TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT, ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP.HCM KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG  - BÁO CÁO THỰC TẬP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH BÌNH THẠNH - THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH GVHD: TS NGUYỄN NGỌC HUY SVTH: MAI THỊ TRÀ MY Lớp: K09.404.A Mã số sinh viên: K09.404.0569 TP Hồ Chí Minh, Năm 2013 Kính gửi Trường Đại Học Kinh Tế - Luật, đồng kính gửi Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Bình Thạnh! Hai tháng thực tập vừa qua thực trải nghiệm quý báu hành trang vào đời sinh viên năm cuối Được giới thiệu thầy cô trường Đại học Kinh tế - Luật, khoa Tài - Ngân hàng chấp thuận ban giám đốc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Bình Thạnh, em tạo điều kiện để vận dụng kiến thức học giảng đường vào thực tế, hiểu thêm hoạt động hàng ngày nhân viên ngân hàng có định hướng cho tương lai Em xin chân thành cảm ơn thầy cô trường Đại học Kinh tế - Luật tận tình giúp đỡ dạy dỗ em năm vừa qua kiến thức chia sẻ sống đáng quý mà thầy cô mang lại Đặc biệt thầy Nguyễn Ngọc Huy tận tình hướng dẫn em hoàn thành báo cáo thực tập Em xin chân thành cảm ơn ban giám đốc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Bình Thạnh tạo điều kiện để em học tập thực tế, chia sẻ kinh nghiệm công việc cung cấp số liệu để em hoàn thành báo cáo cách tốt Em xin chân thành cảm ơn! NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Thành phố Hồ Chí Minh, ngày.…tháng.…năm…… NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Thành phố Hồ Chí Minh, ngày.…tháng.…năm…… MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Trang SACOMBANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín CNTB Chi nhánh Bình Thạnh DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng XLRRTD Xử lý rủi ro tín dụng PGD Phòng giao dịch NHNN Ngân hàng Nhà nước Báo cáo thực tập Ngọc Huy GVHD: TS Nguyễn LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Sau khủng hoảng tài năm 2008, không bị ảnh hưởng nhiều nước giới không phủ nhận tác động tiêu cực mà đại khủng hoảng gây cho toàn kinh tế Việt Nam Là ngành có tốc độ phát triển nhanh kinh tế, ngành ngân hàng nhanh chóng lấy lại tinh thần, vực dậy sau khủng hoảng để liên tiếp đạt bước tăng trưởng thần tốc Tuy nhiên, song hành với số tăng trưởng tín dụng nóng rủi ro tiềm ẩn không ngừng tăng lên Mải mê với việc tăng trưởng lợi nhuận hào quang đạt được, nhiều ngân hàng Việt Nam chưa trọng hợp lý vào vấn đề rủi ro, điều vô hình chung khiến cho rủi ro ðã tồn ngày phát triển rủi ro tiềm ẩn có hội để phát tán bùng nổ Trong đó, quy luật ngân hàng rủi ro song hành với lợi nhuận, lợi nhuận cao đồng nghĩa rủi ro kèm theo cao, nói rủi ro bệnh khó chữa toàn hệ thống ngân hàng, đặc biệt ngân hàng không trọng quản trị từ ban đầu Rủi ro làm đảo lộn kết hoạt động kinh doanh đến lúc đó, rủi ro vượt mức cho phép lại phản tác dụng đưa ngân hàng vào tình trạng báo động Những diễn thị trường dự báo cho sóng gió mà tới toàn hệ thống ngân hàng phải đối đầu, quản trị rủi ro vấn đề nóng cần trọng ngân hàng Và SACOMBANK ngoại lệ Luôn biết đến ngân hàng hàng đầu Việt Nam, liệu vấn đề rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng mà SACOMBANK gặp phải có nằm quy Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy GVHD: TS Nguyễn luật chung hay không? Điều làm em quan tâm, muốn tìm hiểu cuối đến định lựa chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Bình Thạnh” cho báo cáo thực tập tốt nghiệp Mục tiêu đề tài: Đánh giá rủi ro tín dụng SACOMBANK - CNBT để có nhìn chung công tác quản lý rủi ro Chi nhánh qua ba năm 2010 - 2012 Dựa vào việc phân tích để tìm số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng cho Chi nhánh tương lai Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng SACOMBANK - CNBT Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu SACOMBANK - CNBT thông qua số liệu từ năm 2010 - 2012 Phương pháp nghiên cứu: Báo cáo sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích dựa vào số liệu từ năm 2010 - 2012 để thống kê, so sánh biến đổi tình hình tín dụng qua năm Chi nhánh Bố cục khóa luận tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu phần kết luận khóa luận tốt nghiệp bao gồm chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng, rủi ro rủi ro tín dụng ngân hàng thương Chương 2: mại Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Sài Gòn Chương 3: Thương Tín - Chi nhánh Bình Thạnh Một số biện pháp nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Bình Thạnh Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy GVHD: TS Nguyễn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng rủi ro 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn biểu hình thái tiền tệ vật dựa nguyên tắc người vay phải hoàn trả cho người cho vay vốn lẫn lãi sau thời gian định Tín dụng tín nhiệm, có nghĩa quan hệ tín dụng, bên cho vay tin tưởng bên vay hoàn trả vào thời điểm định tương lai mà hai bên thỏa thuận Có thể nói tín dụng giống lời hứa trả phí tiền Ngoài ra, tín dụng có hoàn trả có quy định thời gian sử dụng tiền, có thời điểm hoàn trả vốn lãi, quan trọng chuyển quyền sử dụng không chuyển quyền sở hữu Đây đặc điểm phân biệt tín dụng với hình thức đầu tư khác 1.1.2 Nguyên tắc tín dụng Có ba nguyên tắc mà quy trình cho vay cần tuân thủ, là: Nợ vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi theo hạn cam kết: Theo nguyên tắc này, tất khoản nợ khách hàng ấn định kỳ hạn nợ Khi khoản vay đáo hạn, khách hàng có nhiệm vụ toán cho ngân hàng, khách hàng không thực ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ Trong trường hợp tài khoản khách hàng không đủ số dư khách hàng không đồng ý trả nợ ngân hàng thực phát mại tài sản cầm cố, chấp để đảm bảo khoản cho vay không bị mát Để hỗ trợ thực nguyên tắc này, phận hỗ trợ tín dụng ngân hàng thường xuyên theo dõi, giám sát để đốc thúc Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy GVHD: TS Nguyễn khoản nợ đến hạn Nợ vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận: Theo nguyên tắc này, khách hàng phải cam kết sử dụng khoản vay vào mục đích hợp đồng cho vay ký Chính vậy, nhân viên tín dụng phát khách hàng có sai phạm ngân hàng phép thu hồi nợ trước hạn Việc cho vay phải có tài sản đảm bảo cần thiết: Tuy hoạt động tín dụng dựa vào niềm tin tín nhiệm khách hàng, để phòng ngừa rủi ro xảy khách hàng có nguy không trả nợ hạn ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo vay Đây xem nguồn trả nợ thứ hai khách hàng khách hàng vi phạm nguyên tắc 1.1.3 Khái niệm rủi ro kinh doanh ngân hàng Rủi ro biến cố không mong đợi mà xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hoàn thành nghiệp vụ tài định Rủi ro yếu tố khách quan nên loại trừ hoàn toàn mà hạn chế xuất tác hại mà mang lại, công tác quản trị rủi ro quan trọng ngân hàng 1.1.4 Phân loại rủi ro Rủi ro tín dụng: Là loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Rủi ro khoản: Là loại rủi ro xuất ngân hàng thiếu khả chi trả, không chuyển đổi kịp loại tài sản thành tiền Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy GVHD: TS Nguyễn khả vay mượn để đáp ứng nhu cầu hợp đồng toán Rủi ro tỷ giá hối đoái: Là rủi ro phát sinh trình cho vay ngoại tệ trình kinh doanh ngoại tệ tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi cho ngân hàng Rủi ro lãi suất: Là loại rủi ro xuất có thay đổi lãi suất thị trường yếu tố có liên quan đến lãi suất dẫn đến nguy biến động thu nhập giá trị ròng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh, rủi ro tín dụng chia làm hai loại rủi ro giao dịch rủi ro danh mục 1.2.2.1 Rủi ro giao dịch Là hình thức rủi ro phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Bao gồm: Rủi ro lựa chọn liên quan đến trình đánh giá, phân tích tín dụng ngân hàng lựa chọn phương án vay hiệu định cho vay Rủi ro bảo đảm phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản cho vay, tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 10 GVHD: TS Nguyễn khoản vay có vấn đề 1.2.2.2 Rủi ro danh mục Là hình thức rủi ro phát sinh hạn chế trình quản lý danh mục cho vay ngân hàng Bao gồm: Rủi ro nội phát sinh từ đặc điểm riêng biệt chủ thể vay, hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng Rủi ro tập trung xuất ngân hàng tập trung lượng vốn nhiều số khách hàng, cho vay nhiều ngành nghề, vùng địa lý loại hình có rủi ro cao 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nguyên nhân từ khách hàng Sau thực hoạt động vay vốn ngân hàng, hiệu kinh doanh khách hàng bị giảm sút, lực quản lý điều hành khiến cho việc sử dụng vốn vay không mang lại hiệu quả, ảnh hưởng đến khả trả nợ Ngoài có nhiều khách hàng cố tình không thực nghĩa vụ mình, thiếu trách nhiệm thiện chí khiến cho rủi ro không thu hồi nợ ngân hàng tăng lên 1.2.3.2 Nguyên nhân từ ngân hàng Mặc dù ngân hàng đặt nguyên tắc công tác quản trị rủi ro có nhiều cán ngân hàng không chấp hành ngiêm túc quy định điều kiện cho vay Chính sách quy trình cho vay chưa chặt chẽ, chưa có quy định quản lý rủi ro hiệu quả, quy trình chấm điểm tín dụng nhiều hạn chế việc xếp loại tín dụng chưa xác nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng Năng lực dự báo, phân tích thẩm định tín dụng, phát xử lý khoản vay có vấn đề cán tín dụng yếu nên dẫn đến định sai lầm cho vay không ngăn chặn kịp thời khách hàng sử dụng Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 47 GVHD: TS Nguyễn Mặc dù ngân hàng chủ yếu phân loại nợ kết hợp định tính định lượng nhiên có yếu tố dựa vào phân tích định lượng khó mà phân tích định tính tình hình tài chính, kết kinh doanh khách hàng khiến việc phân loại nợ chưa phản ánh thực chất khoản nợ, tăng nguy rủi ro cho Chi nhánh Do việc đánh giá phương án sử dụng vốn vay khách hàng chưa hoàn toàn từ phía ngân hàng thiếu công cụ kiểm soát hỗ trợ Trong trình cấp tín dụng, nhân viên phải thường xuyên theo dõi khách hàng có thực phương án mục đích sử dụng vốn hay không, thực tế, việc kiểm tra có diễn mang tính máy móc, kiểm tra chủ yếu thông qua tìm hiểu mà giám sát thực tế khiến cho khoản nợ xấu ngân hàng tăng lên Rủi ro đến từ khách hàng thái độ không hợp tác, lực quản lý kinh doanh kém, sử dụng vốn vay không mang lại hiệu khả thu hồi lại để trả nợ cho khách hàng khiến việc chuyển giá trị nhóm nợ hạn nợ xấu tăng cao Rủi ro khách quan đến từ tình hình kinh tế nước giới, biến động không ngừng theo chiều hướng xấu khiến cho biện pháp quản lý trước Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh không phát huy tác dụng, biện pháp thường có độ trễ định, hệ thống thông tin lạc hậu, chưa truyền tải nội dung cần thiết Những nguyên nhân khiến cho khoản nợ hạn nợ xấu có hội tăng cao  Kết Luận Qua chương 2, có nhìn rõ SACOMBANK CNBT tình hình rủi ro tín dụng Chi nhánh giai đoạn từ năm 2010 - 2012 So với tình hình chung hệ thống ngân hàng Việt Nam kết mà Chi nhánh đạt tương đối tốt, hoạt động tín dụng Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 48 GVHD: TS Nguyễn trạng thái an toàn ổn định, rủi ro tín dụng hạn chế mức thấp Tuy nhiên Chi nhánh tồn nhiều hạn chế hoạt động tín dụng, xét hệ thống SACOMBANK– Ngân hàng có rủi ro tín dụng thấp Chi nhánh phải nỗ lực để đạt mục tiêu đề ra, tình hình rủi ro tín dụng Chi nhánh có dấu hiệu xuống hoàn cảnh kinh tế ngày khó khăn CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM GÓP PHẦN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH BÌNH THẠNH 3.1 Những biện pháp hạn chế rủi ro Ngân hàng nhà nước SACOMBANK 3.1.1 Những biện pháp hạn chế rủi ro Ngân hàng Nhà nước Nền kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp mạnh mẽ tới hoạt động hệ thống ngân hàng, hạn chế rủi ro xuất phát từ thị trường làm giảm rủi ro tín dụng ngân hàng giúp cho an toàn ổn định lâu dài Chính vậy, vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước vô quan trọng cần thiết Từ thành lập tới nay, Ngân hàng Nhà nước hỗ trợ ngân hàng hệ thống hoạt động theo quy tắc đề ra, bảo đảm tính an toàn, ổn định mang lại lợi nhuận cho ngân hàng nói riêng cho kinh tế Việt Nam nói chung Nhưng trước biến động không ngừng thị trường nước giới, có quy tắc, biện pháp không phát huy hiệu mong đợi mà yêu cầu cải cách thời gian sớm Năm 2012 đánh dấu mức kỉ lục lạm phát với số ấn tượng Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 49 GVHD: TS Nguyễn 18,58% so với mức 11,75% năm 2011 Lạm phát tăng cao khiến cho doanh nghiệp - khách hàng hoạt động tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng Chi phí đầu vào tăng cao, việc tiếp cận nguồn vốn vay trở nên khó khăn nhà nước thắt chặt tiền tệ , nhiều doanh nghiệp cầm cự với lạm phát có nguy phá sản cao Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước cần phải đưa công cụ sách hiệu để kiềm chế lạm phát, thúc đẩy thị trường tài phát triển nhanh mang tính an toàn cao Ngân hàng Nhà nước cần trọng nâng cao hệ thống quản lý thông tin khách hàng cho hệ thống ngân hàng, thông qua Trung tâm thông tin khách hàng CIC, xây dựng, củng cố thu nhập thông tin liên quan đến khách hàng để ngân hàng có sở việc định cho vay thu hồi khoản nợ; Bên cạnh đó, cần phải xây dựng quy định công tác giám sát, kiểm tra, kiểm toán nội tổ chức tín dụng Áp dụng tiêu chuẩn quốc tế vào hệ thống để ngân hàng hoạt động tốt hơn, an toàn hạn chế rủi ro đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Hiện nay, vấn đề nóng hổi hệ thống ngân hàng việc cấu, sáp nhập ngân hàng lại với Hoạt động tác động lớn tới tâm lý chung tổ chức ngân hàng khách hàng Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước nên xây dựng lộ trình thích hợp công tác cấu, sát với tình hình thực tế ngân hàng thương mại để có định đắn, hạn chế xáo trộn không đáng có cho hệ thống Tái cấu trúc theo hướng đại bền vững an toàn Giảm nhanh ngân hàng tổ chức tín dụng yếu kém, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực, khả quản trị rủi ro ngân hàng, kiểm soát chặt khoản nợ xấu hướng hệ thống ngân hàng theo tiêu chuẩn an toàn quốc tế Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 50 GVHD: TS Nguyễn 3.1.2 Những biện pháp hạn chế rủi ro SACOMBANK Hoạt động SACOMBANK - CNBT chịu tác động trực tiếp từ hoạt động ngân hàng mẹ thông qua quy định sách tín dụng, phương thức sản phẩm cho vay Trong giai đoạn từ năm 2010 - 2012, tình hình rủi ro tín dụng SACOMBANK có dấu hiệu xấu đi, vậy, Ngân hàng cần có biện pháp nhằm cải thiện tình hình rủi ro tương lai Thứ nhất, Ngân hàng cần nâng cao hệ thống thông tin ngân hàng lõi TCBS chi nhánh phòng giao dịch có liên kết tốt hoạt động tín dụng Đồng thời, nâng cao tính bảo mật cho hệ thống tránh việc thông tin khách hàng bị rò rỉ bên làm giảm tính cạnh tranh Ngân hàng phát kịp thời trường hợp có dấu hiệu vi phạm Thứ hai, cần xây dựng mô hình thẩm định nhóm lĩnh vực ngành trọng điểm liệu tham khảo thông tin định mức kinh tế kỹ thuật phục vụ công tác thẩm định tín dụng toàn hệ thống nhằm rút ngắn thời gian xử lý nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời xây dựng sách lãi suất hợp lý, nghiên cứu sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng, cần có biện pháp tạo độ tin cậy mang lại lợi ích cao, tạo uy tín tới khách hàng, tránh trường hợp làm suy giảm lòng tin, tạo động gây nên rủi ro khách hàng Thứ ba, ban hành biểu lãi suất cho vay giá trị khoản vay quy tài sản có rủi ro tăng theo rủi ro tín dụng, giảm theo thu nhập đem lại từ số dư tiền gửi phí để đảm bảo tỉ lệ thu nhập/ vốn cổ đông bị chiếm dụng khách hàng phù hợp với kế hoạch kinh doanh lợi nhuận; Bên cạnh nghiên cứu đưa tiêu phù hợp tới chi nhánh phòng giao dịch mạng lưới Ngân hàng, tránh việc đặt Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 51 GVHD: TS Nguyễn tiêu cao khiến cho nhiều chi nhánh phòng giao dịch để thực tiêu vi phạm nguyên tắc hoạt động cho vay, khiến cho nhiều khoản nợ có dấu hiệu rủi ro tăng cao Thứ tư, nâng cao chất lượng dịch vụ nhân viên nâng cao hệ thống đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng để khen thưởng kỷ luật kịp thời tình , góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng; Biện pháp cuối cần trọng xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại để có liên kết gặp trường hợp cần đến giúp đỡ ngân hàng khác Tạo mạng lưới vững mạnh ngân hàng nước để hạn chế rủi ro mang tính hiệu ứng gây nên 3.2 Những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng từ SACOMBANK CNBT Tuy chịu ảnh hưởng từ kinh tế hoạt động ngân hàng mẹ, rủi ro từ Chi nhánh có Chi nhánh hiểu rõ hạn chế nhiều Chính vậy, SACOMBANK - CNBT cần xây dựng biện pháp quản lý nhằm hạn chế tình trạng rủi ro tín dụng có chiều hướng xấu • Những biện pháp hạn chế từ cán nhân viên Chi nhánh: Rủi ro hạn chế từ sách quản trị Ngân hàng Và yếu tố cần xem xét người Để hạn chế rủi ro, Chi nhánh cần nâng cao thái độ ý thức làm việc nhân viên, thường xuyên theo dõi, kiểm tra xem xét hoạt động nhân viên tín dụng Có sách tuyển chọn nhân viên hợp lý, đảm bảo yêu cầu mà Chi nhánh đưa hiểu rõ quy định quy trình tín dụng Chi nhánh Đối với trường hợp vi phạm, cần có biện pháp xử lý thích hợp để tránh tái diễn, đồng thời có sách khuyến khích, khen thưởng Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 52 GVHD: TS Nguyễn cá nhân có đóng góp lớn cho Chi nhánh Phân bổ công việc thời gian hợp lý nhằm không gây nhiều áp lực lúc khiến nhân viên tinh thần thiếu tập trung dẫn đến định thiếu xác mang tính chủ quan, không suy nghĩ tới hậu Hiện nay, môi trường doanh nghiệp có liên kết với Sự tồn phận tác động tới tồn phận khác Chính vậy, Chi nhánh nên tạo môi trường làm việc hiệu thân thiện, giúp nhân viên có gắn kết, giúp đỡ công việc, giảm nguy rủi ro tín dụng phát sinh từ rủi ro đạo đức nhân viên • Những biện pháp hạn chế từ quy trình hoạt động tín dụng: Căn vào quy định Ngân hàng Nhà nước SACOMBANK, Chi nhánh nên xây dựng sách quy trình tín dụng hợp lý với lợi có bất lợi phải đối mặt để vừa nâng cao lợi nhuận vừa đảm bảo tính an toàn ổn định cho Chi nhánh để hạn chế rủi ro xảy Rút gọn quy trình cho vay nhằm đem lại hiệu cho Chi nhánh cần phải xem xét kỹ bước tiến hành Tìm hiểu kỹ thông tin khách hàng có nhu cầu vay, lực tín dụng kế hoạch sử dụng vốn khách hàng Cần có giám sát cao khoản vay tín chấp, khoản vay chấp cần xem xét kỹ tài sản đảm bảo.Tăng cường cho vay theo tài sản đảm bảo không phụ thuộc tuyệt đối vào vai trò với biến đổi lường trước thị trường giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút nghiêm trọng Bên cạnh đó, Chi nhánh cần nâng cao quy trình thẩm định khách hàng, xem xét lực khách hàng trước đưa định vay Sử dụng mô 6C, xếp hạng tín dụng, mô hình điểm số cấu trúc kỳ hạn để phân tích đặc điểm yêu cầu khách hàng riêng biệt Xây Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 53 GVHD: TS Nguyễn dựng kế hoạch khảo sát việc sử dụng vay, khoản vay có dấu hiệu không thu hồi được, cần tìm biện pháp xử lý kịp thời hợp lý tránh dẫn đến tình trạng vỡ nợ cho Chi nhánh Ngoài ra, Chi nhánh cần đa dạng hóa phương thức sản phẩm cho vay để phân tán rủi ro Hoạt động tín dụng SACOMBANK CNBT chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp, Chi nhánh cần thu hút mở rộng thêm khách hàng cá nhân Đồng thời phát triển sản phẩm mảng tài trợ, xuất toán quốc tế để có biến động xấu nước ổn định khoản tín dụng quốc tế hạn chế bớt rủi ro cho Chi nhánh Kiến nghị Chi nhánh nên xây dựng hệ thống thông tin khách hàng xác đại, có kết nối đồng Chi nhánh phải đảm bảo tính bảo mật thông tin khách hàng Tăng cường thu thập thông tin khách hàng thông qua phương tiện, tổ chức xã hội ngân hàng bạn, từ đối thủ cạnh tranh từ khảo sát thực tế hoạt động kinh doanh thái độ khách hàng Góp phần SACOMBANK xây dựng nên hệ thống quản trị giám sát tín dụng thích hợp, mang lại hiệu cao đạt chuẩn theo nguyên tắc Ủy ban Basel • Những biện pháp hạn chế trường hợp rủi ro tiềm ẩn xảy ra: Trong nhiều trường hợp, có nhiều yếu tố tác động làm ảnh hưởng đến lực trả nợ khách hàng, nghĩa rủi ro tín dụng ngân hàng tăng lên ngân hàng có biện pháp phòng ngừa xử lý thích hợp Chi nhánh trích lập quỹ dự phòng cần phải hợp lý, đảm bảo yêu cầu từ Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng mẹ, đồng thời đáp ứng đặc điểm riêng Chi nhánh Xem xét yếu tố mùa vụ, thời kỳ để có trích Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 54 GVHD: TS Nguyễn lập phù hợp với thực tế xảy ra, tránh trường hợp trích nhiều ảnh hưởng tới lợi nhuận không không đủ xử lý có trường hợp xấu xảy Bên cạnh đó, theo dõi khoản vay phát có đặc điểm bất thường, Chi nhánh cần tìm hiểu kỹ đưa hướng giải đắn Chi nhánh nên xây dựng đoàn kiểm tra lưu động, có nhiều kinh nghiệm để xử lý nhanh trường hợp xấu, liên kết với quyền địa phương cần thiết Ngoài ra, Chi nhánh cần trọng tới tài sản đảm bảo việc xử lý tài sản nhiều thời gian công sức, nhiều tài sản ngân hàng khó bán việc thu hồi khoản vay theo hướng gán nợ, xiết nợ gây nhiều khó khăn cho Ngân hàng Để hạn chế điều này, trình lập hồ sơ vay Chi nhánh, việc thẩm định tài sản đảm bảo nên tiến hành kỹ, xác định giá tính hiệu tài sản đảm bảo Yếu tố cuối cần xem xét rủi ro xuất phát từ yếu tố bên Những rủi ro có tầm ảnh hưởng lớn Chi nhánh, vậy, không tìm hiểu thông qua Ngân hàng mẹ, mà Chi nhánh nên thường xuyên theo dõi, xem xét tình hình nước khu vực làm việc để có thay đổi điều chỉnh hợp lý, sát với thực tế • Những biện pháp hạn chế rủi ro từ khách hàng: Đặc điểm đông dân cư quận vừa thuận lợi khó khăn SACOMBANK - CNBT Việc thu hút nhiều khách hàng tiềm Chi nhánh, với địa bàn phức tạp việc thu thập thông tin tìm hiểu khách hàng có hạn chế định riêng Chính vậy, để hạn chế rủi ro tiềm ẩn Chi nhánh cần có biện pháp áp dụng cho khách hàng Thứ nhất, cần phân loại nhóm khách hàng Chi nhánh, Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 55 GVHD: TS Nguyễn phân chia theo nhiều tiêu chí khách hàng vay theo tín chấp, vay theo chấp, quy mô khoản vay… Hoặc vào mối quan hệ tín dụng khách hàng Chi nhánh thái độ trách nhiệm khách hàng lịch sử tín dụng Việc phân loại giúp Chi nhánh dễ quản lý hoạt động khách hàng đồng thời có biện pháp riêng ứng dụng cho nhóm khách hàng trình thực tín dụng Tiết kiệm thời gian, mang lại hiệu hạn chế rủi ro định cho Chi nhánh Thứ hai, khách hàng Chi nhánh lớn đa dạng đặc điểm, nên để hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh cần thiết lập hệ thống đánh giá khách hàng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp Mặc dù hệ thống thiết lập Ngân hàng mẹ, Chi nhánh có đánh giá tốt khách hàng vậy, xây dựng hệ thống này, Chi nhánh có nhìn rõ nguy tiềm ẩn khách hàng Hệ thống dựa vào lịch sử giao dịch tín dụng, thông tin từ Trung tâm CIC, từ Ngân hàng mẹ, từ việc xem xét báo cáo, khảo sát thực tế khách hàng; Thứ ba, trọng xây dựng mối quan hệ tạo điều kiện để đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng Tìm hiểu hoạt động kinh doanh nhằm tạo niềm tin ấn tượng tốt khách hàng Khi khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ, kéo dài thời gian ân hạn tùy khách hàng Điều làm giảm rủi ro đạo đức từ khách hàng, giảm rủi ro vốn khoản vay Chi nhánh  Kết luận Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro điều khó tránh khỏi, đặc biệt rủi ro tín dụng Chính vậy, điều quan trọng ngân hàng nói chung chi nhánh nói riêng làm để hạn chế rủi ro cách tốt Trong trình thực tập, tìm hiểu môi trường hoạt động Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 56 GVHD: TS Nguyễn SACOMBANK - CNBT chương em xây dựng nên số biện pháp theo hướng kiến nghị tới Ngân hàng Nhà nước, SACOMBANK, SACOMBANK - CNBT bao gồm nhóm yếu tố nhân viên, quy trình tín dụng, khách hàng, rủi ro tiềm ẩn Hi vọng kiến nghị nỗ lực Chi nhánh giúp hạn chế phần rủi ro tín dụng tồn SACOMBANK - CNBT KẾT LUẬN Trong hoạt động ngân hàng, nhắc đến lợi nhuận đồng nghĩa nhắc đến rủi ro Trong rủi ro tín dụng chiếm ưu vấn đề ngân hàng quan tâm trọng đặc biệt tới việc quản trị Là Chi nhánh trực thuộc SACOMBANK, kế thừa kinh nghiệm quý báu vững mạnh vốn có mạng lưới SACOMBANK, tình hình quản trị rủi ro tín dụng SACOMBANK - CNBT đạt tốt ổn định, số tầm kiểm soát an toàn Đó thành nhiều tổ chức tín dụng khác mong đợi Tuy nhiên, trường tồn mãi “ngủ quên chiến thắng” tình hình đầy biến động nay, lúc thị trường tài Việt Nam có dấu hiệu chậm lại bị bao chìm lạm phát, sáp nhập, cấu,….và cạnh tranh ngày trở nên gay gắt Qua hai tháng tìm hiểu phân tích SACOMBANK - CNBT, phần cho có nhìn tổng quan vấn đề rủi ro tín dụng Chi nhánh, đặc biệt giai đoạn từ năm 2010 - 2012 Cũng ngân hàng khác, SACOMBANK - CNBT chịu nhiều tác động yếu tố bên bên ngoài, có hạn chế định khiến cho rủi ro tồn Chi nhánh Hiểu cần làm gì, nên qua năm Chi nhánh không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, nghiên cứu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập Ngọc Huy 57 GVHD: TS Nguyễn tín dụng đạt thành công định Chi nhánh nỗ lực để đạt mục tiêu vấn đề quản lý rủi ro Và khẳng định, SACOMBANK - CNBT hướng ngày khẳng định vị khu vực quận Bình Thạnh hệ thống SACOMBANK Lớp k09404A Thị Trà My SVTH : Mai Báo cáo thực tập 58 GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy TÀI LIỆU THAM KHẢO Thạc sĩ Nguyễn Thị Diễm Hiền (2012), Bài giảng Quản trị ngân hàng Thạc sĩ Nguyễn Thị Hai Hằng , Bài giảng Basel PGS.TS Trần Huy Hoàng ,Quản trị ngân hàng Tiến sĩ Hoàng Công Gia Khánh, Bài giảng “ Tiền tệ ngân hàng” Peter.S.Rose , Quản trị ngân hàng thương mại Quyết định số 06/2008/QĐ- NHNN ban hành ngày 12 tháng năm 2008 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22 tháng năm 2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ban hành ngày 25 tháng năm 2007 Thông tư số 49/2004/TT-BTC ban hành ngày 03 tháng năm 2004 10 Báo cáo nội SACOMBANK - CNBT (2010, 2011, 2012) 11 Các trang website : SACOMBANK.COM, sbv.gov.vn PHỤ LỤC : Bộ máy quản lý SACOMBANK – CNBT Giám đốc: Chỉ đạo, hoạch định triển khai sách, mục tiêu kinh doanh phù hợp với chiến lược mục tiêu kinh doanh SACOMBANK Chỉ đạo xây dựng quy trình, xác định nhiệm vụ điều phối hoạt động Phòng/Bộ phận thuộc đơn vị Phân tích hoạt động để đánh giá thành tích hoạt động đơn vị nhân viên; xác định khu vực cần tiết kiệm chi phí thực chương trình cải tiến Xem lại báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động nhằm đảm bảo mục tiêu kinh doanh đơn vị thực Chỉ đạo điều phối hoạt động có liên quan đến kinh doanh tài sản nợ tài sản có sở tối đa hóa lợi nhuận, gia tăng hiệu hoạt động Thiết lập quy trình kiểm tra, kiểm soát nội đơn vị Tham dự họp Hội Sở chủ trì, họp Hội đồng chuyên môn định Xúc tiến thương hiệu SACOMBANK trước đối tác, quan Nhà nước, công chúng… Phân công ủy quyền số nhiệm vụ cho thuộc cấp Tham gia tuyển dụng, đào tạo, đánh giá thành tích, điều chuyển cho việc nhân viên theo quy định phân cấp quản lý nhân lương thưởng SACOMBANK Phó Giám đốc: Lập kế hoạch, tổ chức thực hiện, giám sát hoạt động đôn đốc thực kế hoạch tiêu tháng, quý, năm Tổ chức thực việc tiếp thị cung cấp Lớp k09404A SVTH : Mai Thị Trà My Báo cáo thực tập 59 GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy sản phẩm, dịch vụ SACOMBANK cho khách hàng Ký văn bản, hợp đồng, tờ trình tín dụng theo phân quyền trách nhiệm Giám đốc Chi nhánh ủy quyền Tổng Giám đốc Giải thắc mắc khiếu nại khách hàng Báo cáo kết thực tiêu kinh doanh giao theo thời kỳ Thực công việc phát sinh theo phân công Giám đốc chi nhánh Phòng kinh doanh: • Quản lý, thực tiêu bán hàng theo sản phẩm cụ thể • Tiếp thị, quản lý mối quan hệ với khách hàng, thực công tác bán hàng, cung cấp dịch vụ hỗ trợ, chăm sóc khách hàng nhằm trì, phát triển quan hệ với khách hàng công tác kinh doanh, theo dõi đôn đốc thu hồi nợ • Thực thông báo cho khách hàng việc sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, hướng dẫn thủ tục khách hàng giao dịch Chịu trách nhiệm hoàn chỉnh hồ sơ thông tin liệu khách hàng phục vụ cho kinh doanh xử lý giao dịch Quản lý bảo mật hồ sơ thông tin khách hàng, hồ sơ tài liệu đăng ký sử dụng sản phẩm dịch vụ khách hàng theo quy định • Kinh doanh tiền tệ, cung sản phẩm dịch vụ ngoại hối • Cung cấp xử lý nghiệp vụ toán quốc tế • Phân tích, thẩm định quản lý tín dụng, quản lý hồ sơ tín dụng • Thực công tác kiểm soát, cảnh báo rủi ro hoạt động kinh doanh hoạt động xử lý nghiệp vụ Phòng kế toán quỹ: • Xử lý giao dịch: Thực xử lý giao dịch nghiệp vụ ngân hàng phép triển khai chi nhánh về tiền gửi, thu nợ, toán nội địa, các giao dịch toán điện tử, các giao dịch ngoại hối • Quản lý thực hiện nghiệp vụ về ngân quỹ, thực hiện thu chi tiền tệ nội bộ với khách hàng Thực hiện công tác giao nhận, vận chuyển hàng hóa đặc biệt, công tác bảo quản tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá • Quản lý điều hòa khoản chi nhánh • Quản lý, thực hiện công tác kế toán tại chi nhánh • Thực hiện công tác hậu kiểm, lưu trữ và bảo quản kho chứng từ kế toán theo quy định Lớp k09404A SVTH : Mai Thị Trà My Báo cáo thực tập 60 GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy • Thực hiện chức kiểm soát và cảnh báo rủi ro hoạt động, rủi ro toán toàn chi nhánh • Đầu mối tiếp nhận yêu cầu về tra, kiểm tra toàn chi nhánh, thực hiện xử lý theo quy định của ngân hàng Lớp k09404A SVTH : Mai Thị Trà My Báo cáo thực tập 61 GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy PHỤ LỤC 2: Sơ đồ tổ chức SACOMBANK– CNBT Lớp k09404A SVTH : Mai Thị Trà My [...]... mục tín dụng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH BÌNH THẠNH 2.1 Giới thiệu SACOMBANK và SACOMBANK - CNBT 2.1.1 Giới thiệu SACOMBANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín tên viết tắt là SACOMBANK (STB) chính thức được thành lập và đi vào hoạt động ngày 21 tháng 12 năm 1991 khi hợp nhất ba hợp tác xã tín dụng: Tân Bình – Thành. .. lý rủi ro của ngân hàng còn thấp khiến cho rủi ro tín dụng xuất hiện 1.2.6.5 Khả năng bù đắp rủi ro Nợ nhóm 5 là nhóm có khả năng mất vốn và không thu hồi được lãi cao nhất, chính vì vậy nên tỉ lệ trích lập dự phòng cũng cao nhất Vì vậy nếu như tỉ lệ dự phòng rủi ro tín dụng / Nợ nhóm 5 và tỉ lệ dự phòng rủi ro tín dụng/ Nợ xấu càng cao thì cho thấy rủi ro tín dụng vẫn trong vòng kiểm soát của ngân hàng. .. đúng hạn khiến cho rủi ro tín dụng xuất hiện Bên cạnh đó, do những nhân tố khách quan ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng cũng như tâm lý của nhân viên tín dụng khiến cho rủi ro tín dụng ngày càng tăng lên 1.2.4 Những ảnh hưởng của rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Đối với ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xuất hiện, ngân hàng không thu được nợ và lãi đúng hạn trong khi vẫn phải trả chi phí cho những khoản... tín dụng cho các khách hàng có quan hệ • Duy trì quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phù hợp Ngân hàng cần thiết lập hệ thống giám sát tín dụng , bao gồm cả dự phòng và tổn thất tín dụng có thể xảy ra; Ngân hàng nên khuyến khích việc phát triển hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ; Ngân hàng cần xây dựng một hệ thống thông tin và phân tích kỹ thuật để quản trị và đo lường rủi ro tín dụng; Ngân. .. phê duyệt định kỳ các chính sách tín dụng của ngân hàng; Ban giám đốc có trách nhiệm thực thi các chi n lược từ hội đồng quản trị và phát triển các chính sách nhằm xác định, đo lường và quản lý rủi ro tín dụng trong mọi hoạt động từ tín dụng cá nhân và danh mục đầu tư của ngân hàng • Thực hiện cấp tín dụng đúng và chính xác Ngân hàng phải xác định các tiêu chuẩn cấp tín dụng chính xác bao gồm Lớp k09404A... cơ vỡ nợ của khách hàng cao 1.2.5.4 Mô hình cấu trúc kỳ hạn rủi ro tín dụng Mô hình này đánh giá rủi ro tín dụng dựa theo các yếu tố thị trường và phân tích mức bù rủi ro gắn liền với mức sinh lời của các khoản vay đối với những khách hàng có cùng mức độ rủi ro 1.2.6 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.6.1 Tỉ lệ nợ quá hạn Tỉ lệ này cho thấy quy mô các khoản vay có vấn đề của ngân hàng Tỉ lệ này càng... tượng khách hàng, điều khoản và điều kiện cấp tín dụng; Ngân hàng cần xác định hạn mức tín dụng cho từng loại và từng nhóm khách hàng để có thể tạo ra các loại hình rủi ro tín dụng khác nhau nhưng vẫn có thể so sánh, đo lường giữa các loại hình thông qua sổ sách nội bộ và bảng cân đối kế toán ngân hàng; Ngân hàng phải có quy trình rõ ràng trong phê duyệt và sửa đổi tín dụng; Việc cấp tín dụng phải dựa... phòng rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của tổ chức tín dụng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm dự phòng cụ thể và dự phòng chung Dự phòng cụ thể là khoản tiền được trích lập trên cơ sở phân. .. pháp luật Trong trường hợp từ chối cho vay, Ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng được rõ • Bước 4: Giải ngân Sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết Ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân cho khách hàng Ngân hàng sẽ cho khách hàng vay trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng, và có những chấn chỉnh kịp thời nếu có sai sót ở các khâu trước • Bước 5: Lưu hồ sơ tín dụng và... tín dụng; Ngân hàng cần xem xét đến sự thay đổi tiềm ẩn của nền kinh tế trong tương lai khi đánh giá các khoản mục tín dụng; • Đảm bảo sự kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng Ngân hàng nên thiết lập hệ thống kiểm soát nộ bộ để đánh giá và theo dõi quá trình tín dụng; Ngân hàng cần đảm bảo chức năng cấp phát tín dụng đang được quản lý thích hợp theo các tiêu chuẩn đúng đắn; Ngân hàng cần có hệ thống ... 2: mại Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Sài Gòn Chương 3: Thương Tín - Chi nhánh Bình Thạnh Một số biện pháp nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ. .. TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH BÌNH THẠNH 2.1 Giới thiệu SACOMBANK SACOMBANK - CNBT 2.1.1 Giới thiệu SACOMBANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương. .. chọn đề tài Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Bình Thạnh” cho báo cáo thực tập tốt nghiệp Mục tiêu đề tài: Đánh giá rủi ro tín dụng SACOMBANK