình tín dụng NHNo&PTNTChi nhánh Hà Nội thực chưa thể vai trị cần có cịn nhiều bất cập Vì vậy, đổi quy trình tín dụng việc chi nhánh cần thực muốn cải thiện cơng tác phân tích khách hàng hoạt động cho vay Trong quy trình tín dụng mới, Chi nhánhcần phân chia công việc thực cán tín dụng thành phần việc nhiều phận, nhằm giảm bớt công việc trách nhiệm cho cán cơng tác cấp tín dụng Việc phân chia cán thực công tác quan hệ khách hàng (bao gồm việc tìm kiếm khách hàng, lập hồ sơ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng) công tác thẩm định, đánh giá khả tài khả kinh doanh khách hàng, mặt, giúp giảm áp lực công việc cho cán tín dụng, khiến họ tập trung thời gian khả vào công việc giao, mặt khác, nâng cao tính an tồn hoạt động cho vay, tránh xảy trường hợp cán tín dụng cấu kết với khách hàng làm giả hồ sơ vay vốn, dẫn đến tình trạng khách hàng khơng trả nợ kinh doanh thua lỗ Trong kết cấu quy trình tín dụng xây dựng cần phân chia rõ ràng quyền hạn trách nhiệm với tất phận tham gia vào trình cho vay, đặc biệt với khoản vay vượt thẩm quyền phê duyệt Quy trình tín dụng áp dụng lồng ghép mà rõ trách nhiệm khâu, phận cơng tác tín dụng Các biện pháp xử lý vi phạm mức độ vi phạm cần làm rõ quy trình tín dụng để cán bộcó hiểu biết đầy đủ cơng tác cấp tín dụng thẩm quyền quy trình tín dụng Chi nhánh cần xây dựng văn hướng dẫn thực quy định NHNo&PTNT Việt Nam để phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh mình, nhằm hạn chế nhầm lẫn trình thực 3.2.2.4 Xây dựng phận chuyên môn với công tác thẩm định, xử lý nợ 90 91 91 Chi nhánh Hà Nội chi nhánh lớn NHNo&PTNT Việt Nam với kết hoạt động tốt giai đoạn 2010-2013 Để đạt thành cơng đó, cán Chi nhánh phải nỗ lực hồn thành cơng việc giao Với tổng số 26 cán thuộc phịng tín dụng trụ sở Chi nhánh trung bình cán tín dụng PGD, với 1/2 cán tín dụng trẻ với kinh nghiệm làm việc năm, thấy việc đổi máy tín dụng máy quản trị rủi ro tín dụng cần thiết để đảm bảo chất lượng hoạt động toàn chi nhánh Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng với phịng quan hệ khách hàng, phòng thẩm định, phòng xử lý nợ độc lập giúp cho trách nhiệm phận phân chia rạch ròi, tránh chồng chéo nghiệp vụ Xây dựng đào tạo chuyên môn cho cán phịng thẩm định khiến cho cơng tác thẩm đinh, khâu quan trọng hoạt động cho vay thực hiệu với đội ngũ nhiều kinh nghiệm, giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng hoạt động tiềm tàng nhiều nguy Phịng thẩm định thành lập khơng nâng cao tính an tồn cho hoạt động Chi nhánh mà cịn đẩy mạnh chun mơn hố hoạt động cho vay, giúp công tác cho vay thực suôn sẻ đồng Công tác xử lý nợ khâu cần trọng quan tâm hoạt động tín dụng Khi xử lý nợ trở thành phận độc lập với cán tín dụng, khơng giảm cơng việc vốn nhiều cán tín dụng mà cịn giúp cho việc xử lý nợ thực cách cẩn thận nhanh chóng Bên cạnh đó, việc thành lập phòng xử lý nợ sở để phát triển phướng án, công cụ hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Với cấu tổ chức có phận chuyên trách hoạt động tín dụng tạo nên chế kiểm tra, giám sát liên tục trình vay, giúp cơng tác phát hiện, nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro xử lý rủi ro thực đồng bộ, an tồn, khơng giảm nợ hạn, nợ xấu cho ngân hàng mà góp phần làm tăng lợi nhuận uy tín hoạt động toàn hệ thống chi nhánh 3.2.2.5 Thực chun mơn hố hoạt động cho vay 91 92 92 Chun mơn hố thể nhiều lợi thể không hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế mà hoạt động ngân hàng Chun mơn hố hoạt động ngân hàng giúp ngân hàng giảm thiểu chi phí thời gian chi phí tài hoạt động cho vay đặc biệt công tác thẩm định khách hàng Chi nhánh cần thực chun mơn hố cho vay theo ngành nghề theo khu vực địa lý: Với đặc điểm PGD trải rộng toàn địa bàn thành phố Hà Nội, chi có PGD cách trụ sở chi nhánh 10 km, chi nhánh cần thực phân công phụ trách tiếp nhận hồ sơ kiểm tra hồ sơ PGD cho cán cụ thể Một mặt để cán hiểu rõ khu vực phụ trách, mặt khác tránh trùng lặp công tác gây chậm trễ việc lưu chuyển hồ sơ Sự chun mơn hố theo khu vực địa lý giúp chi nhánh tiết kiệm chi phí trình nghiên cứu địa bàn hoạt động giúp cho cơng tác cho vay tồn hệ thống Chi nhánh Hà Nội thực nhanh chóng, nâng cao hình ảnh chi nhánh khách hàng Bên cạnh đó, với cấu dư nợ thuộc nhiều ngành nghề khác nhau, Chi nhánh cần thực phân cơng nhóm cán phụ trách chung ngành nghề Việc vừa giúp Chi nhánh nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng, đặc biệt cán tín dụng mới, tạo điều kiện để họ học hỏi kinh nghiệm người làm việc lâu năm, vừa giúp cho việc phân tích khách hàng cho vay Chi nhánh hiệu Các cán lâu năm chuyên cho vay ngành nghề có kinh nghiệm hiểu biết sâu sắc toàn diện khách hàng thuộc lĩnh vực, tác động yếu tố bên điều kiện tự nhiên, môi trường kinh doanh, môi trường kinh tế - xã hội đến hoạt động sản xuất, kinh doanh đối tượng khách hàng phụ trách, nhờ vậy, họ dễ dàng nhận rủi ro tiềm ẩn khách hàng thực phân tích khách hàng, kiểm tra, kiểm sốt khách hàng sau vay 3.2.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 92 93 93 Hiện tại, Chi nhánh thiếu nhân lực cho toàn khâu quy trình cấp tín dụng Với khối lượng khách hàng lớn công việc nhiều như để đáp ứng mục tiêu tăng trưởng tín dụng tương lai, Chi nhánh cần triển khai thực nhanh chóng công tác tuyển dụng đào tạo đội ngũ cán Công tác tuyển dụng đào tạo cán cần thực nội dung sau để bảo đảm số lượng chất lượng cán tín dụng toàn hệ thống Chi nhánh: - Xây dựng quy trình tuyển dụng với đầy đủ bước kiểm tra kiến thức chuyên môn, vấn, thử việc, để sàng lọc lực chọn cán có kiến thức tốt đảm bảo đạo đức nghề nghiệp - Có kế hoạch tuyển dụng rõ ràng với số lượng cán vị trí đảm nhiệm - Thường xuyên tổ chức cử cán tín dụng tham gia lớp bồi dưỡng nghiệp vụ Chi nhánh toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Thường xuyên cập nhật thay đổi sách cách nhanh chóng cho tồn cán nắm rõ - Thực trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng, kèm cặp cán tín dụng - Xây dựng mơi trường văn hố ngân hàng tốt để nâng cao đồn kết hoạt động Chi nhánh 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ Bộ, ngành liên quan Để tạo điều kiện thuận lợi cho việc xây dựng quy chế tạo tạo môi trường ổn định cho việc kinh doanh ngân hàng, Nhà nước Chính phủ cần: + Hồn thiện khung pháp lý cho tất hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại để đảm bảo tính an tồn hoạt động ngân hàng, tỷ lệ an toàn vốn, nguyên tắc cần đảm bảo theo quy định Basel, tỷ lệ nợ xấu, tốc độ tăng trưởng tín dụng,… + Có định hướng, giải pháp thực nhanh chóng hoạt động cấu lại kinh tế đặc biệt cấu lại hệ thống ngân hàng để tạo môi trường ổn định cho hoạt động ngân hàng thương mại, đưa sách để kiềm chế lạm phát, phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn để ngân hàng có chiến lược biện pháp hoạt động phù hợp với sách Nhà nước 93 94 94 + Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước, bổ sung thông tin khách hàng tất ngân hàng, khách hàng nước nước dự án đầu tư Việt Nam để cung cấp thông tin cho ngân hàng ngân hàng khơng có nguồn thơng tin cụ thể + Nâng cao tính minh bạch hoạt động ngân hàng, thúc đẩy đầu tư tạo môi trường cạnh tranh, thu hút nguồn vốn nước, tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, 3.3.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam Hoạt động Chi nhánh Hà Nội phụ thuộc lớn vào sách quy định NHNo&PTNT Việt Nam Để hoạt động chi nhánh hiệu quả, NHNo&PTNT Việt Nam cần có biện pháp để: + Xây dựng quy trình tín dụng chung toàn hệ thống NHNo&PTNT phù hợp với khả cán tín dụng Có thể tham khảo thêm quy trình phân tích tín dụng doanh nghiệp số ngân hàng khác để từ rút ưu, nhược điểm học hỏi để hồn thiện quy trình phân tích ngân hàng + Giao tiêu phù hợp với hoạt động kinh doanh Chi nhánh địa bàn môi trường kinh doanh Với Chi nhánh làm việc thành phố lớn Hà Nội, Hồ Chí Minh, NHNo&PTNT Việt Nam cần điều chỉnh tiêu cấu dư nợ theo đối tượng chi nhánh, tăng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh giảm dư nợ nông nghiệp, nông thôn để chi nhánh hoạt động phù hợp với điều kiện kinh doanh mình, khơng gị bó, gượng ép việc hoàn thành tiêu + Cải cách nhanh chóng tồn hệ thống máy hoạt động quy trình tuyển dụng, luận chuyển hồ sơ Hội sở Chi nhánh khác + Thường xuyên mở lớp bồi dưỡng cán tập trung hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam để nâng cao chất lượng cán toàn máy, giúp công việc thực trôi chảy, phối hợp hoạt động nhuần nhuyễn cấp khác 94 95 95 + Thường xuyên thực kiểm tra, tra hoạt động chi nhánh để đảm bảo an toàn việc chấp hành quy định NHNo&PTNT Việt Nam đặt toàn hệ thống, giảm rủi ro tín dụng Chi nhánh nâng cao hình ảnh NHNo&PTNT nói chung + Mời cơng ty kiểm tốn độc lập, có uy tín cao thực kiểm toán chi nhánh để nắm tình hình hoạt động chi nhánh có đạo phù hợp hoạt động chi nhánh + Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin phù hợp với phát triển khoa học công nghệ nhu cầu sử dụng NHNo&PTNT Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: Trên sở lý luận phân tích khách hàng cho vay NHTM, vào mục tiêu, đạo quan quản lý, đinh hướng phát triển NHNo&PTNT CN Hà Nội xuất phát từ tồn cơng tác phân tích khách hàng cho vay NHNo&PTNT CN Hà Nội trình bày chương Chương luận văn mạnh dạn đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục nhũng tồn hạn chế công tác phân tích khách hàng góp phần hồn thiện nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro cho NHNo&PTNT CN Hà Nội Để kiến nghị có tính khả thi cao đạt hiệu cao khơng có nỗ lực riêng thân ngân hàng mà phải có kết hợp đồng bộ, thống giải pháp phủ, ngành liên quan 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Peter S Rose, Sylvia C Hudgins (2008), Bank management and financial services 7th edition, The McGraw-Hill Bank for international settlements (2005), International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards Agribank chi nhánh Hà Nội (2010 - 2013), Bảng cân đối kế toán Agribank chi nhánh Hà Nội (2010 - 2013), Báo cáo tín dụng Agribank chi nhánh Hà Nội (2010 - 2013), Báo cáo tổng kết năm Agribank chi nhánh Hà Nội (2010 - 2013), Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh Hà Nội (2010 - 2013), Báo cáo nghiệp vụ thẻ Agribank Việt Nam (2004), Số tay tín dụng Frederic S Mishin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, TP Hồ Chí Minh 10 NHNN (2006), số:26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 V/v: Quy chế bảo lãnh ngân hàng 11 Peters Rose (2004),Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại – NXB Tài đơn vị liên doanh Đại học kinh tế quốc dân 12 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân năm 13 Quốc Hội (2010), số: 47/2010/QH12 ngày 01/01/ 2011 Vv: Luật tổ chức tín dụng 14 TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Thống Kê, TP Hồ Chí Minh 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2011), Công văn 1197/QĐ-NHNo-XLRR việc: Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHNoVN 16 Web: http://agribank.com.vn 17 Web: www.agribankhanoi.com.vn 18 Web: www.vnba.org.vn DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Agribank chi nhánh :Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn :Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Hà Nội Agribank Việt Nam ATM CBTD CIC HĐTV Ipcas NHNN NHNo&PTNT NHTM POS PGD QĐ XHTD XHTDNB TNHH TT chi nhánh Hà Nội :Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam :Máy rút tiền tự động :Cán tín dụng :Trung tâm thơng tin tín dụng :Hội đồng thành viên :Hệ thống công nghệ ngân hàng :Ngân hàng nhà nước :Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn :Ngân hàng thương mại :Máy chấp nhận toán thẻ : Phịng giao dịch :Quyết định : Xếp hạng tín dụng : Xếp hạng tín dụng nội :Trách nhiệm hữu hạn :Thông tư MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ ... lượng phân tích khách hàng cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng phân tích khách hàng cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích khách hàng cho vay. .. cho vay NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Hà Nội 45 46 46 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH KHÁCH HÀNG TRONG CHO VAY TẠI NHNO&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 GIỚI THIỆU VỂ NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH... thành khách hàng với ngân hàng Ngân hàng tư vấn hỗ trợ cho khách hàng, giúp khách hàng có hiệu sử dụng vốn tốt Việc phân tích khách hàng hoạt động cho vay đem lại lợi ích cho hai bên, ngân hàng