TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG - BÁO CÁO THỰC TẬP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG GVHD: TS NGUYỄN NGỌC HUY SVTH : PHẠM THỊ MINH QUỲNH Lớp K9.404.B Mã số sinh viên K09.404.0734 TP HỒ CHÍ MINH, Năm 2014 NHẬN XÉT ĐÁNH GIÁ CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP - NHẬN XÉT ĐÁNH GIÁ CỦA GVHD - - LỊCH TRÌNH TIẾP XÚC GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Ngọc Huy Họ tên sinh viên: Phạm Thị Minh Quỳnh Mã số sinh viên: K09.404.0734 T T Ngày / tháng / năm Nội dung thực Chữ ký GVHD MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Chỉ tiêu hoạt động tài giai đoạn 2008 -2012 Bảng 2.2: Chỉ tiêu ROA ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.3: Chỉ tiêu tỷ lệ sinh lời ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.4: Hiệu sử dụng vốn ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.5: Tỷ trọng vốn chủ sở hữu ngân hàng Kiên Long 2008 – 2012 Bảng 2.6: Chỉ tiêu ROA ROE ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Hình 2.1: ROA ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Hình 2.2: Hiệu quản lý chi phí – tài sản ngân hàng Kiên Long 2008 – 2012 Hình 2.3: ROE ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Hình 2.4: Tỷ lệ sinh lời ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Hình 2.5: Hiệu sử dụng tài sản ngân hàng Kiên Long 2008 – 2012 Hình 2.6: Tỷ trọng vốn chủ sở hữu ngân hàng Kiên Long (2008 -2012) Hình 2.7: ROA ROE ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 -2012 Hình 2.8: Thu nhập lãi cận biên ngân hàng Kiên Long DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT ROA: Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản ROE: Tỷ lệ sinh lời vốn chủ sở hữu NIM: Thu nhập lãi cận biên LỜI MỞ ĐẦU i Lý chọn đề tài Năm 2012 qua, “cơn bão khủng hoảng” suy giảm, nhiên năm 2013 năm đầy khó khăn thách thức kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Dư chấn bão để lại nhiều hậu cho kinh tế: thị trường bất động sản đóng băng, thị trường chứng khoán khủng hoảng Riêng ngành ngân hàng đối mặt với loạt khó khăn như: lãi suất biến động mạnh, nợ xấu tăng cao, tỷ giá không ổn định… Mặc dù nhà kinh tế dự đoán rằng, năm 2013 kinh tế có nhiều khởi sắc hơn, nhiên khó khăn Vì vấn đề nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nhằm đem lại cho ngân hàng hiệu cao nhất, giúp ngân hàng đứng vững, phát triển vấn đề cấp thiết hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long - ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam - đối mặt với nhiều khó khăn thách thức, mà tình hình kinh tế khó khăn, cạnh tranh gay gắt Vì sau thời gian thực tập ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long, em xin chọn đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long”, nhằm đánh giá hoạt động ngân hàng đồng thời đưa biện pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Kiên Long ii Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu chung đề tài tập trung phân tích, đánh giá kết hoạt động Ngân hang thương mại cổ phần Kiên Long, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến kết hoạt động ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài Gòn, sở đưa giải pháp nhằm nâng cao lực hoạt động ngân hàng tiến trình hội nhập iii Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Kết hiệu hoạt động ngân hàng năm qua  Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long– năm 2008 đến 2012  Phương pháp nghiên cứu: tổng hợp, phân tích thống kê iv Bố cục Bố cục báo cáo gồm chương:  Chương 1: Cơ sở lý luận phân tích hiệu hoạt động ngân hàng  Chương 2: Phân tích hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long  Chương 3: Đánh giá chung đề xuất giải pháp 10 Chương 1: Cơ sở lý luận phân tích hiệu hoạt động ngân hàng 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Thuật ngữ ngân hàng xuất từ lâu trước sản xuất hàng hóa đời Tuy nhiên, từ đầu không mang tên ngân hàng Xuất phát từ nhu cầu sống công việc buôn bán mà thương gia lập nơi để đổi tiền, nhận tiền gửi thu phí người gửi Họ giúp chi trả toán hộ người gửi Kinh tế phát 27 2.3.2 Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu (ROE) Hệ số thu nhập vốn chủ sở hữu phản ánh mức thu nhập ròng vốn cổ phần cổ đông Tại ngân hàng Kiên Long ROE trì khoảng 3,5% đến 11,4% giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2012 ROE ngân hàng Kiên Long thay đổi không ổn định qua năm nhìn chung có cải thiện từ năm 2008 đến Hệ số ROE lần khẳng định năm 2011 năm thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng Kiên Long mà ROE đạt 11,4% gần tương đương với trung bình ngành (11,86%) Tuy nhiên ROE giảm năm 2012 9,16% Hình 2.3: ROE ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Qua biểu đồ 2.3 so sánh ROE ngân hàng Kiên Long với ROE toàn ngành ngân hàng, thấy ROE toàn ngành luôn cao so với ROE ngân hàng Kiên Long có xu hướng giảm mạnh năm 2010 – 2012 ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế ROE ngân hàng Kiên Long không ngoại lệ, nhiên ngân hàng Kiên Long dần cải thiện mức ROE gần với trung bình ngành ROE cải thiện đồng nghĩa với việc hiệu hoạt động ngân hàng Kiên Long cải thiện Mặc dù vậy, ROE ngân hàng Kiên Long mức ROE cao, ROE tiêu tốt đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng dựa vào tiêu ROE ngân hàng Kiên Long nhận thấy hiệu hoạt động ngân hàng chưa thực tốt 28 Tiếp theo, để hiểu rõ ROE báo cáo tiến hành phân tích tiêu cấu thành nên ROE: Tỷ lệ sinh lời (NPM) Bảng 2.3: Chỉ tiêu tỷ lệ sinh lời ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Đơn vị: Tỷ VNĐ  Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Lợi nhuận sau thuế 37 91 195 394 351 Doanh thu hoạt đông 353 553 1.375 2.428 2.670 Tỷ lệ sinh lời (NPM) 10,48% 16,46% 14,18% 16,23% 13,15% Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Hình 2.4: Tỷ lệ sinh lời ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Cùng với phát triển ngân hàng tổng thu nhập ngân hàng Kiên Long gia tăng qua năm Tuy nhiên thu nhập mục tiêu cuối ngân hàng mà lợi nhuận, phải xem xét chi phí, hạn chế chi phí mức thấp có thể, có tỷ suất sinh lời cao Như nói năm 2011, ngân hàng Kiên Long tạo kết tốt mà kiểm soát chi phí, gia tăng thu nhập lợi nhuận, điều dẫn tới kết tất yếu tỷ suất sinh lời ngân hàng Kiên Long năm 2011 cao Tuy nhiên bước sang năm 2012, thu nhập có tăng nhẹ chi phí tăng dẫn đến tỷ suất sinh lời giảm  Hiệu sử dụng tài sản (AU) Bảng 2.4: Hiệu sử dụng vốn ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012 Đơn vị: Tỷ VNĐ Chỉ tiêu Doanh thu hoạt đông 2008 353 2009 553 2010 1375 2011 2428 2012 2670 29 Tổng tài sản 2939 7480 12577 17849 18581 Hiệu sử dụng tài sản 12,01% 7,39% 10,93% 13,60% 14,37% Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Hình 2.5: Hiệu sử dụng tài sản ngân hàng Kiên Long 2008 – 2012 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Tài sản danh mục sử dụng vốn ngân hàng hoạt động kinh doanh, chất lượng tài sản nói lên khả bền vững mặt tài chính, khả sinh lời lực quản lý ngân hàng Với số liệu cho thấy hiệu sử dụng tài sản ngân hàng Kiên Long có xu hướng tăng, ngân hàng phân bổ danh mục đầu tư ngày hiệu  Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (EM) Bảng 2.5: Tỷ trọng vốn chủ sở hữu ngân hàng Kiên Long 2008 – 2012 Đơn vị: Tỷ VNĐ Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Tổng tài sản 2939 7480 12577 17849 18581 Vốn chủ sở hữu 1047 1116 3225 3456 3830 Tỷ trọng vốn chủ sở hữu 2,81 6,70 3,90 5,16 4,85 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 30 Hình 2.6: Tỷ trọng vốn chủ sở hữu ngân hàng Kiên Long (2008 -2012) Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Dựa vốn chủ sở hữu mà tổng tài sản ngân hàng tạo ra, tùy theo phương án kinh doanh uy tín thương hiệu mà ngân hàng có khả phát triển tổng tài sản khác Cùng mức vốn nhau, ngân hàng tạo tổng tài sản cao cho thấy ngân hàng có khả huy động vốn tốt, phục vụ cho việc thực nghiệp vụ tạo lợi nhuận cho ngân hàng Năm 2011 vốn chủ sở hữu ngân hàng Kiên Long tăng cao đồng thời tạo tổng tài sản tương ứng nên tỷ trọng vốn chủ sở hữu cao Tuy nhiên đến năm 2012 vốn chủ sở hữu tăng không tạo tổng tài sản tưởng ứng làm cho tỷ trọng vốn chủ sở hữu giảm xuống Điều cho thấy ngân hàng phát triển chưa tương xứng với việc gia tăng vốn chủ sở hữu Như biến động ROE phụ thuộc vào ba yếu tố: Tỷ lệ sinh lời hoạt động, hiệu sử dụng tài sản tỷ trọng vốn chủ sở hữu Năm 2011 ngân hàng Kiên Long thực tốt yếu tố trên, dẫn đến ROE tăng nhiên sang năm 2012, ngân hàng Kiên Long thực tốt việc gia tăng hiệu sử dụng tài sản hai yếu tố lại giảm mạnh, cho thấy việc quản lý chi phí sách sử dụng đòn bẩy tài chưa tốt Điều làm cho hiệu hoạt động ngân hàng giảm năm 2012 2.3.3 Mối quan hệ ROA ROE Bảng 2.6: Chỉ tiêu ROA ROE ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Chỉ tiêu ROA Tỷ trọng vốn chủ sở hữu ROE 2008 1,26% 2,81 3,53% 2009 1,22% 6,70 8,15% 2010 1,55% 3,90 6,05% 2011 2,21% 5,16 11,40% 2012 1,89% 4,85 9,16% 31 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Hình 2.7: ROA ROE ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 -2012 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Theo công thức: ROE = ROA x EM Tỷ lệ tổng tài sản/vốn chủ sở hữu lớn nhiều lần nên ROE lớn ROA Với kết ROA đạt mức vừa phải so với trung bình ngành, cho thấy khả sử dụng linh hoạt khoản mục tài sản ngân hàng Kiên Long tương đối tốt Ở ROE không cao so với ROA cho thấy tổng tài sản không lớn nhiều so với vốn tự có, trường hợp khả huy động vốn ngân hàng thấp, mặc dùng đảm bảo tỷ lệ nằm khuôn khổ cho phép ngân hàng nhà nước, xét tính hiệu vốn cổ phần không cao Nhìn vào kết ROA ROE cho thấy ngân hàng Kiên Long chọn phương án kinh doanh an toàn, hiệu đạt mức tương đối, chưa có phương án để khai thác hết hiệu tiềm tàng Với kết này, ngân hàng cần phải phát triển kinh doanh nhằm nâng cao hiệu hoạt động để có chỗ đứng vững thị trường cạnh tranh gay gắt 2.3.4 Thu nhập lãi cận biên (NIM) 32 Hình 2.8: Thu nhập lãi cận biên ngân hàng Kiên Long Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Hoạt động ngân hàng bao gồm nhiều hoạt động khác nhau, nhiên hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng Chỉ tiêu lực ban lãnh đạo ngân hàng việc trì tăng trưởng nguồn thu so với mức tăng trưởng chi phí Tại ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 – 2012, NIM có xu hướng tăng lên cho thấy ngân hàng kiểm soát tài sản sinh lời theo đuổi nguồn vốn có chi phí thấp, điều phần góp phần gia tăng hiệu quản lý thu nhập ngân hàng Kiên Long nói riêng hiệu hoạt động ngân hàng Kiên Long nói chung Chương 3: Đánh giá chung đề xuất giải pháp 3.1 Đánh giá chung hiệu hoạt động ngân hàng Kiên Long 3.1.1 Định hướng hoạt động ngân hàng Kiên Long đến năm 2015 Nhận định tình hình kinh tế giới Việt Nam, bước vào năm 2013 dự báo nhiều khó khăn thách thức, mà bão khủng hoảng qua Mục tiêu tổng quát kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, tăng trưởng cao năm 2012, bảo đảm an sinh xã hội Trên mục tiêu chung đất nước, ngân hàng Kiên Long xác định mục tiêu hoạt động giai đoạn 2013 – 2015 sau: Kiên định chiến lược kinh doanh theo định hướng hoạt động, phát triển an toàn, lành mạnh, bền vững lợi nhuận hợp lí dựa trụ cột bản: 33     Nâng cao lực tài Nâng cao lực quản trị nội hệ thống Nâng cao lực ứng dụng công nghệ Nâng cao lực phát triển nguồn nhận lực Các mục tiêu thể cụ thể sau:  Tăng 20% vốn điều lệ so với năm 2012  Triển khai thực đề án tái cấu trúc máy tổ chức  Rà soát, hoàn thiện toàn quy trình, quy chế, quy định hệ thống cho phù hợp với quy định hành  Áp dụng công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro, phát triển sản phẩm mới, đặc biệt sản phẩm ngân hàng điện tử, sử dụng nhiều tiện ích, nâng cao suất lao động  Nâng cao phát triển nguồn nhân lực 3.1.2 Những kết đạt hoạt động kinh doanh ngân hàng Kiên Long  Các hoạt động ngân hàng tăng trưởng qua năm, năm sau cao năm trước, đặc biệt năm 2009 năm 2010 tổng tài sản tăng 40%, dư nợ tín dụng năm 2011 tăng 50%  Mạng lưới hoạt động mở rộng phát triển  Các tiêu an toàn vốn đảm bảo, với tỉ lệ an toàn vốn năm 2012 cao 33.42%  Với 18 năm hình thành phát triển, ngân hàng Kiên Long phần tạo đồng cảm ủng hộ khách hàng 3.1.3 Những mặt hạn chế hoạt động ngân hàng Kiên Long  Bên cạnh thành đạt được, hoạt động ngân hàng Kiên Long số hạn chế:  Vốn điều lệ ngân hàng khiêm tốn, mà sở để ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh  Chưa đa dạng hóa vào danh mục đầu tư, tỷ trọng đầu tư tín dụng tổng tài sản chiếm…, hoạt động đầu tư chứng khoán nhỏ lẻ Điều không tối ưu thu nhập ngân hàng  Thu nhập chủ yếu ngân hàng thu nhập từ hoạt động tín dụng, tỷ trọng thu nhập lãi dịch vụ toán nước chưa đáp ứng nhu cầu khách hàng  Sản phẩm dịch vụ chưa đa dạng, tập trung lớn vào sản phẩm truyền thống  Dự án đầu tư đổi công nghệ ngân hàng chưa triển khai kịp thời nên ngân hàng Kiên Long chưa cung cấp sản phẩm công nghệ đại Internet Banking 34  Hình ảnh, thương hiệu ngân hàng Kiên Long chưa thực biết đến rộng rãi tầng lớp dân cư, hình thành từ năm 1995, chưa có hệ thống bán lẻ rộng khắp  Môi trường cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng Hiện hệ thống tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam, mở rộng với mạng lưới rộng khắp tiện ích dịch vụ, khuyến hấp dẫn làm cho mức độ cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, tất lĩnh vực như: Huy động vốn, cho vay, toán xuất nhập dịch vụ ngân hàng đại khác Như vậy, ngân hàng Kiên Long đứng trước muôn vàn khó khăn môi trường kinh doanh ngày cạnh tranh gay gắt  Công tác quản lý chi phí ngân hàng chưa thực tốt  Tỷ trọng vốn chủ sở hữu ngân hàng thấp so với mức trung bình Chính sách sử dụng đòn bẩy tài ngân hàng ảnh hướng lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng Ngân hàng Kiên Long giữ mức đòn bẩy thấp, điều đảm bảo an toàn cho ngân hàng, nhiên thu nhập mang lại thấp Như sở thành đạt được, ngân hàng Kiên Long cần phải phát huy biết vận dụng hội để hoàn thiện mặt hạn chế nhằm đưa ngân hàng Kiên Long phát triển vững đường hội nhập kinh tế quốc tế 3.2 Đề xuất Từ việc phân tích thực trạng hiệu hoạt động ngân hàng Kiên Long cho thấy, ngân hàng Kiên Long đạt số thành nhiên hiệu hoạt động chưa thực cao Từ việc phân tích trên, báo cáo xin đưa số đề xuất góp phần cho ngân hàng Kiên Long thực mục tiêu đề  Tăng vốn điều lệ Vốn điều lệ ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt định đến phạm vi, quy mô hoạt động ngân hàng, đồng thời tạo nên uy tín ban đầu ngân hàng Mục tiêu tăng vốn điều lệ ngân hàng Kiên Long để đầu tư vào tài sản cố định, phát triển mạng lưới, khả đáp ứng nhu cầu tín dụng, khả huy động vốn khách hàng lớn 35 Ngoài việc nâng cao mức vốn điều lệ tạo điều kiện cho ngân hàng Kiên Long phát triển tăng cường khả cạnh tranh thị trường nước thị trường giới Như phân tích, quy mô vốn điều lệ ngân hàng Kiên Long nhỏ, hạn chế, cản trở phát triển ngân hàng Như ngân hàng Kiên Long khó cạnh tranh với ngân hàng thương khác Việt Nam, khó khăn Việt Nam mở cửa thị trường tài Do vậy, tăng vốn điều lệ vấn đề cần thiết ngân hàng Kiên Long trình đổi phát triển nhằm hướng tới mục tiêu hiệu tăng trưởng bền vững  Phát triển quản lý tài sản Tổng tài sản ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, thể quy mô hoạt động ngân hàng Thu nhập ngân hàng thu từ nghiệp vụ sử dụng vốn, mà phát triển việc sử dụng vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải gia tăng vốn huy động Từ cho thấy tổng tài sản có ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng, mức vốn cổ phần nhau, ngân hàng có tổng tài sản lớn hơn, tạo lợi nhuận nhiều hơn, chắn hiệu Mục tiêu việc tăng tổng tài sản nâng cao vị cạnh tranh ngân hàng tăng cường hoạt động kinh doanh tạo hiệu cao nhằm khắc phục tồn ngân hàng Do vậy, ngân hàng Kiên Long cần phải nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm đa dạng hóa danh mục sản phẩm Chính điều giữ chân khách hàng truyền thống mở cửa đón tiếp khách hàng tiềm Vì tổng tài sản bao gồm danh mục đầu tư sinh lời, nghiệp vụ mang lại thu nhập cho ngân hàng nên đòi hỏi phải quản lý chặt chẽ Mục tiêu việc quản lý giúp ngân hàng có chiến lược kinh doanh nhằm tối ưu lợi nhuận, đem lại hiệu hoạt động cao cho ngân hàng Căn vào tình hình ngân hàng Kiên Long ngân hàng cần phải điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, phân chia tỷ lệ khoản đầu tư nằm danh mục tổng tài sản nhằm đảm bảo tăng trưởng theo hướng an toàn Hiện hoạt động đầu tư vào tín dụng chủ yếu ngân hàng Kiên Long, đem lại thu nhập cho ngân hàng nhiên hoạt động tiềm ẩn nhiêu rủi ro Do vậy, ngân hàng Kiên Long cần phát triển đầu tư tín dụng theo hướng an toàn, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro phát sinh mức thấp 36 Ngân hàng giảm nguồn vốn sử dụng đầu tư vào tín dụng, để quan tâm khoản đầu tư bên chứng khoán, góp vốn mua cổ phần… Để gia tăng nguồn thu nhập lãi Nâng cao hiệu quản lý chi phí  Trong giai đoạn khó khăn nay, công tác quản lý chi phí đóng vai trò quan trọng việc nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Vì ban quản lý ngân hàng cần phải có kế hoạch cụ thể, linh hoạt việc kiểm soát chi phí hoạt động, định giá dịch vụ, định sách lãi suất cho ngân hàng… Làm để ngân hàng tối thiểu hóa khoản mục chi phí nhằm đem lại tỷ lệ sinh lời cao cho ngân hàng, từ nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực  Nguồn nhân lực yếu tố thiếu tổ chức Trình độ, đạo đức nguồn nhân lực ảnh hưởng lớn đến hiệu làm việc hiệu hoạt động chung ngân hàng Một vấn đề cấp thiết đặt cho ngân hàng nói chung ngân hàng Kiên Long nói riêng vấn đề đạo đức nghề nghiệp ngành ngân hàng Do đó, để hạn chế rủi ro đạo đức nghề nghiệp, ngân hàng Kiên Long cần phải tuyển dụng, đào tạo nguồn nhân lực giỏi, có trình độ chuyên môn, đặc biệt có đạo đức nghề nghiệp tốt Ngân hàng Kiên Long cần: • • • • •  Bố trí xếp cách phù hợp để tận dụng tối đa hiệu công việc Xây dựng kế hoạch tuyển dụng hàng năm Liên kết tuyển dụng sinh viên giỏi trường đại học Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng kiến thức kinh nghiệm đạo đức Lương thưởng môi trường làm việc tốt Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Trong thời đại ngày nay, công nghệ yếu tố thiếu ngành kinh tế tổ chức Ngân hàng Kiên Long không ngoại lệ Công nghệ thông tin đại góp phần thay đổi toàn hoạt động ngân hàng, đóng góp lớn vào hiệu hoạt động ngân hàng  Phát triển mạng lưới Phát triển mạng lưới có vai trò quan trọng việc mở rộng quy mô hoạt động, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận với sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Ngoài phát triển mạng lưới góp phần quảng bá thương hiệu, hình ảnh nâng cao vị ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Để đảm bảo 37 thực tiêu hoạt động kinh doanh, ngân hàng Kiên Long cần phải xây dựng kế hoạch phát triển mạng lưới theo nguyên tắc sau: • Để ngân hàng hoạt động hiệu thân đơn vị phải hoạt động có hiệu quả, phát triển mạng lưới phải kèm với hiệu kinh doanh tăng • • số lượng đủ Ưu tiên phát triển mạng lưới vùng kinh tế trọng điểm nước Thành lập công ty trực thuộc công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm…  Hoàn thiện nâng cao hoạt động marketing Trong thời đại ngày nay, hoạt động marketing hoạt động thường xuyên có ý nghĩa quan trọng đến thành công ngân hàng Marketing xem công cụ hỗ trợ để ngân hàng thực tốt tiêu kinh doanh Nên nhiệm vụ marketing thực sách khách hàng quảng bá tốt hiệu ngân hàng thị trường tài chính, nâng cao vị cạnh tranh ngân hàng Để nâng cao hoạt động marketing, thương hiệu ngân hàng, ngân hàng Kiên Long cần: • Xây dựng chuẩn nhận diện thương hiệu, thống từ việc trang trí, quầy, bảng hiệu, mẫu biểu… đơn vị toàn hệ thống • Đây mạnh hoạt động tuyên truyền, quản cáo, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng • đến đông đảo khách hàng nhiều hình thức Nâng cao hiệu quả, giao diện, nội dùng website  Đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Sản phẩm đóng vai trò quan trọng trình kinh doanh ngân hàng, cụ thể muốn tăng huy động hay tăng tín dụng cần đòi hỏi phận phát triển sản phẩm phải nghiên cứu, ban hành sản phẩm thích hợp giai đoạn Ngân hàng Kiên Long cần tận dụng tối đa nguồn lực khả có để phát triển sản phẩm Trong giai đoạn tới, ngân hàng Kiên Long cần đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn, đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng khác Hoạt động kinh doanh ngoại tệ vàng ngân hàng nên thúc đẩy  Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Trong điều kiện cạnh tranh ngày gay gắt nay, điều kiện kinh tế khó khăn, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội đóng vai trò quan trọng việc tăng hiệu hoạt động ngân hàng kiểm soát rủi ro Để tăng cường hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, ngân hàng Kiên Long cần: • Nâng cao vai trò phận kiểm tra, kiểm soát nội 38 • • • • Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội Hoàn thiện quy trình kiểm tra, kiểm soát nội chặt chẽ Đòi hỏi tính độc lập kiểm tra, kiểm soát nội Chọn lọc cán giỏi, có kinh nghiệm đồng thời phải có đạo đức nghề nghiệp Và thường xuyên đào tạo chuyên sâu KẾT LUẬN Trong thời đại ngày nay, Việt Nam ngày hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực hội nhập lĩnh vực tài – ngân hàng phận thiếu Mở cửa mang lại cho ngân hàng nhiều hội tiếp cận với thị trường vốn quốc tế, có điều kiện mở rộng quy mô, tiếp cận với trình độn công nghệ, quản lý đại Tuy nhiên mang lại cho ngân hàng không khó khăn, thách thức bững biến động kinh tế - tài giới, cạnh tranh mang tính quốc tế Để hạn chế nguy hại đòi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng Kiên Long nói riêng phải không ngừng nâng cao hiệu hoạt động đồng thời đảm bảo an toàn hoạt động Trong thời gian qua, với điều kiện nguồn vốn tự có thấp, quy mô hoạt động nhỏ, thương hiệu chưa khẳng định, trình độ công nghệ chưa cao, lực tài chính, lực hoạt động điều hành chưa thực tốt… Nhưng ngân hàng Kiên Long có thành định Tuy nhiên, thành khiêm tốn, để ngân hàng Kiên Long khẳng định vị trí thương trường, tăng khả cạnh tranh, báo cáo xin đưa số biện pháp mang tính chủ quan hy vọng góp phần vào phát triển ngân hàng Kiên Long tương lại 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Đại học Kinh tế Quốc dân (2004), Bản dịch “Commercial Bank Management - Peter S.Rose”, Nxb Tài Chính, Hà Nội Ngân hàng Kiên Long (2008 – 2011), Báo cáo thường niên TS Nguyễn Minh Kiều (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại, Nxb Thống kê, TP.Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Tiền tệ ngân hàng, Nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Luật số: 47/2010/QH12 40 Phụ lục 1: CÁC CHỈ TIÊU CƠ BẢN TRÊN BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG KIÊN LONG Chỉ tiêu Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu Doanh thu hoạt đông Lợi nhuận sau thuế Thu nhập lãi 2008 2.939 1.047 353 37 126 2009 7.480 1.116 553 91 245 2010 12.577 3.225 1375 195 498 2011 17.849 3.456 2428 394 877 2012 18.581 3.830 2670 351 965 41 Phụ lục 2: CHỈ SỐ AN TOÀN HOẠT ĐỘNG STT CHỈ TIÊU I II III * IV Tỷ lệ an toàn vốn (%) Tổng tài sản có rủi ro Giới hạn tín dụng (%) Tổng dư nợ cho vay khách hàng Khả chi trả Tỷ lệ tổng tài sản "có" toán tổng nợ phải trả (%) Tỷ lệ tổng tài sản "có" đến hạn toán tổng nợ đến hạn tón ngày (%) Giới hạn góp vốn mua cổ phần Tổng mức góp vốn cty trực thuộc so với (vốn điều lệ quỹ DTBSVĐL TCTD) (%) Tổng mức góp vốn mua cổ phần DN , quỹ đầu tư , dự án đầu tư , TCTD khác góp vốn mua cổ phần cty trực thuộc so với (VĐL Quỹ DTBSVĐL) (%) Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn (%) V VI Hợp Hợp Nhất Nhất 2011 2012 32.31 33.42 9,417,351 9,210,618 6.57 9.58 200,000 295,000 Giới hạn quy định ≥9% ≤ 15 % ≤ 15 % 17.36 26.10 ≥ 15% 1.17 1.08 ≥1 1.64 16.47 ≤ 25 % 6.53 18.76 ≤ 40 % 0% 24.24 [...]... cho ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long (gọi tắt là ngân hàng Kiên Long) hoạt động, giấy phép hoạt động số 0056/NH-GP Đến ngày 27/10/1995, ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long khai trương và đi vào hoạt động Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Kiên Long có thể chia làm 3 giai đoạn như sau:  Giai đoạn 1995- 2000: Đây là giai đoạn hình thành ngân hàng Kiên Long, giai đoạn này ngân hàng. .. và theo đuổi các nguồn vốn có chi phí thấp, điều này phần nào góp phần gia tăng hiệu quả quản lý thu nhập của ngân hàng Kiên Long nói riêng và hiệu quả hoạt động của ngân hàng Kiên Long nói chung Chương 3: Đánh giá chung và đề xuất giải pháp 3.1 Đánh giá chung hiệu quả hoạt động của ngân hàng Kiên Long 3.1.1 Định hướng hoạt động của ngân hàng Kiên Long đến năm 2015 Nhận định tình hình kinh tế thế giới... bình ngành ROE được cải thiện đồng nghĩa với việc hiệu quả hoạt động của ngân hàng Kiên Long đang được cải thiện Mặc dù vậy, ROE của ngân hàng Kiên Long không phải là một mức ROE cao, và vì ROE là chỉ tiêu tốt nhất đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng do đó dựa vào chỉ tiêu ROE của ngân hàng Kiên Long nhận thấy rằng hiệu quả hoạt động của ngân hàng chưa thực sự tốt 28 Tiếp theo, để hiểu rõ hơn... Nguồn: Báo cáo tài chính của ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 26 Hình 2.2: Hiệu quả quản lý chi phí – tài sản của ngân hàng Kiên Long 2008 – 2012 Nguồn: Báo cáo tài chính của ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Qua bảng 2.2 số liệu về ROA của ngân hàng Kiên Long và biểu đồ 2.2 hiệu quả quản lý chi phí – tài sản thấy rằng: Hiệu quả quản lý chi phí của ngân hàng Kiên Long tăng giảm không ổn... tưởng từ đó công tác huy động vốn của ngân hàng sẽ thuận lợi hơn Trên cơ sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng thương mại mới có khả năng mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh của mình và tìm kiếm lợi nhuận ngày càng cao Chính vì vậy ngân hàng thương mại coi hiệu quả là mục tiêu hàng đầu trong hoạt động kinh doanh 1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại 1.3.1 Tỷ lệ thu nhập... Hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại là một phạm trù kinh tế, phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực đã có để đạt được kết quả cao nhất với tổng chi phí thấp nhất Hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại quyết định trực tiếp vấn đề tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng Nếu ngân hàng thương mại hoạt động có hiệu quả thì uy tín của ngân hàng sẽ tăng lên, người gửi... cáo tài chính của ngân hàng Kiên Long giai đoạn 2008 - 2012 Qua biểu đồ 2.3 so sánh ROE của ngân hàng Kiên Long với ROE của toàn ngành ngân hàng, thấy rằng ROE của toàn ngành luôn luôn cao hơn so với ROE của ngân hàng Kiên Long và có xu hướng giảm mạnh trong 3 năm 2010 – 2012 do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế ROE của ngân hàng Kiên Long cũng không ngoại lệ, tuy nhiên ngân hàng Kiên Long đang dần... rằng hiệu quả sử dụng tài sản của ngân hàng trong việc tìm kiếm lợi nhuận tốt, hoạt động của ngân hàng đạt tốt nhất vào năm 2011 Tuy nhiên đối mặt với năm 2012 đầy khó khăn và thử thách, ROA của ngân hàng Kiên Long giảm xuống còn 1.89% điều này phần nào thể hiện sự khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long Mặc dù vậy điều đáng mừng là tỷ lệ ROA 25 của ngân hàng Kiên Long luôn cao hơn... bộ hoạt động của ngân hàng, đóng góp lớn vào hiệu quả hoạt động của ngân hàng  Phát triển mạng lưới Phát triển mạng lưới có vai trò quan trọng trong việc mở rộng quy mô hoạt động, cũng như tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận với các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng Ngoài ra phát triển mạng lưới cũng góp phần quảng bá thương hiệu, hình ảnh và nâng cao vị thế của ngân hàng trong hệ thống ngân. .. vực hoạt động và nhiều đối tượng khách hàng khác nhau Do đó, tình hình tài chính của ngân hàng thương mại có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, tâm lý của người dân, cũng như của cả nền kinh tế  Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại là hoạt động chứa nhiều rủi ro, bởi lẽ nó tổng hợp tất cả các rủi ro của khách hàng, đồng thời rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân ... tập ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long, em xin chọn đề tài Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long , nhằm đánh giá hoạt động ngân hàng đồng thời đưa biện pháp góp phần. .. thực sách khách hàng quảng bá tốt hiệu ngân hàng thị trường tài chính, nâng cao vị cạnh tranh ngân hàng Để nâng cao hoạt động marketing, thương hiệu ngân hàng, ngân hàng Kiên Long cần: • Xây... tích hiệu hoạt động ngân hàng 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Thuật ngữ ngân hàng xuất từ lâu trước sản xuất hàng hóa đời